[年报]中信银行:2016年年度报告
中信银行股份有限公司 2016年年度报告 （A股） 2017年3月22日 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 2 公司简介 本行成立于1987年，是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一，是中 国最早参与国内外金融市场融资的商业银行，并以屡创中国现代金融史上多个 第一而蜚声海内外，为中国经济建设做出了积极贡献。2007年4月，本行实现在 上海证券交易所和香港联合交易所A+H股同步上市。 本行以“最佳综合融资服务银行”为战略发展愿景，充分发挥中信集团金融与 实业并举的独特竞争优势，坚持“以客户为中心”及“合规、智慧、团队、高效”的 经营管理理念，向企业客户和机构客户提供公司银行业务、国际业务、金融市场 业务、机构业务、投资银行业务、保理业务、托管业务等综合金融解决方案，向 个人客户提供零售银行、信用卡、消费金融、财富管理、私人银行、出国金融、 电子银行等多元化金融产品及服务，全方位满足企业、机构及个人客户的综合金 融服务需求。 截至2016年末，本行在国内138个大中城市设有1,424家营业网点，同时下设 4家附属公司，即在中国内地注册的中信金融租赁有限公司、浙江临安中信村镇 银行股份有限公司，以及在中国香港注册的中信国际金融控股有限公司、信银 （香港）投资有限公司。其中，中信国际金融控股有限公司全资持有的中信银行 （国际）有限公司，在香港、澳门、纽约、洛杉矶、新加坡和中国内地设有41家 营业网点。此外，本行与百度发起设立的百信银行已获得银监会批准筹建。 2017年是本行成立30周年暨上市10周年。经过30年的发展，本行已成为资本 实力雄厚、总资产规模约6万亿元、员工人数近6万名、具有强大综合竞争力和品 牌影响力的国际化金融机构。在2016年5月《福布斯》公布的“全球企业2000强” 排名中，本行排名第79位；在2016年7月英国《银行家》杂志公布的“世界1000家 银行”排名中，本行一级资本排名第30位。站在公司发展历史与未来交汇的节点 上，本行将坚持以效益为中心，保持战略定力，深化经营转型，全面建设“最佳 综合融资服务银行”，努力为股东创造更多价值。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 3 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。 本行董事会会议于2017年3月22日通过了本行《2016年年度报告》全文及摘 要。应参会的10名董事全部出席会议，其中，常振明董事委托李庆萍董事长代为 出席并表决。本行监事列席了本次会议。 本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2016年年度财务报告已 经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别 根据中国和香港审计准则审计，并分别出具了标准无保留意见的审计报告。 本行董事长李庆萍、行长孙德顺、副行长兼财务总监方合英、财务会计部总 经理李佩霞，保证本行2016年年度报告所载财务报告真实、准确、完整。 利润分配预案：本报告第九章“重要事项——利润及股息分配”披露了经董事 会审议通过的，拟提交2016年年度股东大会审议的2016年年度利润分配方案，每 10股现金分红2.15元人民币（税前）。本年度不实施资本公积金转增股本方案。 前瞻性陈述的风险提示：本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述 不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风 险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 重大风险提示：报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标 产生不利影响的重大风险。本报告详细描述了本行在经营管理中面临的主要风 险及本行采取的应对措施，具体请查阅本报告第八章“经营情况讨论与分析”中 “风险管理”和“前景展望”相关内容。 本报告中本行、本公司、中信银行均指中信银行股份有限公司；本集团指中 信银行股份有限公司及其附属公司。 本报告除特别说明外，金额币种为人民币。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 4 目录 第一章 释义 5 第二章 公司基本情况简介 8 第三章 财务概要 10 第四章 董事长致辞 13 第五章 行长致辞 17 第六章 荣誉榜 21 第七章 公司业务概要 24 第八章 经营情况讨论与分析 26 第九章 重要事项 97 第十章 普通股股份变动及股东情况 119 第十一章 优先股相关情况 129 第十二章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 133 第十三章 公司治理报告 150 第十四章 审计报告及财务报告 174 第十五章 备查文件 177 第十六章 股东参考资料 178 第十七章 组织架构图 182 第十八章 境内外分支机构名录 183 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 5 第一章 释义 BBVA Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A.（西班牙对外 银行） 百信银行 中信百信银行股份有限公司 报告期 2016年1月1日至2016年12月31日之间 本集团 中信银行股份有限公司及其附属公司 本行╱本公司╱中信银行 中信银行股份有限公司 滨海金融 滨海（天津）金融资产交易中心股份有限公司 董事会 本行董事会 《公司法》 《中华人民共和国公司法》 公司章程 《中信银行股份有限公司章程》 股份制银行 包括中信银行、招商银行、中国民生银行、兴业银 行、上海浦东发展银行、中国光大银行、华夏银行、 平安银行、广发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰 银行 国务院 中华人民共和国国务院 华夏基金 华夏基金管理有限公司 监事会 本行监事会 临安中信村镇银行 浙江临安中信村镇银行股份有限公司 普华永道会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上交所 上海证券交易所 《商业银行法》 《中华人民共和国商业银行法》 社保基金 全国社会保障基金理事会 审计师 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗 兵咸永道会计师事务所 天安财险 天安财产保险股份有限公司 香港联交所 香港联合交易所有限公司 香港上市规则 《香港联合交易所证券上市规则》 香港证监会 香港证券及期货事务监察委员会 信诚基金 信诚基金管理有限公司 信诚人寿 信诚人寿保险有限公司 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 6 信诚资产管理 中信信诚资产管理有限公司 新湖中宝 新湖中宝股份有限公司 信银投资 信银（香港）投资有限公司（原振华国际财务有限 公司） 央行╱中央银行╱人民银行 中国人民银行 中国财政部╱财政部 中华人民共和国财政部 中国建设银行 中国建设银行股份有限公司 中国会计准则 中国《企业会计准则》 中国烟草 中国烟草总公司 中国银监会╱银监会 中国银行业监督管理委员会 中国证监会╱证监会 中国证券监督管理委员会 中信出版 中信出版集团股份有限公司 中信股份 中国中信股份有限公司（2014年8月更名前为中信 泰富有限公司） 中信国际资产 中信国际资产管理有限公司 中信国金 中信国际金融控股有限公司 中信环境 中信环境投资集团有限公司 中信集团 中国中信集团有限公司（2011年12月改制更名前为 中国中信集团公司） 中信建投 中信建投证券股份有限公司 中信金融租赁 中信金融租赁有限公司 中信信托 中信信托有限责任公司 中信兴业 中信兴业投资集团有限公司 中信银行（国际） 中信银行（国际）有限公司（原中信嘉华银行有限 公司） 中信有限 中国中信有限公司（2014年8月更名前为中国中信 股份有限公司） 中信证券 中信证券股份有限公司 （注：本释义条目以汉语拼音排序） 结合财务报告披露口径，本报告所涉及的本集团、本行的地理区域定义为： “长江三角洲”指本集团下列一级分行及子公司所在的地区：上海、南京、 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 7 苏州、杭州和宁波；以及子公司临安中信村镇银行； “珠江三角洲及海峡西岸”指本集团下列一级分行所在的地区：广州、深圳、 东莞、福州、厦门和海口； “环渤海地区”指本集团下列一级分行及子公司所在的地区：北京、天津、 大连、青岛、石家庄和济南；以及子公司中信金融租赁公司； “中部地区”指本集团下列一级分行所在的地区：合肥、郑州、武汉、长沙、 太原和南昌； “西部地区”指本集团下列一级分行所在的地区：成都、重庆、西安、昆明、 南宁、呼和浩特、乌鲁木齐、贵阳、兰州、西宁、银川和拉萨； “东北地区”指本集团下列一级分行所在的地区：沈阳、长春和哈尔滨； “总部”指本行总行机关和信用卡中心； “境外”包括信银投资和中信国金及其子公司。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 8 第二章 公司基本情况简介 2.1 公司信息 法定中文名称： 中信银行股份有限公司（简称“中信银行”） 法定英文名称： CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED （缩 写“CNCB”） 法定代表人： 李庆萍 授权代表： 孙德顺、芦苇 董事会秘书： 芦苇 联席公司秘书： 芦苇、甘美霞（FCS，FCIS） 证券事务代表： 王珺威 注册地址： 北京市东城区朝阳门北大街 9 号 注册地址邮政编码： 100010 办公地址： 北京市东城区朝阳门北大街 9 号 办公地址邮政编码： 100010 互联网网址： www.citicbank.com 联系电话/传真电话： +86-10-85230010/+86-10-85230079 电子信箱： ir@citicbank.com 香港营业地址： 香港皇后大道东 183 号合和中心 54 楼 信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 信息披露网站： 刊登 A 股年度报告的中国证监会指定网站： www.sse.com.cn 刊登 H 股年度报告的香港联交所指定网站： www.hkexnews.hk 年度报告备置地点： 北京市东城区朝阳门北大街 9 号中信银行 上海市浦东南路 528 号上海证券交易所 中国内地法律顾问： 北京天达共和律师事务所 中国香港法律顾问： 高伟绅律师事务所 境内审计师： 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号普华永道中 心 11 楼（邮编：200021） 境内签字注册会计师： 胡燕、吴卫军 境外审计师： 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼 境外签字注册会计师： 何淑贞 持续督导保荐机构一： 