[公告]海康威视:2016年年度审计报告
杭州海康威视数字技术股份有限公司 财务报表及审计报告 2016年12月31日止年度 财务报表及审计报告 2016年12月31日止年度 内容 页码 审计报告 1 - 2 合并资产负债表 3 - 4 公司资产负债表 5 - 6 合并利润表 7 公司利润表 8 合并现金流量表 9 公司现金流量表 10 合并股东权益变动表 11 公司股东权益变动表 12 财务报表附注 13 - 91 审计报告 德师报(审)字(17)第P01795号 杭州海康威视数字技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州海康威视数字技术股份有限公司(以下简称“海康威视”)的财务报表， 包括2016年12月31日的公司及合并资产负债表、2016年度的公司及合并利润表、公司及合并 股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是海康威视管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计报告(续) 德师报(审)字(17)第P01795号 三、审计意见 我们认为，海康威视财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海 康威视2016年12月31日的公司及合并财务状况以及2016年度的公司及合并经营成果和公司及 合并现金流量。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中 国 注 册 会 计 师 中国.上海 牟正非 中 国 注 册 会 计 师 黄琰 2017年4月12日 2016年12月31日 合并资产负债表 人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (五)1 13,634,993,154.18 10,106,500,588.53 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 (五)2 15,547,537.34 6,160,279.18 应收票据 (五)3 2,843,404,415.52 3,044,148,064.81 应收账款 (五)4 11,242,812,902.86 8,125,932,742.98 预付款项 (五)5 278,971,025.67 132,662,264.81 其他应收款 (五)6 528,600,591.43 335,274,098.54 存货 (五)7 3,825,159,212.28 2,818,665,737.11 其他流动资产 (五)8 4,153,992,276.78 2,113,013,249.46 流动资产合计 36,523,481,116.06 26,682,357,025.42 非流动资产： 可供出售金融资产 (五)9 283,836,013.00 56,033,513.00 长期应收款 (五)10 251,588,919.15 105,903,265.79 长期股权投资 (五)11 35,000,000.00 - 固定资产 (五)12 2,853,743,612.67 1,887,240,766.08 在建工程 (五)13 316,482,522.36 844,631,051.21 无形资产 (五)14 410,256,469.09 343,200,704.36 商誉 (五)15 248,364,401.47 117,860,200.59 递延所得税资产 (五)16 375,255,076.61 261,215,909.72 其他非流动资产 (五)17 40,999,684.42 18,000,000.00 非流动资产合计 4,815,526,698.77 3,634,085,410.75 资产总计 41,339,007,814.83 30,316,442,436.17 2016年12月31日 合并资产负债表 - 续 人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 (五)18 32,291,324.85 876,600,473.94 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 (五)19 69,789,502.97 19,281,989.69 应付票据 (五)20 876,804,536.72 209,741,787.71 应付账款 (五)21 7,008,335,023.47 5,869,739,370.78 预收款项 (五)22 469,691,437.39 395,510,795.73 应付职工薪酬 (五)23 1,084,529,374.71 788,069,735.32 应交税费 (五)24 1,205,675,099.74 822,299,350.08 应付利息 - 4,668,652.09 应付股利 (五)25 20,105,831.16 24,128,481.48 其他应付款 (五)26 1,033,169,123.84 159,857,666.08 一年内到期的非流动负债 (五)27 15,340,813.03 586,430,847.08 其他流动负债 (五)28 300,177,750.17 518,074,596.90 流动负债合计 12,115,909,818.05 10,274,403,746.88 非流动负债： 长期借款 (五)29 1,722,207,584.33 675,753,935.00 应付债券 (五)30 2,954,449,528.77 - 长期应付款 7,000,000.00 7,000,000.00 预计负债 (五)31 41,933,212.54 61,833,874.59 递延收益 (五)32 10,833,745.99 - 非流动负债合计 4,736,424,071.63 744,587,809.59 负债合计 16,852,333,889.68 11,018,991,556.47 股东权益： 股本 (五)33 6,102,706,885.00 4,068,772,253.00 资本公积 (五)34 1,045,440,853.66 1,639,607,652.22 减：库存股 (五)35 300,177,750.17 518,074,596.90 其他综合收益 (五)36 (41,230,777.21) (27,660,017.70) 盈余公积 (五)37 2,615,437,822.15 1,895,061,004.09 未分配利润 (五)38 14,866,457,856.65 12,196,097,444.07 归属于母公司所有者权益合计 24,288,634,890.08 19,253,803,738.78 少数股东权益 198,039,035.07 43,647,140.92 所有者权益合计 24,486,673,925.15 19,297,450,879.70 负债和所有者权益总计 41,339,007,814.83 30,316,442,436.17 附注为财务报表的组成部分 第3页至第91页的财务报表由下列负责人签署： ______陈宗年_______ ______金艳_______ ______金艳_______ 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 2016年12月31日 母公司资产负债表 人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 10,249,118,159.19 6,554,624,806.82 