[年报]日发精机:2016年年度报告
证券代码：002520 证券简称：日发精机 浙江日发精密机械股份有限公司 ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd. （浙江省新昌县七星街道日发数码科技园） 2016年度报告 2017年03月 第一节 重要提示、目录和释义 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 3、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 4、公司负责人王本善、主管会计工作负责人王本善及会计机构负责人(会计主管人员)周国祥声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 5、本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺。同时，公 司面临经济增速放缓、机床行业大幅下滑，行业竞争力加剧、原材料价格波动、劳动力成本上升等风险。 敬请广大投资者注意投资风险。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 35 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 48 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 53 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 54 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 131 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、日发精机 指 浙江日发精密机械股份有限公司 日发集团 指 浙江日发控股集团有限公司 日发纽兰德 指 浙江日发纽兰德机床有限责任公司 忻州日发 指 忻州日发重型机械有限公司 上海日发 指 上海日发数字化系统有限公司 日发航空装备 指 浙江日发航空数字装备有限责任公司 意大利MCM公司 指 Machining Centers Manufacturing S.p.A 上海麦创姆 指 上海麦创姆实业有限公司 杭州日发 指 杭州日发智能化系统工程有限公司 高嘉国际 指 Colgar International S.r.l 欧洲研发中心 指 Rifa Europe R&D Center S.R.L. 日发香港公司 指 日發精機（香港）有限公司 日发卢森堡公司 指 Bluesky Group S.à.r.l 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2016年度、2016年1月1日至2016年12月31日 股东大会 指 浙江日发精密机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江日发精密机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江日发精密机械股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 日发精机 股票代码 002520 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江日发精密机械股份有限公司 公司的中文简称 日发精机 公司的外文名称（如有） ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） RIFA PM 公司的法定代表人 王本善 注册地址 浙江省新昌县七星街道日发数码科技园 注册地址的邮政编码 312500 办公地址 浙江省新昌县七星街道日发数码科技园 办公地址的邮政编码 312500 公司网址 www.rifapm.com 电子信箱 rifapm@rifa.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李燕 陈甜甜 联系地址 浙江省新昌县七星街道日发数码科技园 浙江省新昌县七星街道日发数码科技园 电话 0575-86337958 0575-86337958 传真 0575-86337881 0575-86337881 电子信箱 liyan@rifa.com.cn chentt@rifa.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、注册变更情况 组织机构代码 91330000726586776L 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 签字会计师姓名 丁锡锋、张颖 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 海通证券股份有限公司 上海市广东路689号海通证券大厦 胡连生、曲洪东 2015年12月18日至2016年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016年 2015年 本年比上年增减 2014年 营业收入（元） 783,791,014.57 767,798,417.00 2.08% 551,638,737.48 归属于上市公司股东的净利润（元） 41,124,696.75 39,577,995.78 3.91% 48,558,015.18 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 27,168,245.43 33,228,301.67 -18.24% 43,994,605.46 经营活动产生的现金流量净额（元） -7,382,203.81 22,887,891.26 -132.25% 10,607,315.84 基本每股收益（元/股） 0.07 0.07 0 0.09 稀释每股收益（元/股） 0.07 0.07 0 0.09 加权平均净资产收益率 