[年报]威华股份:2016年年度报告
广东威华股份有限公司 2016年年度报告 2017年02月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王天广、主管会计工作负责人王天广及会计机构负责人(会计主管人员)王琪 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 监事葛雷声明：因时间仓促，无法系统审核2016年年度报告及摘要，故对第五届监事会 第二十一次会议议案三《关于2016年年度报告及摘要的议案》投弃权票。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注 意投资风险。 公司可能存在市场竞争风险、原材料价格上涨风险、安全环保风险、经营管理风险、税 收政策变化的风险、非公开发行股份事项的审批风险，详见“第四节 经营情况讨论与分析/ 九、公司未来发展的展望“之”（四）公司可能面对的风险及应对措施”，敬请广大投资者注意 投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 47 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 53 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 54 第九节 公司治理.............................................................................................................................. 63 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 71 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 72 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 183 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、威华股份 指 广东威华股份有限公司 清远威利邦 指 清远市威利邦木业有限公司 封开威利邦 指 封开县威利邦木业有限公司 河北威利邦 指 河北威利邦木业有限公司 湖北威利邦 指 湖北威利邦木业有限公司 辽宁威利邦 指 辽宁台安威利邦木业有限公司 梅州速生林 指 梅州市威华速生林有限公司 广东丰产林 指 广东威华丰产林发展有限公司 威华万弘 指 深圳威华万弘稀土贸易有限责任公司 万弘高新 指 江西万弘高新技术材料有限公司 致远锂业 指 四川致远锂业有限公司 台山威利邦 指 台山市威利邦木业有限公司 阳春威利邦 指 阳春市威利邦木业有限公司 湖北地板公司 指 湖北襄阳盈福新盛地板有限公司 辽宁地板公司 指 辽宁台安盈福新盛地板有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 盛屯集团 指 深圳盛屯集团有限公司 本次非公开发行 指 公司向盛屯集团非公开发行A股股票的行为 三剩物 指 采伐剩余物（枝丫、树梢、树皮、树叶、树根及藤条、灌木等）、造材 剩余物（造材截头）和加工剩余物（板皮、板条、木竹截头、锯末、碎 单板、木芯、刨花、木块、边角余料等） 次小薪材 指 次加工材（木质低于针、阔叶树加工用原木最低等级但具有一定利用价 值的次加工原木）、小径材（指长度在2米以下或径级在8厘米以下的 小原木条、松木杆、脚手杆、杂木杆及短原木等）；薪材 人造板 指 指用木材及其剩余物、棉秆、甘蔗渣和芦苇等植物纤维为原料，加工成 符合国家标准的胶合板、纤维板、刨花板、细木工板和木丝板等产品 中密度纤维板 指 密度为450-880kg/m3的纤维板，中密度纤维板的厚度一般大于8mm 高密度纤维板 指 密度高于880kg/m3的纤维板，高密度纤维板的厚度一般小于8mm 中纤板、中（高）密度纤维板 指 中密度纤维板及高密度纤维板 稀土氧化物 指 稀土元素和氧元素结合生成的化合物总称，通常用符号REO表示 锂盐 指 锂行业对碳酸锂、氯化锂、氢氧化锂等锂化合物的通称 速生林 指 单株林木树高年生长量大于1米，胸径年生长量大于1厘米，亩材积年 生长量大于1立方米指标的林分，也称速生丰产林，是森林分类经营中 的二级林种名称。本报告特指速生丰产工业原料用材林 报告期 指 2016年1月1日至2016年12月31日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 威华股份 股票代码 002240 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东威华股份有限公司 公司的中文简称 威华股份 公司的外文名称（如有） GuangDong WeiHua Corporation 公司的外文名称缩写（如有） 无 公司的法定代表人 王天广 注册地址 广东省梅州市沿江东路滨江新村B00栋7楼 注册地址的邮政编码 514021 办公地址 深圳市福田区华富路1018号中航中心31楼3101-3102 办公地址的邮政编码 518031 公司网址 http://www.weihuaonline.com 电子信箱 002240@gdweihua.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邓伟军 雷利民 联系地址 深圳市福田区华富路1018号中航中心31 楼3101-3102 深圳市福田区华富路1018号中航中心31 楼3101-3102 电话 0755-82557707 0755-82557707 传真 0755-82725977 0755-82725977 电子信箱 002240@gdweihua.cn 002240@gdweihua.