[公告]正邦科技:募集资金存放与使用情况鉴证报告
江西正邦科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2017]001777号 大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) D a H ua Certified Public Accountants （ Special General Partnership ） 江西正邦科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （ 201 6 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1 - 2 二、 江西正邦科技股份有限公司 201 6 年度 募集资 金存放与使用情况专项报告 1 - 10 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字 [201 7 ] 0017 77 号 江西正邦科技股份有限公司 全体股东： 我们 审核了 后附的 江西正邦科技股份有限公司 （以下简称 正邦科 技公司 ） 《 2016年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称 “募集资金专项报告”）。 一、 董事会 的责任 正邦科技公司 董事会 的责任是 按照 深圳证券交易所发布的《深圳 证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所 上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与 使用情况的专项报告格式》等有关规定 编制募集资金专项报告，并保 证 其 内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是 在实施鉴证 工作 的基础上对 正邦科技公司 募集资 金专项报告发表鉴证 意见 。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务 准则第 3101 号 — 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证 业务 。该准 则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 正邦科 技公司 募集资金专项报告是否 不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的 鉴证程序。我们相信，我们的鉴证 工作 为发 表 意见 提供了合理的基础。 三、 鉴证结论 我们认为， 正邦科技公司 募集资金专项报告的编制符合 深圳证券 交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、 《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》 的规定，在所有重大方 面 公允 反映了 正邦科技公司 20 1 6 年度 募集资金 存放与 使用情况。 四、 对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供 正邦科技公司 年度报 告披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本报告作为 正邦科技公司 年度报告的必备文 件，随其他文件一起报送并对外披露。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国 · 北京 中国注册会计师： 二〇一七年 四 月 九 日 江西正邦科技股份有限公司 2016年度募集资金存放与使用情况专项报告 一、 募集资金基本情况 （1）：2014年非公开发行股票募集资金情况： 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2014]567 号文核准，并经深圳证券交易 所同意， 本公司由主承销商新时代证券有限责任公司于 2014 年 7 月 18 日向特定投资者非 公开发行普通股（ A 股）股票 16,529.00 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 6.01 元。截至 2014 年 7 月 18 日止，本公司共募集资金 993,392,900.00 元，扣除发行费用 8,855,290.00 元，募集资金净额 984,537,610.00 元。 截止 2014 年 7 月 18 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大信会计师事务 所以 “大信验字（ 2014 ）第 6 - 00002 号”验资报告验证确认。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目（补充流动资金）累计投入 984,806,780.53 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币零元；于 2014 年 7 月 18 日起至 2015 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 984,806,780.53 元； 募集资金在 2015 年度已使用完毕， 累计使用募集资金 984,806,780.53 元 ( 包含募集资 金利息收入 ) 。截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币零元。 （2）：2015年非公开发行股票募集资金情况： 经中国证券监督管理委员会 证监许可 [2015]2827 号文《关于核准江西正邦科技股份有 限公司非公开发行股票的批复》的 核准，并经深圳证券交易所同意， 本 公司由主承销商 国 信证券股份有限公司 于 2015 年 12 月 22 日 向特定投资者 非公开 发行人民币普通股 (A 股 ) 6,576.1479 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 17.30 元。截至 2015 年 12 月 22 日 止， 本 公司共募集资金 1,137,673,586.70 元， 扣 除发行费用 31,837,601.15 元 （正邦科技 公司已于 201 5 年 6 月 25 日预付保荐费 1,500,000.00 元，募集资金到位后从募集资金专户 支付发行中介机构费用 1,395,761.48 元） ， 募集资金 初时 到账金额 1,108,731,747.03 元， 募集资金净额 1,105,835,985.55 元。 截止 2015 年 12 月 22 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位， 业经 大华 会计师事 务所 ( 特殊普通合伙 ) 以“大华验字 [2015]001284 号”验资报告验证确认 。 截止 2016 年 12 月 31 日 ， 公司对募集资金项目累计投入 1,03 4 , 905 , 6 24. 48 元 ，其中： 公司于募集资金到位 之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 132,236,311.80 元 ,2016 年本公司已使用募集资金对 募集资金到位之前利用自有资金先期投入 募集资金项 目 的 人民币 132,236,311.80 元 完成置换 ；于 2015 年 12 月 22 日起至 2015 年 12 月 31 日止 会计期间使用募集资金人民币 310,001,388.40 元；本年度使用募集资金 724,904,236.08 元 。截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 72,912,950.64 元。 （ 3 ）： 2016年非公开发行股票募集资金情况： 经中国证券监督管理委员 会证监许可 [2016]2969 号文《关于核准江西正邦科技股份有 限公司非公开发行股票的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商国 信证券股份有限公司于 2016 年 12 月 23 日向特定投资者非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 27,6 29 .0 032 万 股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 6 . 