[年报]潍柴动力:2016年年度报告
潍柴动力股份有限公司 2016年年度报告 2017年03月 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人谭旭光、主管会计工作负责人邝焜堂及会计机构负责人(会计主 管人员)李霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 王曰普 董事 因公出差 卢毅 江奎 董事 因公出差 徐新玉 孙少军 董事 因公出差 徐新玉 Gordon Riske 董事 因公出差 卢毅 王贡勇 独立董事 因公出差 张忠 公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素，敬请查阅第四节经营情 况讨论与分析关于公司未来发展的展望中公司面临的风险及对策部分内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2016年12月31日的公 司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），送红股10 股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 .......................................................................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................ 11 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................ 28 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................ 45 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................................................................... 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 51 第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................ 59 第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................................................................................ 65 第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................................................ 66 第十二节 备查文件目录 .................................................................................................................................................................. 189 释义 释义项 指 释义内容 潍柴动力、公司、本公司、本集团 指 潍柴动力股份有限公司 潍柴集团 指 潍柴控股集团有限公司 山东重工 指 山东重工集团有限公司 陕西重汽 指 陕西重型汽车有限公司 陕西法士特 指 陕西法士特齿轮有限责任公司 董事会 指 潍柴动力股份有限公司董事会 股东大会 指 潍柴动力股份有限公司股东大会 报告期 指 2016年1月1日-2016年12月31日 凯傲、凯傲公司 指 KION Group AG 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 A股股票简称 潍柴动力 A股股票代码 000338 H股股票简称 潍柴动力 H股股票代码 2338 股票上市证券交易所 深圳证券交易所、香港联合证券交易所有限公司 公司的中文名称 潍柴动力股份有限公司 公司的中文简称 潍柴动力 公司的外文名称（如有） Weichai Power Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Weichai Power 注册地址 山东省潍坊市高新技术产业开发区福寿东街197号甲 注册地址的邮政编码 261061 办公地址 山东省潍坊市高新技术产业开发区福寿东街197号甲 办公地址的邮政编码 261061 公司网址 www.weichaipower.com 电子信箱 weichai@weichai.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戴立新 王丽 联系地址 山东省潍坊市高新技术产业开发区福寿东街197号甲 山东省潍坊市高新技术产业开发区福寿东街197号甲 电话 0536-2297068 0536-2297056 传真 0536-8197073 0536-8197073 电子信箱 dailx@weichai.com wangli01@weichai.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司资本运营部、深圳证券交易所 四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码：913700007456765902 公司上市以来主 营业务的变化情 况（如有） 一、2015年2月27日，经公司2015年第一次临时股东大会批准，公司经营范围变更为：内燃机、新能 源动力总成系统及配套产品的设计、开发、生产、销售、维修、进出口；自有房屋租赁；钢材销售；企 业管理服务（以上不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理的商品，按国家有关规定办理）（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、2015年6月30日，经公司2014年度股东周年大会、2015年第一次A股股东会议和2015年第一次 H股股东会议批准，公司经营范围变更为：内燃机、液压产品、新能源动力总成系统及配套产品的设计、 开发、生产、销售、维修、进出口；自有房屋租赁；钢材销售；企业管理服务（以上不涉及国营贸易管 理商品，涉及配额、许可证管理的商品，按国家有关规定办理）（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动）。 