2.46% 5.86% 下降3.40个百分点 7.54% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增减 2014年末 总资产（元） 2,351,348,119.68 2,431,574,141.26 -3.30% 1,350,810,609.78 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,685,345,860.27 1,655,162,392.29 1.82% 667,793,421.38 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 174,142,853.79 237,042,798.98 184,566,900.90 188,038,460.90 归属于上市公司股东的净利润 12,867,507.31 13,833,428.82 6,937,156.11 7,486,604.51 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 13,117,390.44 12,050,721.53 7,270,069.27 -5,269,935.81 经营活动产生的现金流量净额 -47,890,052.89 9,601,054.64 -19,210,760.93 50,117,555.37 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 741,062.43 -48,116.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,918,846.69 8,901,794.84 5,082,100.27 委托他人投资或管理资产的损益 5,653,078.67 债务重组损益 2,505,536.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,633,541.89 -2,050,969.54 730,826.43 减：所得税影响额 1,204,457.97 348,063.00 561,515.39 少数股东权益影响额（税后） 291,157.29 153,068.19 639,884.97 合计 13,956,451.32 6,349,694.11 4,563,409.72 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 （一）公司主营业务和主要产品 公司成立十多年来一直致力于数控机床行业先进技术的应用和研发，已形成七大系列产品，近几年基于对世界经济发展 趋势和数控机床行业的分析和判断，公司于2014年切入航空航天领域，随着各个业务的开展，报告期内公司业已形成以传统 的数控机床为载体的金属切削的整体解决方案；航空器装备为主的大部件数字化装配系统和针对航空航天细分市场的金切加 工系统；以复合材料、钛合金及高温合金加工为主的航空航天零部件加工业务和基于MCM的JFMX系统针对细分市场的管理软 件集成四大业务板块。 金属切削的整体解决方案 依托公司较高的系统集成能力和工程成套能力，在客户需求导向的基础上，通过售前产品选型和工艺设计、售中的产品 研发、售后的操作员工培训、安装调试等提供全方位的服务，最大化保障客户的经济效益。公司改变传统机床厂单机销售的 模式，逐步开发连线设备，为客户提供无人化工厂的整体解决方案。 飞机数字化装配业务 传统的飞机装配采用刚性工装定位、手工制孔连接、基于模拟量传递的互换协调检验方法和分散的手工作坊式生产。随 着计算机辅助设计/制造(CAD/CAM)技术、计算机信息技术、自动化技术和网络技术的发展,数字化技术在现代飞机制造中得 到了广泛的应用。飞机数字化装配是依托柔性装配工装和数字化装配工装，基于三维数模进行协调方案设计及容差设计，应 用自动钻铆系统、数字化测量系统、数字化移动系统、离线编程和仿真软件等进行自动化装配，实现飞机的高质量高效率装 配。国外新型号飞机如波音747、737NG、777、787等数字化装配体系基本成熟，我国各个主机厂逐步从手工装配向数字化装 备转变，目前将制约飞机装备周期的部分工序或工段来做数字化改造。随着我国军事工业和民航的发展，飞机数字化发展也 是大势所趋。报告期内，公司陆续交付了贵飞项目、陕飞项目和其他航空领域的设备。 航空航天零部件加工业务 报告期内，公司纸基蜂窝件、铝蜂窝件加工业务正常开展，其他航空零部件加工业务有待募投项目设备陆续入场后开展。 工业领域的管理软件业务 杭州日发致力于引进意大利MCM公司自主开发的JFMX系统。该系统是车间的智能管理系统，已发展为一个完整层次和集 成控制架构，可实施刀具管理、计划控制管理、设备过程数据管理、质量管理、产品识别与跟踪、各数据系统数据互换和联 动管理等功能，从而实现覆盖从传感器和执行器直至生产计划的整体信息化管理，保证柔性制造系统的有效运行。报告期内， 公司西北兵器项目在硬件和软件方面实现完美结合，获得客户的好评，其他定制化项目也在洽谈中。 （二）公司经营模式 数控机床行业经过多年的发展，按照社会化大生产的要求实现了专业化的分工，形式日趋成熟的开放式的社会化协作 体系。公司作为设备类的供应厂家，采取“两头在内、中间在外”的经营模式，即将前段产品的模块化设计和核心技术的研 发，以及后端核心部件的生产和整机组装由公司自主完成，其他功能部件通过专业配套及整合社会资源采取外购及委外加工 的方式完成。 在航空零部件加工领域，因产品的特殊性，均由客户直接提供原材料，依托公司专业加工设备和人员，根据客户要求 来设计加工工艺、安排人员施工，从而提供高精度、合格的零部件，公司按照加工工时收取加工费用。 公司的销售模式以直销为主，部分业务通过中间代理商完成，设立了市场营销部和国际贸易部。国内销售采取区域销 售经理负责制，强化市场开拓，营销和服务网络覆盖国内大部分省份；国外销售通过参加目标市场的专业展会，收集中间代 理商及直接客户的信息，及时跟进市场信息，海外售后服务也由公司直接开展。 公司实施“您只要提出要求，其余让我们来做”的经营理念，全面推行交钥匙工程，实施完善的售前、售中和售后服 务，为产品提供全寿命的服务，与客户开展更深层次的合作，为客户提供全方位数字化工程的一体化解决方案。