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 深圳市福田区华富路1018号中航中心31楼3101-3102 公司董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 61793026-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2016年10月17日，公司第五届董事会第三十二次（临时）会议审议通过了对 万弘高新和致远锂业首次增资事项，并于2016年11月完成工商变更登记。增资 完成后万弘高新和致远锂业成为公司的控股子公司，公司的主营业务延伸至稀土 及锂盐产品的生产和销售等新能源、新材料领域。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 签字会计师姓名 王旭彬、张腾 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016年 2015年 本年比上年增减 2014年 营业收入（元） 1,401,565,207.44 1,439,845,953.52 -2.66% 1,715,452,460.65 归属于上市公司股东的净利润（元） 23,405,813.62 -194,828,567.27 - 11,410,039.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） -98,521,562.05 -196,694,052.56 49.91% 6,857,101.99 经营活动产生的现金流量净额（元） 50,066,363.87 99,959,187.12 -49.91% 242,500,930.17 基本每股收益（元/股） 0.05 -0.40 - 0.02 稀释每股收益（元/股） 0.05 -0.40 - 0.02 加权平均净资产收益率 1.68% -13.14% 14.82% 0.72% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增减 2014年末 总资产（元） 2,522,436,129.45 2,402,028,192.03 5.01% 2,681,377,305.14 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,416,005,904.80 1,385,574,254.99 2.20% 1,580,402,822.26 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 248,078,843.20 330,293,237.78 395,271,965.59 427,921,160.87 归属于上市公司股东的净利润 -34,809,898.07 -28,922,512.92 5,610,310.88 81,527,913.73 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -34,894,818.61 -25,076,603.74 358,853.45 -38,908,993.15 经营活动产生的现金流量净额 -4,490,815.02 -19,050,296.05 58,056,458.40 15,551,016.54 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 101,342,134.25 -165,686.80 主要是本期对外转让台山 威利邦70%股权以及处置 阳春威利邦股权和应收阳 春威利邦债权，清远威利 邦出售广州房产所致 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,913,657.61 2,881,879.34 10,197,205.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 79,912.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,916,542.20 -749,193.57 -5,063,313.36 减：所得税影响额 139,042.31 100,297.82 310,750.00 少数股东权益影响额（税后） 185,828.85 1,215.86 270,204.69 合计 121,927,375.67 1,865,485.29 4,552,937.60 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司从事的主要业务为中（高）密度纤维板的生产与销售、林木种植与销售。公司的主要 产品为中（高）密度纤维板、林木产品。 公司自成立以来一直以中纤板的生产与销售、林木种植与销售为主要经营业务，主要产品为“威利邦” 牌中（高）密度纤维板，先后被评为“广东省优质产品”、“广东省名牌产品”、“广东省著名商标”和“国 家免检产品”。公司纤维板广泛应用于办公、家私制造、音箱、强化地板、室内外装潢、风扇叶板、计算 机室抗静电地板、护墙板、防盗门、墙板等，同时也是包装品和工艺品的良好材料，并可代替胶合板用于 汽车、轮船、飞机等工业与民用建筑装修装饰。 目前，公司拥有5条代表当今国际先进水平的进口中（高）密度纤维板生产线（分别位于广东省的清 远、封开以及辽宁省台安县、河北省邱县和湖北省南漳县），皆位于国内林木资源较为丰富、靠近市场和 交通便利的省市县。公司根据市场需求可生产厚度2.0－40mm不同规格的中纤板，是产品规格最齐全的生 产企业之一。公司中（高）密度纤维板年生产能力超过100万立方米，是全国大型中纤板生产企业之一。 公司的林木产品中，主干大径材主要用于销售，枝桠材用作中纤板生产用原材料。 报告期内，人造板行业依然处于高度竞争状态，市场集中度低，依旧面临着产能过剩、市场竞争进一 步加剧的态势。 