1 0 元。截至 2016 年 12 月 23 日 止，本公司共募集资金 1, 685 , 369 , 195 . 2 0 元，扣除发行费用 24 , 190 , 720 . 37 元（正邦科技 公司已于 2016 年 6 月 20 日预付保荐费 1,500,000.00 元 ） ，募集资金初 时到账金额 1, 664 , 644 , 764 . 86 元，募集资金净额 1 ,661 , 178 , 474 . 83 元。 截止 2016 年 12 月 22 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事 务所 ( 特殊普通合伙 ) 以“大华验字 [2016]001260 号”验资报告验证确认。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 264,542,019.30 元，其中：公 司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 37 ,2 32 , 744 . 47 元 ，截止 2016 年 12 月 31 日尚未使用募集资金对上述 募集资金到位之前利用自有 资金先期投入 的 资 金进行置换 ；于 2016 年 12 月 23 日起至 2016 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 227,309,274.83 元。截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 1,435,368,645.00 元。 二、募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益， 本 公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《 深圳证券交易所 中小企业板上市公司 规范运作指引 》 等 法律法规，结合公司实际情况，制定了《 募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该 《管理制度》经 本 公 司 第三 届 第二十八 次董事会审议通过。根据《管理制度》的要求 ， 并结 合公司经营需要， 本 公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手 续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专 户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据 本 公司与 国信 证券 股份 有限公司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的 金额达到人民币 1,000 万元以上的 、 以及一次或 12 个月以内累计从募集资金存款户中支取 的金额达到募集资金净 额的 5 % 的，公司应当以书面 形式知会保荐代表人。 截至 2016 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下 （ 1 ）： 2014 年非公开发行股票募集资金存储情况 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 南京银行股份有限公司上海 分行 03010120180002242 486,392,900.00 -- 活期 中国工商银行股份有限公司 南昌阳明路支行 1502204029300247337 500,000,000.00 -- 活期 合 计 986,392,900.00 -- （ 2 ）： 2015 年非公 开发行股票募集资金存储情况 金额 单位： 人民币 元 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 中国工商银行股份有限公司 南昌阳明路支行 1502204029300249265 1,108,731,747.03 -- 活期 中国工商银行股份有限公司 南昌阳明路支行 1502204029300249389 -- 573,202.26 活期 江西银行福州路支行 791912600100016 -- 39,232.00 活期 中国银行南昌市红角洲支行 20373140008 -- 72,300,516.38 活期 平安银行广州东山支行 11014904108007 -- -- 活期 中信银行南昌分行营业部 8115701013100024676 -- -- 活期 合 计 1,108,731,747.03 72,912,950.64 （ 3 ）： 2016 年非公开发行股票募集资金存储情况 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 中国银行股份有限公 司南昌市红角洲支行 199235703886 1,664,644,764.86 360,521,765.00 活期 包商银行股份有限公 司呼和浩特分行 609985149 -- 251,559,500.00 活期 平安银行股份有限公 司广州万达广场支行 15000047357810 -- 277,538,000.00 活期 中信银行股份有限公 司南昌分行营业部 811570103400084043 -- 281,971,200.00 活期 江西银行股份有限公 司八一支行 791913035400066 -- 173,231,480.00 活期 交通银行股份有限公 司南昌迎宾支行 361899991010003134574 -- 90,546,700.00 活期 合 计 1,664,644,764.86 1,435,368,645.00 三、 20 16 年度募集资金的使用情况 详见附表《募集资金使用情况表》。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本期不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况 。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。 六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明。 已在专项报告中分别说明。 江西正邦科技股份有限公司（盖章） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 017 年 4 月 9 日 附表 （ 1 ）： 2014 年非公开发行股票募集资金使用情况表 募集资金使用情况表 编制单位： 江西正邦科技股份有限公司 金额单位：人民币元 募集资金总额 984,537,610.00 已累计投入募集资金总额 984,806,780.53 报告期内变更用途的募集资金总额 -- 2014年度投入募集资金总额 984,710,593.43 累计变更用途的募集资金总额 -- 2015年度投入募集资金总额 96,187.10 累计变更用途的募集资金总额比例 -- 2016年度投入募集资金总额 -- 承诺投资项目和超募资金投向 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金承诺投资 总额 调整后投资总额 (1) 本年度投入 金额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期末投 资进度（%） (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度实 现的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 补充流动资金 否 984,806,780.53 984,806,780.53 -- 984,806,780.53 100.00 不适用 不适用 不适 用 否 承诺投资项目小计 984,806,780.53 984,806,780.53 -- 984,806,780.53 100.00 超募资金投向 无 超募资金投向小计 -- -- -- -- -- -- -- -- 合计 984,806,780.53 984,806,780.53 -- 984,806,780.53 100.00 未达到计划进度或预计收益的 情况和原因（分具体募投项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情 无变化 况说明 超募资金的金额、用途及使用 