[年报]天山生物:2016年年度报告
新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 2016年年度报告 2017-019 2017年03月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人蒋炜、主管会计工作负责人何波及会计机构负责人(会计主管人 员)李伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、良种补贴政策风险 《国务院关于促进奶业持续健康发展的意见》（国发[2007]31号）指出，“为 加快扩大优质奶牛种群繁养步伐，继续执行中央财政奶牛良种补贴政策，扩大 补贴范围，同时对经过后裔测定并注册的优良种公牛冷冻精液加大补贴力度”。 同时，《农业部、财政部关于印发奶牛良种补贴资金管理暂行办法的通知》（财 农[2007]164号）指出，“中央财政设立奶牛良种补贴资金，对项目区内使用优 质种公牛冷冻精液进行品种改良的奶牛养殖者进行资金补贴。列入良种补贴的 优质种公牛冻精必须由省级畜牧主管部门招标采购，由其下属各级畜牧站向奶 牛养殖者发放，并由省级财政部门与种公牛站结算良种补贴资金。除中央财政 良种补贴外，各地方财政也会对本地区使用优质种公牛冷冻精液进行品种改良 的奶牛养殖者进行资金补贴”。2016年，农业部畜牧良种补贴政策调整了实施方 式和入选标准，实施方式由过去农业部直接给各省下达规定数量奶牛、肉牛及 其他畜种补贴数量和金额的方式转变为给各省畜牧主管部门补贴总额度，由各 省份自行根据畜牧业实际需求在各畜种间调配的方式；入选标准受国际公牛组 织发布的种公牛育种值的提升及市场对高育种值冻精需求量增加等因素的影 响，农业部提高了入选种牛育种值的标准。受奶业持续低迷、牛冻精市场需求 减少影响，良补实施方式调整后各省种牛招标数量和金额均有所下降。 良种补贴政策是国家为加速奶牛品种改良，促进畜牧业增长方式转变而采 取的一项政策，也是目前世界各国普遍长期采用的一种农业补贴政策。报告期， 公司根据农业部畜牧良种补贴政策调整方式，制定了详尽的应对措施。但是， 若未来国家取消该项补贴政策或再次调整良种补贴方式，将会对公司的生产经 营产生一定影响。 2、经营业绩风险 面对复杂变化的国内外经济环境和持续低迷的行业形势，公司做大原有业 务的基础上，在积极开展肉牛种畜推广销售工作,努力打造以“引种、养殖、育肥、 屠宰加工、销售服务”全产业链的肉牛产业，完善公司整体战略布局。但由于新 市场推广尚未成熟、完整产业链建立还需时间，公司期间费用增加幅度较大； 同时公司产品品类丰富后，产品毛利率水平差异较大，致使公司综合毛利率下 降，业绩存在风险。 公司将采取积极措施改善业绩，包括巩固、扩大自产冻精销售，积极开拓 进口冻精、羊冻精市场，加快肉品销售体系建设，逐步建成“育种基地—育肥基 地—牛肉屠宰—牛肉销售”的整个产业链，从而提高盈利规模与盈利水平，实现 经济效益最大化。同时，公司加强生产管理，强化成本、费用控制，提升子公 司运营管控能力，产业并购增加业绩对赌承诺等，以降低业绩风险。 3、疫病风险 疫病是畜禽养殖业面临的最大风险。国内外曾多次爆发疯牛病、口蹄疫、 禽流感等疫情，导致大量畜禽死亡或被宰杀，给畜禽养殖业造成很大的损失。 作为良种繁育企业，公司需要养殖大量种公牛和母牛以生产冻精、繁育后备种 公牛，因此，公司也面临牛发生疫病的风险。牛容易发生肢蹄病、口蹄疫、流 感、乳房炎、子宫炎等疫病，这些疫病的发生不仅影响牛的生产、繁殖能力， 还影响冻精和牛奶的产量和质量，严重的将导致病牛丧失生产和繁殖能力。如 果爆发大规模的动物疫情，有可能导致大量的牛死亡或被宰杀，将对公司生产 经营造成重大影响。 公司主要管理人员和核心人员均具有多年的养殖及疫病预防经验，还聘请 有专业兽医负责疫病的预防和治疗，采取了隔离、消毒、分散饲养、疫苗注射 等措施以预防疫病的发生。另外，公司种公牛站、良种繁育场、肉牛示范场、 种羊场等生产场站位于昌吉阿什里乡和榆树沟镇，远离人口密集区，周围数十 公里内没有其他养殖场，可大幅降低疾病传播的风险。同时，新疆的动物防疫 水平较高，已在全区初步形成统一指挥、反应快捷的动物防疫网络体系，可以 有效防止疾病的蔓延。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 8 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 19 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 48 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 64 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 71 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 71 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 72 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 78 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 84 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 85 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 176 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司 指 新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 天山生物有限 指 天山畜牧昌吉生物工程有限责任公司，为公司前身 智本正业 指 上海智本正业投资管理有限公司，公司控股股东之控股股东 天山农牧业 指 天山农牧业发展有限公司，公司控股股东 新疆畜牧总站 指 新疆维吾尔自治区畜牧总站，前身为新疆维吾尔自治区畜禽繁育改良总站 昌吉州国投公司 指 昌吉州国有资产投资经营有限责任公司，于2016年12月13日更名为昌吉州国有 