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 5,284,890.86 - 应收票据 221,542,747.41 285,916,430.68 应收账款 (十五)1 10,128,753,520.42 9,120,541,604.04 预付款项 8,256,040.04 3,975,968.87 其他应收款 (十五)2 417,963,245.46 344,944,956.54 存货 566,168,466.17 354,607,355.65 其他流动资产 3,889,519,711.57 1,475,771,382.66 流动资产合计 25,486,606,781.12 18,140,382,505.26 非流动资产： 可供出售金融资产 283,221,700.00 55,429,200.00 长期应收款 72,153,363.60 27,000,000.00 长期股权投资 (十五)3 1,714,688,703.42 1,175,799,927.25 固定资产 1,720,579,461.05 1,759,900,661.47 在建工程 248,447,641.34 179,392,535.51 无形资产 131,566,733.76 137,328,714.00 递延所得税资产 177,568,964.27 153,437,862.78 其他非流动资产 10,782,858.00 - 非流动资产合计 4,359,009,425.44 3,488,288,901.01 资产总计 29,845,616,206.56 21,628,671,406.27 2016年12月31日 母公司资产负债表 - 续 人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 - 432,500,194.74 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 58,858,697.43 - 应付账款 138,851,152.86 116,211,859.13 预收款项 233,831,105.17 171,072,708.07 应付职工薪酬 811,701,475.85 633,419,309.99 应交税费 998,754,860.91 642,749,926.57 应付股利 20,105,831.16 24,128,481.48 其他应付款 787,861,780.95 91,301,389.43 一年内到期的非流动负债 - 162,340,000.00 其他流动负债 300,177,750.17 518,074,596.90 流动负债合计 3,350,142,654.50 2,791,798,466.31 非流动负债： 应付债券 2,954,449,528.77 - 预计负债 28,799,848.84 56,788,335.77 非流动负债合计 2,983,249,377.61 56,788,335.77 负债合计 6,333,392,032.11 2,848,586,802.08 股东权益： 股本 6,102,706,885.00 4,068,772,253.00 资本公积 955,687,875.52 1,647,623,212.04 减：库存股 300,177,750.17 518,074,596.90 盈余公积 2,615,437,822.15 1,895,061,004.09 未分配利润 14,138,569,341.95 11,686,702,731.96 股东权益合计 23,512,224,174.45 18,780,084,604.19 负债和股东权益总计 29,845,616,206.56 21,628,671,406.27 2016年12月31日止年度 合并利润表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业收入 (五)39 31,924,020,872.44 25,271,390,273.42 减：营业成本 (五)39 18,649,694,075.44 15,136,793,517.44 税金及附加 (五)40 255,078,931.50 196,876,622.43 销售费用 (五)41 2,991,273,819.81 2,179,045,314.71 管理费用 (五)42 3,106,761,432.94 2,211,221,871.15 财务费用 (五)43 (226,063,754.62) (152,896,391.70) 资产减值损失 (五)44 317,497,358.88 338,874,649.43 加：公允价值变动损益(损失以“－”号填列) (五)45 (40,171,578.80) (16,154,643.25) 投资收益(损失以“－”号填列) (五)46 40,493,287.66 148,673,437.25 二、营业利润(亏损以“－”号填列) 6,830,100,717.35 5,493,993,483.96 加：营业外收入 (五)47 1,510,919,327.24 1,293,978,970.29 其中：非流动资产处置利得 203,854.22 2,829,117.71 减：营业外支出 (五)48 30,841,696.08 37,930,721.86 其中：非流动资产处置损失 940,003.24 1,113,694.67 三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 8,310,178,348.51 6,750,041,732.39 减：所得税费用 (五)49 889,905,208.07 867,643,887.69 四、净利润(亏损总额以“－”号填列) 7,420,273,140.44 5,882,397,844.70 归属于母公司所有者的净利润 7,422,261,983.16 5,869,049,646.23 少数股东损益 (1,988,842.72) 13,348,198.47 五、其他综合收益的税后净额 (12,687,807.98) (17,989,248.27) 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 (13,570,759.51) (18,822,600.24) (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 (13,570,759.51) (18,822,600.24) 1. 