[年报]国栋建设:2016年年度报告
公司代码：600321 公司简称：国栋建设 四川国栋建设股份有限公司 2016年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人何延龙、主管会计工作负责人谢苏明及会计机构负责人（会计主管人员）谢苏明 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2016年度《审计报告》，公司（母公司） 2016年度实现净利润为16,390,201.44元，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定本年提取 法定盈余公积金1,639,020.14元，加上年初未分配利润70,777,784.65元，2016年度末公司（母 公司）实际可供分配利润85,528,965.95元。 公司一贯重视保护中小股东的利益，坚持以现金分红方式回报广大投资者，力争实现中小股 东在公司发展中获得合理的回报。2012-2014年公司已连续三年进行现金分红，三年累计分配现 金红利59,044,000.00元；2014-2016年累计的现金分红金额占2014-2016三年累计实现净利润 的115.84%。鉴于公司合并报表2015年亏损5,710.99万元和 2016年仅实现微弱盈利的情况，且 公司部分生产线尚需进行环保升级技术改造而需要投入资金，为确保公司持续健康发展，确保资 金有效供给和投资者的长远利益及长期回报，公司拟定2016年度不进行利润分配，也不进行资本 公积转增股本，未分配利润及资本公积余额留存至下一年度。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者 注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 详细情况见本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”——“公司关于公司未来发展的讨论 与分析”——“可能面对的风险” 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 27 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 41 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 47 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 53 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 56 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 57 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 155 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 国栋建设、公司、本公司 指 四川国栋建设股份有限公司 控股股东、正源地产 指 正源房地产开发有限公司，为本公司控股股东 国栋集团 指 四川国栋建设集团有限公司 报告期 指 2016年度 《公司章程》 指 《四川国栋建设股份有限公司章程》 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 四川国栋建设股份有限公司 公司的中文简称 国栋建设 公司的外文名称 SichuanGuodong Construction Co., Ltd 公司的外文名称缩写 Guodong Construction 公司的法定代表人 何延龙 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾莉 曾莉 联系地址 成都市双流区西航港工业开发区长 城路2段1号 成都市双流区西航港工业开发区长 城路2段1号 电话 028-85803711 028-85803711 传真 028-85803711 028-85803711 电子信箱 zl@guodong.cn zl@guodong.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 四川省成都市双流县板桥 公司注册地址的邮政编码 610200 公司办公地址 四川省成都市双流区西航港工业开发区长城路2段1号 公司办公地址的邮政编码 610207 公司网址 http://www.guodong.cn 电子信箱 executive@guodong.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 国栋建设 600321 - 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 四川省成都市高新区锦城大道666号奥克斯 广场B座20层 签字会计师姓名 邱鸿、陈洪涛 报告期内履行持续督导职责的 保荐机构 名称 中国银河证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C 座 签字的保荐代表 人姓名 黄楷波、蔡虎 持续督导的期间 2015年3月12日至2016年12月31日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上 年同期增 减(%) 2014年 营业收入 562,711,072.50 564,425,720.51 -0.30% 773,026,816.16 归属于上市公司股东 的净利润 4,156,098.79 -57,109,858.14 107.28% 6,037,634.36 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 -151,205,318.63 -60,294,886.14 -150.78% 4,551,856.17 经营活动产生的现金 流量净额 -17,340,466.47 -11,992,125.65 -44.60% 50,995,862.18 2016年末 2015年末 本期末比 上年同期 末增减（% ） 2014年末 归属于上市公司股东 的净资产 2,678,867,481.71 2,674,711,382.92 0.16% 2,143,056,930.00 总资产 3,021,073,461.20 3,411,929,535.68 -11.46% 3,486,007,317.62 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同 期增减(%) 2014年 基本每股收益（元／股） 0.003 -0.04 107.50% 0.004 稀释每股收益（元／股） 0.003 -0.04 107.50% 0.004 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） -0.10 -0.04 -150.00% 0.003 加权平均净资产收益率（%） 0.16% -2.24% 增加2.4个百 0.28% 分点 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） -5.65% -2.36% 减少3.29个百 分点 0.21% 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明：报告期末前三年内，2015年3月12日， 公司完成了非公开发行股票，总股本由1,180,880,000股变更为1,510,550,000股，各比较期间的每股 收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益按照新股本总数重新计算列报。