[年报]东方红优势精选混合：2016年年度报告
东方红优势精选灵活配置混合型发起式证 券投资基金 2016 年年度报告 2016 年 12 月 31 日 基金管理人： 上海东方证券资产管理有限公司 基金托管人： 中国银行股份有限公司 送出日期： 2017 年 3 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 上海东方证券资产管理有限公司的董事会董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报 告由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 201 7 年 3 月 2 7 日复 核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、和投资组合报告等内容，保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 上海东方证券资产管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但 不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................ ................................ ............... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................ ................................ ................................ .. 9 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ ...... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................ ................................ ........ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ............. 15 6.1 审计报告基本信息 ................................ ................................ ................................ .................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ................................ ................................ ................................ ................ 15 §7 年度财务报 表 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 16 7.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 16 7.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 18 7.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 20 §8 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 41 8.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 41 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 41 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 43 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 45 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 45 8.7 期末按公允价值占基金资产净值 比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 45 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 45 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 45 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 45 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 45 8.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 46 §9 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 46 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 46 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 47 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 47 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ................................ ................................ ........................ 47 §10 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ....................... 47 §11 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 48 11.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 48 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重 大人事变动 ................................ ...... 48 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 48 11.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 49 11.5 为 基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 49 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 49 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 49 11.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 50 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 54 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 54 12.2 存 放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 55 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 基金简称 东方红优势精选混合 基金主代码 001712 前端交易代码 000712 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式、发起式 基金合同生效日 2015 年 9 月 8 日 基金管 理人 上海东方证券资产管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 367,597,176.15 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较 基准的投资回报和资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金通过严谨的大类资产配置策略和个券精选策 略，在做好风险管理础上，运用多样化的投资策略实 现基金产的稳定增值。 