[公告]山东墨龙:2016年年度审计报告
山东墨龙石油机械股份有限公司 2016年度 审计报告 索引 页码 审计报告 公司财务报告 — 合并资产负债表 1-2 — 母公司资产负债表 3-4 — 合并利润表 5 — 母公司利润表 6 — 合并现金流量表 7 — 母公司现金流量表 8 — 合并股东权益变动表 9-10 — 母公司股东权益变动表 11-12 — 财务报表附注 13-117 审计报告 XYZH/2017JNA30130 山东墨龙石油机械股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称山东墨龙或公司）财务报表， 包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了山东墨龙2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于山东墨龙，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注三、2所述，山东墨龙合并财务报表 2016年亏损65,070.57万元，且于2016年12月31日，山东墨龙流动负债高于流动资产 总额158,348.65万元。这些事项表明存在可能导致对山东墨龙持续经营能力产生重大疑 虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 四、 强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十五、4所述，中国证券监督管理委 员会对山东墨龙、控股股东和公司总经理立案调查，截止本报告出具日，调查尚未结束， 未来结果存在不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 五、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1、存货减值 关键审计事项 审计中的应对 截至2016年12月31日，如山东墨 龙合并财务报表附注四、32（2）/六、8 及六、49所述，山东墨龙存货余额 85,515.67万元，存货跌价准备余额 8,642.25万元，账面价值较高； 而2016 年度山东墨龙对存货计提跌价准备 6,041.72万元，存货跌价准备的增加对 财务报表影响较为重大。为此我们将存货 的跌价准备列为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序： —我们执行存货的监盘程序，检查存货的 数量及状况等； —我们取得山东墨龙的存货的年末库龄 清单，对库龄较长的存货进行分析性复核； —我们检查以前年度计提的存货跌价本 期的变化情况； —我们查询本年度原材料价格变动情况， 了解2016年度原材料价格的走势，我们检 查分析管理层考虑这些因素对山东墨龙存 货可能产生存货跌价的风险； —我们取得山东墨龙存货的跌价准备计 算表，执行存货减值程序，检查分析可变现 净值的合理性，评估存货跌价准备计提的准 确性。 2、应收账款减值 关键审计事项 审计中的应对 截至2016年12月31日，如山东墨 龙合并财务报表附注四、32（1）/六、3 及六、49所述，山东墨龙应收账款余额 38,145.68万元，坏账准备余额7,730.81 万元，账面价值较高； 而2016年度山东 墨龙对应收账款计提坏账准备5,509.89 万元，应收账款减值的增加对财务报表影 响较为重大。因应收账款不能按期收回或 无法收回而发生坏账对财务报表影响较 我们执行的主要审计程序： —我们审阅山东墨龙应收账款坏账准 备计提的审批流程，检查所采用的的坏账准 备计提会计政策的合理性； —我们分析比较山东墨龙本年及以前 年度的应收账款坏账准备的合理性及一致 性； —我们分析山东墨龙主要客户本年度 往来情況，并执行应收账款减值测试程序， 关键审计事项 审计中的应对 为重大，为此我们将应收账款减值列为关 键审计事项。 结合管理层对应收款项本期及期后回款评 价，了解可能存在的回收风险，分析检查管 理层对应收账款坏账准备计提的合理性； —我们获取山东墨龙坏账准备计提表， 分析检查关键假设及数据的合理性，及管理 层坏账计提金额的准确性。 3、固定资产减值 关键审计事项 审计中的应对 于2016年12月31日，如山东墨龙 合并财务报表附注四、32（3）/六、13 及六、49所述，山东墨龙合并财务报表 中固定资产账面价值为人民币30.67亿 元。山东墨龙连续两年亏损，且产品市场 竞争激烈，产品价格下降较大，若山东墨 龙管理层于年末判断资产存在可能发生 减值的迹象，管理层将进行减值测试。固 定资产的减值测试很大程度上依赖于管 理层所做的判断与估计，该等估计受到对 未来市场以及对经济环境判断的影响，采 用不同的估计和假设会对评估的固定资 产的减值产生很大的影响。2016年度山 东墨龙管理层根据外部估值专家的评估 结果对固定资产计提减值6,081.00万 元，为此我们将固定资产减值列为关键审 计事项。 我们执行的主要审计程序： —我们对重要固定资产进行抽盘，检查固 定资产的状况及本年度使用情況等; —我们分析管理层于年末判断固定资产 是否存在可能发生减值的迹象的判断，对该 资产所属资产组的认定和进行固定资产减 值测试时采用的关键假设的合理性； —我们检查管理层评估的固定资产可收 回金额是否与管理层的预算以及公司长期 战略发展规划相符，是否与行业发展及经济 环境形势相一致； —我们与公司聘请的外部评估专家讨论， 分析管理层采用的估值方法是否适当。 —我们检查管理层对固定资产与固定资 产减值相关的披露。 4、商誉减值 关键审计事项 审计中的应对 于2016年12月31日，如山东墨龙合 并财务报表附注四、32（3）/六、17及六、 49所述，山东墨龙合并财务报表中商誉账面 净值为人民币2,668.34万元。根据中国会 计准则，山东墨龙每年需要对商誉进行减值 我们执行的主要审计程序： —我们分析管理层对山东墨龙商誉所 属资产组的认定和进行商誉减值测试时 采用的关键假设和方法，检查相关的假设 和方法的合理性； 关键审计事项 审计中的应对 测试。2016年度山东墨龙管理层根据外部估 值专家的评估结果对商誉计提减值4,180万 元，对财务报表影响重大，因管理层商誉减 值测试的评估过程复杂，需要高度的判断， 其所基于的假设，受到预期未来市场和经济 环境，尤其是国内外的未来市场和经济环境 的影响而有可能有所改变，为此我们将商誉 减值列为关键审计事项。 —我们与公司管理层及外部评估专家 讨论，了解减值测试结果最为敏感的假设 并进行分析，分析检查管理层采用的假设 的恰当性及相关披露是否适当。 六、 其他信息 山东墨龙管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括山东墨龙2016 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事项。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 七、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估山东墨龙的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算山东墨龙、停止营运或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督山东墨龙的财务报告过程。 八、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程 序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对山东墨龙持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致山东墨 龙不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （6） 就山东墨龙中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国 北京 二○一七年三月三十日 合并资产负债表 2016年12月31日 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六·1 679,448,755.91 349,815,773.50 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 六·2 23,403,982.45 46,101,762.76 应收账款 六·3 304,148,614.98 497,239,999.28 发放贷款及垫款 六·4 142,887,708.94 136,329,884.59 预付款项 六·5 37,042,473.89 12,063,262.