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 在建工程年末比年初46.20万元，增长3483.92%，主要是母公司募集资金项目逐步投入所致。 货币资金 货币资金年末比年初105,669.76万元，降低 68.62%，主要是母公司部分募集资金购买银行保本理 财产品转列其他流动资产及部分募集资金已投入所致。 预付款项 预付款项年末比年初868.41万元，降低39.15%，主要是预付原材料款项减少所致。 其他流动资产 其他流动资产年末比年初1,210.16万元，增长4239.76%，主要是母公司部分募集资金购买银行保本 理财产品所致。 可供出售金融资产 可供出售金融资产年末比年初35.25万元，增长47.34%，主要是意大利子公司购买金融资产所致。 其他非流动资产 其他非流动资产年末比年初159.68万元，增长 1321.12%，主要是母公司购入土地支付预付款所致。 短期借款 短期借款年末比年初16,904.76万元，降低40.42%，主要是母公司短期借款偿还所致。 应交税费 应交税费年末比年初2,185.81万元，增加36.67%，主要是意大利子公司应交税费个人所得税及企业 所得税增加所致。 应付利息 应付利息年末比年初19.53万元，降低34.28%，主要是母公司短期银行借款减少，相应利息支出减 少所致。 一年内到期的非流动 负债 一年内到期的非流动负债年末比年初增加100.00%，主要部分长期借款转列。 实收资本 实收资本年末比年初36,939.26万元，增加50%，主要是2016年实施分配方案实施，以2015年总股 本36,939.26万股为基数每10股转增5股，向全体股东转增18,469.63万股。 其他综合收益 其他综合收益年末比年初-24.6万元，增长1811.24%，主要是欧元汇率变动所致。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具 体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营 模式 保障资产安全性的控制 措施 收益状况 境外资产占公司 净资产的比重 是否存在重 大减值风险 高嘉国际 收购股权 12,786.32万 元人民币 意大利 米兰 实业 经营 全资子公司，接收原有团 队基础上派遣总经理和 -1,128.15 万元人民币 7.59% 否 财务总监予以管理 意大利 MCM公司 收购股权 49,743.04万 元人民币 意大利 皮亚琴 察 实业 经营 日发精机直接和间接持 有MCM公司100%股权， 接收原有团队基础上派 遣总经理和财务总监予 以管理 4,002.11万 元人民币 29.52% 否 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 公司定位于提供中高端数控机床产品、飞机数字化装配线及高附加值的航空零部件， 在各个目标市场积累了良好的信 誉度和美誉度。 1、较强的综合服务水平 公司通过对数控机床模块化设计和研发，既提高了产品更新换代的速度，使售后服务更为方便、提高机床的稳定性、降 低维修成本，同时也缩短了设计和试制周期；公司依托较高的系统集成能力，为客户提供数字化工厂的一体化解决方案，将 自身提供的服务从研究用户的加工产品、工艺、生产类型、质量要求入手，帮助客户进行设备选型，推荐先进工艺与辅具， 配备专业的培训人员和良好的培训环境对用户进行培训，帮助用户发挥机床的最大效益、加工出高质量的产品；以公司内部 信息化为基础，形成了对市场的快速反应机制，缩短了制造周期，满足了客户提出的交货期要求，赢得了客户的赞誉和口碑。 2、较强的技术实力和稳定的产品质量 公司在数控机床模块化设计和研发方面拥有自己的核心技术和核心竞争力。公司建立省级高新技术研究开发中心，具有 较高的系统集成能力。公司通过精心设计、严格制造和明确的可靠性目标已经通过维修分析故障模式和找出薄弱环节推进产 品质量和可靠性的提高，产品的平均无故障时间均在1000小时以上，远高于行业平均水平，体现了良好的设计、精加工和装 配的综合能力，在客户的口口相传中赢得了良好的声誉。产品的稳定性、可靠性和完善的售前、售中、售后服务形成了公司 的品牌，提升了公司的知名度，为公司市场份额的进一步扩大奠定了良好的基础啊。 3、准确的市场定位树立了良好的公司形象 在企业创立之初，行业当时以经济型数控车床为主流，公司就定位在专注于普及型数控机床的研发和生产，定位在潜力 巨大的中高端市场。通过多年的发展和技术积累，公司产品在高速、高效、高精度、高可靠性、复合精密加工的中高端数控 机床市场形成了较高的行业地位。在此基础上，公司又率先在行业内提出了为客户提供数字化工厂的一体化解决方案，通过 实施差异化竞争策略，是公司综合实力跨上新台阶。准确的市场定位为公司赢得了发展先机，迎合了市场需求，促进了公司 的快速发展。同时也为公司在客户中赢得了“想客户所想”的口碑，赢得客户的信任。 4、细分行业竞争优势突出 公司专业生产数控机床，产品数控化率100%，行业排名第一，全部是市场中高端的普及型数控车床和加工中心。公司在注重 通用数控机床研发与生产的同时，也开发出一系列专用数控机床，与其他机床厂商通过差异化产品竞争策略，获得了较快发 展。目前公司产品在轮毂、曲轴、压缩机等生产行业中具有较高的市场占有率，公司的数控轮毂车床的市场占有率名列国内 第一。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司新布局航空产业蓄势起航，海外公司战略再创佳绩，传统业务力求突破。 1、意大利MCM公司业绩再创新高 在五名老股东的支持下，在我们新的管理团队和全体员工的共同努力下，意大利MCM公司已渡过了RIFA收购所带来的 可能风险，以全新的风貌出现在欧洲的机床业界，并且业绩创新高，并获得近2000万欧欧洲空客的翻钣铣联线的订单；同 时，MCM的中国市场开拓也有新突破，获得了成飞的订单，后续订单也在洽谈之中。 