业绩比较基准 中证 800 指数收益率 *70%+ 中国债券总指数收益率 *30% 风险收益特征 本基金是一只混合型基金，属于 较高预期风险、较高 预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收 益高于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上海东方证券资产管理有 限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 唐涵颖 王永民 联系电话 021 - 63325888 010 - 66594896 电子邮箱 service@dfham.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 4009200808 95566 传真 021 - 633269 81 010 - 66594942 注册地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 31 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 2 号楼 31 层 北京市西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 200010 100818 法定代表人 陈光明 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报，上海证券报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.dfham.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师 事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区南京东路61号4-11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年9月8日(基金合同生效日)-2015 年12月31日 本期已实现收益 - 11,090,347.86 11,288,842.01 本期利润 - 31,869,494.34 27,989,251.28 加权平均基金份额本期利润 - 0.0712 0.0461 本期加权平均净值利润率 - 7.54% 4.54% 本期基金份额净值增长率 - 5.54% 4.60% 3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 期末可供分配利润 - 4,581,658.71 9,753,115.39 期末可供分配基金份额利润 - 0.0125 0.0194 期末基金资产净值 363,015,517.44 524,426,781.34 期末基金份额净值 0.988 1.046 3.1.3 累计期末指标 2016 年末 20 15 年末 基金份额累计净值增长率 - 1.20% 4.60% 注： 1 、表中的 “ 期末 ” 均指报告期最后一日，即 12 月 31 日； “ 本期 ” 指 2016 年 1 月 1 日 - 2016 年 12 月 31 日。 2 、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 4 、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.41% 0.72% - 0.12% 0.52% 0.53% 0.20% 过去六个月 4.88% 0.74% 2.53% 0.55% 2.35% 0.19% 过去一年 - 5.54% 1.33% - 9.43% 1.07% 3.89% 0.26% 自基金合同 生效起至今 - 1. 20% 1.21% 2.43% 1.14% - 3.63% 0.07% 注：自基金合同生效日起至今指 2015 年 9 月 8 日 - 2016 年 12 月 31 日。 根据基金合同中的有关规定，本基金的业绩比较基准为 : 中证 800 指数收益率 *70%+ 中国债券总指 数收益率 *30% 。 本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理， t 日收益率（ ）按下列公式计算： =70% *[t 日中证 800 指数收益率 /( t - 1 日中证 800 指数收益率 ) - 1] +30 ％ * [t 日 中国债券总指数收益率 /(t - 1 日中国债券总指数收益率 ) - 1] ； 其中， t=1,2,3, ．．． T ， T 表示时间截至日； t 日至 T 日的期间收益 率（ ）按下列公式计算： =[ (1+ )] - 1 其中， T=2,3,4, ．．．； (1+ ) 表示 t 日至 T 日的 (1+ ) 数学连乘。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注： 1 、截止日期为 2016 年 12 月 31 日。 2 、本基金建仓期 6 个月，即从 2015 年 9 月 8 日起至 2016 年 3 月 7 日，建仓期结束时各项资 产配置比例均符合基金合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注： 1 、 本基金合同生效日期为 2015 年 9 月 8 日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存 续期计算。 2 、 本图所示时间区间为 2015 年 9 月 8 日（基金合同生效日）至 2015 年 12 月 31 日及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 3 、合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自 2015 年 9 月 8 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2016 年 12 月 31 日未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上海东方 证券资产管理有限公司成立于 2010 年 7 月 28 日，是国内首家获中国证监会批准设 立的券商系资产管理公司。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准东方证券股份有限公司设 立证券资产管理子公司的批复》（证监许可 [2010]518 号）批准，由东方证券股份有限公司出资 3 亿元在原东方证券资产管理业务总部的基础上成立。 2013 年 8 月，公司成为首家获得 “ 公开募集 证券投资基金管理业务资格 ” 的证券公司。公司主要业务为证券资产管理业务和公开募集证券投 资基金业务。截至 2016 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理东方红新动力灵活配 置混合型证 券投 资基金、东方红产业升级灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿丰灵活配置混合型证券投资基 金、东方红睿阳灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿元三年定期开放灵活配置混合型发起式 证券投资基金、东方红中国优势灵活配置混合型证券投资基金、东方红领先精选灵活配置混合型 证券投资基金、东方红稳健精选混合型证券投资基金、东方红睿逸定期开放混合型发起式证券投 资基金、东方红策略精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、东方红京东大数据灵活配置混合 型证券投资基金、东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、东方红纯债债券型发起 式证 券投资基金、东方红收益增强债券型证券投资基金、东方红信用债债券型证券投资基金、东 方红睿轩沪港深灵活配置混合型证券投资基金、东方红汇阳债券型证券投资基金、东方红汇利债 券型证券投资基金、东方红稳添利纯债债券型发起式证券投资基金、东方红睿满沪港深灵活配置 混合型证券投资基金、东方红沪港深灵活配置混合型证券投资基金、东方红睿华沪港深灵活配置 混合型证券投资基金、东方红战略精选沪港深混合型证券投资基金、东方红价值精选混合型证券 投资基金、东方红优享红利沪港深灵活配置混合型证券投资基金、东方红益鑫纯债债券型证券投 资基金二十六 只证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 刚登峰 本基金基金经 理，兼东方红睿 元三年定期开 放灵活配置混 合型发起式证 券投资基金、东 方红睿轩沪港 深灵活配置混 合型证券投资 基金、东方红优 享红利沪港深 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理。 