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 六·6 8,196,910.73 4,594,396.68 应收股利 其他应收款 六·7 55,703,355.24 87,823,154.76 买入返售金融资产 存货 六·8 768,734,172.36 903,784,288.00 划分为持有待售的资产 六·9 10,765,552.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六·10 112,973,607.82 79,270,918.94 流动资产合计 2,143,305,134.45 2,117,023,440.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六·11 50,000.00 10,030,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六·12 2,707,572.57 2,783,902.87 投资性房地产 固定资产 六·13 3,066,573,497.65 1,291,476,197.17 在建工程 六·14 31,579,353.99 1,710,795,797.18 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六·15 449,212,108.76 468,806,719.84 开发支出 六·16 商誉 六·17 26,683,383.21 68,483,383.21 长期待摊费用 递延所得税资产 六·18 3,465,431.48 60,918,666.99 其他非流动资产 六·19 48,466,358.95 120,862,615.68 非流动资产合计 3,628,737,706.61 3,734,157,282.94 资产总计 5,772,042,841.06 5,851,180,723.61 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表 2016年12月31日 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六·1 679,448,755.91 349,815,773.50 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 六·2 23,403,982.45 46,101,762.76 应收账款 六·3 304,148,614.98 497,239,999.28 发放贷款及垫款 六·4 142,887,708.94 136,329,884.59 预付款项 六·5 37,042,473.89 12,063,262.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 六·6 8,196,910.73 4,594,396.68 应收股利 其他应收款 六·7 55,703,355.24 87,823,154.76 买入返售金融资产 存货 六·8 768,734,172.36 903,784,288.00 划分为持有待售的资产 六·9 10,765,552.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六·10 112,973,607.82 79,270,918.94 流动资产合计 2,143,305,134.45 2,117,023,440.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六·11 50,000.00 10,030,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六·12 2,707,572.57 2,783,902.87 投资性房地产 固定资产 六·13 3,066,573,497.65 1,291,476,197.17 在建工程 六·14 31,579,353.99 1,710,795,797.18 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六·15 449,212,108.76 468,806,719.84 开发支出 六·16 商誉 六·17 26,683,383.21 68,483,383.21 长期待摊费用 递延所得税资产 六·18 3,465,431.48 60,918,666.99 其他非流动资产 六·19 48,466,358.95 120,862,615.68 非流动资产合计 3,628,737,706.61 3,734,157,282.94 资产总计 5,772,042,841.06 5,851,180,723.61 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表 2016年12月31日 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 599,097,430.73 326,916,816.32 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 20,668,982.45 42,709,812.76 应收账款 十六·1 576,856,586.89 729,394,966.45 预付款项 428,363,237.40 256,081,439.26 应收利息 5,984,073.95 1,367,703.59 应收股利 其他应收款 十六·2 338,646,279.63 577,291,445.12 存货 600,619,996.95 664,063,395.95 划分为持有待售的资产 10,765,552.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,453,338.22 5,892.62 流动资产合计 2,583,455,478.35 2,597,831,472.07 非流动资产： 可供出售金融资产 20,000.00 10,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十六·3 1,144,069,921.73 1,052,069,921.73 投资性房地产 固定资产 1,311,349,758.67 724,838,147.91 在建工程 9,148,911.28 685,877,023.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 150,781,549.00 204,967,332.34 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 55,795,860.96 其他非流动资产 非流动资产合计 2,615,370,140.68 2,733,548,286.15 资 产 总 计 5,198,825,619.03 5,331,379,758.22 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表 (续) 2016年12月31日 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 1,572,921,489.30 1,354,119,063.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 925,978,535.86 379,257,384.43 应付账款 354,013,293.48 374,304,512.49 预收款项 46,083,166.73 59,256,216.50 应付职工薪酬 21,715,692.23 19,647,436.97 应交税费 3,645,957.07 3,062,167.56 应付利息 3,375,485.69 17,491,882.76 应付股利 其他应付款 121,252,406.87 8,682,202.90 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 499,444,444.41 其他流动负债 1,808,000.00 流动负债合计 3,048,986,027.23 2,717,073,311.43 非流动负债： 长期借款 145,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 205,155.54 其他非流动负债 非流动负债合计 145,000,000.00 205,155.54 负 债 合 计 3,193,986,027.23 2,717,278,466.97 所有者权益: 股本 797,848,400.00 797,848,400.