中信证券股份有限公司 办公地址： 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 23 层 签字保荐代表人： 周宇、郑淳、马小龙、戴佳明 持续督导期间： 2016年 1 月 22 日至 2017 年 12 月 31 日 持续督导保荐机构二： 中信建投证券股份有限公司 办公地址： 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 签字保荐代表人： 张帅、闫明庆 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 9 持续督导期间： 2016年 5 月 6 日至 2017 年 12 月 31 日 持续督导保荐机构三： 中国国际金融股份有限公司 办公地址： 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27、28 层 签字保荐代表人： 周政、石芳 持续督导期间： 2016年 1 月 22 日至 2016 年 5 月 6 日 A 股股份登记处： 中国证券登记结算有限公司上海分公司 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼 H 股股份登记处： 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 1712-1716 号铺 股份上市地点、 股票简称和股票代码： A 股 上海证券交易所 中信银行 601998 H 股 香港联合交易所有限公司 中信银行 0998 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 芦苇 王珺威 联系地址 北京市东城区朝阳门北大街9号 北京市东城区朝阳门北大街9号 联系电话 +86-10-85230010 +86-10-85230010 传 真 +86-10-85230079 +86-10-85230079 电子信箱 ir@citicbank.com ir@citicbank.com 2.3 上市以来主营业务变化情况 本行自2007年4月在上交所、香港联交所上市至2015年末，分别于2012年11 月23日、2014年12月8日在国家工商行政管理总局办理过两次经营范围变更登记。 报告期内，本行于2016年1月27日在北京市工商行政管理局办理过一次经营范围 变更登记，增加“黄金进出口”业务。 截至报告期末，本行经营范围为：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷 款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑 付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖 外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服 务；结汇、售汇业务；代理开放式基金业务；办理黄金业务；黄金进出口；开展 证券投资基金、企业年金基金、保险资金、合格境外机构投资者托管业务；经国 务院银行业监督管理机构批准的其他业务；保险兼业代理业务（有效期至2017年 9月8日）。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 10 第三章 财务概要 3.1 经营业绩 单位：百万元人民币 项目 2016 年 2015 年 增幅 （%） 2014 年 营业收入 153,781 145,134 5.96 124,716 营业利润 54,629 54,637 (0.01) 54,404 利润总额 54,608 54,986 (0.69) 54,574 归属于本行股东的净利润 41,629 41,158 1.14 40,692 归属于本行股东扣除非经常性损益的净利润 41,601 40,893 1.73 40,499 经营活动产生的现金流量净额 218,811 (20,835) - 34,150 每股计 基本每股收益（元）(注) 0.85 0.88 (3.41) 0.87 稀释每股收益（元）(注) 0.85 0.88 (3.41) 0.87 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元）(注) 0.85 0.87 (2.30) 0.87 扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元）(注) 0.85 0.87 (2.30) 0.87 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 4.47 (0.43) - 0.73 注：根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计 算及披露》（2010年修订）的规定计算。 项目 2016 年度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 40,479 37,726 37,131 38,445 归属于本行股东的净利润 11,200 12,400 10,943 7,086 归属于本行股东扣除非经常性损 益的净利润 11,150 12,344 10,917 7,190 经营活动产生的现金流量净额 53,508 (3,876) (78,874) 248,053 3.2 盈利能力指标 项目 2016 年 2015 年 增减 2014 年 平均总资产回报率 (ROAA) (1) 0.76% 0.90% (0.14) 1.07% 加权平均净资产收益率(2) 12.58% 14.55% (1.97) 16.84% 加权平均净资产收益率（扣除非经常性 损益）(2) 12.57% 14.46% (1.89) 16.76% 成本收入比(3) 27.56% 27.85% (0.29) 30.32% 信贷成本(4) 1.67% 1.51% 0.16 1.06% 净利差(5) 1.89% 2.13% (0.24) 2.19% 净息差(6) 2.00% 2.31% (0.31) 2.40% 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 11 注：（1）净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。 （2）根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收 益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。 （3）业务及管理费除以营业收入。 （4）当年计提客户贷款及垫款减值损失除以客户贷款及垫款平均余额。 （5）总生息资产平均收益率减总付息负债平均成本率。 （6）利息净收入除以总生息资产平均余额。 3.3 规模指标 单位：百万元人民币 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增幅 （%） 2014 年 12 月 31 日 总资产 5,931,050 5,122,292 15.79 4,138,815 客户贷款及垫款总额 2,877,927 2,528,780 13.81 2,187,908 —公司贷款 1,846,274 1,767,422 4.46 1,565,318 —贴现贷款 75,047 92,745 (19.08) 68,043 —个人贷款 956,606 668,613 43.07 554,547 总负债 5,546,554 4,802,606 15.49 3,871,469 客户存款总额 3,639,290 3,182,775 14.34 2,849,574 —公司活期存款(注) 1,691,065 1,194,486 41.57 969,511 —公司定期存款 1,390,212 1,446,939 (3.92) 1,365,914 —个人活期存款 232,960 178,917 30.21 147,658 —个人定期存款 325,053 362,433 (10.31) 366,491 同业拆入 83,723 49,248 70.00 19,648 归属于本行股东的权益总额 379,224 317,740 19.35 259,677 归属于本行股东的每股净资产（元） 7.75 6.49 19.35 5.55 归属于本行普通股股东的每股净资 产（元） 7.04 6.49 8.47 5.55 注：公司活期存款包括对公客户活期存款和汇出及应解汇款。 3.4 资产质量指标 单位：百万元人民币 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增幅(%)/ 增减 2014 年 12 月 31 日 正常贷款(1) 2,829,347 2,492,730 13.50 2,159,454 不良贷款(2) 48,580 36,050 34.76 28,454 贷款减值准备 75,543 60,497 24.87 51,576 不良贷款比率(3) 1.69% 1.43% 0.26 1.30% 拨备覆盖率(4) 155.50% 167.81% (12.31) 181.26% 贷款拨备率(5) 2.62% 2.39% 0.23 2.36% 注：（1）包括正常类和关注类贷款。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 12 （2）包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。 （3）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。 （4）贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 （5）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。 3.5 其他主要监管指标 项目(1) 监管值 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增减 2014 年 12 月 31 日 资本充足情况 核心一级资本充足率 7.50% 8.64% 9.12% -0.48% 8.93% 一级资本充足率 8.50% 9.65% 9.17% 0.48% 8.99% 资本充足率 10.50% 11.98% 11.87% 0.11% 12.33% 杠杆情况 杠杆率 4% 5.47% 5.26% 0.21% 5.19% 流动性风险 流动性覆盖率(2) 100% 91.12% 87.78% 3.34% 111.64% 流动性比例 其中：人民币 25% 40.98% 42.48% -1.50% 52.59% 外币 25% 63.37% 89.27% -25.90% 40.45% 注：（1）以上数据均按中国银行业监管口径计算，除流动性比例指标为本行口径外，其他指 标均为集团口径， （2）根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》要求，商业银行的流动性覆盖率应 当在 2018 年底前达到 100%，在过渡期内，应当在 2014 年末，2015 年末，2016 年 末及 2017 年末达到 60%、70%、80%、90%。 