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2016年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 106,997,980.38 129,130,292.38 196,515,076.59 130,067,723.15 归属于上市公司股东 的净利润 -18,938,004.31 -111,671,783.57 35,308,231.66 91,145,457.43 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 后的净利润 -18,938,004.31 -130,780,085.39 27,747,419.28 -29,234,648.21 经营活动产生的现金 流量净额 -25,512,245.61 -103,165,916.37 77,623,472.58 33,714,222.93 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016年金额 附注（如 适用） 2015年金额 2014年金额 非流动资产处置损益 154,206,277.02 -9,866.32 -498,507.74 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 2,034,127.21 2,501,460.00 65,786.01 除外 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 708,333.36 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -878,979.01 107,280.01 1,832,671.11 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 少数股东权益影响额 -7.80 -15,936.40 11,195.06 所得税影响额 -106,242.65 74,633.75 合计 155,361,417.42 3,185,028.00 1,485,778.19 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司所从事的主要业务及经营模式说明 1、公司从事的主要业务： 报告期内，公司主要从事人造板制造和销售业务。公司生产的主要产品为中（高）密度纤维 板、刨花板。截至报告期末，公司拥有纤维板生产线产能合计达到87万立方米/年、刨花板生产 线产能10万立方米/年，是我国西南地区产能规模最大的纤维板制造企业，年产能位居全国纤维 板制造行业前列。公司目前可根据市场需求生产厚度为2.0-40mm不同规格的纤维板产品，是产品 规格最齐全的纤维板生产企业之一，产品甲醛释放量可根据客户需求稳定地控制在E2或E1级标 准范围内，最低可达到3mg/100g以下，低于欧洲和日本E0级环保标准。公司是四川省林业厅和 国家林业局认定的省级和国家级林业产业龙头企业，“国栋”牌中（高）密度纤维板、刨花板、 强化木地板被四川省人民政府授予四川名牌产品称号。公司的“国栋”牌商标于2006年获得国家 工商总局颁发的“中国驰名商标”称号，并被四川省工商行政管理局授予“四川省著名商标”称 号。公司被中国产品质量协会授予“国家级征信企业”和“2011年度全国质量守信企业”称号。 2、公司的主要经营模式： （1）采购模式：公司主要原材料（木材）、主要辅助材料和所需能源动力的采购均由公司 成本合约部统一采购，其中位于四川省南充市的生产线所需的木材在南充周边就近采购。公司木 材原材料供应商包括农民、采伐承包商。川内木材原料市场较为透明且价格变动较频繁，公司统 一制订木材采购价格和标准在相关厂区对外公布并根据市场价格变动情况适时调整，通常不与供 应商签订长期的收购协议，供应商自行组织送货至公司。木材收购款的结算方式一般为公司收到 木材后约一周左右时间内，公司采取银行转账方式支付。林木采伐具有一定的季节性，主要是考 虑采伐的木材含水量较低、采伐行为对木材萌芽更新的影响以及便于采伐作业等因素，在四川地 区相对集中在前一年九、十月至次年三、四月份。公司一般在此期间会适当增加对原材料木材的 收购并储存。辅助原材料采购采取与省内化工原材料生产厂家或者经销商签订年度供货协议的方 式。结算方式分为两种：一是采取先款后货的方式，主要针对尿素；二是采用月结方式，主要针 对甲醇及其他辅助原材料。 （2）生产模式：公司采取以市场需求为导向组织生产的原则，具体方式为：在销售经营部 对市场需求情况进行调查并归集订单的基础上，综合考虑公司产品库存数量和以前年度同期和本 年度已经销售情况等因素，决定公司当月产品的生产数量和产品规格；同时，根据生产计划和原 材料的库存量决定原材料的采购。最终生产计划经公司经营管理层审核后下达，并由公司本部和 下属子公司具体负责组织实施。具体生产则由各生产基地组织，各种规格纤维板、刨花板的生产 都有一套成熟的工艺数据，数据设定后按自动化流程进行生产，人工干预少，生产过程中出现的 波动由工艺员负责调整。生产线在线监测设备完备，对纤维含水率、板坯重量、素板质量、各种 消耗等都实行在线监测，及时调整。产品质量严格按照国家标准和企业标准进行控制。每个生产 班组设工艺员一名，其主要职责是按工艺要求调整生产，随时测量板的厚度，检查强度、外观尺 寸等参数。质检室每班都对纤维含水率、板的物理力学性能进行抽检和质量反馈。成品依据检验 情况分成四个等级：优等、合格、调试品和废品。检验后再盖章标明其生产日期、砂光日期、生 产班组、产品等级等信息后入成品库。检验后的信息及时反馈到生产技术部和车间，以便及时调 整工艺。 （3）销售模式 公司采取“市场为导向”和“客户至上”的销售原则，具体销售方式包括： ①公司直接销售，即与终端客户直接签订产品销售合同，直接销售给客户； ②网点经销商销售，即通过实地考察和综合比较，在主要地区选择经销商，各经销商负责相 应区域的销售。同时，建立客户管理系统，与重要经销商建立紧密型长期合作关系。 （二）公司所处行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 1、公司所处的行业发展阶段：人造板产业是提高我国木材资源综合利用率、扩大人工林种 植面积、增加森林碳汇、保护森林资源、促进农民就业和增收、发展循环经济的战略性产业。在 国家多项政策的大力支持下，我国人造板工业发展十分迅速，已成为人造板生产、消费和进出口 贸易的第一大国。但近年来，人造板行业已是完全竞争性行业，总体呈现出个别产品总量过剩、 过度竞争以及低端市场竞争激烈、高端市场供应略显不足的局面。 