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 849,699,490.92 849,481,990.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 176,686,903.51 176,686,903.51 未分配利润 180,604,797.37 790,083,996.82 股东权益合计 2,004,839,591.80 2,614,101,291.25 负债和股东权益总计 5,198,825,619.03 5,331,379,758.22 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 2016年度 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业总收入 六·44 1,531,118,375.18 1,613,917,735.08 其中:营业收入 六·44 1,531,118,375.18 1,613,917,735.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,136,977,077.37 1,936,568,687.67 其中：营业成本 六·44 1,641,800,821.53 1,495,373,781.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六·45 17,949,257.54 11,261,460.10 销售费用 六·46 50,980,617.53 124,886,386.85 管理费用 六·47 157,120,673.19 175,105,370.71 财务费用 六·48 52,507,807.22 49,163,255.55 资产减值损失 六·49 216,617,900.36 80,778,432.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六·50 50,624.92 -1,127,461.14 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -76,330.30 -1,127,461.14 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -605,808,077.27 -323,778,413.73 加：营业外收入 六·51 7,342,777.08 26,700,315.46 其中：非流动资产处置利得 270,348.71 减：营业外支出 六·52 1,020,719.53 1,394,815.53 其中：非流动资产处置损失 88,185.70 86,303.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -599,486,019.72 -298,472,913.80 减：所得税费用 六·53 51,219,680.01 -11,973,966.90 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -650,705,699.73 -286,498,946.90 归属于母公司股东的净利润 -612,476,376.18 -259,565,004.32 少数股东损益 -38,229,323.55 -26,933,942.58 六、其他综合收益的税后净额 六·57 -1,929,170.78 -1,660,759.37 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,830,258.09 -1,574,337.55 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -1,830,258.09 -1,574,337.55 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -1,830,258.09 -1,574,337.55 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -98,912.69 -86,421.82 七、综合收益总额 -652,634,870.51 -288,159,706.27 归属于母公司股东的综合收益总额 -614,306,634.27 -261,139,341.87 归属于少数股东的综合收益总额 -38,328,236.24 -27,020,364.40 八、每股收益： （一）基本每股收益 六·56 -0.77 -0.33 （二）稀释每股收益 六·56 -0.77 -0.33 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司利润表 2016年度 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业收入 十六·4 1,403,540,540.00 1,677,713,196.84 减：营业成本 十六·4 1,403,244,504.99 1,479,088,909.85 税金及附加 12,621,880.88 10,276,740.18 销售费用 48,289,921.64 124,217,789.53 管理费用 126,530,848.82 131,198,297.53 财务费用 51,420,439.38 61,194,580.94 资产减值损失 318,580,522.60 55,084,817.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十六·5 259.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -557,147,318.68 -183,347,938.19 加：营业外收入 4,117,280.63 24,309,247.70 其中：非流动资产处置利得 270,348.71 减：营业外支出 858,455.98 437,484.97 其中：非流动资产处置损失 29,742.03 72,653.34 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -553,888,494.03 -159,476,175.46 减：所得税费用 55,590,705.42 -25,399,406.51 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -609,479,199.45 -134,076,768.95 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -609,479,199.45 -134,076,768.95 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 2016年度 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,405,063,772.88 1,549,661,942.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 8,185,886.76 2,914,033.63 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,652,636.64 75,182,097.54 收到其他与经营活动有关的现金 六·59 163,415,724.85 87,833,928.84 经营活动现金流入小计 1,587,318,021.13 1,715,592,002.68 购买商品、接受劳务支付的现金 1,148,147,984.69 1,210,602,062.04 客户贷款及垫款净增加额 10,711,260.71 24,659,618.00 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 102,580,015.99 122,767,445.69 支付的各项税费 29,163,081.98 50,520,226.81 支付其他与经营活动有关的现金 六·59 192,298,545.04 286,409,861.67 经营活动现金流出小计 1,482,900,888.41 1,694,959,214.21 经营活动产生的现金流量净额 104,417,132.72 20,632,788.