外币财务报表折算差额 (13,570,759.51) (18,822,600.24) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 882,951.53 833,351.97 六、综合收益总额 7,407,585,332.46 5,864,408,596.43 归属于母公司所有者的综合收益总额 7,408,691,223.65 5,850,227,045.99 归属于少数股东的综合收益总额 (1,105,891.19) 14,181,550.44 七、每股收益 (一)基本每股收益 (十六)2 1.227 0.977 (二)稀释每股收益 (十六)2 1.221 0.971 2016年12月31日止年度 母公司利润表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业收入 (十五)4 17,165,449,311.27 14,247,382,172.06 减： 营业成本 (十五)4 5,967,138,876.83 5,635,878,721.53 税金及附加 222,640,567.03 163,525,293.31 销售费用 1,923,037,271.14 1,560,498,015.69 管理费用 2,331,920,426.33 1,824,491,151.65 财务费用 (67,337,491.29) (66,657,382.50) 资产减值损失 151,838,196.39 310,847,916.44 加： 公允价值变动损益(损失以“－”号填列) (53,573,806.57) - 投资收益(损失以“－”号填列) (十五)5 57,191,401.59 346,511,489.93 二、营业利润(亏损以“－”号填列) 6,639,829,059.86 5,165,309,945.87 加： 营业外收入 1,372,223,454.12 1,201,709,022.19 其中：非流动资产处置利得 154,566.50 2,710,672.80 减： 营业外支出 7,973,687.35 11,191,064.63 其中：非流动资产处置损失 370,396.59 976,769.69 三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 8,004,078,826.63 6,355,827,903.43 减： 所得税费用 800,310,646.06 801,193,702.77 四、净利润(亏损总额以“－”号填列) 7,203,768,180.57 5,554,634,200.66 五、其他综合收益的税后净额 - - 六、综合收益总额 7,203,768,180.57 5,554,634,200.66 2016年12月31日止年度 合并现金流量表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 32,660,216,112.46 22,777,510,666.14 收到的税费返还 2,592,008,277.39 2,001,179,512.70 收到其他与经营活动有关的现金 (五)50(1) 488,882,790.83 525,913,263.75 经营活动现金流入小计 35,741,107,180.68 25,304,603,442.59 购买商品、接受劳务支付的现金 20,889,389,503.82 15,694,627,971.95 支付给职工以及为职工支付的现金 3,404,886,547.11 2,501,048,931.40 支付的各项税费 2,913,713,175.75 2,455,175,034.68 支付其他与经营活动有关的现金 (五)50(2) 2,319,425,793.44 1,437,029,335.39 经营活动现金流出小计 29,527,415,020.12 22,087,881,273.42 经营活动产生的现金流量净额 (五)51(1) 6,213,692,160.56 3,216,722,169.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,989,550,266.43 2,928,000,000.00 取得投资收益收到的现金 48,773,447.48 148,673,437.25 处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 19,404,765.15 13,030,975.34 收到其他与投资活动有关的现金 (五)50(3) 13,398,940.46 35,996,686.98 投资活动现金流入小计 5,071,127,419.52 3,125,701,099.57 购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付 的现金 911,376,475.87 1,330,084,112.50 投资支付的现金 7,335,420,926.25 1,870,817,394.24 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (五)51(2) 172,473,788.49 - 支付其他与投资活动有关的现金 35,000,000.00 - 投资活动现金流出小计 8,454,271,190.61 3,200,901,506.74 投资活动产生的现金流量净额 (3,383,143,771.09) (75,200,407.17) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 247,269,466.66 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 247,269,466.66 - 取得借款收到的现金 4,668,904,940.17 2,790,211,998.69 发行债券收到的现金 2,903,120,000.00 - 收到其他与筹资活动有关的现金 (五)50(4) 660,888,216.54 4,000,000.00 筹资活动现金流入小计 8,480,182,623.37 2,794,211,998.69 偿还债务支付的现金 5,104,870,545.06 1,258,504,731.78 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,930,913,722.75 1,652,404,056.80 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 5,121,125.61 支付其他与筹资活动有关的现金 (五)50(5) 1,602,804.35 2,093,991.15 筹资活动现金流出小计 8,037,387,072.16 2,913,002,779.73 筹资活动产生的现金流量净额 442,795,551.21 (118,790,781.04) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 212,875,294.92 (100,952,230.26) 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (五)51(1) 3,486,219,235.60 2,921,778,750.70 加：年初现金及现金等价物余额 (五)51(1) 10,033,033,476.30 7,111,254,725.60 六、年末现金及现金等价物余额 (五)51(3) 13,519,252,711.90 10,033,033,476.30 2016年12月31日止年度 母公司现金流量表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,882,254,702.72 10,803,039,228.70 收到的税费返还 1,284,036,478.69 1,074,852,534.11 收到其他与经营活动有关的现金 322,630,474.75 324,140,950.48 经营活动现金流入小计 20,488,921,656.16 12,202,032,713.29 购买商品、接受劳务支付的现金 7,375,020,750.77 6,903,906,913.83 支付给职工以及为职工支付的现金 1,998,015,491.73 1,584,444,500.81 支付的各项税费 2,349,110,778.76 2,032,510,607.05 支付其他与经营活动有关的现金 2,003,975,502.85 1,239,471,585.53 经营活动现金流出小计 13,726,122,524.11 11,760,333,607.22 经营活动产生的现金流量净额 (十五)8(1) 6,762,799,132.05 441,699,106.