3.6 境内外会计准则差异 本集团根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的2016年末净资产与报 告期净利润无差异。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 13 第四章 董事长致辞 各位股东： 这是我首次在年报中以董事长身份与大家沟通。此前，我担任中信银行行长、 执行董事。去年年中，董事会从完善上市公司治理架构出发，选举我接替常振明 先生担任中信银行董事长，这也是本行首次由执行董事出任董事长。我本人深感 责任重大，也经常提醒自己，要在常先生打下的良好基础上，带领董事会勤勉履 职，努力为股东创造价值。 这几年，我经常与市场投资者和分析师见面交流，感受到大家对本行经营发 展情况的关心。年报是我们与大家沟通的重要渠道。目前，本行正处于2015-2017 三年战略规划实施的关键时期。考虑到大家对公司业绩、战略转型、风险防控和 金融创新等方面比较关注，这里我与大家重点交流一下这方面的情况，以增进大 家对本行的了解。 业绩与分红 2016年，国内外诸多矛盾叠加、风险隐患交汇，形势复杂严峻。国内经济步 入新常态，金融行业去杠杆、金融监管升级趋势明显。在这种大环境下，本行仍 然保持了持续稳健的发展态势。在此，谨向各位股东报告，2016年本行归属于股 东的净利润为416.29亿元，比上年增长1.14%。董事会建议分派2016年年度股息 总额105.21亿元，每10股现金分红2.15元（税前），比上年增长1.4%。这是董事 会综合考虑全体股东整体利益、维护本行可持续发展、满足资本充足监管要求而 提出的建议。 董事会重视股东对资本管理、资本回报的关注。在各位股东的大力支持下， 今年2月，股东大会同意本行发行400亿元可转债，待监管机构进一步批准后实施。 在当前市场环境下，发行可转债是募集资本的最佳选择，从长远看有利于提升资 本充足水平和盈利能力，对本行和投资者来说是双赢的。董事会注意到本行ROA、 ROE等指标承受较大压力，也充分认识到，银行业高资本消耗、重资产运行的发 展模式，越来越不适应金融业改革要求，也难以得到市场和股东的认可。为此， 我们把价值创造、轻型发展放到了更加突出的位置，更加强调向轻资本、轻资产、 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 14 轻成本转变。这已成为董事会和管理层的高度共识。转型是一个渐进的过程，董 事会将持续指导督促，提升资本使用效率，维护股东利益。 战略转型 战略是企业发展的根本所在。中等规模的股份制商业银行，与大型国有银行 相比，在网点和人员数量方面不占优势，这是客观事实。为此，我们必须结合自 身特点和优势，走特色化经营之路，才能更好地应对激烈的市场竞争。这也是我 们近几年提出和践行“最佳综合融资服务银行”战略愿景的出发点和落脚点。 我们提出这个战略愿景，主要是考虑当前企业融资呈现脱媒化趋势，单一银 行贷款的市场竞争力越来越弱，为客户提供跨市场的综合融资解决方案成为新 的趋势。而这恰恰是本行的优势所在。本行控股股东中信集团是中国最大的综合 性企业集团，不仅拥有金融全牌照，而且金融与实业并举。作为中信集团旗下最 大的子公司，我们提出“最佳综合融资服务银行”战略愿景，就是要充分发挥中 信集团独特竞争优势，既能提供系统性解决方案，满足客户各种复杂需求，又能 整合金融和实业资源，组合新的产品和服务，创造新的商业模式。 实践证明，这一战略愿景符合本行实际，日益显示出独特竞争力。去年，本 行许多分支机构在战略愿景指引下，结合自身特点和条件，找到了差异化、特色 化的突破方向，探索出不少综合融资新产品和新模式。比如，我们在杭州探索出 “柯桥模式”，积极发挥中信“集团军”作战优势，为地方政府提供顾问式服务， 引入集团实业资源，量身定制一揽子融资解决方案，构建了新型银政合作模式， 得到客户的高度认同。未来，我们期待与客户一道，在“最佳综合融资服务银行” 战略愿景的引领下，创新出更多的产品和服务，为客户创造出更大的价值。 风险防控 商业银行讲究的是持续稳健发展。历史上一些国际知名银行因为风险防控 不到位、内控合规出问题而巨亏甚至倒闭的案例，令人触目惊心。《孙子兵法》 说，昔之善战者，先为不可胜，以待敌之可胜。意思是说，善于打仗的人，只有 先保证自己不被打败，才好等待机会去战胜敌人。当前，中国政府把金融风险防 控放到了更加重要的位置，银行业的监管会越来越严，违规成本也将越来越高。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 15 银行间的竞争，除了拼业务，实际上也在拼风险防控。 董事会充分认识到当前风险防控的极端重要性，我本人对此也始终予以高 度关注。近几年，与国内多数同业一样，本行资产质量持续承压。这其中固然有 大环境的原因，但我们也要善于从自身找原因，练好风险防控这个“内功”。去年， 我们制订了风险文化建设三年规划，希望通过持续的努力，使风险文化更加深入 人心，筑牢风险防控的思想基础。我们全面加强了操作风险防范，强化了前中后 台联动，风险防控能力进一步提升，经受住了考验。我们加大了拨备核销力度， 虽然短期内会对利润产生一定的侵蚀，但持续稳健发展的基础更加牢固。未来， 我们将继续以“天下大事必作于细”的精神，久久为功，打好风险防控这场“持 久战”。 金融创新 身处变革时代，我们对创新的需要，比以往任何时候都更加迫切。不创新不 行，创新慢了也不行。在复杂多变的环境中，只有通过创新和智慧，才能把银行 做得更好。回顾过往发展历程，创新是中信的基因和灵魂。邓小平先生曾为中信 题词“勇于创新，多做贡献”，对中信走创新之路寄予了殷切期望。 董事会认为，创新活力的激发有赖于组织架构、管理机制的更加完善。去年， 本行将产品创新委员会升格为创新管理委员会，由我本人担任主任。我们在总行 设立了金融产品IT创新实验室，在一些分行设立创新基地，创新活力得到快速释 放。值得一提的是，监管机构同意本行与百度筹建百信银行，这是国内首家以独 立法人形式开展业务的直销银行，本行“互联网+金融”创新取得了里程碑式进 展。此外，本行作为牵头行、联盟主席行，联合11家全国股份制银行发起设立了 网络金融联盟，未来有望实现系统互联、账户互认、资金互通、风险联控，从而 逐步建立起影响行业发展的统一规则和秩序。 我们深知，创新永无止境。未来，本行将以更大的格局、更宽的视野，谋划 创新发展工作，不仅抓产品和服务创新，也要致力于体制创新、商业模式创新、 管理创新和科技创新。我们期待通过这些举措，形成充满活力、富有成效的新局 面，推动本行转型发展迈上新台阶。在创新实践中，我们也会一如既往地做好合 规管理。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 16 不忘初心 今年是中信银行的而立之年。三十年来，我们一直牢记自身作为企业公民的 责任与义务。我们积极支持国家“一带一路”倡议，通过“一带一路”基金，助 力沿线地区经济发展。我们大力推进精准扶贫，向四川、西藏、广西等地派驻扶 贫干部，定向开展基础设施建设和教育扶贫。不久前，我收到一封来自四川的感 谢信。寄信人是一位女大学生，她感谢我们为她家乡的小山村修建公路，并资助 家境贫寒的她圆了“大学梦”。海口分行五十多名年轻员工，自发组织开展无偿 献血，有的还坚持了八年之久，用实际行动践行着我行心怀感恩、无私奉献的企 业文化，我为这些年轻的同事感到骄傲，也从他们身上看到了中信银行的未来。 广大员工是本行的宝贵财富，在此，我衷心感谢他们的拼搏和努力! 今年也是中信银行上市十周年。我在不同场合接触到香港和内地的股东，他 们对本行寄予厚望，看好本行长期投资价值。在此，真诚感谢各位股东对本行长 远发展的支持，以及对董事会和管理团队的信心。这是我们做好各项工作的动力 所在。我们将继续努力，锲而不舍，为股东创造价值。 董事长、执行董事 李庆萍 2017年3月22日 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 17 第五章 行长致辞 各位股东： 去年年中，董事会聘任我接替李庆萍女士担任中信银行行长。此前，作为中 信银行执行董事、常务副行长，我与李庆萍行长密切配合，并肩作战，共同参与 并见证了中信银行近几年的发展。过去的一年，经济金融形势复杂严峻，管理层 认真贯彻董事会决策部署，全面推动经营转型，成功经受住了考验。 报告期内，中信银行集团实现营业收入1,537.81亿元，同比增长5.96%；归属 于股东净利润416.29亿元，同比增长1.14%；资产总额59,310.50亿元，同比增长 15.79%；不良贷款率1.69%，较上年上升0.26个百分点，总体保持了持续稳健的 发展态势。 顺势而为，抢抓机遇 当前，商业银行处于挑战层出不穷的时代。全球经济增长乏力，一系列“黑 天鹅”事件给经济发展带来巨大的不确定性。国内金融领域去杠杆趋势明显，监 管政策明显趋紧趋严。挑战面前，最考验商业银行管理层“抓趋势、抓机会”的能 力。去年，我们顺应新形势新发展，坚持稳字当头、稳中求进，抢抓机遇，努力 在激烈的市场竞争中保持主动。 我们抓住市场有利时机，发行了350亿元境内优先股，提高一级资本充足率 约1个百分点，也创造了股份制银行发行规模大、融资成本低的新记录。我们紧 紧围绕“一带一路”、京津冀协同发展、“中国制造2025”等国家战略，开发了一批 具有重大影响力的项目，巩固了行业领先地位。当前，“互联网+”方兴未艾，我 们顺势而为，与百度共同发起设立百信银行，牵头联合11家股份制商业银行成立 网络金融联盟，保持在这一领域的战略优势。 聚焦客户，互利共赢 中信银行的资产规模、网点数量处于同业中等水平，客户定位体现了本行差 异化发展策略。只有抓准客户，才能抓住市场。近年来，我们在践行“最佳综合 融资服务银行”战略愿景过程中，明确提出聚焦“大行业、大客户、大项目、高端 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 18 客户”（“三大一高”）的客户定位。我们认为，这一定位既符合经济发展形势， 也体现出了本行的自身优势和业务特点。 经过持续不懈的努力，我们在搭建战略客户平台方面取得了可喜进展。目前 我们的战略客户已覆盖世界500强、中国500强和主流行业龙头企业。我们通过提 供一揽子综合化解决方案，既为客户创造了更多价值，也增强了客户黏性，提高 了我行综合收益，实现互利双赢。在拓展中高端个人客户方面，我们细分市场， 重点挖掘家庭财富实际管理人，为其提供专属金融产品，中高端、私人银行客户 人数及管理资产实现较大幅度增长。 对本行而言，“三大一高”并不是仅服务大客户，我们同样注重培育未来的行 业龙头和骨干企业，通过与客户共同成长，形成相互信赖、相互扶持的良性关系。 去年，我们以“大行业、大客户、大项目”为依托，批量获取依附于这些业务链条 上的中小企业，构建全产业链的中小企业客户经营模式，并依托产业链关系对客 户风险进行有效防控。 优化结构，均衡发展 众所周知，对公业务是我行的传统与优势，但我们并不满足于此。我们在保 持这一传统优势的同时，努力把零售银行作为转型突破口，把金融市场业务打造 为新的增长点。去年，本行对公存款在成本继续降低的情况下，余额和增量排名 股份制银行第一，进一步巩固了对公业务领先地位。我们大力推进零售银行“二 次转型”，产能已进入释放期，价值贡献快速提升。金融市场板块优势领域竞争 力持续提升，我们优化了票据管理模式，提高了集约经营水平和风险防范能力。 去年，我们在综合化发展方面取得了比较满意的成效。四家子公司净利润比 上年增长三成以上，利润贡献稳步提升。中信银行（国际）大力推进与母行及中 信集团的联动，跨境业务实现突破性发展。