2、行业周期性特点：人造板行业需求主要来源于人们的居住需求，其景气状况与房地产行 业紧密相关。从中长期发展趋势来看，我国正处于城市化快速推进阶段，随着人民生活水平的不 断提高，对家具、地板、房屋装修市场等需求也将不断增长，人造板行业也将保持较长时期的景 气周期。林木采伐具有一定的季节性，主要是考虑采伐的木材含水量较低、采伐行为对木材萌芽 更新的影响以及便于采伐作业等因素，在四川地区相对集中在前一年九、十月至次年三、四月份。 公司一般在此期间内会适当增加对木材原材料的采购并储存。人造板主要供给下游家具、建筑装 饰、地板、包装等行业。根据中国社会的传统消费习惯，每逢“十一”黄金周、元旦和春节等节 日期间人造板下游产品的需求旺盛，通常在9～12月份之间增加产量为旺季备货，对人造板的需 求量会有较大幅度地增长，相对上半年而言，下半年为旺季。 3、公司的行业地位：公司是我国西南地区产能最大的纤维板制造企业，纤维板产能居全国 第五位，为87万立方米/年，但平均单线生产能力最高，为21.5万立方米/年，远高于全国平均 单线生产能力和同行业竞争者的单线产能水平。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 1、公司第八届董事会第十九次会议和2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于向控股股 东四川国栋建设集团有限公司转让资产的关联交易议案》，同意将位于成都市青羊区西御街77号 的国信大厦内公司持有的房屋资产转让给公司股东国栋集团。公司将采用以该房屋资产出资设立 全资子公司，并转让该公司股权的形式完成转让。2016年7月29日，公司以上述拟转让房屋资产出 资设立了成都市民鸣科技有限公司，公司全额收到国栋集团支付的股权转让款项12,100万元。2016 年12月，公司关于成都市民鸣科技有限公司股权转让事项的工商变更已经办理完毕。成都市青羊 区市场监督管理局出具了《准予变更（备案）登记通知书》并核发了新的营业执照，将股东由公 司变更为四川国栋建设集团有限公司。 2、公司第八届董事会第二十七次会议和2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于以 20,051.52万元价格向公司股东四川国栋建设集团有限公司转让成都国栋南园投资有限公司100% 股权的议案》。2016年12月，公司关于成都国栋南园投资有限公司100%股权转让事项的工商变更 已经办理完毕。成都市双流区市场和质量监督管理局出具了《准予变更（备案）登记通知书》并 核发了新的营业执照，将成都国栋南园投资有限公司股东由公司变更为四川国栋建设集团有限公 司。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）政策优势：根据《国家林业局关于加强工业原料林采伐管理的通知》（林资发[2006]110 号）、四川省人民政府《关于推进我省集体林权制度改革的意见》（川府发[2007]25号）和四川 省林业厅《关于印发〈四川省工业原料林采伐管理办法（试行）〉的通知》（川林发[2006]138号）， 工业原料林采伐享有政策优势。公司作为国家级林业产业龙头企业，公司采购的次小薪材和农民 在四旁、自留地、自留山中生产的木材不受森林采伐限额的限制，不纳入资源区木材生产计划管 理。公司人造板产品享受财税〔2015〕78号，将三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳等农林剩 余物为原料生产的纤维板、刨花板且产品原料95%以上来自所列资源，实行增值税即征即退70% 的税收优惠政策。 （二）技术优势：公司拥有4条中（高）密度纤维生产线，均选用德国迪芬巴赫和辛北尔康 普的进口压机生产线，代表了国际先进的连续平压技术。在国际先进技术设备的保障下，公司目 前产品规格齐全，质量稳定可靠，产品甲醛释放量可根据客户需求稳定地控制在E2或E1级标准 范围内，最低可达到3mg/100g以下，低于欧洲和日本E0级环保标准，是国家E2级标准的十分 之一，保证了公司和产品具有长期的竞争优势。 （三）区位优势：四川省位于我国亚热带地区，高温多雨，水热条件好，是我国林木资源最 为丰富的省份之一，也是国家确定发展速生丰产工业原料林的重点省份，具有较为雄厚的林业基 础，林木资源有可靠的保障。公司的纤维板生产线建设在四川省内，具有天然的原料供应优势。 另外，公司的区位优势还体现在四川地区对纤维板有巨大的市场需求。四川省是著名的家具产业 基地，每年除了消化省内生产的纤维板外，仍需要从广西、福建和江西等省区大量采购。地处四 川的区位优势为公司的原料供应和市场开拓奠定了基础。 （四）品牌优势：公司于2008年被四川省经济委员会和四川省环境保护局评为全省第一批 24户清洁生产试点企业之一。2007年国家发展和改革委员会、国家环境保护总局、科学技术部、 财政部、商务部和国家统计局六部委发布的发改环资[2007]3420号文件认定的第二批循环经济试 点单位中，公司是重点行业中建材行业两家循环经济试点单位之一。公司的国栋牌商标于2006 年获得“中国驰名商标”称号，2010年被授予“四川省著名商标”称号；2012年，公司主营产品 国栋牌高中密度纤维板、国栋牌强化木地板、国栋牌刨花板被四川省人民政府授予“四川名牌产 品”称号。公司于2011年被中国产品质量协会授予“国家级征信企业”和“2011年度全国质量 守信企业”，并于1992年至2010年连续19年获得省级“守合同、重信用”企业荣誉称号，2011 年至今连续获得国家级“守合同、重信用”企业荣誉称号。2011年公司被四川省质量协会评为“放 心产品示范单位”和“四川省用户满意企业”。公司2012年被中国木材与木制品流通协会、中国 人造板流通联盟授予“2012中国人造板十佳诚信制造商”称号。自2013年起公司中（高）密度 纤维板、刨花板、贴面板等产品持续被列入成都市地方名优产品推荐目录。良好的市场信誉和品 牌知名度有利于促进公司的产品销售。 （五）规模优势：公司现有4条中（高）密度纤维板生产线，合计产能达到87万立方米/年， 是我国西南地区产能最大的纤维板生产企业，产能位居全国纤维板生产企业前列。公司目前单线 产能达到21.5万立方米/年，远远高于国内平均单线产能，并超过同行主要竞争对手。较大的规模 优势使公司具备较强的市场竞争能力，进而有利于降低公司经营成本，增强公司盈利能力。 （六）市场营销优势：公司培养了一支经验丰富的营销队伍，建立了完善的销售激励机制和 销售管理制度，公司建立了长期稳固的区域经销商队伍，并与重要经销商建立了紧密的合作关系， 公司下属纤维板生产企业紧紧围绕四川省及重庆市布点建设，供货效率高，市场信息反馈迅速。 稳固的销售队伍和销售渠道提升了公司的市场竞争能力。 （七）产品结构优势：公司可以生产厚度2.0-40mm不同规格的中（高）密度纤维板，是产 品规格最齐全的纤维板生产企业之一。纤维板良好的产品结构不仅满足了市场新增的不同需求， 同时也使公司得以利用薄板产品的价格优势，获取比中厚纤维板产品更高的利润。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）报告期内，尽管房地产市场的火爆带动公司下半年板材产销出现明显增加，但2016年 宏观经济下行及下游家具市场低迷导致公司上半年人造板订单量出现较大幅度的下滑，加之公司 生产线受原材料、环保等因素影响，2016全年产能利用率仅维持在30%左右。