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,871,026,616.63 2,858,000,000.00 取得投资收益收到的现金 49,164,784.96 347,490,333.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 3,129,852.68 9,847,896.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 6.77 收到其他与投资活动有关的现金 3,389,327,585.78 2,344,996,750.40 投资活动现金流入小计 7,312,648,840.05 5,560,334,987.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 255,328,076.51 502,365,875.50 投资支付的现金 6,996,128,459.52 1,482,672,227.26 支付其他与投资活动有关的现金 3,403,968,158.86 1,366,590,091.86 投资活动现金流出小计 10,655,424,694.89 3,351,628,194.62 投资活动产生的现金流量净额 (3,342,775,854.84) 2,208,706,792.51 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 - 600,084,089.00 发行债券收到的现金 2,903,120,000.00 - 收到其他与筹资活动有关的现金 1,334,260,247.19 518,560,000.00 筹资活动现金流入小计 4,237,380,247.19 1,118,644,089.00 偿还债务支付的现金 597,065,694.74 159,210,925.14 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,898,933,448.56 1,616,845,537.75 支付其他与筹资活动有关的现金 654,145,840.87 531,454,491.15 筹资活动现金流出小计 4,150,144,984.17 2,307,510,954.04 筹资活动产生的现金流量净额 87,235,263.02 (1,188,866,865.04) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 190,636,781.99 (28,926,650.38) 五、现金及现金等价物净增加额 (十五)8(1) 3,697,895,322.22 1,432,612,383.16 加：年初现金及现金等价物余额 (十五)8(1) 6,548,073,680.91 5,115,461,297.75 六、年末现金及现金等价物余额 (十五)8(2) 10,245,969,003.13 6,548,073,680.91 2016年12月31日止年度 合并股东权益变动表 人民币元 项目 本年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、本年年初余额 4,068,772,253.00 1,639,607,652.22 518,074,596.90 (27,660,017.70) 1,895,061,004.09 12,196,097,444.07 43,647,140.92 19,297,450,879.70 二、本年增减变动金额 2,033,934,632.00 (594,166,798.56) (217,896,846.73) (13,570,759.51) 720,376,818.06 2,670,360,412.58 154,391,894.15 5,189,223,045.45 (一)综合收益总额 (13,570,759.51) 7,422,261,983.16 (1,105,891.19) 7,407,585,332.46 (二)所有者投入和减少资本 (451,494.00) 219,587,651.44 (217,896,846.73) 155,497,785.34 592,530,789.51 1.股东投入 97,768,537.96 155,497,785.34 253,266,323.30 2.股份支付计入所有者权益的金额 122,970,423.83 122,970,423.83 3.其他(附注(五)、33) (451,494.00) (1,151,310.35) (217,896,846.73) 216,294,042.38 (三)利润分配 1,220,631,676.00 720,376,818.06 (4,751,901,570.58) (2,810,893,076.52) 1.提取盈余公积 720,376,818.06 (720,376,818.06) 2.对股东的分配 (2,810,893,076.52) (2,810,893,076.52) 3.其他 1,220,631,676.00 (1,220,631,676.00) (四)所有者权益内部结转 813,754,450.00 (813,754,450.00) 1.资本公积转增股本 813,754,450.00 (813,754,450.00) (五)其他 三、本年年末余额 6,102,706,885.00 1,045,440,853.66 300,177,750.17 (41,230,777.21) 2,615,437,822.15 14,866,457,856.65 198,039,035.07 24,486,673,925.15 项目 上年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、本年年初余额 4,069,128,026.00 1,480,046,325.41 547,853,280.23 (8,837,417.46) 1,339,597,584.02 8,510,162,428.31 36,912,881.21 14,879,156,547.26 二、本年增减变动金额 (355,773.00) 159,561,326.81 (29,778,683.33) (18,822,600.24) 555,463,420.07 3,685,935,015.76 6,734,259.71 4,418,294,332.44 (一)综合收益总额 (18,822,600.24) 5,869,049,646.23 14,181,550.44 5,864,408,596.43 (二)所有者投入和减少资本 (355,773.00) 157,235,161.69 (29,778,683.33) 186,658,072.02 1.股东投入 2.股份支付计入所有者权益的金额 158,773,879.84 158,773,879.84 3.其他 (355,773.00) (1,538,718.15) (29,778,683.33) 27,884,192.18 (三)利润分配 555,463,420.07 (2,183,114,630.47) (5,121,125.61) (1,632,772,336.01) 1.提取盈余公积 555,463,420.07 (555,463,420.07) 2.