2015 年 9 月 8 日 - 8 年 硕士，曾任东方证券股 份有限公司资产管理业 务总部研究员、上海东 方证券资产管理有限公 司研究部高级研究员、 投资经理助理、资深研 究员、投资主办人； 现 任东方红睿元混合、东 方红优势精选混合、东 方红优享红利混合、东 方红睿轩沪港深混合基 金经理。具有基金从业 资格，中国国籍。 注： 1 、上述表格内基金首任基金经理 “ 任职日期 ” 指基金合同生效日， “ 离任日期 ” 指根据公司 决定确定的解聘日期；对此后非首任基金经理，基金经理的 “ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 均指根 据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2 、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期，上海东方证券资产管理有限公司作为本基金管理人，严格遵 守《中华人民共和国 证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、基金合同以及其它有关法律法规的规定，本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有 人利益的行为，本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等相关法律法规关于公平交易的规定，公司建立了与公平交易相关的控制制度、流程以及信息披 露程序等，保证公司在投资管理活动 中公平对待各投资组合，防范不同投资组合之间进行利益输 送，并定期对同向交易、反向交易和异常交易行为进行监控和分析。交易部使用恒生交易系统中 的公平交易模块进行交易执行和分配，合规与风险管理部对公司各投资组合及组合之间的交易行 为进行事后分析，校验公平交易执行情况。对于同向交易，合规与风险管理部侧重于对公司管理 的不同产品（包含了公募产品、私募产品）的整体收益率差异、投资类别（股票、债券）的收益 率差异进行分析，对连续四个季度期间内交易所竞价交易的所有交易记录，在不同时间窗下（日 内、 3 日内、 5 日内）的同向交易价差按两两 组合进行显著性检验，并根据显著性检验结果，对符 合异常交易筛选条件并超过规定阀值的交易记录，通过逐笔检查或抽样分析的方法，分析相应交 易行为的公平性。对同一投资人员管理的不同产品，则持续监控和跟踪其同向交易价差，如价差 显著不为零，则在逐笔分析相关交易记录的基础上，对投资人员进行访谈，要求其进行相关的解 释和说明，以 更为审慎地判断其合理性。对于反向交易，除程序化交易外原则上禁止组合内部及 组合之间的日内反向交易，如有投资策略或流动性等特殊需要的，需由投资经理提供投资依据， 经投资决策委员会审慎审批后留档备查。本年度未发 现公司管理的投资组合间存在违反公平交易 原则的交易行为。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程， 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投 资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《上海东方证券资产管理有限公司公平交易制度》等 规定。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该 证券当日成交量 5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016 年资本市场经历了整体波动较大，年初因为熔断等因素市场出现了较大的幅度的调整， 后面三个季度相对平稳，整体市场以结构性行情为主，年底保险资金又出现举牌潮，但刘主席讲 话与保监会的加强监管，又引发市场出现了一段调整。全年市场出现了一些调整，其中上证下跌 12.31% ，创业板下跌 27.71% 。 本产品在年初因为熔断出现了一些回撤，但配置的思路一直偏价值型的股票，二季度以后逐 步有所反弹，最终年终净值 0.988 ，全年下跌 5.54% 。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2016 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.988 元，份额累计净值为 0.988 元。报告期内， 本基金份额净值增长率为 - 5.54% ，同期业绩比较基准收益率为 - 9.43 % 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 未来一段时间市场的平衡可能不太会被打破，继续在一个比较宽的区间内震荡。从大的投资 方向上来看，我们看好的方向没有大的变化，还是在未来需求空间大，政策鼓励的行业中寻找个 股，比如新能源汽车、自主创新的医药方向；同时在承接全球的高端制造业的转移的方向以及国 内高端制造业的自主创 新突破方向也有不少机会可供挖掘；国内消费品方面，具有提价能力的优 质公司仍然是不错的选择。 我们仍将追随社会发展的大趋势而选择收益的品种，选择优秀的公司，期望给投资者带来回 报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人日常监察稽核工作主要由合规与风险管理部承担， 2016 年开展了如下 主要工作： （一）切实履行日常监察稽核各项职责，保障公司经营管理活动的持续合规。 1 、顺利完成了公司 2016 年相关审查、检查工作任务。 2 、及时完成公司各类合规与风险管理 报告工作。 3 、积极对监管政策提出建议及意见。 4 、完善员工执业行为管理工作。 5 、完成反洗钱 各项基础工作。 6 、开展合规与风险管理培训与考试。 （二）以公司全面风险管理体系架构为基础，不断推进和完善风险管理工作。 1 、在系统建制方面，合规与风险管理部已完成对金仕达 全面风险管理系统的测试和上线，实 现了事后风险管理的功能；同时，合规与风险管理部完成了对衡泰风控系统的系统评估、立项， 目前该系统正在实施过程中。 2 、在投资组合风控方面，合规与风险管理部进一步细化了投资组合 风险控制工作。 （三）进一步加强了公司制度流程建设。 合规与风险管理部根据业务发展需要对公司多项 制度的修订提出了审核意见，与业务部门协 同梳理了债券申购流程、定期存款流程、基金投资流程、定向增发、新股申购、商品期货风控流 程等业务操作流程，有效提升流程处理效率。 （四）根据母子公司内部控制规范化实施工作方案，完善内部控制建设。 在母公司的组织下，由合规与风险管理部牵头启动内部控制规范化项目，实施范围覆盖了公 司治理、产品管理、投资管理、研究管理、交易业务、营销与销售、后台运营管理、合规与风险 管理、财务管理、人力资源管理等业务及管理流程。 （五）持续支持公司创新业务发展。 合规与风险管理部对资产证券化业务的产 品设计提出相关建议和意见，提供法律论证意见、 业务合同拟定与审核等法律支持，并采取配套的风险管理措施。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》 以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，本基金托管人 根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后，经 基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务，本基金管理人对估值和定价过程进 行了严 格的控制。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和 结构性产品等影响估值和定价因素的基础上，确定本基金管理人采用的估值政策。本基金管理人 的估值人员均具有专业会计学习经历，具有基金从业人员资格。 同时，公司设估值决策小组，成 员包括：公司总经理、合规总监 ( 或督察长 ) 、交易总监、运营总监、基金会计主管等。基金经理 不参与基金日常估值业务，对于属于东证资管估值政策范围内的特殊估值变更可参与讨论，但最 终决策由估值决策小组讨论决策并联名审批。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公 司签署提供中债收益率曲线和中债估值的服 务协议，由其按约定提供银行间同业市场债券品种的估值数据。