信银投资取得境外投行牌照，在跨境 投融资业务方面不断创新，净利润翻倍增长。中信金融租赁在清洁能源、节能环 保等领域，形成了较鲜明的特色。总之，管理层希望通过加强总分行与子公司的 互补，发挥好银行集团的资金资本优势，提升跨业跨界跨境经营水平，更好地为 客户提供境内外全方位金融解决方案。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 19 加快转型，提升价值 当前，银行业面临着利差收窄、金融脱媒等新形势，我们充分认识到“轻资 本、轻资产、轻成本”发展的必要性和紧迫性，银行业未来发展的方向必然是以 更少的资本消耗、更集约的经营方式，实现持续稳定的价值回报。 去年，我们通过多渠道融资方式，在解决客户融资需求的同时，减轻对资本 的过度依赖，实现业务发展的轻资本化和高效率，取得了积极成效。我们加大了 对资本占用较低的个人贷款业务倾斜力度，着力促进中间业务，加快发展高收益 资产业务。我们想方设法节约运营成本，控制人员增速，优化网点结构，成本收 入比实现了稳步下降。我们完善了远程授权系统，实现从传统的网点面对面授权， 到远程集中授权的历史性转变，效率明显提升，节约运营人力投入近千人。 当然，我们也认识到，转型将是一个艰苦的过程，会不可避免地遇到很多困 难，甚至是阵痛。但为了银行的长远健康发展，转型是值得的，也是必须的。我 们将义无反顾，不为困难所惧，坚定不移把转型进行到底。 严控风险，强化管理 风险管理永远是商业银行的生命线。去年，银行业普遍面临复杂的风险防控 形势，特别是货币政策调整、金融行业去杠杆、案防形势严峻、债券市场深度调 整等，这些都考验着商业银行全面风险管理的能力，我们对此有着非常清醒的认 识。我们加强了重点领域风险防控，密切监测重点指标，做好风险排查和应急演 练。我们严把授信准入关，实施用信放款新制度、新流程，取得了较好效果。我 们提出“向问题资产要效益”，创新了问题资产处置方式，超额完成全年处置计划， 更好地维护了股东利益。 在管理实践上，我本人十分认同“以管理促发展”的理念，通过加强经营管理 各环节的有机协调，向精细化管理要效益。我们建立了以资产负债为主导的集中 管理模式，实现了“集中+授权”的统一管理、统一定价、统一配置资源，提高了 投入产出效率。我们加快集中运营步伐，构建了功能完善、技术领先、内控严密、 运作高效的大运营格局。令人欣慰的是，经过不懈努力，本行管理效率得到大幅 提升。管理非一日之功，我们将持之以恒地做好精细化管理这篇大文章。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 20 各位股东，2017年是中信银行成立三十周年暨上市十周年。一路走来，中信 银行取得的每一个进步，都离不开大家的关注和支持。在此，我代表管理层表示 衷心的感谢！站在历史与未来的交汇点上，我们将继续为实现中信银行基业长青 而奋斗，努力走好持续稳健发展之路，期待继续得到大家的关心和帮助。 执行董事、行长 孙德顺 2017年3月22日 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 21 第六章 荣誉榜 2016年1月 本行获得中央国债登记结算有限责任公司“2015年度优秀自营机构奖”、“优 秀发行人奖”。 2016年2月 本行信用卡中心获得中国银行业协会专业委员会“2015年度银行卡业务优秀 成员单位奖”。 在英国《银行家》杂志发布的“全球银行品牌500强排行榜”中，本行排名第 34位。 2016年3月 本行获得中国银行业协会“2015年度养老金业务管理奖”。 在《证券时报》主办的“2016中国区优秀投行评选”中，本行被评为“2016中 国区最佳全能银行投行”、“2016中国区最佳跨境融资银行”。 本行获得中国外汇交易中心2015年度“最佳做市奖”、“最佳即期交易奖”、“最 佳外币对交易奖”、“最佳标准化外汇掉期做市奖”、“最佳后台支持做市机构奖”。 在《亚洲银行家》主办的2016年度“卓越零售银行金融服务”评选中，本行获 得“中国最佳进步零售银行奖”。 2016年5月 在《福布斯》公布的“全球企业2000强”排名中，本行排名第79位。 本行获得中国银行业协会“最佳综合理财能力奖”、“最佳创新奖”、“最佳产 品转型奖”、“最佳风控奖”、“最佳合规奖”、“最佳社会贡献奖”。 2016年6月 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 22 在美国《新闻周刊》发布的世界500强“绿色排行榜”中，本行排名第245位， 位居中国银行业首位。 本行获得澳新银行“2015年度清算直通率卓越奖”。 2016年7月 在《21世纪经济报道》主办的第九届中国资产管理“金贝奖”系列评选中，本 行被评为“2016最佳战略创新银行”。 在英国《银行家》杂志公布的“世界1000家银行排名”中，本行一级资本排名 第30位。 2016年8月 本行获得美洲银行“21年合作伙伴银行”称号。 2016年9月 在《财富管理》杂志社主办的“亚太财富论坛.2016年度国际私人财富管理中 国风云榜”评选中，本行被评为“最佳中国私人银行最佳客户服务奖”、“优秀家族 信托服务”。 2016年10月 在客户世界机构、CC-CMM国际标准组织共同主办的第十二届客户世界年 度大会上，本行信用卡中心获得“2015-2016年度中国最佳客户中心奖”。 本行“企业级架构引领的新一代核心业务系统建设项目”获得中国人民银行 “2015年度银行科技发展奖一等奖”。 2016年11月 在金融时报社主办的“2016中国金融机构金牌榜.金龙奖”评选中，本行被评 为“年度十佳互联网金融创新银行”。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 23 在中国金融认证中心（CFCA）举办的第十一届中国电子银行年会上，本行 手机银行获得“最佳手机银行体验奖”。 本行获得摩根大通银行“2015年度美元清算质量认证奖项”。 在新浪财经、清华经管中国金融研究中心、清华经管互联网发展与治理研究 中心、英凡研究院联合发起的中国金融品牌“紫荆花”奖评选中，本行“交易+”被 评为“最具影响力金融品牌”，本行手机银行获得“最佳移动金融服务平台奖”。 2016年12月 本行获得中国银行业协会“银团贷款最佳业绩奖”。 在贸易金融杂志、中国贸易金融网主办的“2016中国交易银行年会”中，本行 被评为“最佳交易银行”、“最佳现金管理银行”。 本行在中国国家外汇管理局关于2016年度银行执行外汇管理规定情况的考 核中，评定等级为A级。 在香港会计师公会举办的“2016年度最佳企业管治大奖”评选中，本行获得 “H股公司与其他中国内地企业”类别特别嘉许奖。 本行获得中国金融思想政治工作研究会授予的“2015-2016年全国金融系统 企业文化建设标兵单位”称号。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 24 第七章 公司业务概要 7.1 公司从事的主要业务 本行以建设“最佳综合融资服务银行”为发展愿景，充分发挥中信集团金融与 实业并举的独特竞争优势，全力打造综合化服务平台，坚持“以客户为中心”及“合 规、智慧、团队、高效”的经营管理理念，向企业和机构客户提供公司银行业务、 国际业务、金融市场业务、机构业务、投资银行业务、保理业务、托管业务等综 合金融解决方案，向个人客户提供零售银行、信用卡、消费金融、财富管理、私 人银行、出国金融、电子银行等多元化金融产品及服务，全方位满足企业、机构 及个人客户的综合金融服务需求。具体信息请参见本报告第八章“经营情况讨论 与分析”。 7.2 公司主要资产发生重大变化情况的说明 本集团主要资产包括客户贷款及垫款，以及存放同业款项、拆出资金、买入 返售金融资产和应收款项类投资。截至报告期末，上述资产占本集团总资产的比 例为73.9%，比上年末下降2.6个百分点。本集团主要资产的变化情况请参见本报 告第八章“经营情况讨论与分析——财务报表分析”。 7.3 核心竞争力分析 2016年是本行深化2015-2017三年战略规划实施的关键之年。报告期内，本 行保持战略定力，积极开拓进取，逐步实现了资产结构由表内向表外、服务模式 从信用中介向金融服务中介的转变，融资产品组合运用及方案定制能力明显提 升，品牌形象和核心竞争力进一步增强，主要体现在以下方面： ● “一体两翼”协调发展。本行坚持以公司银行为主体、零售银行和金融市场 为两翼的“一体两翼”业务定位。公司银行业务市场地位更加稳固，人民币对公 存款余额和增量在股份制银行中保持领先；机构客户存款稳定在万亿元水平，综 合贡献进一步提升；投行并购融资新增规模突破900亿元，比上年增长近6.2倍， 成功助力一批市场主流跨境并购和上市公司私有化项目，市场领先地位不断巩 固；托管业务迈上新台阶，规模突破6.5万亿元大关。零售银行加快二次转型， 做大重点业务，做强经营管理，价值贡献快速提升，营业收入占比超过四分之一， 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 25 中间业务收入占比超过50%；个人贷款业务突破性增长，全年增速达到43.9%； 信用卡产能加速释放，净利润贡献增长77%；出国金融全面升级，累计服务客户 140万人次，带动客户管理资产2,336亿元。金融市场板块优势领域竞争力持续提 升，外汇业务即期做市、国际收支、票据资管规模、电票交易量等均排名股份制 银行前列；同业业务转型升级，重塑“客户导向”的经营服务理念，打造了线上线 下一体化的金融同业营销渠道。 ● “三大一高”成效显现。本行坚持“大行业、大客户、大项目、高端客户”的 “三大一高”客户定位，报告期内，与中国航天科工集团公司等18家战略客户签署 了战略合作协议，完成了2,000多亿元重大基金设立和上市公司重组项目，形成 了一批重点战略客户，范围覆盖国内大型国有和民营企业。本行加快高端零售客 户拓展，零售中高端客户达到50.47万户，比上年末增长20.51%；私人银行客户 达到2.16万户，比上年末增长31.35%，增速排名同业前列。 ● 综合化国际化实现突破。本行四家子公司报告期内实现归属于本行股东 净利润26.40亿元，比上年增长36.7%，对全行贡献进一步提升。中信银行（国际） 持续推进与母行及中信集团的跨境联动，跨境业务实现突破性发展。信银投资成 功取得境外投行牌照，不断创新跨境投融资业务，净利润实现翻倍增长。中信金 融租赁全年实现租赁资产投放276.02亿元，在市场树立起了“绿色租赁”品牌特色。 本行与百度联合发起的百信银行获得银监会批准筹建，将以独立法人形式开展 直销银行业务。本行国际化发展进一步加快，获得银监会对伦敦代表处升格为分 行的行政许可，悉尼代表处正式对外开业，香港分行筹建工作逐步推进。本行与 哈萨克斯坦人民银行（Halyk Bank）签署备忘录，有望成为国内首家在哈萨克斯 坦收购银行的股份制银行。 ● 风险防控经受住考验。本行全面启动风险文化建设工作，组织召开了培训 宣贯、警示教育、案例教学和知识竞赛活动近5,000场，制定风险自查和排查计 划约2,000项，风险合规意识持续增强。本行严把授信准入关，重构“大集中式” 授信审核体系，全面上收二级分行用信放款终审权。持续推动风险化解工作，主 动退出公司授信客户4,079户，退出金额1,417亿元。丰富问题资产处置手段，拓 宽处置渠道，通过清收和核销等手段，累计完成不良贷款本金处置672.8亿元。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 26 第八章 经营情况讨论与分析 8.1 外部宏观环境和经营业绩概况 8.1.1 经济、金融和监管环境 2016年，世界经济仍延续弱复苏态势，主要经济体复苏进程不一，货币政策 继续分化。