2、日发航空装备蓄势起航 继2015年获得贵飞飞机数字化精加工台项目并完成发机，日发航空装备又与中航工业联合投标取得中航汉中飞机分公 司总装脉动生产线系统订单并完成发机，目前已完成阶段验收；成飞的项目已完成大部分的发机工作；同时与西飞和洪都航 空建立了商务往来。军机业务如火如荼开展之时，民机业务也取得重大突破。2016年与中航国际航空发展有限公司签署了 《战略合作框架协议》，并与其下属子公司Aritex (Shanghai)就天津空客飞机装配项目签署销售合同，采购各类飞机装配 的工作平台，并且获得中航国际航空制造企业联盟加盟企业称号，成功打入国际民用航空市场。 3、金属切削板块力求突破 尽管金切的产量与自身纵向相比有不同程度的下降，但是横向比较来看，公司是金切机床行业中盈利能力最强的公司之 一，公司的行业地位得到进一步巩固；轴承磨超自动线的市场占有率仍保持国内第一的地位。 4、启动瘦身运动 根据公司战略转型，2016年下半年公司对一些不良资产进行了剥离，有利于进一步聚焦航空产业，提升公司业绩。 报告期内，公司实现营业收入78,379.1万元，较上年同期增加1,599.26万元，同比增长2.08%；营业利润5,890.28万元， 较上年同期增加1,390.74万元，同比增长30.91%；归属于上市公司股东的净利润4,112.47万元，较上年同期增加154.67万元， 同比增长3.91%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 783,791,014.57 100% 767,798,417.00 100% 2.08% 分行业 机械行业主营业务收入 756,306,048.84 96.49% 752,330,005.76 97.99% 0.53% 机械行业其他业务收入 27,484,965.73 3.51% 15,468,411.24 2.01% 77.68% 分产品 数控车床 39,589,684.22 5.05% 62,602,648.71 8.15% -36.76% 磨超自动生产线 103,539,105.10 13.21% 130,268,104.35 16.97% -20.52% 立式加工中心 39,703,789.83 5.06% 35,821,902.61 4.67% 10.84% 卧式加工中心 189,106,227.01 24.13% 234,068,360.83 30.49% -19.21% 龙门加工中心 45,415,598.52 5.79% 86,730,740.11 11.29% -47.64% 航空航天设备 333,560,590.74 42.56% 193,985,873.39 25.26% 71.95% 航空航天零部件加工 4,137,606.82 0.53% 5,128,205.13 0.67% -19.32% 其他 1,253,446.60 0.16% 3,724,170.63 0.49% -66.34% 其他业务收入 27,484,965.73 3.51% 15,468,411.24 2.01% 77.68% 分地区 国内销售主营业务收入 237,065,061.58 30.25% 276,067,188.34 35.96% -14.13% 国内销售其他业务收入 19,325,678.23 2.47% 9,454,890.95 1.23% 104.40% 国外销售主营业务收入 519,240,987.26 66.25% 476,262,817.42 62.03% 9.02% 国外销售其他业务收入 8,159,287.50 1.03% 6,013,520.29 0.78% 35.68% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 机械行业主营业务收入 756,306,048.84 482,668,607.16 36.18% 0.53% -0.10% 0.40% 分产品 磨超自动生产线 103,539,105.10 68,504,523.01 33.84% -20.52% -23.37% 2.46% 卧式加工中心 189,106,227.01 108,227,933.83 42.77% -19.21% -10.55% -5.54% 航空航天设备 333,560,590.74 199,000,519.01 40.34% 71.95% 56.69% 5.81% 分地区 国内销售主营业务收入 237,065,061.58 165,161,059.92 30.33% -14.13% -13.12% -0.81% 国外销售主营业务收入 519,240,987.26 317,507,547.24 38.85% 9.02% 8.34% 0.39% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016年 2015年 同比增减 机械行业 销售量 台 689 679 1.47% 生产量 台 739 652 13.34% 库存量 台 111 62 79.03% 转固定资产 台 1 100.00% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本期库存比去年同期增加79.03%，主要是去年基数比较低，部份产品在2016年完工，2017年销售。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机械行业 主营业务成本 482,668,607.16 98.69% 483,174,564.71 99.23% -0.10% 机械行业 其他业务成本 6,404,250.90 1.31% 3,751,498.95 0.77% 70.71% 单位：元 产品分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 数控车床 主营业务成本 30,751,015.53 6.29% 42,804,813.91 8.79% -28.16% 磨超自动生产线 主营业务成本 68,504,523.01 14.01% 89,396,233.38 18.36% -23.37% 立式加工中心 主营业务成本 30,224,084.52 6.18% 25,350,614.60 5.21% 19.22% 卧式加工中心 主营业务成本 