2016年，公司加快战略布局，通过增资控股了万弘高新和致远锂业，公司的业务延伸至稀土及锂盐产 品的生产和销售等新能源、新材料领域。报告期内，致远锂业仍然处在建设期，万弘高新仍然处在设备调 试及试生产阶段。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 年末较年初增加5,859.82万元，主要系转让台山威利邦70%股权后，剩余股权按权益法核算， 股权资产转入5,831万元所致。 固定资产 年末较年初减少13,879.28万元，主要系公司增资控股万弘高新和致远锂业增加7,887.98万元， 处置阳春威利邦和台山威利邦转出16,500.61万元，投资性房地产转入7,322.45万元，本期计提 累计折旧14,141.03万元所致。 无形资产 年末较年初增加3,545.85万元，主要系增资控股万弘高新和致远锂业增加4,763.50万元，处置 阳春威利邦和台山威利邦转出1,121.74万元所致。 在建工程 年末较年初增加5,285.72万元，主要系增资控股万弘高新和致远锂业增加4,454.03万元，企业 技改工程增加831.68万元所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、林木资源供给优势 公司现有的中纤板生产线分别建在林木资源较为丰富的地区，当地薪材供给充裕。此外，公司还通过 自建自营和合作联营的方式建设了60多万亩速生林基地。丰富的薪材资源和大规模林业基地的建设，有 力的保证公司原材料的供给。 2、品牌及区位优势 经过多年的经营，作为“国家林业重点龙头企业”，公司生产的“威利邦”牌中纤板产品在行业内具 有较高的知名度和美誉度，曾先后获得“广东省名牌产品”、 “广东省著名商标”、 “美国CARB环保认 证”、 “质量、环境和职业健康安全管理体系认证”等一系列荣誉，公司产品得到市场及消费者的广泛认 可。公司在东北、华北、华中、华南等主要人造板市场都建有生产基地，同时也搭建了覆盖全国的市场销 售网络，完善的营销网络使公司能够及时了解和应对市场变化，并有针对性地进行产品开发，及时调整产 品结构。 3、产能、设备及技术优势 公司拥有5条代表国际先进技术的进口生产线，年产能超过100万立方米，产能规模行业领先。经过 多年的发展，公司引进和培养了一大批经验丰富的核心技术骨干和专业技术人员，使公司具有较强的新产 品开发以及技术创新能力。 报告期内，公司核心竞争力没有发生重大变化。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，人造板行业持续低位运行。上游林木及化工产品等原材料价格、运输成本以及劳动力成本 快速上升；下游房地产市场受宏观调控及经济形势影响前景依然不明朗。随着消费的不断升级，市场对人 造板的产品品质要求越来越高，人造板行业呈现整合调整的趋势。上述因素对报告期内公司的生产经营造 成了较大的影响。 面对当前的形势，公司继续加大对人造板业务的投入，做优做强。报告期内，公司重新调整和梳理了 管理体制，完善了公司治理；通过培养引进优秀管理技术人才，加强人才队伍建设；公司高度重视环保安 全问题，积极主动对安全环保设施进行技术改造升级；公司大力投入生产设备技术改造，提升工艺水平， 加强品质管理，加强研发创新，提升产品品质，改善产品形象；公司统一了市场营销，调整营销策略，提 升市场反应能力和服务水平。通过上述措施，公司人造板业务的经营管理出现了极大的改善，为以后的发 展夯实了基础。 另外，公司为加快实施战略布局，通过增资的方式控股了致远锂业和万弘高新，使公司的业务成功延 伸到了新能源、新材料领域，为提高公司抗风险能力，增强公司的盈利能力，为股东创造价值，以及为公 司未来的发展奠定了良好的基础。 万弘高新从事综合回收利用废旧磁性材料以生产、销售稀土产品，目前在建项目的设计产能为年处理 废旧磁性材料1.2万吨，达产后预计年产稀土氧化物2,000余吨，产品以氧化镨钕为主，并涵盖氧化钆、氧 化钬、氧化镝、氧化铽以及其他含稀土元素氧化物，产能规模、技术水平和产品线丰富程度在国内均居于 前列，产品主要应用于永磁材料、催化剂、玻璃、陶瓷、硬质合金等领域。稀土元素被誉为“工业维生素”， 具有优异的磁、光、电性能，已成为改进产品结构、提高科技含量、促进行业技术进步的重要元素，被广 泛应用于新材料、冶金、军事、石油化工、玻璃陶瓷等领域。 致远锂业从事锂盐产品的生产、销售，目前在建项目的设计产能为年产2万吨氯化锂、1万吨电池级单 水氢氧化锂及1万吨电池级碳酸锂，技术先进、成熟，产能居于国内前列。上述产品主要运用于锂电池行 业。随着移动电脑、移动电话等电子产品消费量持续增加，锂离子电池需求始终旺盛；新能源汽车产业处 于快速发展阶段，将成为锂电池行业增长的核心驱动力，为锂盐产品提供了巨大的市场空间。 目前，致远锂业仍然处在建设期，万弘高新仍然处在设备调试及试生产阶段，对公司2016年度业绩影 响较小。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司中纤板产量97.89万m3，较上年下降4.28%；销售102.75万m3，较上年下降0.55%；产销 平衡率为104.99%。公司实现营业收入140,156.52万元，较上年下降2.66%；实现营业利润-5,194.02万元， 较上年增加19,423.62万元；实现利润总额2,136.42万元，较上年增加21,826.61万元；实现归属于母公司所 有者的净利润2,340.58万元，较上年增加21,823.44万元。 报告期内，公司营业收入较上年下降的主要原因系公司2016年4月对外转让阳春威利邦100%股权，数 据合并范围发生变动所致。 报告期内，公司管理费用10,247.40万元，较上年减少3,081.34万元，主要系公司人员结构调整，并加 强对相关费用支出合理控制以及原计入管理费用的税费调整到税金及附加项目所致。