资产投资经营集团有限公司 天山农业 指 呼图壁县天山农业发展有限公司 巴尔鲁克 指 新疆巴尔鲁克牧业有限责任公司 天山凯风 指 北京天山凯风畜牧科技有限公司 新疆新诺 指 新疆新诺生物科技有限责任公司 伊盛源 指 昌吉市伊盛源定点牛羊屠宰有限责任公司 美加农 指 宁夏美加农生物科技发展股份有限公司 青铜峡美加农 指 宁夏青铜峡市美加农牧业发展有限公司，系美加农全资子公司 西部尚农 指 宁夏西部尚农贸易有限公司，系美加农全资子公司 泾源美加农 指 宁夏泾源美加农安格斯发展有限公司，系美加农全资子公司 农牧科技 指 呼图壁县天山农牧科技发展有限公司 昌吉安格斯 指 昌吉安格斯牛业科技发展有限责任公司 育种分公司 指 新疆天山畜牧生物工程股份有限公司育种分公司 禾牧阳光 指 呼伦贝尔市禾牧阳光生态农业有限公司 中澳德润 指 中澳德润牧业有限责任公司 大澳国际 指 大澳国际贸易有限公司 明加哈牧业 指 明加哈牧业有限公司 明加哈农业 指 明加哈农业有限公司 天山控股 指 天山生物（澳大利亚）投资控股有限公司 蒂姆先生 指 威廉-约翰-蒂姆斯伯利-克拉克先生 克拉克家族 指 克拉克家族（澳大利亚维多利亚州） 明加哈牧场资产组合 指 澳大利亚维多利亚州克拉克家族明加哈牧场资产组合 民生证券 指 民生证券股份有限公司 股权激励计划 指 股票期权与限制性股票激励计划 公司章程 指 新疆天山畜牧生物工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法及其修订 证监会 指 中国证券监督管理委员会 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司 报告期 指 2016年1月1日至2016年12月31日 上年同期 指 2015年1月1日至2015年12月31日 细管冻精、普通冻精 指 细管冻精是用直径小、管壁薄的无毒塑料管盛装精液后冷冻而成。冷冻精液的问世 解决了新鲜精液难以保存的难题，大大提高了种公牛的配种范围，提高了良种改良 效率。细管冻精与我国90年代所使用的颗粒冻精比较，具有冷冻时受冻均匀、解 冻时受热一致、解冻方便、输精时不易污染、避免精液和液氮的直接接触、精子活 力好，受胎率高的优点。目前已在世界各国普遍采用，我国目前正在大力普及。 性控冻精 指 性控冻精是运用高精密仪器，采用精子分离技术将X、Y精子分离，从而得到全部 X精子或Y精子的精液制成的细管冻精。性控冻精的应用可以控制牛后代的性别， 从而达到改良牛群品种的同时实现快速扩群的效果，对提高牛群良种率有着重要作 用。 国家畜牧良种补贴项目 指 是我国为提高牛群良种率，提高产出并降低消耗的重要政策。国家畜牧良种补贴项 目由中央财政设立奶牛良种补贴资金，对项目区内使用优质种公牛冷冻精液进行品 种改良的奶牛养殖者进行资金补贴。列入良种补贴的优质种公牛冻精必须由省级畜 牧主管部门招标采购，由其下属各级畜牧站向奶牛养殖者发放，并由省级财政部门 与种公牛站结算良种补贴资金。 非良种补贴 指 公司在良种补贴项目之外也自主推广销售冻精产品，主要面向对冻精的种公牛品质 与品种有更高要求的大型养殖企业与规模养殖户。 后裔测定 指 根据待测公牛系谱资料、公牛后裔出生、配种、产犊资料、体型外貌鉴定数据、 DHI测定等数据，通过统计模型来测定公牛的育种值，作为评价种公牛育种价值 的依据，是当前评定种公牛产奶遗传能力最有效的遗传评定技术。 中国奶牛性能指数（CPI） 指 （China Performance Index）是中国奶牛育种委员会将各数量性状的预期遗传传递 力结合起来，编制成一个简单的指数。它是对每头公牛未来后代的遗传价值的最佳 预测值。这个指数的高低是衡量公牛遗传品质的好坏，值越高说明遗传性能越好。 CPI公牛数量的多少，是衡量公牛站育种水平高低的标志，也是公牛站育种实力的 体现。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 天山生物 股票代码 300313 公司的中文名称 新疆天山畜牧生物工程股份有限公司 公司的中文简称 天山生物 公司的外文名称（如有） XINJIANG TIANSHAN ANIMAL HUSBANDRY BIO-ENGINEERING CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） TIANSHAN BIO 公司的法定代表人 蒋炜 注册地址 新疆昌吉高新区光明南路1号 注册地址的邮政编码 831100 办公地址 新疆昌吉市延安北路198号东方广场写字楼20楼 办公地址的邮政编码 831100 公司国际互联网网址 www.xjtssw.com 电子信箱 tsxmgs@sina.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于舒玮 张顺 联系地址 新疆昌吉市延安北路198号东方广场写字楼20楼 新疆昌吉市延安北路198号东方广场写字楼20楼 电话 0994-6566618 0994-6566618 传真 0994-6566616 0994-6566616 电子信箱 tsswgs@126.com tsxmgs@sina.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 新疆昌吉市延安北路198号东方广场写字楼20楼证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路128号9楼 签字会计师姓名 张凯、倪意 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层 肖继明、贺骞 是 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人 姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层 贺骞、肖继明 是 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016年 2015年 本年比上年增减 2014年 营业收入（元） 375,207,065.81 246,867,894.03 51.99% 121,943,044.66 归属于上市公司股东的净利润（元） -139,629,761.39 -35,659,960.10 -291.56% 1,791,099.71 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） -139,703,690.47 -32,513,432.61 -329.68% -1,410,273.59 经营活动产生的现金流量净额（元） 121,655,162.23 -200,045,848.82 160.81% 3,184,366.71 基本每股收益（元/股） -0.72 -0.200 -260.00% 0.01 稀释每股收益（元/股） -0.72 -0.200 -260.00% 0.01 加权平均净资产收益率 -35.15% -9.54% -25.61% 0.45% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增减 2014年末 资产总额（元） 855,368,762.66 911,912,787.20 -6.20% 610,012,373.40 归属于上市公司股东的净资产（元） 367,653,299.24 351,310,167.76 4.65% 395,245,973.90 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 133,346,556.41 77,001,324.46 123,378,766.03 41,480,418.91 归属于上市公司股东的净利润 -16,346,221.88 -13,581,497.43 -27,891,008.20 -81,811,033.88 归属于上市公司股东的扣除非经 -16,172,858.94 -16,620,107.01 -28,238,005.81 -78,672,718.71 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 27,505,651.71 47,764,130.04 13,097,369.56 33,288,010.92 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -5,362,666.66 -2,203,864.78 -1,368,356.80 主要是报告期处置 生物资产损失增加 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,485,582.37 3,796,723.11 5,642,296.84 主要是取得和摊销 的政府补助增加 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 55,100.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -244,774.90 -4,599,692.76 2016年外汇套期保 值业务减少 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -251,095.09 325,161.82 2,602.87 减：所得税影响额 -0.65 339,809.19 849,907.33 少数股东权益影响额（税后） 553,117.29 180,145.69 225,262.28 合计 73,929.08 -3,146,527.49 3,201,373.30 -- □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主要从事牛、羊的品种改良业务，依托生物遗传技术，为我国畜牧行业提供优质种牛、种羊冻精及胚胎等遗传物 质及相关服务；凭借在育种领域形成的优势，向肉牛繁育-养殖-屠宰-加工及销售的完整产业链延伸。 公司主要产品为优质种公牛冻精，品种包括荷斯坦、褐牛、西门塔尔、蒙贝利亚、夏洛来、安格斯、利木赞等主要品 种；目前，公司羊育种产品为种羊、羔羊、羊冻精等，品种包括陶赛特、特克塞尔、萨福克、杜泊羊等。牛奶、犊牛等是公 司从事良种繁育业务的副产品。 公司子公司天山凯风、新疆新诺主要经营进口冻精及技术服务；子公司中澳德润及其子公司巴尔鲁克、伊盛源主要从 事牲畜育肥、屠宰及牛羊肉制品的生产、加工及销售等；子公司农牧科技从事土地租赁、草料种植等；子公司昌吉安格斯从 事架子牛育肥等；子公司天山控股及其子公司明加哈农业、大澳国际主要从事活畜、种畜、冷冻牛羊肉（胴体）及其他畜牧 相关产品的出口贸易等。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 较期初减少2.23%，主要是计提折旧及计提减值所致 无形资产 较期初增加504.15，主要是发行股份购入农业用地所致 货币资金 较期初增加42.16%，主要是营业收入增长幅度较大，货款回收及募集资金增加影响所致 应收票据 较期初减少93.66%，主要是票据到期完成兑付 应收账款 较期初减少20.92%，主要是回笼销售款增加所致 预付账款 较期初减少94.97%，主要是公司进口种畜业务完成，预付减少所致 其他应收款 较期初减少21.69%，主要是公司代理客户采购进口种畜，种畜已交付完 存货 较期初减少58.43%，主要是公司控制的境外子公司从事种畜出口业务完成，种畜存栏减少及 公司计提减值所致 长期应收款 较期初减少93.12%，主要公司对已确认无法收回的应收账款按客户单项计提坏账准备所致 生产性生物资产 较期初减少58.9%，主要是报告期公司计提大额资产减值所致 长期待摊费用 较期初增加40.52%，主要是报告期新并购美加农公司土地租费及房屋维修费所致 递延所得税资产 较期初增加426.08%，主要是报告期公司亏损较大，所得税递延调整所致 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具 体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全 性的控制措施 收益 状况 境外资产占公司 净资产的比重 是否存在重 大减值风险 存货 存栏种畜 1,317,158.28元 澳大利亚 销售 暂无 亏损 0.33% 否 固定资产 收购 139,193,156.67元 澳大利亚 自用 暂无 正常 34.71% 否 无形资产 收购 626,962.50元 澳大利亚 自用 暂无 正常 0.16% 否 其他情况 说明 1、报告期存货较年初减少97.93%，主要系境外公司出口种畜业务完成，种畜存栏减少所致； 2、报告期固定资产较年初差异较小，固定资产主要为2014年收购位于澳大利亚维多利亚州的明加哈牧场 资产，其中土地资产占固定资产总额的85.6%（公司拥有澳大利亚该土地所有权），房屋建筑物占固定资产总额 的10.25%； 3、报告期种畜销售业务同比增长38.02%，但受业务周期长、环节多，成本控制难度大的影响，致使报告 期形成亏损4,343万元。 