公司资产质量不高， 两金占用较大，应收款的回款较慢，存货积压没有得到缓解，经营业绩出现下滑。 （二）报告期内，公司出于业绩压力，为解决原材料收购的资金压力，盘活存量资产，提升资 产流动性，提高资产运营效率，将位于成都市内的国信大厦、国栋中央商务大厦1-5层及附属楼 酒店资产转让给国栋集团，实现13,703.56万元的投资收益。 （三） 2016年未决诉讼影响，成都市第四建筑工程公司诉国栋集团和本公司建设工程施工 合同纠纷，由于国栋集团(发包人)和市成都市第四建筑工程公司 (承包人)在工程施工过程中因工 期滞后、工程形象进度的验收等方面存在争议，南园贰号房地产项目自2016年4月起处于持续停 工状态影响工程交付；受此影响，报告期内，公司为国栋集团承建的南园贰号项目工程施工业务 仅实现了1,627.17万元工程施工业务收入。 （四）初步完成位于双流西航港工业开发区的20万立方米/年纤维板生产线改造。针对该生 产线部分电气、机械设备存在不同程度的老化和锈蚀问题；以及早期设计和制造时存在一些缺陷， 导致生产线压机多次出现着火现象，进行技术升级改造，增加部分关键设备及符合新环保要求的 配套设备。截止本年度报告披露日，该生产线已顺利完成技改开工运行。 （五）2016年5月，公司启动重大资产重组，重组方案初步拟定为以正源地产持有的北京、 重庆、大连和湖南等地区的房产公司置入资产与公司扣除拟处置资产（北京房产和国信大厦）后 的全部资产和负债进行置换，然后由公司向正源地产发行股份购买资产置换后的差额部分。重组 方案推进过程中，因双方对置入资产、置出资产的估值及业绩承诺条件未能达成一致意见，同时 资本市场外部环境和行业监管政策较停牌前发生了变化，经交易双方协商，终止了筹划本次重大 资产重组事项。2016年 10月19 日，国栋集团与正源地产签署了《股份转让协议》，国栋集团 通过协议转让的方式将其持有的公司无限售流通股358,060,570 股转让给正源地产，标的股份每 股转让价格为人民币柒元整。2016年11月14日，公司收到中国证券登记结算有限公司出具的《证 券过户登记确认书》，国栋集团将其持有的公司无限售流通股358,060,570股(占公司总股本的 23.70%)转让给正源地产的过户登记手续已于 2016年11月 11 日办理完成。公司控股股东变更 为正源地产，公司实际控制人变更为富彦斌先生。截止本年度报告披露日，公司已完成董事会、 监事会改组。经正源地产推荐、董事会提名委员会审核，公司2017年第一次临时股东大会审议通 过，由富彦斌、张伟娟、何延龙、姜长龙、薛雷和谢苏明担任公司第八届董事会非独立董事；惠 盛林、程万鹏和许冬梅担任公司第八届监事会非职工监事。 二、报告期内主要经营情况 2016年，公司经营情况持续下滑，财务状况总体较差，1-12月实现营业收入56,271.1万元， 同比下降0.30%；利润总额418.22万元，同比增长107.37%；净利润414.12万元，同比增长107.26%； 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润-15,120.53万元，同比下降150.78%；经营性净 现金流量-1,734.05万元；基本每股收益 0.003元；净资产收益率0.16%。 截止2016年末，归属于母公司所有者的净利润415.61万元，同比增长107.28%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 562,711,072.50 564,425,720.51 -0.30 营业成本 574,569,341.06 516,457,915.72 11.25 销售费用 26,473,436.06 10,102,993.94 162.04 管理费用 58,762,616.29 63,412,821.78 -7.33 财务费用 22,588,170.87 26,866,799.88 -15.93 经营活动产生的现金流量净额 -17,340,466.47 -11,992,125.65 -44.60 投资活动产生的现金流量净额 333,510,574.69 -44,180,695.05 854.88 筹资活动产生的现金流量净额 -272,324,348.64 4,379,161.20 -6,318.64 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内，受宏观经济下行及下游家具市场低迷影响，公司上半年人造板订单量出现较大幅度的 下滑，尽管房地产市场的火爆带动公司下半年板材产销出现明显增加，但2016年全年的销售收入 较2015年相比仍出现略微下降；产能释放的不足也带来单位生产成本的增加。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 制造业 499,103,614.69 515,190,065.27 -3.22 10.61 11.37 减少0.70 个百分点 建筑施工 16,271,708.24 10,906,427.92 32.97 -78.46 -70.61 减少 17.90个 百分点 服务业 31,945,218.46 45,874,932.09 -43.61 223.20 234.34 减少4.78 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 玻璃深加 工 12,629.92 95,247.17 -654.14 -99.65 -97.20 减少 659.14个 百分点 板材销售 496,133,592.89 512,189,010.83 -3.24 11.03 11.69 减少0.61 个百分点 甲醛 2,957,391.88 2,905,807.27 1.74 277.66 358.12 减少 17.26个 百分点 工程施工 16,271,708.24 10,906,427.92 32.97 -71.91 -70.61 减少2.96 个百分点 服务业 31,945,218.46 45,874,932.09 -43.61 16.14 234.34 减少 93.72个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 川内 471,995,625.85 495,222,406.86 -4.92 7.06 18.3 减少9.97 个百分点 川外 75,324,915.54 76,749,018.42 -1.89 -21.36 -19.06 减少2.89 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 报告期内，建筑施工业务营业收入和成本较2015年出现大幅下降主要系因公司承建的建筑施工业 务受成都市第四建筑工程公司诉国栋集团和本公司建设工程施工合同纠纷，自2016年4月起处于 持续停工状态影响工程交付所致； 报告期内，服务业收入和成本较2016年大幅增加主要原因系酒店正式经营后收入和成本增加所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 (万立方米) 销售量 (万立方米) 库存量 (万立方米) 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 纤维板 223,498.61 293,644.29 91,493.17 -0.65 11.76 -45.96 刨花板 36,176.33 29,034.11 41,613.15 110.19 87.06 15.26 产销量情况分析其他情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司纤维板库存量较上年降低45.96%，原因系公司为降低库存，加大销售力度所致。 