对股东的分配 (1,627,651,210.40) (5,121,125.61) (1,632,772,336.01) 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 (五)其他 2,326,165.12 (2,326,165.12) 三、本年年末余额 4,068,772,253.00 1,639,607,652.22 518,074,596.90 (27,660,017.70) 1,895,061,004.09 12,196,097,444.07 43,647,140.92 19,297,450,879.70 2016年12月31日止年度 母公司股东权益变动表 人民币元 项目 本年 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、本年年初余额 4,068,772,253.00 1,647,623,212.04 518,074,596.90 1,895,061,004.09 11,686,702,731.96 18,780,084,604.19 二、本年增减变动金额 2,033,934,632.00 (691,935,336.52) (217,896,846.73) 720,376,818.06 2,451,866,609.99 4,732,139,570.26 (一)综合收益总额 7,203,768,180.57 7,203,768,180.57 (二)所有者投入和减少资本 (451,494.00) 121,819,113.48 (217,896,846.73) 339,264,466.21 1.股份支付计入所有者权益的金额 122,970,423.83 122,970,423.83 2.其他 (451,494.00) (1,151,310.35) (217,896,846.73) 216,294,042.38 (三)利润分配 1,220,631,676.00 720,376,818.06 (4,751,901,570.58) (2,810,893,076.52) 1.提取盈余公积 720,376,818.06 (720,376,818.06) 2.对股东的分配 (2,810,893,076.52) (2,810,893,076.52) 3.其他 1,220,631,676.00 (1,220,631,676.00) (四)所有者权益内部结转 813,754,450.00 (813,754,450.00) 1.资本公积转增股本 813,754,450.00 (813,754,450.00) 三、本年年末余额 6,102,706,885.00 955,687,875.52 300,177,750.17 2,615,437,822.15 14,138,569,341.95 23,512,224,174.45 项目 上年 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、本年年初余额 4,069,128,026.00 1,490,388,050.35 547,853,280.23 1,339,597,584.02 8,315,183,161.77 14,666,443,541.91 二、本年增减变动金额 (355,773.00) 157,235,161.69 (29,778,683.33) 555,463,420.07 3,371,519,570.19 4,113,641,062.28 (一)综合收益总额 5,554,634,200.66 5,554,634,200.66 (二)所有者投入和减少资本 (355,773.00) 157,235,161.69 (29,778,683.33) 186,658,072.02 1.股份支付计入所有者权益的金额 158,773,879.84 158,773,879.84 2.其他 (355,773.00) (1,538,718.15) (29,778,683.33) 27,884,192.18 (三)利润分配 555,463,420.07 (2,183,114,630.47) (1,627,651,210.40) 1.提取盈余公积 555,463,420.07 (555,463,420.07) 2.对股东的分配 (1,627,651,210.40) (1,627,651,210.40) 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 三、本年年末余额 4,068,772,253.00 1,647,623,212.04 518,074,596.90 1,895,061,004.09 11,686,702,731.96 18,780,084,604.19 (一) 公司基本情况 杭州海康威视数字技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为杭州海康威视数字技术有 限公司，杭州海康威视数字技术有限公司系经杭州市高新技术产业开发区管理委员会杭高新 〔2001〕604号文批准设立的中外合资经营企业, 于2001年11月30日在杭州市工商行政管理局 登记注册。经商务部商资批〔2008〕598号文批准，杭州海康威视数字技术有限公司整体变更为 本公司，并于2008年6月25日在浙江省工商行政管理局办妥变更登记。总部位于浙江省杭州市。 公司现持有统一社会信用代码为91330000733796106P的营业执照，公司股票已于2010年5月28 日在深圳证券交易所挂牌交易。 2016年5月5日，本公司2015年年度股东大会审议通过《2015年年度利润分配预案》。2016年 5月18日，本公司以2015年12月31日公司总股本4,068,772,253股为基数，送股1,220,631,676 股，资本公积转赠股本813,754,450股，本公司之股本相应变更为6,103,158,379股。 截止至2016年11月16日，根据2012年第一次临时股东大会的授权，本公司完成回购部分已不 符合激励条件的451,494股限制性股票的回购注销手续，本公司之股本相应变更为6,102,706,885 股。股本情况详见附注(五)、33。 截至2016年12月31日，公司注册资本6,102,706,885元，股份总数6,102,706,885股(每股面值1 元)，其中，有限售条件的流通股份A股1,417,926,033股，无限售条件的流通股份A股 4,684,780,852股。 本公司属电子行业的其他电子设备制造业。主要经营活动为电子产品(含防爆电气产品、通信设备 及其辅助设备、多媒体设备)的研发、生产；销售自产产品；提供技术服务，电子设备安装，电子 工程及智能系统工程的设计、施工及维护。公司之子公司的主要经营业务范围，详见附注(七)、1。 本公司的公司及合并财务报表于2017 年4月12日已经第三届董事会第二十二次会议批准对外报 出。 本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(七)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围 变化详细情况参见附注(六)“合并范围的变更”。 (二) 财务报表的编制基础 编制基础 本公司及其子公司(以下简称 “本集团”)执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还 按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关 财务信息。 