资产减值损失 2,973.63万元，较上年减少4,441.63万元，主要系2015年公司对阳春威利邦、湖北地板公司、辽宁地板公司 计提7,415万元的资产减值损失所致。公司本期确认投资收益9,377.53万元，主要系公司对外转让台山威利 邦70%股权产生投资收益10,656.60万元，对外转让阳春威利邦100%股权以及处置应收阳春威利邦债权，产 生投资收益-1,287万元所致。营业外收入7,647.94万元，较上年增加2,392.53万元，主要系公司本期确认目 标责任经营保证金到期收入2,066万元，清远威利邦对外出售广州6套房产产生收入663万元所致。以上原因 综合导致公司本期营业利润同比上年增加19,423.62万元，利润总额同比上年增加21,826.61万元。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,401,565,207.44 100% 1,439,845,953.52 100% -2.66% 分行业 纤维板 1,375,971,588.78 98.17% 1,423,011,290.18 98.83% -3.31% 林木 11,148,757.99 0.80% 16,834,663.34 1.17% -33.77% 稀土及锂盐 12,505,484.75 0.89% 分部间抵销 1,939,375.92 0.14% 分产品 纤维板 1,375,971,588.78 98.17% 1,423,011,290.18 98.83% -3.31% 林木 11,148,757.99 0.80% 16,834,663.34 1.17% -33.77% 稀土及锂盐 12,505,484.75 0.89% 分部间抵销 1,939,375.92 0.14% 分地区 华南 656,410,408.80 46.83% 780,184,831.80 54.19% -15.86% 华北 233,622,391.95 16.67% 184,906,873.97 12.84% 26.35% 华东 191,392,311.22 13.66% 154,345,579.29 10.72% 24.00% 东北 148,350,262.75 10.58% 117,261,803.31 8.14% 26.51% 华中 147,573,958.08 10.53% 146,432,801.82 10.17% 0.78% 西北 16,938,865.23 1.21% 44,214,718.71 3.07% -61.69% 西南 7,277,009.41 0.52% 12,499,344.62 0.87% -41.78% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 纤维板 1,375,971,588.78 1,274,473,033.78 7.38% -3.31% -5.07% 1.73% 林木 11,148,757.99 7,391,951.39 33.70% -33.77% -44.60% 12.96% 稀土及锂盐 12,505,484.75 12,328,618.15 1.41% 分部间抵销 1,939,375.92 298,373.06 分产品 纤维板 1,375,971,588.78 1,274,473,033.78 7.38% -3.31% -5.07% 1.73% 林木 11,148,757.99 7,391,951.39 33.70% -33.77% -44.60% 12.96% 稀土及锂盐 12,505,484.75 12,328,618.15 1.41% 分部间抵销 1,939,375.92 298,373.06 分地区 华南 656,410,408.80 575,690,803.68 12.30% -15.86% -20.32% 4.91% 华北 233,622,391.95 247,320,996.18 -5.86% 26.35% 40.82% -10.88% 华东 191,392,311.22 155,645,040.07 18.68% 24.00% 8.57% 11.56% 东北 148,350,262.75 148,378,542.05 -0.02% 26.51% 30.83% -3.30% 华中 147,573,958.08 144,451,238.27 2.12% 0.78% -0.85% 1.61% 西北 16,938,865.23 16,549,085.73 2.30% -61.69% -61.56% -0.33% 西南 7,277,009.41 6,456,270.40 11.28% -41.78% -47.35% 9.39% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016年 2015年 同比增减 中纤板 销售量 万立方米 102.75 103.32 -0.55% 生产量 万立方米 97.89 102.27 -4.28% 库存量 万立方米 8.91 14.89 -40.16% 林木 销售量 万吨 3.27 4.97 -34.21% 生产量 万吨 3.27 4.97 -34.21% 稀土及锂盐 销售量 吨 41.5 生产贸易量 吨 41.5 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 中纤板库存量同比去年减少40.16%，主要系公司加快库存周转及处置台山威利邦股权，合并范围变更所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 纤维板 纤维板 1,274,473,033.78 98.46% 1,342,585,877.99 99.02% -10.90% 林木 林木 7,391,951.39 0.57% 13,342,647.47 0.98% -14.91% 稀土及锂盐 稀土及锂盐 12,328,618.15 0.95% 分部间抵销 分部间抵销 298,373.06 0.02% 单位：元 