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司竞争能力继续保持行业前列水平，未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、 特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。 （一）核心竞争能力 1、种质资源优势：公司在牛的良种繁育领域潜心深耕，拥有了国内品系最全的北美荷斯坦基因库以及国内最多的优质 褐牛种公牛资源，是新疆地区褐牛改良的主要承担企业。公司在牛的种质资源方面具有不可复制的领先优势，高品质种质资 源与良好的自我繁育能力使公司具备快速调整各品种牛群规模的能力，可以灵活应对未来市场变化，适应市场竞争形势的变 化。公司将逐步建立“育种基地—育肥基地—牛肉屠宰—牛肉销售”的整个产业链，以公司优质种质资源为龙头，结合公司既 有育种优势，筛选优质种源，将品种改良后的育肥牛屠宰加工后进行销售，从而实现畜牧全产业链发展。 2、技术优势：公司多年从事种公牛冻精生产，拥有一支技术精良、实践经验丰富的专业技术人员队伍。公司拥有全套 进口冻精生产设备和国内领先的冻精检测设备，核心人员接受过国际顶尖育种公司育种和养殖的专业培训。公司掌握育种的 核心技术和育种数据库，建立了良种繁育体系，公司的技术研究与开发已覆盖良种繁育体系的各个环节，不仅应用于自身品 种改良与种牛群繁育，而且可以为客户提供全面的技术服务。 3、品质优势：公司从澳洲引进高品质安格斯种母牛，采用纯种安格斯牛冻精与此结合繁育二代安格斯牛，从源头保证 产品品质。二代牛通过科学育肥，采用先进的屠宰、分切及排酸工艺，生产的牛肉产品鲜嫩多汁、口感好、营养丰富、食用 安全，具有其他肉牛品种不可比拟的品质优势。 4、区位优势：新疆是全国第二大畜牧区，牛存栏量占全国的20%，是畜牧业传统优势区域，公司的产品及服务在新疆 具有广阔的市场空间。同时，新疆丰富的牧草资源，为公司生产经营提供了天然优质的自然环境。 5、战略布局优势：公司将建立三大繁育养殖基地，即西北基地、内蒙基地、黄淮平原基地，通过科学规划与运营，公 司育肥基地的畜牧养殖与饲草料基地的饲草料种植，形成有机结合的现代化、规模化的生态循环农业模式，实现种养一体化 的混合农作，从而实现从源头到产品的全程可控，有效提高产品品质、降低成本，并可以通过产业链的延伸，发挥公司种质 资源优势，提升公司生产规模和持续盈利能力。 （二）特许经营权、商标、专利、无形资产等 A.由于良种繁育行业的特殊性，实施许可证经营，公司拥有的经营权情况如下： 证书名称 编号 许可范围 颁发部门 有效期至 权利人 种畜禽生产经营许可证 （2016）编号 150001 荷斯坦牛、西门塔尔牛、褐牛、安格 斯牛、夏洛来牛、利木赞牛冷冻精液 中华人民共和 国农业部 2019年7月31日 天山 生物 种畜禽生产经营许可证 新B010201 中国荷斯坦牛（纯种）、新疆褐牛（纯 种） 新疆维吾尔自 治区畜牧厅 2019年2月21日 种畜禽生产经营许可证 新B010304 萨福克羊（纯种）、陶赛特羊（纯种）、 特克赛尔（纯种）、杜泊羊（纯种） 新疆维吾尔自 治区畜牧厅 2017年4月2日 生鲜乳收购许可证 新652301（2016）001 牛乳 昌吉市畜牧兽 医局 2018年3月13日 动物防疫条件合格证 （昌市）动防合 字第160101号 种牛、奶牛养殖 昌吉市畜牧兽 医局 长期有效 动物防疫条件合格证 （昌市）动防合 字第160111号 动物养殖 昌吉市畜牧兽 医局 长期有效 种畜禽生产经营许可证 新B010202 阿尔登马、阿哈尔捷金马、阿拉伯马、 奥登堡马、丹麦混血马、贝尔修伦马、 美国速步马、塞拉—法兰西马、霍士 丹马、法国速步、汉诺威马、库兹塔 乃衣、吉尔吉斯马、英纯血马等种马 及其冻精、胚胎；荷斯坦、西门塔尔、 褐牛、夏洛来、利木赞、安格斯、德 国黄等种牛及其冻精、胚胎；陶赛特、 杜泊、德国美利奴、萨福克、特克赛 尔等种羊及其冻精、胚胎 新疆维吾尔自 治区畜牧厅 2019年2月2日 新疆 新诺 种畜禽生产经营许可证 新B010202 安格斯牛（纯种）、西门塔尔牛（纯种） 新疆维吾尔自 治区畜牧厅 2017年12月21日 中澳德 润 动物防疫合格证 （昌市）动防合 字第140093 肉牛养殖 昌吉市畜牧兽 医局 长期有效 全国工业产品生产许可 证 QS654211010024 速冻食品 新疆维吾尔自 治区质量技术 监督局 2018年11月22日 巴尔 鲁克 动物防疫条件合格证 （裕）动防合字 第140032号 羊养殖 裕民县畜牧兽 医局 长期有效 动物防疫条件合格证 （裕）动防合字 第140034号 牛羊屠宰加工 裕民县畜牧兽 医局 长期有效 动物防疫条件合格证 （昌市）动防合 字第150101号 牲畜，禽类屠宰、肉制品及副产品加 工、牲畜批发 昌吉市畜牧兽 医局 长期有效 伊盛源 畜禽定点屠宰证 新屠准字045号 畜禽定点屠宰 新疆维吾尔自 治区畜牧厅自 长期有效 治区畜禽屠宰 管理办公室 动物防疫条件合格证 (青)动防合字第 2016·0008号 肉牛养殖 青铜峡市农牧 和科技技术局 2017年3月31日 美加农 种畜禽生产经营许可证 （2015）编号： 宁020002 荷斯坦牛 宁夏回族自治 区农牧厅 2018年8月4日 美加农 B.