历次控股股东的 变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层 签字会计师姓名 张飞、游瑾 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2016年 2015年 本年比上年 增减 2014年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 93,183,521,384.54 73,719,915,760.01 74,167,740,555.91 25.64% 79,637,161,537.13 80,214,248,991.68 归属于上市公司股东的净利 润（元） 2,441,188,631.73 1,390,576,941.23 1,412,273,295.73 72.86% 5,002,427,212.65 5,002,798,313.35 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 2,165,448,183.47 1,087,062,617.32 1,087,062,617.32 99.20% 3,431,663,737.15 3,431,663,737.15 经营活动产生的现金流量净 8,250,433,471.03 6,773,901,992.66 6,838,514,061.45 20.65% 11,171,728,281.02 11,208,380,360.63 额（元） 基本每股收益（元/股） 0.61 0.35 0.35 74.29% 1.25 1.25 稀释每股收益（元/股） 0.61 0.35 0.35 74.29% 1.25 1.25 加权平均净资产收益率 7.65% 4.33% 4.38% 3.27% 16.63% 16.63% 2016年末 2015年末 本年末比上 年末增减 2014年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 163,990,680,528.94 114,873,387,806.95 115,840,444,201.32 41.57% 122,255,575,181.84 123,179,223,312.26 归属于上市公司股东的净资 产（元） 31,738,269,620.22 31,729,455,671.11 31,939,958,035.64 -0.63% 32,399,377,953.15 32,485,849,767.58 追溯调整情况说明： 2016年9月26日，本公司与潍柴控股集团有限公司签订协议以现金人民币25,286万元收购潍柴(潍坊)中型柴油机有限 公司100%股权，潍柴(潍坊)中型柴油机有限公司系本公司的控股股东潍柴控股集团有限公司的子公司，由于合并前后合并 双方均受潍柴控股集团有限公司控制且该控制并非暂时性，故本合并属同一控制下的企业合并。本次交易对价人民币25,286 万元于2016年10月18日支付，并将控制权转移至本公司，因此自2016年11月1日起将潍柴(潍坊)中型柴油机有限公司 纳入合并报表范围，已根据《企业会计准则第20号—企业合并》中关于同一控制下企业合并的要求视为期初已纳入合并范 围进行了处理。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：人民币 元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 18,879,310,046.73 23,407,201,162.45 20,605,364,444.92 30,291,645,730.44 归属于上市公司股东的净利润 442,563,793.80 608,952,222.25 452,614,448.07 937,058,167.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 380,507,695.77 528,910,518.72 490,985,951.70 765,044,017.28 经营活动产生的现金流量净额 179,179,477.15 1,844,424,792.57 -442,047,053.17 6,668,876,254.48 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币 元 项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分） 230,079.58 59,299,849.95 1,604,921,191.93 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 207,041,138.37 228,013,361.56 151,884,398.03 委托他人投资或管理资产的损益 14,822,208.21 债务重组损益 10,146,582.39 10,742,310.75 793,345.34 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 46,233,597.59 42,481,734.01 3,009,719.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 -131,792,617.01 185,985,474.90 -167,900,690.11 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 49,590,379.64 28,768,903.79 32,665,237.26 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 75,126,254.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 310,154,374.67 225,963,870.55 239,655,346.30 减：所得税影响额 129,206,460.85 188,517,341.53 99,658,833.56 少数股东权益影响额（税后） 176,605,088.37 267,527,485.57 194,235,138.75 合计 275,740,448.26 325,210,678.41 1,571,134,576.20 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是中国综合实力最强的汽车及装备制造产业集团之一。