报告期内，公司刨花板生产线产销量较上年大幅增加，原因系刨花板生产线在2015年底完成技改 正式投入生产所致。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 情况 说明 制造业 制造成本 515,190,065.27 90.07 462,608,212.02 90.10 11.37 服务业 劳务成本 10,906,427.92 1.91 13,721,114.47 2.67 -20.51 建筑施 工 施工成本 45,874,932.09 8.02 37,115,251.42 7.23 23.60 营业成 571,971,425.28 100.00 513,444,577.91 100.00 11.40 本总计 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 营业成 本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占营业成 本比例 (%) 本期金额较 上年同期变 动比例(%) 情况 说明 纤维板 原材料 280,601,740.38 49.06% 266,153,302.21 51.84% -2.78% 纤维板 工资 9,317,257.00 1.63% 8,006,852.03 1.56% 0.07% 纤维板 折旧 65,599,027.65 11.47% 51,648,561.89 10.06% 1.41% 纤维板 能源 55,586,100.14 9.72% 50,441,059.94 9.82% -0.10% 纤维板 其他 12,798,986.61 2.24% 14,670,696.92 2.86% -0.62% 刨花板 原材料 23,110,488.49 4.04% 9,056,941.21 1.76% 2.28% 刨花板 工资 2,097,961.19 0.37% 1,257,915.49 0.24% 0.13% 刨花板 折旧 11,544,664.31 2.02% 906,474.26 0.18% 1.84% 刨花板 能源 5,443,178.74 0.95% 1,781,617.03 0.35% 0.60% 刨花板 其他 9,265,668.74 1.62% 1,289,372.82 0.25% 1.37% 建筑施工 原材料 7,195,708.78 1.26% 33,234,757.79 6.47% -5.21% 建筑施工 人工 2,167,393.53 0.38% 1,585,512.39 0.31% 0.07% 酒店服务 原材料 8,150,267.01 1.42% 4,210,260.42 0.82% 0.60% 酒店服务 工资 6,278,925.20 1.10% 1,567,391.41 0.31% 0.79% 酒店服务 能源 4,430,474.77 0.77% 1,447,739.08 0.28% 0.49% 酒店服务 折旧 22,350,325.75 3.91% 3,929,450.46 0.77% 3.14% 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 （4）.主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额46,480.31万元，占年度销售总额84.92%；其中前五名客户销售额中关联方销 售额0万元，占年度销售总额0 %。 前五名供应商采购额11,004.48万元，占年度采购总额19.24%；其中前五名供应商采购额中关联 方采购额0万元，占年度采购总额0%。 其他说明 无。 2. 费用 √适用 □不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 销售费用 26,473,436.06 10,102,993.94 162.04 管理费用 58,762,616.29 63,412,821.78 -7.33 财务费用 22,588,170.87 26,866,799.88 -15.93 2016上半年，公司为保障销量，加大了对客户的销售返点，由此导致2016年度销售费用较2015 年大幅增长。 3. 研发投入 研发投入情况表 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 变动原因说明 经营活动产生的 现金流量净额 -17,340,466.47 -11,992,125.65 -44.60 主要系报告期内公司收到 的销售商品，提供劳务的资 金因销售下滑上年度减少， 同时报告期内收到的税收 返款较2015年大幅减少所 致。 投资活动产生的 现金流量净额 333,510,574.69 -44,180,695.05 854.88 主要系报告期内公司转让 国信大厦、南园投资公司和 北京房产所致。 筹资活动产生的 现金流量净额 -272,324,348.64 4,379,161.20 -6,318.64 主要系报告期内公司贷款 减少和提前归还融资租赁 借款所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 1、报告期内，公司出于业绩压力，为解决原材料收购的资金压力，盘活存量资产，提升资产 流动性，提高资产运营效率，将位于成都市内的国信大厦、国栋中央商务大厦1-5层及附属楼酒 店资产转让给国栋集团，实现13,703.56万元的投资收益；以房产中介机构挂牌方式处置北京市 东城区东中街46号院两套房产，为公司带来1,733.91万元营业外收入。 2、2016年公司确认的各项政府补贴收入（主要系增值税即征即退补贴、生产线技改补贴和 财政贴息）为1,544.16万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说明 预付款项 2,475,729.78 0.08 5,056,621.56 0.15 -51.04 主要系公司2016年 资金紧张对于材料款 等加以控制所致。 其他应收款 18,009,513.30 0.60 6,893,094.88 0.20 161.27 主要原因系本期即征 即退增值税退税款增 加导致。 其他流动资产 7,015,827.39 0.23 12,067,982.15 0.35 -41.86 主要系全年采购量较 2015年下降，待抵扣 增值税进项税减少所 致。 在建工程 162,654,132.36 5.38 1,266,664.91 0.04 12,741.13 主要系双流20万立 方米纤维板生产线技 改转入在建工程所 致。 长期待摊费用 1,792,738.30 0.06 2,563,186.08 0.08 -30.06 主要系处置南园投资 公司股权所致。 