商标情况 公司拥有商标情况如下： 商标 注册号 核定使用的主要项目 有效期至 所有权人 9360991 微生物用营养物质；培育细菌用的溶剂；细菌培养媒介；人工 授精用精液；制微生物用培养物 2022年06年06 日 天山生物 3458663 微生物用营养物质；培育细菌用的溶剂；细菌培养媒介；人工 授精用精液；制微生物用培养物 2025年1月27日 8889645 花保护剂、杀虫用化学添加剂、植物用微量元素制剂、农业肥 料、农业用肥、腐殖质、混合肥料、化学肥料、植物肥料、动 物肥料 2021年12月13 日 4517049 肉；香肠；脱水菜；干蔬菜；牛奶；牛奶制品；食用油 2017年9月6日 巴尔鲁克 11229736 肉；火腿；香肠；腌腊肉；牛奶；牛奶制品；食用油；干蔬菜； 脱水菜；家禽（非活） 2023年12月13 日 9627424 疗养院；医疗护理；公共卫生浴；动物饲养；试管受精(替动物)； 兽医辅助；人工授精(替动物)；动物育种；园艺；卫生设备出 租 2022年07月20 日 天山凯风 F2-01 15397100 动物育种；兽医辅助；人工授精（替动物）；试管受精（替动物）； 庭院风景布置；园艺学；农场设备出租；空中和地面化肥及其 他农用化学品的喷洒；草坪修整（截止） 2026年1月13日 美加农 美加农 14282098 动物育种；兽医辅助；人工授精（替动物）；试管受精（替动物）； 庭院风景布置；园艺学；农场设备出租；空中和地面化肥及其 他农用化学品的喷洒；草坪修整（截止） 2025年6月6日 美加农 C．土地使用权及草场使用权 1、公司拥有土地、草场使用权情况如下： 土地使用权证号 坐落 用途 使用面积 （亩） 有效期 来源 所有 权人 昌市国用(2013)第 20130036号（注） 昌吉市榆树沟镇 设施农用地 470 2036年7月20日 从天山农牧 业受让 天山 生物 昌市国用（2011） 第20110058号 昌吉市榆树沟镇 工业用地 30 2061年3月9日 从天山农牧 业受让 昌市国用(2011)第 昌吉市阿什里乡 设施农用地 425.7 2041年11月10日 租赁 20110632号 昌市国用(2011)第 20110633号 昌吉市阿什里乡 设施农用地 150 2041年11月10日 租赁 昌市国用(2011)第 20110634号 昌吉市阿什里乡 设施农用地 250 2041年11月10日 租赁 呼国用（2016）第 0020号 呼图壁县西戈壁 农业开发用地 7,914.30 2046年2月28日 从天山农业 受让 呼国用（2016）第 0021号 呼图壁县西戈壁 农业开发用地 8,495.85 2046年2月28日 从天山农业 受让 呼国用（2016）第 0022号 呼图壁县西戈壁 农业开发用地 8,873.25 2046年2月28日 从天山农业 受让 呼国用（2016）第 0023号 呼图壁县西戈壁 农业开发用地 8,951.65 2046年2月28日 从天山农业 受让 呼国用（2016）第 0024号 呼图壁县西戈壁 农业开发用地 8,500.00 2046年2月28日 从天山农业 受让 呼国用（2016）第 0025号 呼图壁县西戈壁 农业开发用地 9,800.00 2046年2月28日 从天山农业 受让 呼国用（2016）第 0026号 呼图壁县西戈壁 农业开发用地 6,177.00 2046年2月28日 从天山农业 受让 呼国用（2016）第 0027号 呼图壁县西戈壁 农业开发用地 9,800.00 2046年2月28日 从天山农业 受让 草场使用证第E005 号（0030334） 昌吉市阿什里乡 草场 374 2025年10月28日 从天山农牧 业受让 草原使用证第E001 号（0030315） 昌吉市阿什里乡 草场 16,568.00 2025年11月9日 从天山农牧 业受让 草场使用证第E001 号（0030307） 昌吉市庙儿沟 乡、阿什里乡 草场 5,327.00 2025年11月9日 裕土国用（2010） 字第1228号 塔城裕民县巴尔 鲁克路 工业用地 10.68 2055年11月1日 出让 巴尔 鲁克 裕土国用（2010） 字第1233号 塔城裕民县吉也 克乡 工业用地 493.4 2040年8月8日 出让 裕土国用（2010） 字第1234号 塔城裕民县吉也 克乡 工业用地 45.1 2040年8月8日 出让 裕土国用（2010） 字第1235号 塔城裕民县吉也 克乡 饲草饲料地 3,826.68 2040年8月8日 出让 昌市国用（2016） 第20160434号 昌吉市大西渠镇 玉唐村 工业用地 101.71 2066年2月24日 出让 伊盛源 合计 96,584.32 - - - 注：昌市国用(2013)第20130036号证土地使用权是从公司原昌市国用（2010）第20100264号土地使用权分宗取得。 2、公司已于2015年3月完成收购明加哈牧场资产过户手续，控股公司明加哈农业拥有37块土地权证，具体土地情况如下： 土地使用权证号 坐落 用途 使用权面积 （亩） 有效期 来源 所有 权人 V09939 F558 Dalwood 为肉牛产业引种环节打 下基础，保障公司战略的 有利实施 2,254.50 永久有效 收购 明加哈 农业 V10705 F171 O’brien 2,134.50 V10190 F148 Petering’s 2,725.50 V10880 F093 Marramook 1,041.30 V10880 F094 352.80 V10880 F095 353.70 V10880 F096 2,485.50 V10880 F097 1,599.00 V10880 F092 1,041.15 V8941 F474 Battistello 1,902.00 V10868 F700 Malseeds 984.75 V10868 F701 984.75 V10868 F702 728.40 V10868 F703 728.40 V10866 F737 728.40 V10866 F738 728.40 V10866 F739 710.25 V10866 F740 710.25 V10975 F021 Booligal 490.50 V10975 F022 1,780.50 V10864 F383 Minjah 658.50 V10864 F384 669.45 V10864 F385 567.45 V10864 F386 567.45 V10864 F387 665.10 V10864 F388 665.10 V10864 F379 577.80 V10864 F380 577.80 V10864 F381 677.40 V10864 F382 677.40 V10164 F424 1,338.00 V10861 F057 3,777.00 V09144 F 409 2,304.00 V02359 F693 1,014.60 V08242 F390 1,971.45 V08274 F322 12.14 V10961 F927 Hurlstone 1,851.00 合计 43,036.19 - - - D．