英国脱欧等“黑天鹅”事件，进一步增大了世界经济金融体系的脆弱 性。贸易保护主义日渐抬头，新兴市场国家发展面临着更大的不确定性。中国经 济发展新常态特征更加明显，增速换挡、动能转换、结构优化。全年，国内生产 总值同比增长6.7%，居民消费价格上涨2.0%，工业生产者出厂价格下降1.4%。 特别是2016年下半年以来，中国经济增长的积极因素不断增多，经济增速开始 “由降转稳”，工业企业效益有所改善。但是，经济企稳的基础并不稳固，民间投 资依然相对低迷，中国经济面临的外部冲击和政策调整的风险仍然较高。 中国监管部门积极支持“三去一降一补”，全面实施普惠金融，通过深化改革 进一步提升服务实体经济的能力。中国人民银行灵活运用公开市场操作，调节存 款准备金率及其他多种货币政策工具，保持了适度的货币流动性；联合多部委下 发金融支持经济增长、结构调整的指导意见，并开始实施宏观审慎评估体系。中 国银监会把防范风险放在更加重要的位置，发布了多项工作指引和通知，进一步 规范银行业全面风险管理和金融机构信贷资产收益权转让等业务。同时，债转股、 投贷联动、资产证券化等新举措不断出台，为银行业进一步盘活存量资产、加快 金融资产交易和流转提供了机遇。 8.1.2 本行经营业绩概况 报告期内，面对复杂的国内外经济形势，本集团坚持效益导向，狠抓战略实 施，积极开拓创新，强化内部管理，深化经营转型，加快轻型发展，总体实现了 平稳较快发展。 经营效益小幅提升。报告期内，本集团实现归属本行股东的净利润416.29亿 元，比上年增长1.14%；拨备前利润1,068.96亿元，比上年增长12.49%；实现利息 净收入1,061.38亿元，比上年增长1.63%；实现非利息净收入476.43亿元，比上年 增长17.06%。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 27 业务规模增长平稳。报告期末，本集团资产总额59,310.50亿元，比上年末增 长15.79%；客户贷款总额28,779.27亿元，比上年末增长13.81%；客户存款总额 36,392.90亿元，比上年末增长14.34%。 资产质量总体可控。报告期末，本集团不良贷款余额485.80亿元，比上年末 增加125.30亿元，上升34.76%，不良贷款率1.69%，比上年末上升0.26个百分点， 拨备覆盖率155.50%，比上年末下降12.31个百分点；贷款拨备率2.62%，比上年 末上升0.23个百分点。 8.2 财务报表分析 8.2.1 利润表项目分析 单位：百万元人民币 项目 2016年 2015年 增减额 增幅（%） 利息净收入 106,138 104,433 1,705 1.63 非利息净收入 47,643 40,701 6,942 17.06 营业收入 153,781 145,134 8,647 5.96 税金及附加 (4,487) (10,033) (5,546) (55.28) 业务及管理费 (42,377) (40,427) 1,950 4.82 资产减值损失 (52,288) (40,037) 12,251 30.60 营业外收支净额 (21) 349 (370) - 利润总额 54,608 54,986 (378) (0.69) 所得税 (12,822) (13,246) (424) (3.20) 净利润 41,786 41,740 46 0.11 其中：归属本行股东净利润 41,629 41,158 471 1.14 非经常性损益项目 单位：百万元人民币 项目 2016年 2015年 2014年 非流动资产处置净收入 63 9 4 租金收入 74 68 80 投资性房地产公允价值变动损益 8 27 2 其他资产减值准备转回损益 60 92 70 政府补助 74 87 94 其他净损益 (174) 76 (1) 非经常性损益净额 105 359 249 非经常性损益所得税影响额 (77) (90) (52) 非经常性损益税后利润影响净额 28 269 197 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 28 项目 2016年 2015年 2014年 其中：影响母公司股东的非经常性损益 28 265 193 影响少数股东的非经常性损益 - 4 4 8.2.1.1 营业收入 报告期内，本集团实现营业收入1,537.81亿元，比上年增长5.96%。其中，利 息净收入占比69.0%，比上年下降3.0个百分点；非利息净收入占比31.0%，比上 年提升3.0个百分点。 项目 2016 年(%) 2015 年(%) 2014 年(%) 利息净收入 69.0 72.0 76.0 非利息净收入 31.0 28.0 24.0 合计 100.0 100.0 100.0 8.2.1.2 利息净收入 报告期内，本集团实现利息净收入1,061.38亿元，比上年增加17.05亿元，增 长1.63%。利息净收入增长主要源于生息资产规模的持续扩张。 下表列示出本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况。资产负 债项目平均余额为日均余额。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 29 单位：百万元人民币 项目 2016年 2015年 平均余额 利息 平均收 益率╱ 成本率 （%） 平均余额 利息 平均收 益率╱ 成本率 （%） 生息资产 客户贷款及垫款 2,741,863 132,218 4.82 2,327,333 136,077 5.85 应收款项类投资 1,142,552 45,820 4.01 878,034 45,638 5.20 投资(1) 631,763 21,567 3.41 479,516 18,196 3.79 存放中央银行款项 496,305 7,566 1.52 510,289 7,502 1.47 存放同业款项及拆 出资金 268,567 5,446 2.03 221,356 4,250 1.92 买入返售款项 37,212 857 2.30 102,603 3,998 3.90 小计 5,318,262 213,474 4.01 4,519,131 215,661 4.77 付息负债 客户存款 3,303,483 55,630 1.68 3,003,860 64,749 2.16 同业及其他金融机 构存放款项及拆入 资金 1,233,287 34,099 2.76 981,227 36,534 3.72 同业存单 276,925 8,313 3.00 71,480 2,957 4.14 应付债券 108,242 5,586 5.16 101,304 5,304 5.24 向中央银行借款 89,099 2,686 3.01 28,375 994 3.50 卖出回购款项 35,619 861 2.42 23,057 561 2.43 已发行存款证 10,319 153 1.48 7,365 121 1.64 其他 299 8 2.68 174 8 4.60 小计 5,057,273 107,336 2.12 4,216,842 111,228 2.64 利息净收入 106,138 104,433 净利差(2) 1.89 2.13 净息差(3) 2.00 2.31 注： （1）包括债券、存款证、同业存单、投资基金及理财产品等投资。 （2）等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。 （3）按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算。 本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2016年对比2015年 规模因素 利率因素 合计 资产 客户贷款及垫款 24,250 (28,109) (3,859) 应收款项类投资 13,755 (13,573) 182 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 30 投资 5,770 (2,399) 3,371 存放中央银行款项 (206) 270 64 存放同业款项及拆出资金 906 290 1,196 买入返售款项 (2,550) (591) (3,141) 利息收入变动 41,925 (44,112) (2,187) 负债 客户存款 6,472 (15,591) (9,119) 同业及其他金融机构存放款项 及拆入资金 9,377 (11,812) (2,435) 同业存单 8,505 (3,149) 5,356 应付债券 364 (82) 282 向中央银行借款 2,125 (433) 1,692 卖出回购款项 305 (5) 300 已发行存款证 48 (16) 32 其他 6 (6) - 利息支出变动 27,202 (31,094) (3,892) 利息净收入变动 14,723 (13,018) 1,705 净息差和净利差 报告期内，本集团净息差为 2.00%，比上年下降 0.31 个百分点；净利差为 1.89%，比上年下降 0.24 个百分点。受利率市场化、“营改增”价税分离等因 素影响，本集团生息资产收益率为 4.01%，比上年下降 0.76 个百分点，付息负 债成本率为 2.12%，比上年下降 0.52 个百分点。由于付息负债成本率下降幅度 小于生息资产收益率下降幅度，导致净息差和净利差下降。 8.2.1.3 利息收入 报告期内，本集团实现利息收入2,134.74亿元，比上年减少21.87亿元，下降 1.01%。主要是受降息后生息资产重定价以及 “营改增”价税分离等影响，生息 资产平均收益率下降0.76个百分点所致。客户贷款及垫款利息收入是利息收入的 主要组成部分。 客户贷款及垫款利息收入 报告期内，本集团客户贷款及垫款利息收入为1,322.18亿元，比上年减少 38.59亿元，下降2.84%，主要受降息及“营改增”影响，报告期内新发放贷款及 重定价后的存量贷款利率水平低于上年，客户贷款及垫款平均收益率下降1.03个 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 31 百分点所致。 按期限结构分类 单位：百万元人民币 项目 2016年 2015年 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 短期贷款 1,245,091 55,807 4.48 1,178,627 65,540 5.56 中长期贷款 1,496,772 76,411 5.11 1,148,706 70,537 6.14 合计 2,741,863 132,218 4.82 2,327,333 136,077 5.85 按业务类别分类 单位：百万元人民币 项目 2016年 2015年 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 公司贷款 1,860,308 92,655 4.98 1,630,940 97,956 6.01 贴现贷款 87,753 2,705 3.08 89,753 3,214 3.58 个人贷款 793,802 36,858 4.64 606,640 34,907 5.75 合计 2,741,863 132,218 4.82 2,327,333 136,077 5.85 应收款项类投资利息收入 报告期内，本集团应收款项类投资利息收入为458.20亿元，比上年增加1.82 亿元，增长0.40%，主要由于应收款项类投资平均余额增加2,645.18亿元对利息收 入的正面影响，被平均收益率下降1.19个百分点对利息收入的负面影响所抵销。 