短期借款 53,500,000.00 1.77 251,680,669.20 7.38 -78.74 主要系本期偿还信用 证借款及流动资金借 款所致。 预收款项 3,373,623.35 0.11 6,095,954.27 0.18 -44.66 主要系上年度期末收 到北京房产售房定金 所致。 应付职工薪酬 3,416,627.79 0.11 5,261,577.22 0.15 -35.06 主要系上年度期末部 分工资因为资金紧张 延至本报告期内发放 所致。 递延收益 1,577,936.79 0.05 1,055,500.00 0.03 49.50 主要系报告期内收到 2014年度工业扶持 资金补贴所致。 长期应付款 191,368,145.52 5.61% -100% 主要系中盐融资租赁 重分类至1年内到期 的其他流动负债所 致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 2016年12月31日账面价值 受限原因 固定资产 122,896,482.80 银行借款抵押、融资租赁抵押。 无形资产 31,591,313.89 银行借款抵押。 合计 154,487,796.69 - 3. 其他说明 □适用 √不适用 （四）行业经营性信息分析 √适用 □不适用 （一）行业主管部门 公司主业人造板生产制造的行业主管部门为国家林业局、中国林产工业协会、中国林业产业 联合会、四川省林业厅、四川省林产工业协会、各部门和协会的有序运行保障了人造板行业健康 发展。 （二）支持行业发展的主要政策 （1）《林业产业振兴规划（2010-2012年）》 2009年10月29日，国家林业局、国家发改委、财政部、商务部、国家税务总局等五部门联合颁 布了《林业产业振兴规划（2010-2012年）》（以下称为“《规划》”），其调整振兴的方向和 重点正是受金融危机冲击最严重的人造板等木材工业及相关产业，以人造板为主的木材加工企业 将得到全面整顿，相关国家标准和行业标准得到修订（制订）。 《规划》指出将扩大国内城乡市场需求，加快自主品牌建设，鼓励企业技术改造，淘汰落后产能； 鼓励产业规模化、集群化，支持优势企业兼并重组，树立名优林产品形象，做大做强龙头企业； 充分发挥现有木材加工企业，特别是人造板企业的生产能力；进一步加快人造板等可替代天然林 木及大径级原木使用的林产品发展，拓展人造板在建筑、包装、船舶、建材等领域的应用，发展 人造板特有的优势，结合人造板应用行业对产品防腐、阻燃的特殊要求加以改进；重塑人造板等 木材加工产品在消费者中的形象。 （2）产业扶持政策 颁布时间 颁布部门 政策法规 相关内容解读 2003年 6月 中共中央、 国务院 《中共中央、国务院 关于加快林业发展的 决定》（中发[2003]9 号） 明确实施林业生态建设与林业产业协调发展的 改革方向，确立了林业在经济社会发展全局中 的战略地位，是指导林业发展的纲领性文件。 2007年 8月 国家林业 局、发改委、 商务部、国 税总局 《林业产业政策要 点》（林计发 [2007]173号文） 全面、系统地明确了在财政、金融、税收等方 面扶持林业产业发展的系列政策，明确提出鼓 励国家林业重点龙头企业利用资本市场筹集扩 大再生产资金，支持符合条件的重点龙头企业 在国内资本市场上市；加快现有人造板、家具、 木制品生产企业重组整合，鼓励上规模、低消 耗、高效益、具有市场竞争力的精深加工龙头 企业。 2013年 3月 国家发改委 《产业结构调整指导 目录（2011年本）（修 正）》 次小薪材、沙生灌木及三剩物深加工与产品开 发属于鼓励类；单线5万立方米/年以下的普通 刨花板、高中密度纤维板生产装置，以及单线 3万立方米/年以下的木质刨花板生产装置属 于限制类。 2013年7 月 中国银监会 国家林业局 《关于林权抵押贷款 的实施意见》 （银监发〔2013〕32 号） 银行业金融机构要积极开展林权抵押贷款业 务，可以接受借款人以其本人或第三人合法拥 有的林权作抵押担保发放贷款。 2006年6 月 四川省林业 厅 《四川省林业厅关于 印发〈四川省工业原 料林采伐管理办法 （试行）〉的通知》 （川林发[2006]138 号） 对龙头企业、农户利用林地新建短周期工业原 料林和速丰林基地达到200公顷以上的，按批 准的森林经营方案确定采伐限额，并优先安排 年度木材生产计划；对龙头企业、中介组织、 农户等造林主体在非林业用地中新培育的工业 原料林不受采伐限额和木材生产计划的限制， 允许凭采伐许可证在省内流通。 2007年6 月 四川省人民 政府 《关于推进我省集体 林权制度改革的意 见》（川府发[2007]25 号） 允许林权所有者自主销售；对在房前屋后、自 留地、自留山、非林业用地上生产的木材，不 纳入木材生产计划管理，允许凭村、组证明办 理木材运输证，依法上市销售，实行产销直接 见面；对毛竹和胸径10厘米（含10厘米）以 下的抚育间伐材不纳入木材生产计划管理。 2009年3 中共四川省 《关于全面推进集体 放宽工业原料林采伐管理，允许工业原料林权 颁布时间 颁布部门 政策法规 相关内容解读 月 委， 四川省 人民政府 林权制度改革的实施 意见》（川委发〔2009〕 6号） 属所有者在不突破年采伐限额的前提下，自主 确定采伐年龄、采伐方式和采伐数量；对在非 林业用地上培育的工业原料林采伐不纳入采伐 限额管理。加快推行集体林采伐经营权公开竞 卖制度。 2011年11 月 四川省人民 政府办公厅 《关于加快发展现代 林业产业的意见》（川 办发〔2011〕69号） 鼓励林产加工企业通过兼并、重组、联合等方 式构建大企业、大集团。推进加工企业规模化、 集约化、产业化和清洁化生产经营。 2、税收政策 颁布时间 颁布部门 政策法规 相关内容解读 2008年9 月23日 财政部、国 家税务总局 《关于执行资源综合 利用企业所得税优惠 目录有关问题的通 知》（财税[2008]47 号） 自2008年1月1日起，符合资源综合利用政策 相关产品的销售收入享受减按90%计算后计入 应纳税收入总额。 2015年10 月29日 《关于调整完善资源 综合利用产品及劳务 增值税政策的通知》 （财税[2015]78号） 将三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳等农 林剩余物为原料生产的纤维板、刨花板且产品 原料95%以上来自所列资源，实行增值税即征 即退70%的税收优惠政策。 3、行业管理政策 （1）森林采伐限额制度 根据《中华人民共和国森林法》、《国务院批转林业局关于全国“十二五”期间年森林采伐限额 审核意见的通知》（国发[2011]3号）和《国家林业局关于加快速生丰产用材林基地工程建设的 若干意见》（林贷发[2005]129号）的有关规定，各地需强化森林采伐管理，严格执行“十二五” 期间年森林采伐限额。 （2）木材凭证运输制度 为了保障森林采伐限额制度的实施，国家严格执行木材凭证运输制度。各级人民政府和各有关部 门须严格执行《中华人民共和国森林法》及其实施条例有关木材凭证运输的制度，从林区运出非 国家统一调拨的木材，必须持有县级以上人民政府林业主管部门核发的木材运输证。 2013年8月，国家林业局发布规范木材运输监管的新办法，明确了凭证运输的木材范围中，不包 括胶合板、纤维板、刨花板、以木/竹为主辅材料的家具和木/竹制品；只有国家标准、行业标准 所列的原木、锯材、竹材和木片，仍需凭证运输。 （3）木材经营许可制度 根据《中华人民共和国森林法》及《森林法实施条例》的规定，在林区经营加工木材必须获得县 级以上林业主管部门批准方可进行生产。 根据《四川省天然林保护条例》的规定，在天然林保护范围内设立木材加工厂，必须经省林业主 管部门审查批准，依法办理登记注册手续。 （4）人造板生产许可证制度 根据国家质量监督检验检疫总局于2011年1月19日公布的《人造板产品生产许可证实施细则》， 在中华人民共和国境内生产并实施细则规定的人造板产品的，应当依法取得生产许可证。任何企 业未取得生产许可证不得生产实施细则规定的人造板产品。国家质量监督检验检疫总局负责人造 板产品生产许可证统一管理工作。全国工业产品生产许可证办公室负责人造板产品生产许可证管 理的日常工作。 （5）林权管理制度 根据《中华人民共和国森林法》规定，森林、林木和林地实行登记发证制度。林地所有权归国家 和集体所有，但林地使用权可以由公民、法人和其他组织依法享有；林木使用权和所有权归投资 者所有；实行林地所有权与使用权分离制度，用材林林地、经济林林地和薪炭林林地的使用权以 及林木所有权、使用权可以流转，流转方式包括承包、租赁、抵押、转让、拍卖、入股等。 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司对外投资情况如下： 被投资企业名称 业务性质及经营范围 投资金额（元） 占被投资公司的 权益比例（%） 成都市民鸣科技 有限公司 软件开发；销售：电子产品、五金 产品、建材、化工产品、家具、针 纺织品、工艺品；会议及展览服务； 企业管理咨询；房地产中介服务； 房屋租赁；停车场服务；棋牌服务， 茶馆服务，咖啡馆服务，休闲健身 活动；货物及技术进出口；物业管 理；旅游咨询服务。(依法须经批 准的项目,经相关部门批准后方可 开展经营活动)。 40,710,500.00 100 报告期内，公司第八届董事会第十九次会议和2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于 向控股股东四川国栋建设集团有限公司转让资产的关联交易议案》，同意将位于成都市青羊区西 御街77号的国信大厦内公司持有的房屋资产转让给四川国栋建设集团有限公司(以下简称“国栋 集团”)，公司采用以该房屋资产出资设立全资子公司，并转让该公司股权的形式完成转让。2016 年7月29日，公司以上述拟转让房屋资产出资设立了成都市民鸣科技有限公司，公司与国栋集团 签署股权转让协议后，已全额收到国栋集团支付的股权转让款项12,100万元。2016年12月20 日，公司关于成都市民鸣科技有限公司股权转让事项的工商变更已经办理完毕。成都市青羊区市 场监督管理局出具了《准予变更(备案)登记通知书》并核发了新的营业执照。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 1、公司第八届董事会第十九次会议和2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于向控股 股东四川国栋建设集团有限公司转让资产的关联交易议案》，同意将位于成都市青羊区西御街77 号的国信大厦内公司持有的房屋资产转让给公司股东国栋集团。公司将采用以该房屋资产出资设 立全资子公司，并转让该公司股权的形式完成转让。2016年7月29日，公司以上述拟转让房屋 资产出资设立了成都市民鸣科技有限公司，公司全额收到国栋集团支付的股权转让款项12,100万 元。2016年12月，公司关于成都市民鸣科技有限公司股权转让事项的工商变更已经办理完毕。 成都市青羊区市场监督管理局出具了《准予变更（备案）登记通知书》并核发了新的营业执照， 将股东由公司变更为四川国栋建设集团有限公司。相关公告参见公司临时公告：编号2017-029、 039。 2、公司第八届董事会第二十七次会议和2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于以 20,051.52万元价格向公司股东四川国栋建设集团有限公司转让成都国栋南园投资有限公司100% 股权的议案》。2016年12月，公司关于成都国栋南园投资有限公司100%股权转让事项的工商变更 已经办理完毕。成都市双流区市场和质量监督管理局出具了《准予变更（备案）登记通知书》并 核发了新的营业执照，将成都国栋南园投资有限公司股东由公司变更为四川国栋建设集团有限公 司。相关公告参见公司临时公告：编号2017-088、093。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 截至2016年12月31日，公司共有2家全资子公司分别为四川南充国栋林产科技有限公司、四川 国栋营造林有限责任公司；1家控股子公司为成都升泰物业管理有限公司；1家参股公司四川鹏诚 投资有限公司。 1、四川南充国栋林产科技有限公司 四川南充国栋林产科技有限公司系由四川国栋建设股份有限公司投资设立，于2008年9月2 日经四川省南充市工商行政管理局登记注册成立，注册资本3000万元，2010年4月14日，经第 六届董事会第十七次会议决议，四川国栋建设股份有限公司对公司进行增资12,000万元，2015 年变更后注册资本为35,000万元。四川南充国栋林产科技有限公司属板材加工行业，经营范围主 要包括：生产、销售：甲醛溶液(厂内销售)。生产、销售：木质中、高密度纤维板、木质装饰板 及进出口业务。 2016 年度主要财务数据：总资产562,893,556.57元；净资产313,026,059.12元；营业收入 115,932,824.61元；净利润 -25,666,048.61元。 2、成都升泰物业管理有限公司 成都升泰物业管理有限公司系由四川国栋建设股份有限公司与四川国栋建设集团有限公司共 同投资设立，于2001年6月15日经成都市工商行政管理局登记注册成立，注册资本500万元， 经营范围：物业管理、家政服务、园林绿化服务、房屋租赁、餐饮娱乐的管理服务。 2016年度主要财务数据：总资产15,178,640.49元；净资5,607,543.80元；营业收入 4,872,377.31元；净利润-297,511.12元。 3、四川国栋营造林有限责任公司 四川国栋营造林有限责任公司成立于2003年9月17日，原名四川国栋钢琴有限责任公司(以 下简称国栋钢琴公司)，由四川国栋建设集团有限公司(以下简称国栋集团公司)出资40万元、王 翠蓉出资30万元、许永林出资30万元成立，注册资本为100 万元。 2005年6月1日, 经公司股东会批准，王翠蓉、许永林分别将其所持国栋钢琴公司30%股权 以1元价格转让给四川鹏诚投资有限公司(以下简称鹏诚投资公司)。2012年12月，根据四川国 栋建设股份有限公司(以下简称国栋建设公司)与国栋集团公司签订的《股权转让协议》，国栋建 设公司以1元受让国栋集团持有的本公司40%股权。2012年12月，鹏诚投资公司将其持有的营造 林公司60%股权无偿转让给公司。转让完成后，本公司变更为国栋建设公司的全资子公司。四川 国栋营造林有限责任公司经营范围：营造林木、苗木种植、销售及技术服务；销售装饰材料(不含 危险品)；生产、销售钢琴。 2016年度主要财务数据：总资23.06元；净资产-1,576.94元；营业收入00元；净利润-889.28 元。