专利技术 专利类型 专利名称 专利号 授权公告日 有效期 限 专利权 人 发明专利 一种牛冻精生产工艺 ZL201210471564.4 2014年8月6日 二十年 天山生 物 实用新型专 利 一种双通式恒温箱 ZL201210561782.2 2013年4月17 日 十年 用于畜牧饲料加工机械的除铁渣装置 ZL201220561505.1 2013年4月17 日 十年 一种用于公牛采精的地面防滑装置 ZL201220561001. X 2013年4月17 日 十年 一种公牛采精架 ZL201220547270.0 2013年4月17 日 十年 犊牛单独饲养装置 ZL201520478878.6 2015年7月6日 十年 饲料除铁装置及TMR全混合日粮车 ZL201520478857.4 2015年7月6日 十年 绵羊冻精稀释液及用于绵羊细管冻精的制作 工艺 ZL201510121941.5 2016年6月15 日 二十年 TMR投料车 ZL 2014 1 0142533.3 2016年8月17 日 二十年 美加农 E．证书 证书名称 证书编号 颁发部门 发证时间 有效 期限 所有 权人 质量管理体系认证 证书 00214Q16486R0S 方圆标志认证集团有限公司 2014年7月19日 三年 天山 生物 高新技术企业证书 GR201465000109 新疆维吾尔自治区科学技术厅、财政厅、 国家税务局和地方税务局 2014年10月9日 三年 自治区农业产业化 重点龙头企业 NO:0029 新疆维吾尔自治区农业产业化领导小组 2015年1月 二年 质量管理体系认证 证书 00114Q26159R1S/ 6500 中国质量认证中心 2014年7月17日 三年 巴尔 鲁克 有机产品认证证书 001OP1200098 中国质量认证中心 2016年8月9日 一年 有机产品认证证书 001OP1200099 中国质量认证中心 2016年8月9日 一年 食品安全管理体系 认证证书 001FSMS1300346 中国质量认证中心 2014年7月22日 三年 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期，公司实现营业总收入37,520.71万元，同比增长51.99%；实现营业利润-18,759.50万元，同比减少284.69%；实现 利润总额-18,672.31万元，同比减少298.58%；实现归属于母公司所有者的净利润-13,962.98万元，同比减少291.56%。业绩变 动的主要原因： 报告期，境外子公司活畜出口增加，但受业务周期比长、环节多，成本控制难度大等因素影响，致使公司经营出现亏损， 且其收入占比达到61.19%，对公司整体盈利水平影响巨大；其次，公司牛羊肉营销渠道建设逐步推进，销售量同比增长94.6%， 营业收入同比增长62.33%，但受育肥养殖成本高、屠宰分割生产线没有形成规模、高端肉品的销售占比低、营销推广费用 高等因素影响，致使肉品销售价格同比下降16.58%，价格倒挂严重，造成毛利率同比降低15.34个百分点，严重影响了公司 盈利水平；同时2016年国家畜牧良种补贴政策调整了实施方式和入选标准，使得良补实施方式调整后各省种牛招标数量和金 额均有所下降。最终导致公司良补冻精销售量同比下降62.5%，收入同比下降66.23%。报告期，根据市场环境变化结合自身 实际情况，公司及下属子公司对 2016 年度末已发生减值迹象的存货、应收账款、长期应收款、固定资产、生产性生物资产 等进行全面清查和资产减值测试后，计提 2016 年度各项资产减值准备共计7,344.98万元，同比增加647.90%。报告期由于销 售业务的增长及合并范围的增加，各环节的费用支出和资金需求大幅增加，使公司期间费用支出和利息支出同比增长31.6% 和25.13%。综上因素影响，公司全年归属母公司所有者的净利润为-13,962.98万元。 截止2016年12月31日，公司总资产为85,536.88万元，同比减少6.20%，其中，流动资产减少33.46%，非流动资产增长 22.68%；公司归属于上市公司股东的所有者权益36,765.33万元，同比增长4.65%。期末货币资金余额为16,221.54万元，资产 负债率为53.11%。 报告期，公司坚定不移的实施“大肉牛”战略，主要经营概述如下： 在引种端，整合各类资源，加强市场境内境外联系，充分利用各地肉牛支持政策，以技术服务为手段，宣传推广安格斯 肉牛的繁育饲养。截至2016年12月31日，公司已累计从澳州引进2.4万头安格斯种母牛。虽然因种畜引进周期长、环节多， 澳洲种牛出口业务亏损较为严重，但在国内也建立了宝贵的安格斯母牛基因群规模，肉牛战略的持续推进奠定了基础。 在养殖育肥端，报告期，公司努力打造新疆、内蒙、宁夏三大繁育养殖基地。新疆地区，公司通过发行股份的方式购买 天山农业持有的68,512.05亩农业开发用地使用权及地上相关配套资产、天山农牧业持有的15,644.00亩草原使用权，项目所涉 及的资产过户、股份登记上市、配套资金募集均在本报告内全部完成，同时，公司以相关用地出资设立了农牧科技公司进行 饲料、农作物种植，并为后续的种养一体化模式提供保障；内蒙地区，虽因旱情影响终止了禾牧阳光的收购项目，但公司在 蒙东地区的安格斯合作养殖、种牛推广及后续技术服务仍在推进当中，内蒙地区具备得天独厚的天然养殖优势，是公司继续 打造内蒙繁育基地的强力保证；宁夏地区，公司通过与当地政府、农场对接，充分考察宁夏战略区域优势，以增资的方式收 购美加农公司股权，凭借美加农平台在宁夏地区推广安格斯肉牛的繁育、养殖。 在销售端，在肉牛产品终端渠道建设方面，公司在疆内疆外开设直营店、超市店等销售网点在高峰时期达到28个，报告 期末，公司在综合评估当前产品供给、渠道建设及市场产品认知程度后秉承成本效益原则，全面调整肉牛产品营销模式，收 缩销售网点数量，向经销商整牛匹配模式调整。同时，公司继续开发西餐店、肥牛火锅店、餐饮店、大中型企事业单位等主 要客户。电商平台方面除了具备天猫旗舰店外，公司已积极与第三方网络销售公司合作，加强微店、公众号的宣传营销力度。 在育种业务方面，公司为提高育种业务工作中的沟通效率，使生产、技术与销售市场的结合趋于紧密，财务对经营的管 控更加细化，提高育种板块的整体管理效率，在阿什里基地成立育种分公司。