产品分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 纤维板 原材料 901,150,111.83 69.61% 962,329,597.27 70.97% -6.36% 纤维板 工资 46,731,328.91 3.61% 40,035,306.94 2.95% 16.73% 纤维板 折旧 114,116,766.94 8.82% 118,852,430.52 8.77% -3.98% 纤维板 动力 154,867,573.80 11.96% 162,594,892.18 11.99% -4.75% 纤维板 制造费用 57,607,252.30 4.45% 58,773,651.08 4.33% -1.98% 林木 材料 3,326,378.13 0.26% 4,529,112.05 0.33% -26.56% 林木 人工 3,917,734.23 0.30% 6,779,642.63 0.50% -42.21% 林木 租金 147,839.03 0.01% 2,033,892.79 0.15% -92.73% 稀土及锂盐 原材料 12,222,893.74 0.94% 稀土及锂盐 工资 40,854.70 0.00% 稀土及锂盐 动力 44,285.91 0.00% 稀土及锂盐 制造费用 20,583.80 0.00% 分部间抵销 分部间抵销 298,373.06 0.02% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，公司对外出售阳春威利邦100%股权和台山威利邦70%股权，阳春威利邦、台山威利邦及 其控股子公司惠州市威龙木业有限公司不再纳入合并报表范围。 报告期内，公司新设子公司威华万弘，通过增资取得万弘高新和致远锂业的控股权，上述子公司本年 度纳入合并报表范围。 本期合并财务报表范围及其变化具体情况详见第十一节之“八、合并范围的变更”和“九、在其他主 体中的权益”。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 87,848,956.62 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.27% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 23,102,019.83 1.65% 2 第二名 20,850,548.46 1.49% 3 第三名 15,975,892.74 1.14% 4 第四名 15,134,770.60 1.08% 5 第五名 12,785,724.99 0.91% 合计 -- 87,848,956.62 6.27% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 129,866,787.43 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 11.41% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 39,226,444.58 3.45% 2 第二名 26,506,250.69 2.33% 3 第三名 24,901,377.71 2.19% 4 第四名 24,809,725.67 2.18% 5 第五名 14,422,988.78 1.26% 合计 -- 129,866,787.43 11.41% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016年 2015年 同比增减 重大变动说明 销售费用 67,040,576.73 70,932,169.67 -5.49% 管理费用 102,473,972.54 133,287,325.53 -23.12% 主要系本期公司对人员结构进行了调整、公司加 强对相关费用支出控制，以及原计入管理费用的 税费调整到税金及附加项目所致。 财务费用 41,421,118.41 44,676,679.46 -7.29% 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,431,234,806.80 1,452,841,949.12 -1.49% 经营活动现金流出小计 1,381,168,442.93 1,352,882,762.00 2.09% 经营活动产生的现金流量净额 50,066,363.87 99,959,187.12 -49.91% 投资活动现金流入小计 105,672,159.79 16,732,099.09 531.55% 投资活动现金流出小计 194,867,497.77 11,981,765.04 1,526.37% 投资活动产生的现金流量净额 -89,195,337.98 4,750,334.05 - 筹资活动现金流入小计 615,079,454.32 504,706,857.42 21.87% 筹资活动现金流出小计 547,449,119.40 615,361,107.20 -11.04% 筹资活动产生的现金流量净额 67,630,334.92 -110,654,249.78 - 现金及现金等价物净增加额 28,501,443.75 -5,916,045.99 - 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额减少4,989.28万元，下降比例49.91%，主要原因系控股子公司万弘高新 试产期间购买商品、接受劳务支付的现金增加3,418万元，收到增值税退税收入同比上年减少512万元所 致。 投资活动产生的现金流量净额减少9,394.57万元，主要原因系本期增资控股万弘高新51%股权、致远 锂业51.22%股权，支付总价款13,525.71万元；本期对外转让台山威利邦70%股权，收到价款7,042万元； 对外转让阳春威利邦100%股权及应收阳春威利邦债权，收到价款3,200万元；本期购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付6,372万元所致。 