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 基金可供分配利润指截至收益分配基准日未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 本基金收益分配应遵循下列原则： 1 、本基金每份基金份额享有同等分配权； 2 、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 6 次，每份基金份额每次收 益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额截至收益分配基准日可供分配利润的 10 % ； 3 、若《基金合同》生效不满 3 个月则可不进行收益分配； 4 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红 利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益 分配方式是现金分红； 5 、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 6 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则进行 调整，不需召开基金份额持有人大会。 本基金本 报告期未进行利润分配。 本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金为发起式基金，基金合同生效未满三年，不适用《公开募集证券投资基金运作管理办 法》第四十一条第一款的规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”） 在 东方红优势精选灵活配置混合 型发起式证券投资基金（以下称“本基金” ） 的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不 存在损害基金份额持有人利益的行为，完全 尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配 情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字 [2017] 第 ZA30220 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投资基金全体基金 份额持有人 引言段 我们审计了后附的东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券 投资基金（以下简称“东方红优势精选 混合 ”） 财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年 1 月 1 日（基金合同 生效日）至 2016 年 12 月 31 日止期间的利润表、所有者权益（基 金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是东方红优势精选 混合 的基金管理人 的责任。这种责任包括：（ 1 ）按照企业会计准则、《证券投资基 金会计核算业务指引》、《东方红优势精选灵活配置混合型发起 式证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的 如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制财 务报表，并使其实现公允反映；（ 2 ） 设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评 估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投资基 金财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》、《证券投资 基金会计核算业务指引》、《东方红优势精选灵活配置混合型发 起式证券投资基金基金合同》和中国证券监督 管理委员会允许 的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编 制，公允反映了东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投 资基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年 度 的经营成 果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 王斌 唐成 会计师事务所的名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 上海市黄浦区南京东路61号4-11楼 审计报告日期 2016 年 3 月 24 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体： 东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 报告截止日： 2016 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 4,756,752.30 36,327,355.56 结算备付金 25,699,550.36 33,997,351.16 存出保证金 41,037.08 274,626.85 交易性金融资产 7.4.7.2 290,044,309.01 462,721,397.74 其中：股票投资 290,044,309.01 462,721,397.74 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 36,200,000.00 - 应收证券清算款 11,460,643.11 - 应收利息 7.4.7.5 35,780.52 40,329.39 应收股利 - - 应收申购款 104,029.03 148,777.29 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 368,342,101.41 533,509,837.99 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 1,530,088.92 应付赎回款 3,418,666.90 5,879,681.21 应付管理人报酬 477,367.65 749,166.55 应付托管费 79,561.28 124,861.08 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 1,103,303.93 629,486.44 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 247,684.21 169,772.45 负债合计 5,326,583.97 9,083,056.65 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 367,597,176.15 501,589,663.04 未分配利润 7.4.7.10 -4,581,658.71 22,837,118.30 所有者权益合计 363,015,517.44 524,426,781.34 负债和所有者权益总计 368,342,101.41 533,509,837.99 注： 报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.988 元，基金份额总额 367,597,176.15 份。 7.2 利润表 会计主体： 东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 本报告期： 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016年1月1日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年9月8日(基 金合同生效日)至 2015年12月31日 一、收入 -23,239,588.92 32,442,576.82 1.利息收入 811,260.17 1,824,304.87 其中：存款利息收入 7.4.7.11 657,987.04 627,727.02 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 153,273.13 1,196,577.85 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -3,547,035.90 13,561,915.95 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -12,897,541.47 13,561,915.95 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13. 