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 自2012年起，受宏观环境对建筑、房地产等下游行业的影响，全国纤维板产量同比增长13.08%， 增速开始趋缓。经过近十年的发展，纤维板行业发展快速，突出表现之一是企业数量增加。民营 企业快速崛起，从事纤维板生产的企业数量也大幅增加。二是纤维板已成为人造板市场重要消费 品种。由于纤维板生产主要以次小薪材、三剩物为原料，资源供给矛盾不突出，加上中（高）密 度纤维板具有材质细密、性能稳定等优点，其应用领域不断扩大，纤维板生产量和消费量逐年上 升，已成为人造板市场需求的重要产品。三是地域分布广。由于中（高）密度纤维板属于资源综 合利用行业，国家对中/高密度纤维板生产给予较多政策优惠。近年来，我国纤维板行业整体呈现 快速发展的态势，除华东和华南地区外，东北和西南地区纤维板产业发展也加快，且新建生产线 的质量均较高。四是产能进一步扩大。纤维板行业基本情况如下： （1）纤维板产业集中度较低，竞争激烈 我国纤维板行业目前处于发展饱和阶段，但行业龙头的市场占有率不足10%，产业集中度较 低。对以三剩物和次小薪材为原料的资源综合利用加工生产实施增值税即征即退的税收优惠扶持 政策，客观上支持了纤维板行业快速发展，同时也使得大量生产规模较小、生产设备落后和产品 质量低劣的纤维板企业存在利润空间。 （2）环保标准提高，行业内人造板企业整合淘汰趋势加大 近年来，我国的小型纤维板生产线已呈现出逐步被淘汰的趋势。国家发改委《产业结构调整 指导目录（2011年版）》将单线5万立方米/年以下的高中密度纤维板生产装置列为“限制类” 建设项目，将湿法纤维板生产工艺列为“淘汰类”生产工艺装备。报告期内，国家环境保护部发 布了《关于提供环境保护综合名录(2015 年版)的函》（环办函[2015]2139 号）。与2014 版名 录相比较，新版名录把人造板产品(纤维板、刨花板、胶合板)由整体列为“高污染、高环境风险” 产品，调整为“凡符合指定国标和环境标志的人造板产品（符合GB/T11718-2009 生产标准的中 密度纤维板产品”、“符合《室内装饰装修材料人造板及其制品中甲醛释放限量》（GB18580-2001） 中甲醛释放限量E1 标准及符合《环境标志产品技术要求人造板及其制品》（HJ571-2010）标准 的刨花板和胶合板产品”不再列入“高污染、高环境风险”产品名录。该名录的调整是基于国内 人造板行业现状及行业整体转型升级、实现绿色生产的发展规划和分步实施的原则确定的，符合 人造板行业实际情况和产业升级要求。同时也起到敦促人造板行业企业在生产中全面、严格贯彻 落实文件提出的国标和环境标志标准，做到原辅料不达标不采购、环保不达标不生产、产品不达 标不出厂，确保生产绿色环保，产品质量安全。随着国家对安全、环保要求的不断提高，以及随 着消费的不断升级，市场对人造板的产品品质要求越来越高，一大批人造板企业将被整合淘汰。 未来几年，品牌企业通过收购兼并中小企业，不断扩大生产规模，通过加强管理，加强研发创新， 不断提高产品品质，提升市场竞争力将成为行业发展的必然趋势。 （3）产品结构性过剩，差异化产品增长空间大 由于前几年纤维板行业产能的迅速扩张，“供不应求”的状况已成为历史，当前国内市场呈 现“供求大体平衡”格局，但市场内部已开始分化，落后产能生产的产品出现过剩现象，而市场 对环保等级较高、产品质量稳定的纤维板产品的需求大幅增加，存在较大的增长潜力。 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 1、在人造板业务方面，公司将通过不断加强研发和技术创新，提升产品品质，加大市场拓展 力度，狠抓内部管理，控制生产成本，引进优秀人才，巩固并做优做强现有人造板业务，提升盈 利能力，保持国内行业领先地位。 2、建筑开发板块，公司将运用好已有的建筑施工业务一级资质，大力拓展建筑业务新局面； 同时按照地方政府要求，对现有存量土地的开发做好统筹计划。 3、酒店经营板块，打造有地方特色的会议型和婚宴接待酒店，打造酒店自己的经营品牌。 4、公司将利用上市公司类金融平台进行资源整合，适时发展项目投资，增厚公司业绩。 公司将通过加强内部管理，提升公司现有资产盈利能力；同时充分把握国家产业政策导向， 关注市场需求与变化，满足并力求超越顾客需求，获取投资的高回报，以回报股东和社会；为员 工提供良好的工作环境和待遇，保持公司快速、健康、稳定发展。 （三）经营计划 √适用 □不适用 2017年公司重点经营计划如下： 一、人造板板块 （1）实行定岗定编、人岗匹配，加大人员考核和技能培训力度，全面提升人员工作效率。 （2）组建生产技术部，从公司总部层面持续关注产品质量、设备开机效率，组织核心力量支 持分子工厂持续、稳定、高质量的生产。提高产能降低单方折旧，使产能高于盈亏平衡点，去年 只有23.67万立方产量，今年预计达到56.1万立方产量，以此降低单耗能耗。 （3）严格执行以销定产、按单生产原则，提升销售量（其中纤维板销售53万立方米、刨花板 销售7万立方米、地板销售60万平方米，贴面板销售2万立方米）；去库存，现有存量板材在 2017年6月30日之前根据质量现状参照市场价格进行销售，去化率达到100%，将库存量控制在 最低合理水平，减少资金占用，提高资金周转效率。 （4）重塑采购体系，实施穿透型采购管理，降低原材料采购成本。强化成本合约部成本控制 功能，充分发挥资金优势，改善采购付款条件，降低木材、尿素、甲醇等大宗物资采购成本。 （5）改进销售激励机制，充分激发销售人员积极性，大幅提高销售量，充分释放生产线产能， 大幅降低产品固定摊销成本。 （6）稳步推进环保设施改进升级，持续与监管部门有效沟通，确保从2017年开始逐步降低环 保风险，创造稳定生产的外部环境。 （7）盘活闲置资产，应售尽售，应租尽租，将闲置土地、厂房、库房等闲置资源充分盘活。 二、酒店板块 （1）提高客房入住率，酒店2016年全年客房平均入住率仅为20%左右，2017年必须通过合 理定价开拓市场，提高客房入住率。 （2）打造有特色的会议型和婚宴接待酒店，增加餐饮收入；同时严格控制经营成本，通过食 材直采降低食品成本；降低人员编制，将部分业务外包降低人工费用。 （3）降低酒店能耗占总收入的比例从10%至8%。 （4）将酒店闲置区域面积4800平米全部对外租赁。 三、建筑开发板块 （1）完成新的建筑公司的组建和注册，承建控股股东正源地产项目的施工业务，实现公司对 外承建项目零的突破。 （2）启动玻璃公司、板桥公司两块土地开发工作。 四、积极利用产业政策优势提升公司经营业绩 根据财政部、国家税务总局《关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知》 （财税[2015]78号），自2015年7月1日起，对以三剩物、次小薪材、农作物秸秆、沙柳等农 林剩余物为原料生产的木（竹、秸秆）纤维板、木（竹、秸秆）刨花板实行增值税即征即退70% 的政策。本公司生产的人造板被认定为资源综合利用产品，可以享受上述税收优惠。 2017年公司将积极争取政府各类补贴到账约2,800万元。 该经营计划为公司2017年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表公司的盈利预测，能否 实现取决于宏观经济环境、市场需求状况、国家产业政策调整、人民币汇率变动等多种因素，存 在较大的不确定性。 (三)可能面对的风险 √适用 □不适用 1、税收政策变化的风险 （未完）  |