筹资活动产生的现金流量净额增加17,828.46万元，主要原因系本期向关联方李建华与盛屯集团借款， 借款期末余额15,500万元所致。 现金及现金等价物净增加额增加3,441.75万元，主要原因系筹资活动产生的现金流量净额增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 93,775,309.83 438.94% 主要系本期确认处置阳春威利邦100%股权 以及应收阳春威利邦债权产生投资收益 -1,287万元、确认台山威利邦股权转让投资 收益10,656.60万元所致。 否 资产减值 29,736,320.71 139.19% 主要系本期对应收款项计提坏账准备 1,144.85万元，计提存货跌价准备1,134.68 万元、计提固定资产减值准备694.10万元 所致。 否 营业外收入 76,479,403.43 357.98% 主要系本期收到增值税即征即退款 4,482.75万元，目标责任经营保证金到期收 入2,066万元，固定资产处置利得833万元 以及政府补助及奖励196万元所致。 资产处置收益、目标责 任经营保证金到期收 入无可持续性 营业外支出 3,175,013.17 14.86% 主要系本期处置非流动资产所致。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016年末 2015年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 123,053,812.25 4.88% 139,932,368.50 5.83% -0.95% 应收账款 134,739,618.54 5.34% 137,838,881.15 5.74% -0.40% 存货 502,105,174.57 19.91% 513,193,953.69 21.37% -1.46% 投资性房地产 0.00% 63,244,135.71 2.63% -2.63% 报告期内，公司投资性房地产不再对 外出租，全部转入固定资产所致。 长期股权投资 58,598,153.73 2.32% 0.00% 2.32% 年末较年初增加5,859.82万元，主要 系转让台山威利邦70%股权后，剩余 股权按权益法核算，股权资产转入 5,831万元所致。 固定资产 1,238,889,653.31 49.11% 1,377,682,465.00 57.35% -8.24% 年末较年初减少13,879.28万元，主 要系公司增资控股万弘高新和致远 锂业增加7,887.98万元，处置阳春威 利邦和台山威利邦转出16,500.61万 元，投资性房地产转入7,322.45万元， 本期计提累计折旧14,141万元所致。 在建工程 52,857,156.77 2.10% 0.00% 2.10% 主要系增资控股万弘高新和致远锂 业增加4,454.03万元，企业技改工程 增加831.68万元所致。 短期借款 326,800,000.00 12.96% 392,170,000.00 16.33% -3.37% 报告期内，公司偿还部分银行借款所 致。 长期借款 126,622,000.00 5.02% 197,858,120.00 8.24% -3.22% 报告期内，公司偿还部分国开行项目 贷款所致。 其他应收款 139,675,628.54 5.54% 2,931,485.35 0.12% 5.42% 主要系应收转让台山威利邦70%股 权余款6,564万元以及应收台山威利 邦的往来款7,259万元所致。 其他应付款 198,653,395.78 7.88% 80,019,183.65 3.33% 4.55% 主要系增加向关联方李建华与盛屯 集团借款共15,500万元所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权受到限制的资产明细如下： 项目 2016年12月31日账面价值（单位：元） 受限原因 货币资金 20,000,000.00 银行借款保证金 无形资产 97,200,324.06 银行借款抵押 林权-消耗性生物资产 186,595,180.16 银行借款抵押 固定资产 712,055,109.30 银行借款抵押 合计 1,015,850,613.52 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 149,257,100.00 0.00 - 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要 业务 投资 方式 投资金 额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露索引（如 有） 江西万 弘高新 技术材 料有限 公司 稀土 综合 回收 增资 93,257,100.00 51.00% 自有 资金 万弘 高新 原股 东 长期 稀土 产品 已经完 成工商 变更登 记 - -195,074.89 否 2016 年10 月18 日 巨潮资讯网 （www.cninfo. com.cn）《关于 与江西万弘高 新技术材料有 限公司和四川 致远锂业有限 公司签署附条 件生效增资协 议的补充协议 （二）的公告》 （公告编号： 2016-116） 四川致 远锂业 有限公 司 锂盐 的生 产销 售 增资 42,000,000.00 51.22% 自有 资金 致远 锂业 原股 东 长期 锂盐 产品 已经完 成工商 变更登 记 - -161,568.31 否 2016 年10 月18 日 合计 -- -- 135,257,100.