多年来，公司始终坚持产品经营、资本运营双轮驱动的运 营策略，致力于打造最具成本、技术和品质三大核心竞争力的产品，成功构筑起了动力总成（发动机、变速箱、车桥）、整 车整机、液压控制和汽车零部件四大产业板块协同发展的新格局。目前，公司主要产品包括全系列发动机、重型汽车、轻微 型车、工程机械、液压产品、汽车电子及零部件等，其中，发动机产品远销全球110多个国家和地区，广泛应用和服务于全 球卡车、客车、工程机械、农业装备、船舶、电力等市场。“潍柴动力发动机”“法士特变速器”“汉德车桥”“陕汽重卡”等品牌， 在国内均处于市场领先和主导地位，深得客户信赖，形成了品牌集群效应。同时，公司大力推进转方式、调结构，积极谋求 转型升级，持续提升自主创新能力和国际化发展水平，整体实力和抗风险能力不断提高。 报告期内，受GB1589-2016和治超新政实施、PPP项目推进、基建投资加速等因素影响，国内重卡行业实现大幅增长， 全年实现销售73.3万辆，同比增长33.1%；加之，2016年10月公司完成受让潍柴（潍坊）中型柴油机有限公司（下称“潍 柴中机公司”）100%股权。报告期内，本公司共销售重卡用发动机19.8万台，同比增长67.8%，在重卡市场配套占有率达 27%，行业龙头地位稳固；本公司控股子公司陕西重型汽车有限公司全年共销售重型卡车8.2万辆，同比增长46.9%，位居 国内重卡企业第四位，竞争能力进一步增强；本公司控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公司全年共销售变速箱50.1万台， 同比增长23.2%，继续保持行业领先地位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化。 固定资产 2016年12月31日固定资产余额较之2015年12月31日增加人民币2,064,542,644.00元，主要系公司部 分项目达到预定使用状态，从在建工程转入固定资产科目核算以及凯傲新增设备和收购Dematic Group 影响。 无形资产 2016年12月31日无形资产余额较之2015年12月31日增加人民币12,496,008,909.62元，主要系收购 Dematic Group和RetrotechInc. 影响。 在建工程 2016年12月31日在建工程余额较之2015年12月31日减少人民币 947,170,539.72元，主要系公司部 分项目达到预定使用状态，从在建工程科目转入固定资产科目核算。 商誉 2016年12月31日商誉余额较之2015年12月31日增加人民币 15,251,423,364.65元，主要系收购Dematic Group和Retrotech Inc. 影响。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具 体内容 形成原 因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全 性的控制措施 收益状 况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在 重大减值 风险 潍柴动力 （香港） 国际发展 有限公司 投资设 立 8,781,986,360.18 香港 从事发动机等汽车核 心零部件及汽车工程 方面的产品、技术合 作及贸易业务；对外 投资及管理业务 公司治理、人事 管理、财务管 理、审计监督、 绩效考核 -96,413,692.01 5.36% 否 Weichai Power (Luxembourg) Holding S.a.r.l. 投资设 立 13,724,579,278.80 卢森堡 参与创设、开发、管 理和控制任何公司或 企业。投资收购和管 理专利或其他任何性 质和来源的知识产权 权利 公司治理、人事 管理、财务管 理、审计监督、 绩效考核 4,292,529.34 8.37% 否 KION Group AG 非同一 控制下 企业合 并 76,376,748,410.57 德国 叉车生产、仓库技术 及供应链解决方案服 务 公司治理、人事 管理、财务管 理、审计监督、 绩效考核 1,649,283,955.59 46.57% 否 其他情况 说明 无。 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司秉承以客户满意为宗旨，凭借集成的能力、领先的技术、高品质的产品，以及完善的网络，在大功率发动机、重 型变速器、重型车桥等市场长期保持领先地位，重型卡车在国内重卡行业位居第一阵营，液压产品在中国市场稳步落地，“欧 洲品质+中国制造”的组合优势进一步凸显。公司积极推进智能制造基地建设，“基于装备智能化和工业大数据的高端柴油发 动机智能工厂建设”获国家智能制造专项资金支持，中德合作高端液压件智能工厂试点示范建设获工信部中德智能制造试点 示范项目，为公司推进转型升级和业态创新提供了坚实保障。2017年，公司将以客户需求为中心，推进产品迈向高端，在 各战略领域打造最具品质、核心技术和成本竞争力的世界级、高价值产品，为客户提供差异化、高附加值服务，挑战全球第 一。 第四节经营情况讨论与分析 一、 概述 2016年，面对复杂严峻的国内外形势，中国政府统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳 中求进工作总基调，积极适应引领发展新常态，以推进供给侧结构性改革为主线，适度扩大总需求，坚定推进改革，妥善应 对风险挑战，引导形成良好社会预期，国民经济运行缓中趋稳、稳中向好。2016年，全年国内生产总值74.4万亿元，同比增 长6.7%。 报告期内，受GB1589-2016和治超新政实施、PPP项目推进、基建投资加速等因素影响，国内重卡行业实现大幅增长，全 年实现销售73.3万辆，同比增长33.1%；加之，2016年10月公司完成受让潍柴（潍坊）中型柴油机有限公司（下称“潍柴中 机公司”）100%股权。报告期内，本公司共销售重卡用发动机19.8万台，同比增长67.8%，在重卡市场配套占有率达27%，行 业龙头地位稳固；本公司控股子公司陕西重型汽车有限公司全年共销售重型卡车8.2万辆，同比增长46.9%，位居国内重卡企 业第四位，竞争能力进一步增强；本公司控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公司全年共销售变速箱50.1万台，同比增长 23.2%，继续保持行业领先地位。 