108,227,933.83 22.13% 120,989,137.74 24.85% -10.55% 龙门加工中心 主营业务成本 39,176,803.60 8.01% 70,928,189.37 14.57% -44.77% 航空航天设备 主营业务成本 199,000,519.01 40.69% 126,998,671.59 26.08% 56.69% 航空航天零部件 加工 主营业务成本 942,111.98 0.19% 2,769,178.86 0.57% -65.98% 其他 主营业务成本 5,841,615.68 1.19% 3,937,725.26 0.81% 48.35% 其他业务成本 其他业务成本 6,404,250.90 1.31% 3,751,498.95 0.77% 70.71% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 其他原因的合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 日发香港公司 投资设立 2016年8月 5万欧元 100% 日发卢森堡公司 投资设立 2016年10月 260万欧元 100%[注] 欧洲研发中心 投资设立 2016年12月 150万欧元 100% [注]: 本公司持有香港日发公司100%股权，香港日发公司持有日发卢森堡公司100%股权，本公司间接持有日发卢森堡 公司100%股权。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 134,157,806.02 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 17.11% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 32,924,606.63 4.20% 2 客户二 28,623,931.60 3.65% 3 客户三 27,230,769.30 3.47% 4 客户四 23,583,275.00 3.01% 5 客户五 21,795,223.49 2.78% 合计 -- 134,157,806.02 17.11% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 74,426,247.67 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 18.04% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 22,435,171.68 5.44% 2 供应商二 17,827,748.75 4.32% 3 供应商三 12,417,009.55 3.01% 4 供应商四 12,300,250.90 2.98% 5 供应商五 9,446,066.79 2.29% 合计 -- 74,426,247.67 18.04% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016年 2015年 同比增减 重大变动说明 销售费用 102,120,105.51 103,740,116.02 -1.56% 管理费用 121,742,785.72 112,944,746.34 7.79% 财务费用 -2,594,584.23 8,520,262.60 -130.45% 财务费用比去年同期下降的主要原因是：1、母公司短期借款减 少，相应的利息支出减少所致；2、募集资金利息收入增加所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司一向注重产品与市场的接轨，本年度研发投入主要是用于新产品的开发与新工艺的改进，以提高公司核心竞争力与技术 研发能力以提高公司核心竞争力与技术研发能力。本年度研发支出总额59,139,316.21元，比上一年度增长17.90%。 公司研发投入情况： 2016年 2015年 变动比例 研发人员数量（人） 245 240 2.08% 研发人员数量占比 30.66% 27.21% 3.45% 研发投入金额（元） 59,139,316.21 50,159,790.45 17.90% 研发投入占营业收入比例 7.55% 6.53% 1.02% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 807,600,364.03 728,969,861.29 10.79% 经营活动现金流出小计 814,982,567.84 706,081,970.03 15.42% 经营活动产生的现金流量净额 -7,382,203.81 22,887,891.26 -132.25% 投资活动现金流入小计 935,234,712.75 4,488,091.13 20,738.14% 投资活动现金流出小计 1,531,392,154.48 31,357,825.64 4,783.60% 投资活动产生的现金流量净额 -596,157,441.73 -26,869,734.51 -2118.69% 筹资活动现金流入小计 133,100,902.14 1,432,819,583.99 -90.71% 筹资活动现金流出小计 238,434,412.66 552,394,863.06 -56.84% 筹资活动产生的现金流量净额 -105,333,510.52 880,424,720.93 -111.96% 现金及现金等价物净增加额 -708,887,788.16 875,450,056.43 -180.97% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降132.25%，主要是意大利子公司生产规模扩大，相应的购买商品、接受劳务支 付的现金增加所致。 投资活动现金流入小计比去年同期增加20738.14%，主要是母公司募集资金购买理财产品到期收回及理财产品的利息收入增 加所致。 投资活动现金流出小计比去年同期增加4,783.60%，主要是1、母公司募集资金购买理财产品；2、募投项目开展支付工程 款增加；3、收购MCM16%少数股东股权。 