在优化结构、精简人员的同时，加强对管理人 员、技术人员、销售人员的培训工作，打造高效率的企业队伍。报告期，因农业部畜牧良种补贴政策调整了实施方式和入选 标准，实施方式由过去农业部直接给各省下达规定数量奶牛、肉牛及其他畜种补贴数量和金额的方式转变为给各省畜牧主管 部门补贴总额度，由各省份自行根据畜牧业实际需求在各畜种间调配的方式；入选标准受国际公牛组织发布的种公牛育种值 的提升及市场对高育种值冻精需求量增加等因素的影响，农业部提高了入选种牛育种值的标准。最终导致2016年良补政策出 台较晚，造成大部分省、地区良补冻精招标时间延迟至2016年四季度（同比推迟四个月左右）。同时，在奶业持续低迷、牛 冻精市场需求减少的背景下，良补实施方式调整后各省种牛招标数量和金额均有所下降。鉴于上述变化，报告期末，公司积 极转变经营思路，将经营重点从培育种公牛为主，向市场销售为主转变，以市场为导向，搭建技术服务体系，重视品牌建设， 提高产品附加值。同时，公司结合乳用、肉用冻精的市场需求调整种公牛存栏结构。 报告期，公司在种羊冻精技术引进和推广方面取得一定成效，公司从澳大利亚引进羊腹腔镜输精技术，结合新疆牧业发 展的实际，从提高羊的冻精活力等方面进行了技术研发。通过考察了阿克苏地区3个区县、塔城地区的4个区县、阿勒泰地区 4个区县及伊犁地区多个羊场后，聘请澳洲专家并在新疆畜牧总站的支持下协同全疆各兽医站为基层技术员提供技术培训， 最终在阿勒泰、玛纳斯等地为2000多只母羊进行了示范推广，使母羊的受胎率达到了90%。同时，公司已与甘肃省畜牧业产 业管理局达成初步意向在全省利用羊腹腔镜输精技术推广公司羊冻精产品。2016年6月15日，公司取得《绵羊冻精稀释液及 用于绵羊细管冻精的制作工艺》的发明专利，为羊冻精推广提供了更好的技术保障，羊冻精的推广将成为公司育种业务新的 增长点。 在成本控制方面，报告期内，在对苜蓿、青贮等大宗饲草料市场充分调研的基础上，通过采购招标、供应商谈判、严控 物料质量、严格货物验收交付流程等措施，各大宗饲草料、精饲料、兽药单体价格较上年均有不同程度下降，品质也较上年 有大幅提升。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 单位：元 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 375,207,065.81 100% 246,867,894.03 100% 51.99% 分行业 畜牧业 320,344,238.51 85.38% 213,071,780.48 86.31% 50.35% 加工业 54,862,827.30 14.62% 33,796,113.55 13.69% 62.33% 分产品 普通冻精 10,233,870.00 2.72% 30,578,585.00 12.39% -66.53% 性控冻精 324,750.00 0.09% 692,020.00 0.28% -53.07% 进口冻精 29,815,813.92 7.95% 50,478,281.15 20.45% -40.93% 牛奶 9,807,646.00 2.61% 12,200,906.24 4.94% -19.62% 后备牛羊 4,991,996.20 1.33% 1,870,115.00 0.76% 166.94% 牛羊肉制品 54,862,827.30 14.62% 33,796,113.55 13.69% 62.33% 育肥牛 2,911,651.80 0.78% 204,016.00 0.08% 1,327.17% 种畜 234,392,453.02 62.47% 113,358,576.03 45.92% 106.77% 其他 27,866,057.57 7.43% 3,689,281.06 1.49% 655.32% 分地区 西北地区 297,627,381.94 79.33% 180,609,505.15 73.16% 64.79% 东北地区 4,640,189.71 1.24% 14,419,180.68 5.84% -67.82% 华东地区 37,627,566.59 10.03% 16,234,036.26 6.58% 131.78% 华北地区 22,266,678.09 5.93% 19,700,126.58 7.98% 13.03% 西南地区 4,240,556.66 1.13% 3,825,650.32 1.55% 10.85% 华南地区 3,349,224.87 0.89% 4,126,400.70 1.67% -18.83% 澳大利亚 5,455,467.95 1.45% 7,952,994.34 3.22% -31.40% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 畜牧业 320,344,238.51 316,613,888.18 1.16% 50.35% 93.42% -22.01% 加工业 54,862,827.30 62,864,807.72 -14.59% 62.33% 87.43% -15.34% 分产品 普通冻精 10,233,870.00 2,714,881.06 73.47% -66.53% -63.21% -2.39% 性控冻精 324,750.00 20,500.00 93.69% -53.07% -93.13% 36.82% 进口冻精 29,815,813.92 18,166,556.90 39.07% -40.93% -43.68% 2.97% 牛奶 9,807,646.00 9,878,936.35 -0.73% -19.62% -3.77% -16.59% 后备牛羊 4,991,996.20 9,414,772.21 -88.60% 166.94% 259.99% -48.75% 牛羊肉制品 54,862,827.30 62,864,807.72 -14.59% 62.33% 87.43% -15.34% 育肥牛 2,911,651.80 93,556.32 96.79% 1,327.17% -55.87% 100.70% 种畜 234,392,453.02 251,353,993.43 -7.24% 106.77% 129.76% -10.73% 其他 27,866,057.57 24,970,691.91 10.39% 655.32% 