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -356,643.20 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 资产 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对公 司的影响 （注3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 是否按 计划如 期实施， 如未按 计划实 施，应当 说明原 因及公 司已采 取的措 施 披露 日期 披露索引 孙浩等 8位自 然人 清远威 利邦位 于广州 市番禺 区南村 镇锦绣 路138 号9栋 的6套 房产 2016 年05 月01 日 1,270 - 有利于盘 活资产， 增加现金 流。扣除 各项税费 成本后， 上述6套 房产的出 售增加公 司2016年 度营业外 收入663 万元。 - 以资 产评 估价 格为 基础， 经交 易双 方协 商确 定 否 不适用 是 是 是 2016 年06 月14 日 巨潮资讯 网 （www.cninfo.com.cn）《关 于子公司 处置名下 房产的进 展公告》 （公告编 号： 2016-074） 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易 对方 被出售 股权 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对公司 的影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户 是否按计 划如期实 施，如未 按计划实 施，应当 说明原因 及公司已 采取的措 施 披露 日期 披露索引 佛山 市高 明高 森木 业有 限公 司 阳春威 利邦 100%股 权及公 司对阳 春威利 邦的债 权 2016 年04 月30 日 3,200 -244.7 1、有利于进 一步调整公 司的资产结 构，盘活资 产，降低长期 停产带来的 更大损失。2、 出售该公司 产生投资收 益-1,287万 元。 - 经交易 双方协 商确定 否 不适 用 是 是 2016 年04 月16 日 巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《关于出售 资产并签署 相关协议的 公告》（公告 编号： 2016-044） 梅州 市盈 华投 资控 股有 限公 司 台山市 威利邦 木业有 限公司 49%股 权 2016 年10 月19 日 9,524 1,294.36 1、本次将台 山威利邦49% 和21%股权分 别转让给梅 州市盈华投 资控股有限 公司和河南 新雅士投资 有限公司，合 计对2016年 度利润影响 为10,656.60 万元。2、上 述交易完成 后，台山威利 邦变更为公 司的参股公 司，不再纳入 公司合并报 表范围。 491.68% 在资产 评估的 基础上 经交易 双方协 商确定 是 控股 股东 控制 的企 业 是 是 2016 年09 月30 日 巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《关于转让 子公司股权 暨关联交易 的公告》（公 告编号： 2016-110） 河南 新雅 士投 资有 限公 司 台山市 威利邦 木业有 限公司 21%股 权 2016 年12 月31 日 4,082 在资产 评估的 基础上 经交易 双方协 商确定 否 不适 用 是 是 2016 年12 月13 日 巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 《关于转让 子公司股权 的公告》（公 告编号： 2016-130） 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 清远威利邦 子公司 中纤板的生 产与销售 200,000,000 271,714,536.06 187,004,042.72 229,446,918.38 -20,870,555.64 -1,996,862.74 封开威利邦 子公司 中纤板的生 产与销售 115,000,000 454,852,933.91 341,293,227.23 335,375,227.03 2,098,636.64 11,838,055.60 辽宁威利邦 子公司 中纤板的生 产与销售 100,000,000 470,279,923.56 263,266,856.00 215,199,940.93 -33,083,734.91 -16,109,484.73 湖北威利邦 子公司 中纤板的生 产与销售 100,000,000 440,264,866.07 288,644,260.93 215,037,631.12 -21,101,435.18 -7,992,281.35 河北威利邦 子公司 中纤板的生 产与销售 100,000,000 384,507,323.37 324,927,226.94 225,627,820.52 3,263,078.63 10,791,618.31 广东丰产林 子公司 林木种植与 销售 40,000,000 170,527,592.50 34,203,924.26 8,848,513.99 -1,761,988.37 -1,652,410.51 梅州速生林 子公司 林木种植与 销售 20,000,000 265,578,848.21 109,336,466.75 2,300,244.00 -2,428,557.04 -2,429,066.65 威华万弘 子公司 稀土及金属 产品贸易 50,000,000 8,042,664.85 -442,662.82 9,059,829.10 -10,442,610.65 -10,442,662.82 万弘高新 子公司 稀土综合回 收 142,857,100 217,973,398.75 179,293,579.49 3,393,162.40 -593,720.41 -382,499.78 致远锂业 子公司 锂盐的生产 与销售 82,000,000 96,511,131.76 77,224,023.93 52,493.25 -918,302.94 -315,439.88 台山威利邦 参股公司 中纤板的生 产与销售 60,000,000 202,114,892.23 89,710,148.50 154,196,100.84 5,307,918.02 12,489,616.32 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 万弘高新 增资控股取得51%股权 1、公司主营业务延伸至稀土的综合回收，为未来业务提供了 新的增长点。