投资利息收入 报告期内，本集团投资利息收入215.67亿元，比上年增加33.71亿元，增长 18.53%，主要由于投资平均余额由2015年的4,795.16亿元增至2016年的6,317.63 亿元，增长31.75%。 存放中央银行款项的利息收入 报告期内，本集团存放中央银行款项利息收入为75.66亿元，比上年增加0.64 亿元，增长0.85%。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 32 存放同业款项及拆出资金利息收入 报告期内，本集团存放同业款项及拆出资金利息收入54.46亿元，比上年增 加11.96亿元，增长28.14%，主要由于存放同业款项及拆出资金平均余额增加 472.11亿元所致。 买入返售款项利息收入 报告期内，本集团买入返售款项利息收入为8.57亿元，比上年减少31.41亿元， 下降78.56%，主要受买入返售款项平均余额减少653.91亿元及平均收益率下降 1.6个百分点影响。 8.2.1.4 利息支出 报告期内，本集团利息支出1,073.36亿元，比上年减少38.92亿元，下降3.50%， 主要受降息后计息负债重定价影响，付息负债平均成本率下降0.52个百分点。客 户存款利息支出是利息支出的主要组成部分。 客户存款利息支出 报告期内，本集团客户存款利息支出为556.30亿元，比上年减少91.19亿元， 下降14.08%，主要受降息以及低成本活期存款占比提升影响，客户存款平均成本 率下降0.48个百分点所致。 单位：百万元人民币 项目 2016年 2015年 平均余额 利息支出 平均 成本率 （%） 平均余额 利息支出 平均 成本率 （%） 公司存款 定期 1,483,786 38,033 2.56 1,499,194 46,324 3.09 活期 1,281,695 9,029 0.70 999,091 7,454 0.75 小计 2,765,481 47,062 1.70 2,498,285 53,778 2.15 个人存款 定期 343,475 8,028 2.34 352,878 10,453 2.96 活期 194,527 540 0.28 152,697 518 0.34 小计 538,002 8,568 1.59 505,575 10,971 2.17 合计 3,303,483 55,630 1.68 3,003,860 64,749 2.16 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 33 同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出 报告期内，本集团同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出为 340.99亿元，比上年减少24.35亿元，下降6.67%，主要由于货币市场利率下行， 同业及其他金融机构存放款项及拆入资金平均成本率下降0.96个百分点所致。 同业存单利息支出 报告期内，本集团同业存单利息支出83.13亿元，比上年增加53.56亿元，增 长181.13%，主要由于同业存单平均余额比去年增加2,054.45亿元所致。 应付债券利息支出 报告期内，本集团应付债券利息支出55.86亿元，比上年增加2.82亿元，增长 5.32%，主要由于应付债券平均余额增加69.38亿元所致。 向中央银行借款支出 报告期内，本集团向中央银行借款支出26.86亿元，比上年增加16.92亿元， 增长170.22%，主要由于向中央银行借款平均余额增加607.24亿元所致。 卖出回购款项利息支出 报告期内，本集团卖出回购款项利息支出为8.61亿元，比上年增加3.00亿元， 增长53.48%，主要由于卖出回购款项平均余额增加125.62亿元所致。 已发行存款证利息支出 报告期内，本集团已发行存款证利息支出为1.53亿元，比上年增加0.32亿元， 增长26.44%，主要由于存款证平均余额增加29.54亿元所致。 8.2.1.5 非利息净收入 报告期内，本集团实现非利息净收入476.43亿元，比上年增加69.42亿元，增 长17.06%。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 34 单位：百万元人民币 项目 2016年 2015年 增减额 增幅（%） 手续费及佣金净收入 42,280 35,674 6,606 18.52 投资收益 3,994 3,127 867 27.73 汇兑净收益 2,312 2,300 12 0.52 公允价值变动损失 (1,068) (519) (549) - 其他业务收入 125 119 6 5.04 非利息净收入合计 47,643 40,701 6,942 17.06 8.2.1.6 手续费及佣金净收入 报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入422.80亿元，比上年增加66.06亿 元，增长18.52%。其中，手续费及佣金收入为453.60亿元，比上年增长20.51%， 主要由于银行卡手续费、代理业务手续费及理财产品手续费等项目增长较快。 单位：百万元人民币 项目 2016 年 2015 年 增减额 增幅 （%） 银行卡手续费 19,324 13,419 5,905 44.00 理财产品手续费 7,114 5,808 1,306 22.49 代理业务手续费 6,128 3,711 2,417 65.13 顾问和咨询费 5,777 6,972 (1,195) (17.14) 托管及其他受托业务佣金 2,566 2,228 338 15.17 担保手续费 2,384 3,131 (747) (23.86) 结算与清算手续费 1,396 1,747 (351) (20.09) 其他手续费 671 623 48 7.70 小计 45,360 37,639 7,721 20.51 手续费及佣金支出 (3,080) (1,965) (1,115) 56.74 手续费及佣金净收入 42,280 35,674 6,606 18.52 银行卡手续费比上年增加59.05亿元，增长44.00%，主要由于信用卡手续费 及收单业务收入增长所致。 理财产品手续费比上年增加13.06亿元，增长22.49%，主要由于理财产品销 售及服务佣金增长所致。 代理业务手续费比上年增加24.17亿元，增长65.13%，主要由于代销保险、 基金、信托、贵金属业务收入增长所致。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 35 8.2.1.7 投资收益 报告期内，本集团投资收益为39.94亿元，比上年增加8.67亿元，主要由于衍 生金融工具和可供出售金融资产已实现收益增加。 8.2.1.8 汇兑净收益 报告期内，本集团汇兑净收益为23.12亿元，比上年增加0.12亿元。 8.2.1.9 公允价值变动损失 报告期内，本集团公允价值变动损失为10.68亿元，比上年增加5.49亿元，主 要由于衍生产品重估价值变动所致。 8.2.1.10 业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费用423.77亿元，比上年增加19.50亿元，增长 4.82%，其中其他一般及行政费用较同期下降5.85%。 本集团加大成本管控力度，优化资源配置，持续提升精细化管理水平，突出 效益导向，强化对轻成本发展战略的引导。报告期内，本集团成本收入比为 27.56%，比上年下降0.29个百分点。 单位：百万元人民币 项目 2016年 2015年 增减额 增幅（%） 员工成本 24,418 22,387 2,031 9.07 物业及设备支出及摊销费 9,225 8,763 462 5.27 其他一般及行政费用 8,734 9,277 (543) (5.85) 业务及管理费用合计 42,377 40,427 1,950 4.82 成本收入比 27.56% 27.85% 下降0.29个百分点 8.2.1.11 资产减值损失 报告期内，本集团资产减值损失522.88亿元，比上年增加122.51亿元，增长 30.60%。主要是本集团主动应对经济下行风险，进一步增提风险补充拨备。其中， 客户贷款及垫款减值损失457.15亿元，比上年增加105.95亿元，增长30.17%。 单位：百万元人民币 项目 2016年 2015年 增减额 增幅（%） 客户贷款及垫款 45,715 35,120 10,595 30.17 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 36 项目 2016年 2015年 增减额 增幅（%） 应收利息 5,033 2,941 2,092 71.13 应收款项类投资 871 729 142 19.48 其他（注） 669 1,247 (578) (46.35) 资产减值损失总额 52,288 40,037 12,251 30.60 注：包括存放同业、可供出售金融资产、持有到期投资、抵债资产、其他资产和表外项目 的减值损失。 8.2.1.12 所得税 报告期内，本集团所得税费用为128.22亿元，比上年减少4.24亿元，下降 3.20%。本集团有效税率为23.48%，比上年下降0.61个百分点。 8.2.2 资产负债项目分析 8.2.2.1 资产 截至报告期末，本集团资产总额59,310.50亿元，比上年末增长15.79%，主要 是由于本集团客户贷款及垫款、证券基金及权益工具投资、存放同业款项及拆出 资金增长。 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 客户贷款及垫款总额 2,877,927 48.5 2,528,780 49.4 客户贷款及垫款减值准备 (75,543) (1.3) (60,497) (1.2) 客户贷款及垫款净额 2,802,384 47.2 2,468,283 48.2 应收款项类投资 1,035,728 17.5 1,112,207 21.7 证券基金及权益工具投资(1) 818,053 13.8 580,896 11.3 现金及存放中央银行款项 553,328 9.3 511,189 10.0 存放同业款项及拆出资金 375,849 6.3 199,579 3.9 买入返售款项 170,804 2.9 138,561 2.7 其他(2) 174,904 3.0 111,577 2.2 资产合计 5,931,050 100.0 5,122,292 100.0 注：（1）包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持 有至到期投资和长期股权投资。 （2）包括贵金属、衍生金融资产、应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、 商誉、递延所得税资产以及其他资产等。 客户贷款及垫款 截至报告期末，本集团客户贷款及垫款总额28,779.27亿元，比上年末增长 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 37 13.81%。客户贷款及垫款净额占总资产比重为47.2%，比上年末降低1.0个百分点。 