筹资活动现金流入小计比去年同期下降90.71%，主要是：1、去年同期非公开发行股票募集资金97,225.46万元，收到子公 司少数股东投资款2,000万元，本期无；2、本期银行借款比去年同期减少所致。 筹资活动现金流出小计比去年同期下降56.84%，主要是：1、偿还银行贷款减少；2、银行贷款利息支出减少。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016年末 2015年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 331,610,464.91 14.10% 1,056,697,641.04 43.46% -29.36% 应收账款 312,751,026.49 13.30% 316,563,490.10 13.02% 0.28% 存货 571,286,232.17 24.30% 463,595,179.14 19.07% 5.23% 投资性房地产 8,794,282.73 0.37% 9,618,752.33 0.40% -0.03% 固定资产 342,804,067.65 14.58% 365,001,728.90 15.01% -0.43% 在建工程 16,557,650.46 0.70% 461,998.36 0.02% 0.68% 短期借款 100,725,256.60 4.28% 169,047,558.29 6.95% -2.67% 长期借款 43,526,598.16 1.85% 58,202,150.34 2.39% -0.54% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 15,928,298.51 保证金 固定资产 11,731,396.28 抵押 无形资产 12,917,053.10 抵押 合 计 40,576,747.89 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集 年份 募集 方式 募集 资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内变 更用途的募 集资金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使用募集资金用途及 去向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2015 年 非公 开发 行股 票 97,225.46 10,859.64 15,810.43 0 0 0.00% 73,660.19 公司尚未开始使用的募集 资金73,660.19万元,其中 以定期存单方式存放 16,000.00万元，募集资金 专户尚存余额8,660.19万 元，购买银行保本理财产品 49,000.00 万元。 0 合计 -- 97,225.46 10,859.64 15,810.43 0 0 0.00% 73,660.19 -- 0 募集资金总体使用情况说明 (一)实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2479号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商海通证券 股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票45,392,646股，发行价为每股人民币22.03元，共计募集 资金999,999,991.38元，坐扣承销和保荐费用25,000,000.00元后的募集资金为974,999,991.38元，已由主承销商海通证 券股份有限公司于2015年12月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,745,392.65元后，公司本次募集资金净额为972,254,598.73元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普 通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕497号）。 (二)募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金4,950.79万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为10.55万元； 2016年度实际使用募集资金19,859.64万元（其中用于募集资金项目支出9,749.63万元，暂时补充流动资金9,000.00万 元，用于投资子公司出资款1,110.01万元）,2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,234.61 万元； 累计已使用募集资金24,810.43万元（其中用于募集资金项目支出11,168.27万元，暂时补充流动资金9,000.00万元，用 于投资子公司出资款4,642.16万元），累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,245.16万元。 截至2016年12月31日，募集资金余额为人民币73,660.19万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的 净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.航空零部件加工建 设项目 否 51,858 51,858 9,749.63 11,168.27 21.54% 2017年 12月31 日 否 否 2.增资MCM公司 否 25,000 25,000 0.01 3,532.16 14.13% 2017年 12月31 日 否 否 3.日发精机研究院建 设项目 否 15,775 15,775 2017年 12月31 日 否 否 4.