2、本年度万弘高新净利润-38.25万元，其中归属 于母公司所有者的净利润为-19.51万元。 致远锂业 增资控股取得51.22%股权 1、公司主营业务延伸至锂盐的生产与销售，为未来业务提供 了新的增长点。2、本年度致远锂业净利润-31.54万元，其中归 属于母公司所有者的净利润为-16.16万元。 阳春威利邦 向第三方转让阳春威利邦100%股权 及公司对阳春威利邦的债权 1、有利于进一步调整公司的资产结构，盘活资产，降低长期 停产带来的更大损失。2、出售该公司产生投资收益-1,287万元。 台山威利邦 向关联人及第三方转让台山威利邦合 计70%股权 1、转让完成后，台山威利邦不再纳入公司合并报表范围。2、 转让该股权增加公司2016年度净利润10,656.60万元 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 未来几年是公司全方位提升管理经营能力，做优做强，增强盈利能力，提升竞争力极为关键的几年。 一方面，公司将继续加强投入，做优做强人造板业务；另一方面，公司将加快战略布局，加大新能源、新 材料领域的投入，争取成为新能源、新材料领域的领先企业。 （一）行业竞争格局和发展趋势 1、人造板行业 当前，人造板行业面临着产能过剩、产品同质化、市场竞争激烈、行业集中度低的特点，同时随着上 游原材料价格、运输成本、人力成本的不断上涨，国家对安全、环保要求的不断提高，以及随着消费的不 断升级，市场对人造板的产品品质要求越来越高，一大批人造板企业将被整合淘汰。未来几年，品牌企业 通过收购兼并中小企业，不断扩大生产规模，通过加强管理，加强研发创新，不断提高产品品质，提升市 场竞争力，从而做优做强将成为行业发展的必然趋势。 2、新能源、新材料行业 公司切入的新能源、新材料行业主要是锂盐产品以及稀土氧化物。公司的锂盐产品主要用于锂电池的 生产。我国新能源汽车行业的发展方兴未艾，是国家大力支持的战略新兴产业。作为新能源汽车的上游， 锂盐行业下游产能在短时间内增长迅速，将加剧动力锂电池市场的竞争，对锂盐的需求十分巨大，近年来 锂盐价格出现较大幅度的上涨。发展以新能源汽车为标志的战略新兴产业已成为国家战略的一部分，将持 续得到政策的支持。随着新能源汽车技术的不断成熟，动力锂电池的市场将逐步释放，维持了市场对锂盐 中长期较大的需求。稀土元素被誉为“工业维生素”，具有无法取代的优异磁、光、电性能，对改善产品 性能，增加产品品种，提高生产效率起到了巨大的作用。由于稀土作用大，用量少，已成为改进产品结构、 提高科技含量、促进行业技术进步的重要元素，被广泛应用到了冶金、军事、石油化工、玻璃陶瓷、农业 和新材料等领域，市场空间巨大。 （二）公司发展战略 在人造板业务方面，公司将通过不断加强研发和技术创新，提升产品品质，加大市场拓展力度，狠抓 内部管理，控制生产成本，引进优秀人才，巩固并做优做强现有业务，提升盈利能力，保持国内前列地位。 同时，公司将加快新能源、新材料行业布局，大力推进万弘高新和致远锂业的项目建设，以尽早实现 盈利。公司利用上市公司平台进行资源整合，争取成为新能源、新材料行业的领先企业。 公司将通过双主业驱动公司持续发展，增强公司抗风险及盈利能力，为股东创造更好的回报。 （三）公司经营计划 1、做优做强人造板业务 公司将基于现有产能规模，加大研发投入，保证高品质产品的稳定生产，深入挖掘市场机会，扩大销 售，保证合理的毛利率；通过更加精细化的管理和进行技术改造，降低单位生产成本，严格把控费用，提 高生产效率，从而创造更多的利润；引进专业人才，提升团队素质，形成良好的激励机制。 2、加快新材料和新能源行业的战略布局 2017年公司将推动非公开发行尽快完成，并将资金投入到致远锂业和万弘高新的建设和生产经营中， 加快推进公司在新能源、新材料业务的布局，尽早形成公司业务双轮驱动，双主业并进发展，积极促进公 司业务升级，进一步优化业务结构和资产负债结构，形成新的利润增长点，提高整体实力和抗风险能力。 3、优化人才队伍和实现人才储备 人才队伍的建设是公司的核心工作之一，公司将建立健全人才储备制度，积极培养、引进高素质人才、 建立和完善培训体系、优化人才队伍结构。公司将从行业内引进优秀的营销、管理和生产技术人才，带动 团队建设，形成良好的激励机制，发挥员工主动性。公司将按照科学发展、规范管理的要求，从人力资源 出效益。 4、加大对外合作力度 未来几年，公司将充分利用上市公司的平台，通过并购、合作等多种方式进行行业整合，不断扩大公 司的规模及行业影响力，实现公司的跨越式发展。 （四）公司可能面对的风险及应对措施 1、市场竞争风险 公司所处的中纤板行业竞争异常激烈，产能过剩情况较为严重，虽然公司在产品区位布局、产能规模 及产品结构方面具有一定的竞争力，但对应行业竞争环境，公司相关产品的市场及价格竞争压力也将进一 步加大。 对策：公司将根据市场情况，及时调整产品结构，不断进行技术改造和产品创新，调整营销策略，大 力开拓市场，加强内部管控，保持公司产品的市场竞争力。 2、原材料价格上涨风险 中纤板所需的原材料为三剩物、次小薪材和化工原料等，成本占比较大，2016年原材料价格均出现了 上涨趋势，对公司产品成本造成了较大影响，未来上述原材料价格如果继续上涨，而公司不能将成本上涨 的压力转移到下游客户，可能对公司的营业成本构成影响，从而影响公司的经营业绩。（未完）  |