本集团公司类贷款（不含票据贴现）余额达18,462.74亿元，比上年末增加788.52 亿元，增长4.46%；个人贷款余额为9,566.06亿元，比上年末增加2,879.93亿元， 增长43.07%。本集团个人贷款余额占比达到33.2%，比上年末提升6.8个百分点。 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 公司贷款 1,846,274 64.2 1,767,422 69.9 贴现贷款 75,047 2.6 92,745 3.7 个人贷款 956,606 33.2 668,613 26.4 客户贷款及垫款总额 2,877,927 100.0 2,528,780 100.0 客户贷款及垫款减值准备 (75,543) (60,497) 客户贷款及垫款净额 2,802,384 2,468,283 有关贷款业务风险分析参见本章“风险管理”部分。 应收款项类投资 截至报告期末，本集团应收款项类投资总额10,374.84亿元，比上年末减少 756.08亿元，下降6.79%，其中，银行票据类资产减少1,769.74亿元，下降41.79%。 本集团应收款项类投资按基础资产分类情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 同业及他行理财类资产 480,630 46.3 396,247 35.6 信贷类资产 310,361 29.9 293,378 26.4 票据类资产 246,493 23.8 423,467 38.0 应收款项类投资总额 1,037,484 100.0 1,113,092 100.0 应收款项类投资减值准备 (1,756) (885) 应收款项类投资净额 1,035,728 1,112,207 证券基金及权益工具投资 截至报告期末，本集团证券基金及权益工具投资总额8,182.17亿元，比上年 增加2,371.20亿元，增长40.81%，本集团证券基金及权益工具投资按项目分类情 况如下表所示： 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 38 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值 占比（%） 价值 占比（%） 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 64,911 8.0 26,220 4.5 可供出售金融资产总额 534,695 65.3 373,930 64.3 持有至到期投资总额 217,500 26.6 179,971 31.0 长期股权投资 1,111 0.1 976 0.2 证券基金及权益工具投资总额 818,217 100.0 581,097 100.0 证券基金及权益工具投资减值准备 (164) (201) 证券基金及权益工具投资净额 818,053 580,896 本集团证券基金及权益工具投资按产品分类情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值 占比（%） 价值 占比（%） 债券投资 628,389 76.8 488,544 84.1 存款证及同业存单 166,749 20.4 90,540 15.5 投资基金 20,767 2.5 447 0.1 权益工具投资 2,290 0.3 1,556 0.3 理财产品投资 22 - 10 - 证券基金及权益工具投资总额 818,217 100.0 581,097 100.0 债券投资 截至报告期末，本集团债券投资6,283.89亿元，比上年末增加1,398.45亿元， 增长28.62%，主要是本集团根据市场变化，综合考虑流动性管理需要及同业发展 情况等因素，优化资产配置结构。 债券投资发行机构分类 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值 占比（%） 价值 占比（%） 同业及其他金融机构 132,073 21.0 162,834 33.3 政府 230,511 36.7 165,203 33.8 政策性银行 164,608 26.2 50,994 10.4 公共实体 3 - 4 - 其他(注) 101,194 16.1 109,509 22.5 债券合计 628,389 100.0 488,544 100.0 注：主要为企业债券。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 39 债券投资境内外分类 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 价值 占比（%） 价值 占比（%） 中国境内 593,257 94.4 460,526 94.3 中国境外 35,132 5.6 28,018 5.7 债券合计 628,389 100.0 488,544 100.0 持有外币债券 截至报告期末，本集团持有外币债券总额90.59亿美元（折合人民币629.49亿 元），其中本行持有16.94亿美元，占比18.70%。本集团外币债券投资减值准备 金额为0.19亿美元（折合人民币1.31亿元），均为本行持有债券计提的减值准备。 重大金融债券投资明细 下表为2016年12月31日本集团持有重大金融债券投资明细情况： 单位：百万元人民币 债券名称 账面价值 到期日 （日/月/年） 年利率 （%） 计提减 值准备 债券1 5,064 18/02/2021 2.96% - 债券2 4,825 04/03/2019 2.72% - 债券3 4,000 28/02/2017 4.20% - 债券4 4,000 18/08/2029 5.98% - 债券5 3,334 27/02/2023 3.24% - 债券6 3,138 24/04/2017 4.11% - 债券7 3,000 22/03/2017 3.50% - 债券8 2,997 08/03/2021 3.25% - 债券9 2,879 27/07/2021 2.96% - 债券10 2,751 25/08/2026 3.05% - 债券合计 35,988 长期股权投资 单位：百万元人民币 项目 截至2016年 12月31日 截至2015年 12月31日 对联营企业投资 1,111 976 减值准备 - - 长期股权投资净额 1,111 976 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 40 对子公司及联营企业的投资 截至报告期末，本集团对子公司及联营企业的投资情况如下表列示： 单位：千元人民币 序号 企业名称 占该公 司股权 比例 期末账面值 报告期损益 期初账面值 报告期所 有者权益 变动 会计核算科目 股份来源 1 中信国金 100.00 16,569,226 - 16,569,226 - 长期股权投资 现金购买 2 信银投资 100.00 1,578,732 - 1,578,732 - 长期股权投资 现金购买 3 临安中信村镇银行 51.00 102,000 10,200 102,000 - 长期股权投资 发起设立 4 中信金融租赁 100.00 4,000,000 - 4,000,000 - 长期股权投资 发起设立 5 中信国际资产 40.00 1,010,424 776 975,633 - 长期股权投资 投资入股 6 滨海金融 20.00 100,234 - - - 长期股权投资 投资入股 7 其他企业(注) - 104 - 104 - 长期股权投资 投资入股 合计 23,360,720 10,976 23,225,695 注：主要为本行子公司信银投资持有的有限合伙企业股权。 持有上市公司、金融企业股权 截至报告期末，本集团持有上市公司发行的股票和证券情况如下表列示： 单位：千元人民币 序号 证券 代码 证券简称 初始投资 金额 占该公 司股权 比例 期末账面值 报告期损益 期初账面值 报告期所有者 权益变动 会计核算科目 股份来 源 1 00762 中国联通 (HK) 7,020 - 3,237 - 3,167 70可供出售金融 资产 现金购 买 2 V Visa Inc. 7,510 - 110,348 145 103,321 7,027可供出售金融 资产 赠送╱红 股 3 MA Mastercard International 202 - 5,438 27 4,793 645可供出售金融 资产 红股 4 03996 中国能源建 设(HK) 324,699 0.82% 301,388 - 334,909 (33,522)可供出售金融 资产 现金购 买 合计 339,431 420,411 172 446,190 (25,780) 截至报告期末，本集团持有除联营企业以外的其他非上市金融企业股权情 况如下表列示： 单位：千元人民币 序号 所持对象名称 初始投资金额 持股数量 （股） 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有 者权益变动 会计核算科目 股份来源 1 中国银联股份有限公司 113,750 87,500,000 2.99% 113,750 5,688 - 可供出售金融资产 现金购买 2 SWIFT 161 35 - 432 - (16) 可供出售金融资产 红股 3 Joint Electronic Teller Services 4,535 16 (Class B) - 4,616 - - 可供出售金融资产 红股 4 Electronic Payment Services Company (HK) Ltd. 14,264 2 - 14,517 - - 可供出售金融资产 红股 5 Halti S.A. 347,450 50,000.00 1.56% 347,450 - - 可供出售金融资产 现金购买 6 上海镕寓投资管理中心（有 239,776 - 10% 225,000 - - 可供出售金融资产 现金购买 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 41 限合伙） 7 上海票据交易所股份有限 公司 50,000 50,000,000 2.71% 50,000 - - 可供出售金融资产 现金购买 8 湖南信银振汇科技有限公 司 1,400 1,400,000 14% 1,400 - - 可供出售金融资产 现金购买 9 其他企业(1) 774 - - 774 - - 可供出售金融资产 现金购买 合计 772,110 757,939 5,688 (16) 注：（1）主要为本行子公司信银投资持有的有限合伙企业股权。 （2）除上表所述股权投资外，截至报告期末，本行子公司信银投资还持有净值为7.77亿元的权益基金。 投资减值准备变动 单位：百万元人民币 项目 截至2016年 12月31日 截至2015年 12月31日 期初余额 201 138 本年计提(1) 45 53 （转出）/转入(2) (82) 10 期末余额 164 201 注：（1）等于本集团合并利润表中确认的减值准备支出净额。 （2）（转出）/转入包括将逾期债券投资减值准备转出至坏账准备、出售已减值投资转 回减值准备以及由于汇率变动产生的影响。 