报告期内，国家固定资产投资（不含农户）59.7万亿元，同比增长8.1%，增速回落1.9个百分点。新开工项目计划总投 资49.3万亿元，同比增长20.9%，增速提高15.4个百分点；房地产开发投资10.3万亿元，同比增长6.9%，增速提高5.9个百分 点。受此影响，工程机械行业触底反弹，回暖趋势明显。2016年，工程机械市场共销售39.9万台，同比增长8.5%，其中：5 吨装载机销售4.2万台，同比上升0.04%。本公司共销售配套5吨装载机用发动机3.2万台，同比增长19.4%，在5吨装载机市场 占有率达76.2%，继续保持在这一领域的龙头地位。 报告期内，受宏观经济下行，海外市场波动大等因素影响，2016年客车市场总体低迷，全年实现销售54.3万辆（含客车 非完整车型），同比降低8.8%。其中，得益于国家新能源补贴、排放法规趋严等政策，新能源客车实现销售10.7万辆，同比 增长31.5%；新能源客车的大幅增长，对客车市场，特别是中型客车市场正向拉动作用明显，中型客车全年实现销售9.9万辆， 同比增长26.1%；受高铁、动车等交通方式的替代影响，长途客运、旅游客运等市场表现不佳，实现销售10.3万辆，同比下 降9.6%。报告期内，本公司共销售大中型客车用发动机2.2万台（含潍柴中机公司），同比增长5.8%，在大中型客车市场占 有率为11.3%。 报告期内，本公司围绕市场推进产品和业务结构调整，整体结构更加健康均衡，市场竞争力不断增强。2016年，“蓝擎” 发动机产品升级换代稳步推进，全年销售10L、12L发动机21.8万台，重型发动机产品在重卡市场、5吨装载机市场、11米以 上客车市场的优势地位仍然稳固。同时，战略产品和战略市场销量增长明显，扬柴VM发动机实现销售19023台，同比增长70.9%； WP13发动机销售15494台，同比增长11.5倍；新能源动力系统实现配套2991台，同比增长5倍；农业装备用发动机实现销售15383 台（含潍柴中机公司），同比增长超过2.9倍；叉车用发动机实现销售2417台，同比增长56.5%。同期，本公司控股子公司陕 西重型汽车有限公司完成了X3000、M3000、L3000不同系列产品布局，产品平台从重卡延展至中卡，凸显了产品品系化、平 台化、领先化的优势，销量同比增速行业第一；陕西法士特齿轮有限责任公司依托质量领先和技术创新优势，不断加快产品 结构调整，其自主开发的S变速器、AMT/AT自动变速器等八大系列产品和轮边减速机等新能源产品，迅速抢占市场制高点， 形成了规模发展优势。 报告期内，本公司以“降成本、灭亏损、抓创新”三大战役、“3+1”方程式和十三场硬仗为工作主线，坚持改革创新， 推进结构调整，继续保持了良好发展态势，经营质量和盈利能力大幅提高。一是创新产品成本管控机制，梳理形成全系列、 全细分市场毛利率规划，作为新产品开发目标成本及现有产品降成本目标设定依据，打造成本差异化优势；二是坚定不移迈 向高端，不断完善科技创新机制，释放科技人员创新活力，启动了以WP13、WP17、D系列产品为代表高端发动机研发项目， 努力挑战全球第一；三是扎实推进管理创新，坚持用指标统一管理语言，用秩序提高改善效率，用方法锁定客户需求，用服 务提高企业价值，构建了可落地、可输出、可评价的WOS运营管理体系；四是推进智能制造基地建设，在研发工艺、供应链、 销服、职能管控、基础设施等五大业务域实现了智能化突破，提升了企业“低成本、高效率、高质量”的敏捷制造能力；五 是坚持产品经营和资本运营双轮驱动，国际化战略稳步推进，出口贸易实现逆势增长，海外业务普遍向好，成为支持企业发 展的重要利润来源。 报告期内，本公司实现营业收入约为931.84亿元人民币，较2015年增长25.64%。归属于上市公司股东的净利润约为24.41 亿元人民币，较2015年提高72.86%。基本每股收益为0.61元人民币，较2015年提高74.29%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：人民币 元 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 93,183,521,384.54 100% 74,167,740,555.91 100% 25.64% 分行业 交通运输设备制造业 90,857,069,557.64 97.50% 72,325,407,199.92 97.52% 25.62% 其他 2,326,451,826.90 2.50% 1,842,333,355.99 2.48% 26.28% 分产品 整车及关键零部件 37,485,531,426.96 40.23% 26,751,074,280.85 36.07% 40.13% 非汽车用发动机 6,632,102,155.29 7.12% 4,067,451,221.01 5.48% 63.05% 其他零部件 4,776,948,770.74 5.13% 4,409,349,371.17 5.95% 8.34% 叉车生产、仓库技术及供应 链解决方案服务 41,062,981,343.03 44.07% 35,488,079,494.00 47.85% 15.71% 其他 3,225,957,688.52 3.46% 3,451,786,188.88 4.65% -6.54% 分地区 国内 48,804,399,222.66 52.37% 33,972,377,776.91 45.80% 43.66% 国外 44,379,122,161.88 47.63% 40,195,362,779.00 54.20% 10.41% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币 元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 交通运输设备制造业 90,857,069,557.64 69,874,077,675.36 23.09% 25.62% 26.13% -0.31% 其他 2,326,451,826.90 2,225,905,383.27 4.32% 26.28% 33.74% -5.34% 分产品 整车及关键零部件 37,485,531,426.96 29,891,209,988.74 20.26% 40.13% 39.17% 0.55% 非汽车用发动机 6,632,102,155.29 5,665,595,416.19 14.57% 63.05% 69.17% -3.09% 其他零部件 4,776,948,770.74 3,535,212,606.73 25.99% 