日发精机欧洲研究 中心建设项目 否 5,013 5,013 1,110 1,110 22.14% 2017年 12月31 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 97,646 97,646 10,859.64 15,810.43 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 合计 -- 97,646 97,646 10,859.64 15,810.43 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1.航空零部件加工建设项目：因实施地点调整，项目所用土地招拍挂程序及土地平整等时间比预期 要长，延缓了项目达产时间； 2.增资MCM公司：因MCM公司自身经营情况好转，原计划MCM公司偿还银行贷款和补充流动资金的 部分资金不需继续投入，计划剩余资金转为投入航空零部件加工建设项目的增加投资部分； 3.日发精机研究院建设项目：受整体经营环境影响，公司放缓了募投项目节奏； 4.日发精机欧洲研发中心建设项目：主要是人才引进和培养，根据引进人员情况逐步投入。 项目可行性发生重大 无。 变化的情况说明 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 2016年1月根据公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目内容 的议案》，公司决定将航空零部件加工建设项目的实施地点由原浙江日发纺织机械股份有限公司(以 下简称日发纺织公司)地块变更为新昌县梅渚工业园后山根2015年-4号地块，并由购置日发纺织公 司厂房、土地变更为受让梅渚工业园土地并投入基建。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 报告期内发生 2016年1月根据公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目内容 的议案》，公司募投项目“增资MCM公司”原实施方案为以募集资金25,000万元折合欧元后按照MCM 公司现有每股面值516欧元向MCM公司增资，现根据MCM公司的资金需求向其缴付首笔增资款500 万欧元，其中70.3824万欧元计入注册资本，按照每股面值516欧元计算，公司增加股份数1364股， 429.6176万欧元计入资本公积。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2016年1月根据公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于用募集资金置换先期投入的议案》， 经保荐机构海通证券股份有限公司同意，公司决定使用募集资金置换已预先投入航空零部件加工建 设项目的自筹资金，置换金额为3,813.39万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2016年1月根据公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充 流动资金的议案》，公司决定使用2015年非公开发行股票闲置募集资金不超过人民币9,000万元（含 9,000万元）暂时补充流动资金，使用期限自董事会表决通过之日起不超过十二个月，到期将以自有 资金归还至公司募集资金专用账户。2017年1月根据《浙江日发精密机械股份有限公司关于归还用 于暂时补充流动资金的募集资金的公告》，公司已于2017年1月23日将上述暂时补充流动资金的募 集资金9,000万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司尚未开始使用的募集资金73,660.19万元,其中以定期存单方式存放16,000.00万元，募集资金 专户尚存余额8,660.19万元，购买银行保本理财产品49,000.00 万元。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 忻州日发 子公司 铸件制造 120,000,000 123,483,557.19 75,076,537.25 9,163,946.74 -19,813,874.94 -17,326,355.84 意大利 MCM公司 子公司 在意大利及海外生产、组装、销 售机床及相关零部件 3,518,604.00 欧 元 497,430,420.18 134,694,121.57 480,656,783.89 47,803,499.18 40,021,090.44 日发航空 装备 子公司 研发、生产、制造、加工、销售： 航空航天专用加工设备及数字 化装配系统、航空航天高精密零 部件和工装夹具、通用数控机 床、机械配件 50，000，000 95,582,834.58 69,166,686.06 53,154,993.56 21,014,333.64 18,319,200.93 日发纽兰 德 子公司 生产、销售、研发：立式车削中 心、刨台式镗床、落地式镗床和 立式磨床 2,000,000美元 12,491,474.05 10,923,479.95 4,487,179.60 -1,586,455.72 -1,112,590.85 上海日发 子公司 数字化系统技术、计算机软件等 专业技术服务、自有房屋租赁等 11,000,000 16,681,339.95 16,118,115.27 4,441,666.68 3,215,867.04 2,433,174.91 高嘉国际 子公司 主要从事切屑设备（镗铣床）和 成形设备（折弯机、剪板机）的 设计、生产和销售 231,052.18欧元 127,863,160.64 -11,306,508.12 58,474,737.35 -13,770,067.55 -11,281,489.95 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 发挥资本市场的优势，继续收购国外先进的飞机数字化装配装备企业，提升公司在大部件装配的技术水准，进入国际民 机市场；未来5年内继续收购中航主机厂周边有技术也有规模的零部件加工企业；收购具有波音、空客生产资质的零部件加 工企业。