衍生金融工具 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 名义本金 公允价值 名义本金 公允价值 资产 负债 资产 负债 利率衍生工具 856,455 3,365 2,813 604,523 1,291 995 货币衍生工具 2,612,557 42,232 40,045 1,600,764 11,489 10,119 其他衍生工具 77,385 1,769 2,201 23,985 1,008 304 合计 3,546,397 47,366 45,059 2,229,272 13,788 11,418 表内应收利息 单位：百万元人民币 项目 2015年 12月31日 本期增加 本期收回 2016年 12月31日 应收贷款利息 10,343 132,218 (128,079) 14,482 应收债券利息 7,882 21,567 (19,841) 9,608 应收应收款项类投资利息 12,963 45,820 (47,832) 10,951 应收其他利息 1,458 13,869 (13,540) 1,787 合计 32,646 213,474 (209,292) 36,828 应收利息减值准备 (2,134) (5,033) 3,261 (3,906) 应收利息净额 30,512 208,441 (206,031) 32,922 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 42 抵债资产 单位：百万元人民币 项目 2016年 12月31日 2015年 12月31日 抵债资产原值 — 土地、房屋及建筑物 1,836 1,045 — 其他 196 85 抵债资产减值准备 — 土地、房屋及建筑物 (145) (137) — 其他 (73) (33) 抵债资产账面价值合计 1,814 960 8.2.2.2 负债 截至报告期末，本集团负债总额55,465.54亿元，比上年末增长15.49%，主要 是由于客户存款、已发行债务凭证增长。 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 客户存款 3,639,290 65.6 3,182,775 66.3 同业及其他金融机构存放款 项及拆入资金 1,065,169 19.2 1,117,792 23.3 卖出回购款项 120,342 2.2 71,168 1.5 已发行债务凭证 386,946 7.0 289,135 6.0 其他(注) 334,807 6.0 141,736 2.9 负债合计 5,546,554 100.0 4,802,606 100.0 注：包括向中央银行借款、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、 递延所得税负债以及其他负债等。 客户存款 截至报告期末，本集团客户存款总额36,392.90亿元，比上年末增加4,565.15 亿元，增长14.34%；客户存款占总负债比重为65.6%，比上年末降低0.7个百分点。 本集团公司存款余额达30,812.77亿元，比上年末增加4,398.52亿元，增长16.65%； 个人存款余额为5,580.13亿元，比上年末增加166.63亿元，增长3.08%。本集团活 期存款余额占比达到52.9%，比上年末提升9.8个百分点。 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 43 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 公司存款 活期 1,691,065 46.5 1,194,486 37.5 定期 1,390,212 38.2 1,446,939 45.5 其中：协议存款 69,012 1.9 101,333 3.2 小计 3,081,277 84.7 2,641,425 83.0 个人存款 活期 232,960 6.4 178,917 5.6 定期 325,053 8.9 362,433 11.4 小计 558,013 15.3 541,350 17.0 客户存款合计 3,639,290 100.0 3,182,775 100.0 客户存款币种结构 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 人民币 3,304,504 90.8 2,854,718 89.7 外币 334,786 9.2 328,057 10.3 合计 3,639,290 100.0 3,182,775 100.0 按地理区域划分的存款分布情况 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 总部 26,999 0.7 28,201 0.9 环渤海地区 889,591 24.4 781,559 24.6 长江三角洲 828,014 22.8 730,304 22.9 珠江三角洲及海峡西岸 653,838 18.0 498,538 15.7 中部地区 528,599 14.5 472,675 14.9 西部地区 434,248 11.9 408,822 12.8 东北地区 68,361 1.9 77,792 2.4 境外 209,640 5.8 184,884 5.8 客户存款合计 3,639,290 100.0 3,182,775 100.0 按剩余期限统计的存款分布情况 单位：百万元人民币 项目 即期偿还 3个月到期 3–12 个月到期 1–5 年到期 5年后到期 合计 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 金额 占比 （%） 公司存款 1,878,541 51.6 461,667 12.7 474,021 13.0 265,410 7.3 1,638 0.1 3,081,276 84.7 个人存款 323,690 8.8 122,909 3.4 65,184 1.8 45,989 1.3 241 - 558,014 15.3 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 44 合计 2,202,231 60.4 584,576 16.1 539,205 14.8 311,399 8.6 1,879 0.1 3,639,290 100.0 8.2.3 股东权益 报告期内，本集团股东权益变动情况如下表所示： 单位：百万元人民币 注：（1）本行对不超过200名符合《优先股试点管理办法》规定的合格投资者非公开发行不 超过350亿元的优先股，每股面值100元人民币，股息率为每年3.80%。本次发行的 优先股扣除发行费用后的余额共计349.55亿元人民币，全部用于补充其他一级资本， 以提高本行一级资本充足率。本次优先股采用分阶段调整的票面股息率，每年支 付一次股息，不可累计。股息率每5年调整一次，调整参考待偿期为5年的国债到期 收益率，并包括1.30%的固定溢价。 （2）本集团下属中信银行（国际）于2016年10月11日发行永续型非累积额外一级资本 证券，该证券面值为5亿美元，于2021年10月11日首个提前赎回日期前，票面年利 率定于4.25%，若届时没有行使赎回权，票面年利率将每五年按五年期美国国库债 券息率加3.107%重新拟定。 8.2.4 主要表外项目 截至报告期末，主要表外项目及余额如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 信贷承诺 — 银行承兑汇票 535,313 631,431 — 开出保函 163,157 133,567 — 开出信用证 86,499 92,164 — 不可撤销贷款承诺 74,936 77,038 — 信用卡承担 215,845 149,138 小计 1,075,750 1,083,338 项目 2016年 股 股本 其他 权益工具 资本公积 其他综合 收益/（损失） 盈余公积及 一般风险准备 未分配利润 少数 股东权益 股东权 益合计 2016年1月1日 48,935 - 58,636 3,584 87,917 118,668 1,946 319,686 (一)净利润 - - - - - 41,629 157 41,786 (二)其他综合(损 失)/收益 - - - (4,726) - - 1 (4,725) (三)发行优先股（1） - 34,955 - - - - - 34,955 (四)其他权益工具 持有者投入资 本（2） - - - - - - 3,324 3,324 (五)利润分配 - - - - 13,257 (23,631) (156) (10,530) 2016年12月31日 48,935 34,955 58,636 (1,142) 101,174 136,666 5,272 384,496 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 45 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 经营性租赁承诺 13,348 14,799 资本承担 10,045 7,232 用作质押资产 353,567 143,182 合计 1,452,710 1,248,551 8.2.5 现金流量表分析 经营活动产生的现金净流入 经营活动产生的现金净流入为2,188.11亿元，主要由于吸收存款增加和应收 款项类投资减少导致的现金流入，抵销发放贷款及垫款和同业业务增加导致的 现金流出后，呈净流入。 投资活动产生的现金净流出 投资活动产生的现金净流出为1,764.51亿元，比上年增加338.97亿元，主要 由于债券投资净流出现金同比增加所致。 筹资活动产生的现金净流入 筹资活动产生的现金净流入为1,101.23亿元，主要由于发行同业存单及债券、 优先股、永续债导致的现金流入，抵销偿还到期同业存单及债券导致的现金流出 后，呈净流入。 单位：百万元人民币 项目 2016年 比上年 增幅(%) 主要原因 经营活动产生的现金净流入 218,811 - 其中：吸收存款增加现金流入 443,232 37.16 公司存款增加 应收款项类投资增加现金流入 75,619 - 证券定向资产管理计划减少 发放贷款及垫款增加现金流出 (369,112) 2.83 各项贷款增加 同业业务（注）增加现金净流出 (79,859) - 投资活动产生的现金净流出 (176,451) 23.78 其中：收回投资现金流入 545,658 (14.60) 出售及兑付债券规模减少 支付投资现金流出 (714,490) (7.82) 债券投资规模减少 筹资活动产生的现金净流入 110,123 (28.60) 其中：发行债务凭证现金流入 604,406 94.36 发行同业存单及债券 发行其他权益工具现金流入 38,279 - 发行优先股及永续债 中信银行股份有限公司 2016 年年度报告（A 股） 46 偿还债务凭证现金流出 (507,840) 231.28 偿还到期同业存单及债券 注：包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、同业及其他金融机构存放款项、 拆入资金、卖出回购金融资产款。 8.2.6 主要会计估计与假设 本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合中国会 计准则报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根 据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的，并且对这些估计设计的 关键假设和不确定因素的判断会持续予以评估。本集团作出的估计和假设，均已 适当地在变更当期以及任何产生影响的以后期间予以确认。 本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：贷款及垫款、 （未完）  |