进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变 更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调 整情况 无调整 募集资金投资项目先期投入及 置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的 金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去 向 已使用完毕 募集资金使用及披露中存在的 问题或其他情况 无 （ 2 ）： 2015 年非公开发行股票募集资金使用情况表 募集资金使用情况表 编制单位： 江西正邦科技股份有限公司 金额单位：人民币元 募集资金总额 1,105,835,985.55 已累计投入募集资金总额 1,034,905,624.48 报告期内变更用途的募集资金总额 -- 2015年度投入募集资金总额 310,001,388.40 累计变更用途的募集资金总额 -- 2016年度投入募集资金总额 724,904,236.08 累计变更用途的募集资金总额比例 -- 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 更项目 （含部分 变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度（%） (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、偿还银行贷款 否 340,000,000.00 340,000,000.00 -- 310,000,000.00 91.18 -- -- 不适用 否 2、扶余正邦养殖有限公司9600 头父母代自繁饲养三场工程建 设项目 否 326,777,900.00 326,777,900.00 326,777,900.00 326,777,900.00 100.00 2017-12-31 -383,256.80 否 否 3、海丰10000头父母代种猪场 项目 否 300,021,800.00 300,021,800.00 227,960,049.77 227,960,049.77 75.98 2017-12-31 9,816,288.06 否 否 4、吉安年存栏4800头父母代自 繁自养建设项目 否 106,281,200.00 106,281,200.00 105,573,906.31 105,574,974.71 99.34 2017-12-31 1,870,524.56 否 否 5、年产饲料、预混料60万吨（一 期工程） 否 64,592,700.00 64,592,700.00 64,592,380.00 64,592,700.00 100.00 2016-9-30 -1,970,356.03 否 否 承诺投资项目小计 1,137,673,600.00 1,137,673,600.00 724,904,236.08 1,034,905,624.48 90.97 超募资金投向 无 超募资金投向小计 -- -- -- -- -- -- -- -- 合计 1,137,673,600.00 1,137,673,600.00 724,904,236.08 1,034,905,624.48 未达到计划进度或预计收益的 情况和原因（分具体募投项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情 况说明 无变化 超募资金的金额、用途及使用进 展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变 更情况 无变更 募集资金投资项目实施方式调 整情况 无调整 募集资金投资项目先期投入及 置换情况 公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币132,236,311.80元，已经大华核字[2016]000005号鉴证报告验证，截止 2016年12月31日已完成置换 用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况 公司经第四届董事会第三十一次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用部分闲置募集资金 260,000,000.00元暂时补充流动资金，截止2016年12月31日上述260,000,000.00元已经归还至募集资金专户 项目实施出现募集资金结余的 金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去 向 存放于募集资金专户 募集资金使用及披露中存在的 问题或其他情况 无 （ 3 ）： 2016 年非公开发行股票募集资金使用情况表 募集资金使用情况表 编制单位： 江西正邦科技股份有限公司 金额单 位：人民币 元 募集资金总额 1,661,178,474.83 本年度投入募集资金总额 227,309,274.83 报告期内变更用途的募集资金总额 -- 已累计投入募集资金总额 227,309,274.83 累计变更用途的募集资金总额 -- 累计变更用途的募集资金总额比例 -- 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 更项目 （含部分 变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度（%） (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1 、偿还银行贷款 否 250,000,000.00 250,000,000.00 227,309,274.83 227,309,274.83 90.92 -- -- 不适用 否 2 、江西省原种猪场有限公司游 城 1.5 万头生猪繁殖场建设项目 否 251,559,500.00 251,559,500.00 -- -- -- 2018-12-31 不适用 否 否 3 、江西省原种猪场有限公司古 县渡镇 1 万头生猪自繁自养场建 设项目 否 277,538,000.00 277,538,000.00 -- -- -- 2018-12-31 不适用 否 否 4 、湖南临武汾市 10,000 头自繁 自养场 否 281,971,200.00 281,971,200.00 -- -- -- 2018-12-31 不适用 否 否 5 、湖南临武茶场 5,000 头自繁自 养场 否 173,231,600.00 173,231,600.00 -- -- -- 2018-12-31 不适用 否 否 6 、湖北红安永佳河寒塘村 2,400 头自繁自养场 否 90,546,700.00 90,546,700.00 -- -- -- 2018-12-31 不适用 否 否 7 、江西正农通网络科技有限公 司养殖技术服务站建设项目 否 360,522,200.00 360,522,200.00 -- -- -- 2019-12-31 不适用 否 否 承诺投资项目小计 1,685,369,200.00 1,685,369,200.00 227,309,274.83 227,309,274.83 13.49 超募资金投向 无 超募资金投向小计 -- -- -- -- -- -- -- -- 合计 1,685,369,200.00 1,685,369,200.00 227,309,274.83 227,309,274.83 未达到计划进度或预计收益的 情况和原因（分具体募投项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情 况说明 无变化 超募资金的金额、用途及使用进 展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变 更情况 无变更 募集资金投资项目实施方式调 整情况 无调整 募集资金投资项目先期投入及 置换情况 公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币37,232,744.47元，截止2016年12月31日尚未使用募集资金进行置换 用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的 金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去 向 存放于募集资金专户 募集资金使用及披露中存在的 问题或其他情况 无 中财网
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