1,872.46% -55.30% 分地区 西北地区 297,627,381.94 306,476,038.84 -2.97% 64.79% 90.88% -14.07% 东北地区 4,640,189.71 2,929,633.05 36.86% -67.82% 13.71% -45.27% 华东地区 37,627,566.59 36,897,871.45 1.94% 131.78% 294.30% -40.42% 华北地区 22,266,678.09 19,772,978.72 11.20% 13.03% 74.70% -31.35% 西南地区 4,240,556.66 3,225,502.12 23.94% 10.85% 47.32% -18.83% 华南地区 3,349,224.87 2,568,093.14 23.32% -18.83% 8.95% -19.55% 澳大利亚 5,455,467.95 7,608,578.58 -39.47% -31.40% -14.27% -27.88% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016年 2015年 同比增减 畜牧业-冻精（剂） 销售量 剂 1,119,065 2,984,095 -62.50% 生产量 剂 2,603,201 3,266,449 -20.30% 库存量 剂 1,703,647 406,186 319.43% 畜牧业-牛奶（公斤） 销售量 公斤 2,368,236 2,721,311 -12.97% 生产量 公斤 2,673,700 3,007,714 -11.11% 库存量 公斤 加工业-牛羊产品（公斤） 销售量 公斤 1,834,043 942,479 94.60% 生产量 公斤 1,697,770 1,256,754 31.45% 库存量 公斤 140,170 286,443 -51.07% 商品贸易-进口冻精 销售量 剂 359,480 557,084 -35.47% 生产量 剂 库存量 剂 273,022 324,038 -15.74% 商品贸易-进口牛 销售量 头 32,733 7,026 365.88% 库存量 头 96 4,574 -97.90% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、自产冻精库存量同比增加319.43%，主要良补冻精受政策因素影响销量同比下降62.5%，造成库存量同比增加； 2、牛奶产、销售量同比减少11.11%、12.97%，主要是牛群结构调整，成母牛存栏量同比减少，造成产、销量同比减少； 3、牛羊产品产、销量同比增加35.09%、94.6%，主要是公司牛羊肉营销渠道建设逐步完善，销售推广力度加大，使产销量 增加，相应库存量同比减少51.07%； 4、进口冻精销售量同比降低35.47%，主要是随着境外优质种质资源进口数量逐年增加，竟争加剧，市场份额减少，使进口 冻精销量、库存量同比减少； 5、报告期，澳洲子公司存栏活畜实现销售，存栏同比减少97.9%。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 畜牧业 牛品种改良（冻 精）直接材料 1,093,101.54 39.96% 3,367,462.28 43.86% -3.90% 畜牧业 直接人工 127,539.22 4.66% 341,378.11 4.45% 0.21% 畜牧业 制造费用 1,514,740.31 55.38% 3,969,751.16 51.70% 3.68% 畜牧业 其中：生物性资 产折旧分配金额 868,134.04 31.74% 2,768,408.01 36.05% -4.31% 畜牧业 小计 2,735,381.06 100.00% 7,678,591.55 100.00% 0.00% 加工业 直接材料 58,079,226.21 92.39% 32,024,968.36 95.48% -3.09% 加工业 直接人工 1,757,941.46 2.80% 551,590.44 1.64% 1.16% 加工业 制造费用 3,027,640.05 4.82% 964,364.83 2.88% 1.94% 加工业 小计 62,864,807.72 100.00% 33,540,923.64 100.00% 0.00% 单位：元 产品分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 冻精 牛品种改良（冻 精）直接材料 1,093,101.54 39.96% 3,367,462.28 43.86% -3.90% 冻精 直接人工 127,539.22 4.66% 341,378.11 4.45% 0.21% 冻精 制造费用 1,514,740.31 55.38% 3,969,751.16 51.70% 3.68% 冻精 其中：生物性资 产折旧分配金额 868,134.04 31.74% 2,768,408.01 36.05% -4.31% 冻精 小计 2,735,381.06 100.00% 7,678,591.55 100.00% 0.00% 肉产品 直接材料 58,079,226.21 92.39% 32,024,968.36 95.48% -3.09% 肉产品 直接人工 1,757,941.46 2.80% 551,590.44 1.64% 1.16% 肉产品 制造费用 3,027,640.05 4.82% 964,364.83 2.88% 1.94% 肉产品 小计 62,864,807.72 100.00% 33,540,923.64 100.00% 0.00% 说明 1、报告期由于冻精生产量同比下降20.3%，单位产品承担的固定成本增加，造成制造费用占比增加3.68个百分点，同时， 公司对牛群结构进行调整，使冻精产品承担的生物性资产折旧占比下降； 2、肉产品中牛肉的销售占比增加18个百分点，导致成本结构占比发生变化。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司为适应肉牛产业发展需求，整合公司资源，落实公司的战略布局，总经理办公会于2016年5月25日审议通过了《关 于宁夏美加农生物科技发展股份有限公司之增资扩股协议》事项。2016年6月23日，公司与美加农签署了《关于宁夏美加农（未完）  |