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 126,955.22 4,846,561.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 84,356.21 779.56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,211,311.43 4,847,341.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 309,810,900.37 250,632,305.34 投资支付的现金 20,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,144,195.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 309,830,900.37 255,776,500.34 投资活动产生的现金流量净额 -299,619,588.94 -250,929,159.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 3,093,252,422.24 2,414,448,251.09 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六·59 106,954,855.00 3,050,000.00 筹资活动现金流入小计 3,200,207,277.24 2,417,498,251.09 偿还债务所支付的现金 2,616,321,277.40 2,389,376,692.87 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 106,168,568.85 89,237,158.93 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六·59 10,050,000.00 筹资活动现金流出小计 2,732,539,846.25 2,478,613,851.80 筹资活动产生的现金流量净额 467,667,430.99 -61,115,600.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,724,755.63 12,878,107.09 五、现金及现金等价物净增加额 290,189,730.40 -278,533,864.17 加：期初现金及现金等价物余额 218,309,025.51 496,842,889.68 六、期末现金及现金等价物余额 508,498,755.91 218,309,025.51 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司现金流量表 2016年度 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,296,786,996.54 1,716,867,317.18 收到的税费返还 10,265,423.37 74,602,097.54 收到其他与经营活动有关的现金 378,660,734.43 75,456,611.74 经营活动现金流入小计 1,685,713,154.34 1,866,926,026.46 购买商品、接受劳务支付的现金 1,172,472,523.22 1,331,967,807.08 支付给职工以及为职工支付的现金 74,918,627.52 94,605,632.06 支付的各项税费 18,777,499.65 33,228,679.76 支付其他与经营活动有关的现金 231,395,422.38 520,181,523.16 经营活动现金流出小计 1,497,564,072.77 1,979,983,642.06 经营活动产生的现金流量净额 188,149,081.57 -113,057,615.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 259.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13,796.31 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,014,055.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,561,512.10 72,380,218.28 投资支付的现金 300,020,000.00 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 317,581,512.10 82,380,218.28 投资活动产生的现金流量净额 -307,567,456.16 -82,380,218.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,233,064,794.24 2,303,084,251.09 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 693,055,031.30 3,050,000.00 筹资活动现金流入小计 2,926,119,825.54 2,306,134,251.09 偿还债务支付的现金 2,500,684,277.40 2,328,115,692.87 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,013,164.77 85,429,284.37 支付其他与筹资活动有关的现金 10,050,000.00 筹资活动现金流出小计 2,588,747,442.17 2,413,544,977.24 筹资活动产生的现金流量净额 337,372,383.37 -107,410,726.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 14,783,353.62 12,886,397.56 五、现金及现金等价物净增加额 232,737,362.40 -289,962,162.47 加：期初现金及现金等价物余额 195,410,068.33 485,372,230.80 六、期末现金及现金等价物余额 428,147,430.73 195,410,068.33 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并所有者权益变动表 2016年度 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年 归属于母公司股东权益 少数股东权益 所有者 权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风 险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 797,848,400.00 849,500,658.42 -1,262,175.75 176,686,903.51 11,236.91 610,372,203.12 104,927,369.69 2,538,084,595.90 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 797,848,400.00 849,500,658.42 -1,262,175.75 176,686,903.51 11,236.91 610,372,203.12 104,927,369.69 2,538,084,595.90 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 217,500.00 -1,830,258.09 -612,476,376.18 -38,328,236.24 -652,417,370.51 （一）综合收益总额 -1,830,258.09 -612,476,376.18 -38,328,236.24 -652,634,870.51 （二）股东投入和减少资本 217,500.00 217,500.00 1.股东投入普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 217,500.00 217,500.00 （三）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）股东权益内部结转 （未完）  |