8.34% -7.09% 12.29% 叉车生产、仓库技术 及供应链解决方案服 务 41,062,981,343.03 30,079,867,215.94 26.75% 15.71% 17.89% -1.35% 其他 3,225,957,688.52 2,928,097,831.02 9.23% -6.54% 0.39% -6.27% 分地区 国内 48,804,399,222.66 39,376,410,167.09 19.32% 43.66% 43.34% 0.18% 国外 44,379,122,161.88 32,723,572,891.54 26.26% 10.41% 10.58% -0.11% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016年 2015年 同比增减 重卡发动机 销售量 台 198,012 127,484 55.32% 生产量 台 210,789 119,237 76.78% 库存量 台 26,394 12,450 112.00% 整车 销售量 辆 82,159 55,929 46.90% 生产量 辆 91,828 57,541 59.59% 库存量 辆 23,135 13,574 70.44% 变速箱 销售量 台 500,650 406,535 23.15% 生产量 台 539,055 388,438 38.78% 库存量 台 85,901 49,448 73.72% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 受宏观经济形势及行业总体形势影响，公司2016年主要产品的销量同比上升。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：人民币 元 行业分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 交通运输设备制造业 营业成本 69,874,077,675.36 96.91% 55,399,454,288.85 97.08% 26.13% 其他 营业成本 2,225,905,383.27 3.09% 1,664,332,497.35 2.92% 33.74% 单位：人民币元 产品分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 整车及关键零部件 营业成本 29,891,209,988.74 41.46% 21,477,562,309.21 37.64% 39.17% 非汽车用发动机 营业成本 5,665,595,416.19 7.86% 3,348,963,133.80 5.87% 69.17% 其他零部件 营业成本 3,535,212,606.73 4.90% 3,804,917,402.44 6.67% -7.09% 叉车生产、仓库技 术及供应链解决方 案服务 营业成本 30,079,867,215.94 41.72% 25,515,730,912.56 44.71% 17.89% 其他 营业成本 2,928,097,831.02 4.06% 2,916,613,028.19 5.11% 0.39% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1.非同一控制下企业合并 2016年2月8日，本公司之子公司KION Group AG签订协议收购美国Retrotech Inc.。Retrotech Inc.系一家集成自动化 仓库与配送方案综合系统的公司。于2016年3月1日，KION Group AG完成对Retrotech Inc. 100%的股权收购，收购对价 约为欧元25百万。购买日确定为2016年3月1日。 2016年6月21日，本公司之子公司KION Group AG签订协议收购美国DH Services Luxembourg Holding S.àr.l.，DH Services Luxembourg Holding S.àr.l.系Dematic Group的母公司。Dematic Group系一家通过高度整合自动技术、软件和服务来 优化供应链并满足客户物料搬运需求的全球领先供应商。于2016年11月1日，KION Group AG完成对Dematic Group100% 的股权收购，收购对价约为欧元21亿。购买日确定为2016年11月1日。 2.同一控制下企业合并 2016年9月26日，本公司与潍柴控股集团有限公司签订协议以现金人民币25,286万元收购潍柴(潍坊)中型柴油机有 限公司100%股权，潍柴(潍坊)中型柴油机有限公司系本公司的控股股东潍柴控股集团有限公司的子公司，由于合并前后合 并双方均受潍柴控股集团有限公司控制且该控制并非暂时性，故本合并属同一控制下的企业合并。本次交易对价人民币 25,286万元于2016年10月18日支付，并将控制权转移至本公司，因此本公司自2016年11月1日起将潍柴(潍坊)中型柴 油机有限公司纳入合并报表范围，已根据《企业会计准则第20号—企业合并》中关于同一控制下企业合并的要求视为期初 已纳入合并范围进行了处理。 3.处置子公司 本集团之子公司重庆陕汽嘉川汽车有限公司于2016年5月19日经重庆市工商行政管理局江津区分局核准完成注销，注 销日为2016年5月19日。故自2016年5月19日起，本集团不再将重庆陕汽嘉川汽车有限公司纳入合并范围。重庆陕汽嘉 川汽车有限公司于注销日的账面净资产为人民币37,959,549.54元。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（人民币元） 8,734,253,919.47 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 9.37% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 A 2,206,667,269.41 2.37% 2 B 2,191,136,490.76 2.35% 3 C 1,499,651,957.29 1.61% 4 D 1,498,271,090.60 1.61% 5 E 1,338,527,111.41 1.44% 合计 -- 8,734,253,919.47 9.37% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（人民币元） 6,078,097,102.29 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 