力争成为国内最大的航空产业国内钛合金、其它高温合金和复材加工的最大供应商之一。 设立欧洲和杭州两大研发中心。开展智能装备生产技术、航空装备生产技术、高端数控机床关键零部件等方面的研究， 增强企业的技术实力，进一步消化整合MCM公司先进的柔性制造管理软件JFMX，助力“中国制造2025”。 在梅渚投资打造航空产业园。一期工程近4万平米的复材和机加工工厂、航空数字化工厂已正式动工。后续会有公司的 专家楼，以及员工的生活区，提高员工生活水平的同时更加改善员工生活质量，保证员工以最好的状态投入到工作中。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016年05月27日 实地调研 机构 http://www.cninfo.com.cn 2016年07月12日 实地调研 机构 http://www.cninfo.com.cn 2016年11月11日 实地调研 机构 http://www.cninfo.com.cn 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据《公司章程》的相关规定，在满足现金分红条件的前提下，公司原则上每年度进行一次现金分红，公司最近三年以现金 分红方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司分别于2015年4月20日、5月12日召开的第五届董事会第十八次会议以及2014年度股东大会审议通过了《2014年度利 润分配方案》。根据决议，以公司总股本21,600万股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利1元（含税），同时公司以 资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增5股。本次权益分派股权登记日为2013年5月20日，除权除息日为2013年5 月21日。上述利润分配方案实施后，公司总股本由21,600万股增加至32,400万股。 2、公司第五届董事会第二十八次会议及2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》。根据决议，以公司现有 总股本369,392,646股为基数，向全体股东每10股派0.5元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增 5股。上述预案尚待股东大会审议批准。 3、公司第六届董事会第七次会议审议通过了《2016年度利润分配方案》。根据决议，公司拟不派发现金红利，不送红股， 不以公积金转增股本。上述预案尚待股东大会审议批准。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司 普通股股东的净利润的比率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016年 0.00 41,124,696.75 0.00% 0.00 0.00% 2015年 18,469,632.30 39,577,995.78 46.67% 0.00 0.00% 2014年 21,600,000.00 48,558,015.18 44.48% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 出普通股现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 目前，公司正处于战略转型升级的重要时期，航空零部件加 工业务和外延式扩张项目需要大额资金提供支撑。根据公司 利润分配的相关规定和公司未来现金支付的现实需求，基于 公司未来可持续发展考虑，为更好地维护全体股东的长远利 益，稳步落实公司战略规划，董事会拟定2016年度利润分配 预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司未分配利润是为了满足公司日常运营、未来生产经营、 投资规划等对流动资金的需求，缓解公司持续深化企业战略 转型的资金压力。公司将一如既往地重视以现金分红形式对 股东和投资者进行回报，严格按照《公司法》、《证券法》、《公 司章程》和监管部门的相关要求，综合考虑与利润分配相关 的各种因素，积极履行公司的利润分配制度，与股东、投资 者共享公司成长和发展的成果。 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 无 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书 中所作承诺 无 无 无 无 无 无 资产重组时所作承诺 无 无 无 无 无 无 首次公开发行或再融资时所作 承诺 王本善先 生 公司股 东、董事 长 在任职期间每年转让的股份不超过所 持有发行人股份总数的百分之二十 五；离职后半年内，不转让所持有发 行人股份，离任六个月后的十二个月 内转让的股份不超过所持有发行人股 份总数的百分之五十。承诺期限届满 后，上述股份可以上市流通和转让。 2010年12 月10日 期限已包 含承诺内 容中 严格履行 了相关承 诺。 五都投资 有限公司 公司股东 认购的公司本次非公开发行的股份自 上市之日起三十六个月内不得转让 2015年12 月17日 期限已包 含承诺内 容中 严格履行 了相关承 诺。 股权激励承诺 无 无 无 无 无 无 其他对公司中小股东所作承诺 浙江日发 控股集团 有限公司 公司控股 股东 在未来六个月内（自2015年8月27 日起算）， 根据中国证监会和深圳证 券交易所的有关规定及市场情况，将 2015年08 月27日 期限已包 含承诺内 容中 严格履行 了相关承 诺。 增持不低于50万股，同时不超过公司 总股本2%的股份。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应 当详细说明未完成履行的具体 原因及下一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。（未完）  |