5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.1 5 - - 股利收益 7.4.7.1 6 9,350,505.57 - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.1 7 -20,779,146.48 16,700,409.27 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.1 8 275,333.29 355,946.73 减：二、费用 8,629,905.42 4,453,325.54 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 6,351,703.72 2,892,203.66 2．托管费 7.4.10.2.2 1,058,617.27 482,033.93 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.1 9 933,492.84 920,097.50 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7. 20 286,091.59 158,990.45 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -31,869,494.34 27,989,251.28 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -31,869,494.34 27,989,251.28 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 本报告期： 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 501,589,663.04 22,837,118.30 524,426,781.34 二、本期经营活动产生的基金净值变动 数（本期利润） - - 31,869,494.34 - 31,869,494.34 三、本期基金份额交易产生的基金净值 变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - 133,992,486.89 4,450,717.33 - 129,541,769. 56 其中： 1. 基金申购款 43,650,163.95 - 1,327,877.99 42,322,285.96 2. 基金赎回款 - 177,642,650.84 5,778,595.32 - 171,864,055.52 四、本期向基金份额持有人分配利润产 生的基金净值变动（净值减少以“ - ”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 367,597,176.15 - 4,581,658.71 363,015,517.44 项目 上年度可比期间 2015 年 9 月 8 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 624,312,385.79 - 624,312,385.79 二、本期经营活动产生的基金净值变动 数（本期利润） - 27,989,251.28 27,989,251.28 三、本期基金份额交易产生的基金净值 变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - 122,722,722.75 - 5,152,132.98 - 127,874,855.73 其中： 1. 基金申购款 13,210,830.84 839,957.29 14,050 ,788.13 2. 基金赎回款 - 135,933,553.59 - 5,992,090.27 - 141,925,643.86 四、本期向基金份额持有人分配利润产 生的基金净值变动（净值减少以“ - ”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 501,589,663.04 22,837,118.30 524,426,781.34 注：本基金合同生效日为 2015 年 9 月 8 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 陈光明 ______ ______ 任莉 ______ ____ 詹朋 ____ 基金管理人 负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督 管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 《关于准予东方红优势精选灵活配置混合型发起式证券投 资基金注册的批复》 ( 证监许可 [2015]1575 号文 ) 准予注册 , 由上海东方证券资产管理有限公司依 照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《东 方红优势精选灵活配置混合型发起式 证券投资基金基金合同》发售 , 基金合同于 2015 年 9 月 8 日生效。 本基金为契约型开放式，发起式基金，存续期限不定期。本基金的基金管理人为上海东方证 券资产管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 本基金于 2015 年 8 月 10 日至 2015 年 8 月 31 日向社会公开募集，扣除认购费后的有效认购 资金 623,875,676.75 元，利息结转份额 436,709.04 元，募集规模为 624,312,385.79 份。上述募 集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证 , 并出具了验资报告。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《东方红优势精选灵活配置混合型 发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票），债券 （国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、可交换债、央行票 据、中期票据、中小企业私募债、短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、定期存款等固定收 益类资产，股指期货、国债期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中 国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管 理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金投资组合中股票资产投资比例为基金资 产的 0% — 95% ；本基金每个交 易日日终在扣除股指期货及国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 保持现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5% 。 本基金的业绩比较基准为 : 中证 800 指数收益率 *70%+ 中国债券总指数收益率 *30% 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表系按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投 资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意 见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和 半年度报告 > 》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报 。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2016 年 度 的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及 持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。（未完）  |