6.83% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 2.91% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 F 2,588,204,093.21 2.91% 2 G 2,205,488,858.94 2.48% 3 H 438,188,217.50 0.49% 4 I 424,133,897.74 0.48% 5 J 422,082,034.90 0.47% 合计 -- 6,078,097,102.29 6.83% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：人民币 元 2016年 2015年 同比增减 重大变动说明 销售费用 7,644,628,984.86 6,275,023,707.69 21.83% 主要受销售规模增加以及KION Group AG将Dematic Group纳入合并 报表范围影响。 管理费用 7,651,679,576.71 7,231,256,933.62 5.81% 主要受职工薪酬以及KION Group AG将Dematic Group纳入合并报表 范围增加影响。 财务费用 198,822,884.84 482,143,084.06 -58.76% 主要是本年汇兑收益增加带来的影 响。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司本年度开展了若干研发项目，重点介绍如下： （1）WP10H欧VI柴油机开发：为适应现代高速物流对动力提升的需求，在高速标载的整体趋势下，更大地提升产品的可 靠性，在原WP9H柴油机的基础上采用自主开发的方式，全新设计曲柄连杆机构，优化匹配燃烧室、喷油器及增压器，最大爆 发压力20MPa，采用高压共轨+DOC+DPF+Hi-SCR的技术路线满足欧VI排放要求。 （2）WP7非道路Tier4F柴油机开发：随着非道路三阶段的实施，需要开发满足更高排放标准的发动机，进一步适应社会 发展的需求和担负社会责任，为市场提供更加清洁节能的柴油机产品。WP7非道路Tier4F柴油机采用电控高压共轨燃油喷射、 DOC、SCR等先进的发动机和后处理技术来达到Tier4F排放标准，扭矩、功率、燃油消耗率等主要技术指标达到同功率档次柴 油发动机的国际先进水平，具有高经济性、高动力性、高驾驶舒适性，具有强劲市场竞争力的非道路用柴油机。 （3）X3000品质提升：在持续完善X3000产品平台的基础上，深入研究细分市场客户需求，围绕日用品工业品运输、港 口运输、城建渣土、危险品运输等15个重点细分市场，结合通用化、模块化整车开发思路，重点围绕“轻量化、低能耗、智 能化、高可靠性”等方向展开改进升级，开发出了性能行业领先的定制化产品，高度契合了国家经济结构调整和发展方式转 型带来的商用车行业需求结构变化，让陕重汽迎来了开局之年的逆势增长，实现了十三五发端之年的开门红。 （4）小SUV（S201-2016款资本化）项目：为提高产品市场竞争力，在2015款基础上进行较大范围产品翻新，对整车内 外造型和车型配置等进行较大优化和升级，对整车性能进行适当提升，以增加产品的竞争力。提升优化产品NVH、换挡、 操稳等各项性能，增强产品竞争力。丰富产品类型，扩大消费者人群，极大提高性价比，促进销量提升。 公司研发投入情况 2016年 2015年 变动比例 研发人员数量（人） 4,064 4,688 -13.31% 研发人员数量占比 7.55% 7.11% 0.44% 研发投入金额（人民币元） 3,559,673,668.52 3,250,794,889.63 9.50% 研发投入占营业收入比例 3.81% 4.38% -0.57% 研发投入资本化的金额（人民币元） 462,885,710.32 549,786,011.80 -15.81% 资本化研发投入占研发投入的比例 13.00% 16.91% -3.91% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：人民币 元 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 80,225,415,679.74 74,193,331,476.04 8.13% 经营活动现金流出小计 71,974,982,208.71 67,354,817,414.59 6.86% 经营活动产生的现金流量净额 8,250,433,471.03 6,838,514,061.45 20.65% 投资活动现金流入小计 2,679,781,983.30 1,140,975,219.11 134.87% 投资活动现金流出小计 22,310,278,105.21 5,256,541,602.21 324.43% 投资活动产生的现金流量净额 -19,630,496,121.91 -4,115,566,383.10 -376.98% 筹资活动现金流入小计 41,936,398,703.29 14,372,970,648.34 191.77% 筹资活动现金流出小计 30,194,802,038.13 16,548,586,579.69 82.46% 筹资活动产生的现金流量净额 11,741,596,665.16 -2,175,615,931.35 639.69% 现金及现金等价物净增加额 444,174,240.79 583,673,771.54 -23.90% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用□ 不适用 经营活动产生的现金流量净额增加主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加。 投资活动产生的现金流量净额减少主要系取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加影响。 筹资活动产生的现金流量净额增加主要系吸收投资所收到的现金、借款所收到的现金增加影响。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 参见本报告第十一节财务报告现金流量表补充资料附注。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币 元 金额 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 120,490,092.49 2.60% 权益法核算的长期股权投资收益、处置长期股权投 权益法核算的长期股 资产生的投资收益以及本期收到可供出售金融资 产的现金股利。 权投资取得的投资收 益具有可持续性。 公允价值变 动损益 -155,320,838.99 -3.35% 主要系由远期合约产生的损失以及以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债产生的损失。 依据合约公允价值而 定。 资产减值 984,410,371.57 21.23% 主要系按照集团统一的会计政策计提的相关资产 减值损失。 坏账准备具有可持续 性。 营业外收入 671,096,042.91 14.47% 主要系公司获得的政府补助、处置固定资产利得 等。 否 营业外支出 151,756,835.56 3.27% 主要系公司处置非流动资产损失、债务重组损失以 及捐赠支出等。 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：人民币 元 2016年末 2015年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资 产比例 货币资金 27,122,981,855.33 16.54% 24,856,509,077.48 21.46% -4.92% 应收账款 11,336,192,971.74 6.91% 9,001,693,158.45 7.77% -0.86% 存货 16,090,656,826.07 9.81% 11,922,625,796.59 10.29% -0.48% 投资性房地产 608,116,592.82 0.37% 588,890,842.52 0.51% -0.14% 长期股权投资 1,544,970,791.85 0.94% 1,447,150,166.18 1.25% -0.31% 固定资产 25,801,560,424.62 15.73% 23,737,017,780.62 20.49% -4.76% 在建工程 1,642,494,423.73 1.00% 2,589,664,963.45 2.24% -1.24% 短期借款 4,771,648,754.00 2.91% 2,961,108,213.46 2.56% 0.35% 长期借款 30,216,115,691.85 18.43% 7,283,743,346.45 6.29% 12.14% 对外借款增加 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币 元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期购买 金额 本期出 售金额 汇兑差额调 整及其他 期末数 金融资产 1.以公允价值计量 且其变动计入当期 损益的金融资产（不 37,867,082.40 36,643,291.20 54,785,649.90 129,296,023.50 含衍生金融资产） 2.可供出售金融资 产 258,826,493.60 -6,000,000.00 -2,204,373.20 -68,299.20 250,553,821.20 金融资产小计 296,693,576.00 -6,000,000.00 36,643,291.20 -2,204,373.20 54,717,350.70 379,849,844.70 上述合计 296,693,576.00 -6,000,000.00 36,643,291.20 -2,204,373.20 54,717,350.70 379,849,844.70 金融负债 92,014,803.10 155,320,838.99 -86,049,335.54 6,920,046.00 -57,083,606.96 57,547,425.61 168,670,171.20 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（人民币元） 上年同期投资额（人民币元） 变动幅度 19,902,319,122.85 1,878,924,474.46 959.24% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币 元 被投资公 司名称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引（如有） KION Group AG 叉车生 产、仓库 技术及供 应链解决 方案服务 收购 3,331,919,201.65 43.26% 贷款 无 无 长期 股权 投资 已完成 自报告期 初至报告 期末为上 市公司股 东贡献的 净利润为 人民币 540,508,202.44元。 1,649,283,955.59 否 2016年07 月19日、 2016年12 月12日 巨潮资讯网：潍柴 动力股份有限公 司认购境外子公 司增发股份进展 公告，公告编号 2016-020、潍柴动 力股份有限公司 关于增持境外子 公司股权的提示 性公告，公告编号 2016-040。 Retrotech 集成自动 收购 177,799,6 100.00 贷款 无 无 长期 已完成 自购买日 -35,881, 否 Inc. 化仓库与 配送方案 综合系统 24.80 % 股权 投资 至本报告 期末实现 净损失人 民币 35,881,720.00元。 720.00 Dematic Group 高度整合 自动技 术、软件 和服务来 优化供应 链并满足 客户物料 搬运需求 收购 16,089,790,800.00 100.00% 贷款 无 无 长期 股权 投资 已完成 自购买日 至本报告 期末实现 净损失人 民币 194,054,200.00元。 -194,054,200.00 否 2016年11 月2日 巨潮资讯网：潍柴 动力股份有限公 司关于境外子公 司收购股权交割 完成的公告，公告 编号2016-037。 潍柴（潍 坊）中型柴 油机有限 公司 开发、生 产、销售 中型柴油 机及其零 部件并提 供售后服 务 收购 252,860,238.60 100.00% 自有 资金 无 无 长期 股权 投资 已完成 自报告期 初至报告 期末实现 净利润人 民币 74,308,838.17元。 74,308,838.17 否 2016年9 月27日 巨潮资讯网：2016 年第五次临时董 事会会议决议公 告，公告编号 2016-029。 合计 -- -- 19,852,369,865.05 -- -- -- -- -- -- 384,881,120.61 1,493,656,873.76 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币 元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期 购买 金额 本期出 售金额 报告 期损 益 期末账面 价值 会计核算 科目 资金 来源 境内外 股票 600166 福田汽 车 194,000,000.00 公允价 值计量 253,200,000.00 0.00 -6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 247,200,000.00 可供出售 金融资产 自有 资金 合计 194,000,000.00 -- 253,200,000.00 0.00 -6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 247,200,000.00 -- -- （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币 万元 衍生品投资操 作方名称 关联 关系 是否 关联 交易 衍生品 投资类 型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日 期 终止日 期 期初 投资 金额 报告期 内购入 金额 报告期 内售出 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末 投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期 实际损 益金额 汇丰银行、中国 银行、巴克莱银 行 无 否 交叉货 币互换 业务 0 2015年 09月30 日 2020年 09月30 日 -775.90 0 0 0 5,373.60 0.12% 8,604.90 境外非关联方 金融机构等 无 否 远期外 汇合同 之现金 流量套 期 2016年 1月1 日 2016年 -2017年 -4,638.90 0 0 0 -8,620.60 -0.19% 14,347.60 境外经营净投 资 无 否 远期外 汇合同 之境外 经营净 投资 2016年 1月1 日 2016年 -2017年 0 0 0 0 0 0.00% 1,607.50 合计 0 -- -- -5,414.80 0 0 0 -3,247.00 -0.07% 24,560.00 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日 期（如有) 2015年09月23日 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） 本公司管理层有适当的内部控制制度管理控制相关风险。本报告期末，公司衍生品持 仓未面临重大风险。 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一 致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 1）交叉货币互换业务生效日为2015年9月30日，本报告期（2016年1至12月）该 套期工具计入其他综合收益的公允价值变动收益为人民币86,049,335.54元(欧元 11,777,000)，当期转入损益表的金额为人民币146,265,095.85元(欧元20,019,000)。本 年无重大无效套期。主要参数假设包括支付利息率；收取利息率；收取利息频率；付 息频率；美元利率曲线；欧元利率曲线；美元/欧元汇率曲线等。 2）本公司之境外子公司KION GROUP AG将远期外汇合同指定对预期销售、预期采 购以及确定承诺的外汇风险、对收购子公司Dematic Group收购对价的外汇风险进行现 金流量套期。本报告期（2016年1至12月）该等现金流量套期工具计入其他综合收 益的公允价值变动收益合计为人民币143,476,324.80元(欧元19,636,000)，当期转入损 益表的金额合计为人民币175,202,450.40元(欧元23,978,000)。本年无重大无效套期。 主要参数假设包括合约约定汇率；现行远期汇率；折现率等。 3）本公司之境外子公司KION GROUP AG为规避其某些境外子公司外币报表折算的 汇率风险，将远期外汇合约中的即期价格指定对该等境外子公司进行境外经营净投资 套期。本报告期（2016年1至12月）该境外经营净投资套期计入其他综合收益的金 额为人民币16,074,960.00元(欧元2,200,000)，且无重大无效套期。主要参数假设包括 合约约定汇率；现行远期汇率；折现率等。 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 1）报告期交叉货币互换业务的会计核算发生变化。为规避外币债券由于远期汇率变动 引起的现金流量变动风险，从2016年7月1日起指定交叉货币互换工具为套期工具， 对美元债券进行套期，并运用套期保值会计处理。 2）本公司之境外子公司KION GROUP AG将远期外汇合同指定对预期销售、预期采 购以及确定承诺的外汇风险、对收购子公司Dematic Group收购对价的外汇风险进行现 金流量套期，将远期外汇合约中的即期价格指定对其某些境外子公司进行境外经营净 投资套期。 上述套期工具的公允价值变动会根据套期会计准则的规定将有效套期的部分计入其他 综合收益，待被套期项目影响损益时，从其他综合收益转出至损益表。 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：人民币 元 公司名称 公司 类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利 润 净利润 KION Group AG 子公 司 叉车生产、仓库技术及供 应链解决方案服务 108,790,000.00欧 元 76,376,748,410.57 10,418,666,648.02 41,062,981,343.03 1,868,995,282.93 1,649,283,955.59 陕西重型汽车有限 公司 子公 司 汽车 3,706,330,000.00 25,524,100,053.06 5,494,035,357.58 24,360,435,178.19 37,361,690.07 64,436,587.54 陕西法士特齿轮有 限责任公司 子公 司 汽车变速器，齿轮 256,790,000.00 10,895,114,263.06 7,299,452,204.93 7,588,983,747.03 340,449,831.81 297,547,533.55 株洲湘火炬火花塞 有限责任公司 子公 司 火花塞、汽车电器 282,480,000 （未完）  |