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成 本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值 计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额， 或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 (二) 财务报表的编制基础 - 续 记账基础和计价原则 - 续 公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支 付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允 价值均在此基础上予以确定。 公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被 划分为三个层次： . 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 . 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 . 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 持续经营 本集团对自 2016年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重 大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 (三) 重要会计政策和会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2016年12月31日的 公司及合并财务状况以及2016年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。 2. 会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期通常 为12个月。 4. 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定相应的货币为其记账本 位币。本公司之境外子公司的记账本位币参见附注(五)、53。本公司编制本财务报表时采用的货币为 人民币。 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 5. 同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 5.1同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。 在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面 价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本 溢价不足冲减的则调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 5.2非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的 公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值 计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并 按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取 得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合 并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。 6. 合并财务报表的编制方法 6.1合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关 事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。 子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。 对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合 并利润表和合并现金流量表中。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现 金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 6. 合并财务报表的编制方法 - 续 6.1合并财务报表的编制方法 - 续 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该 子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和 现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以 “少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍 冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交 易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变 化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减 的，调整留存收益。 7. 现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 8.1 外币业务 外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即期汇率近似的汇 率按交易发生当月月初的市场汇价中间价计算确定。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇 兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 (三) 重要会计政策和会计估计 - 续 8. 外币业务和外币报表折算 - 续 8.2 外币财务报表折算 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有 资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表 中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；折算后资产类 项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变 动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物 的影响”单独列示。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制 权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币 报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该 境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经 营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营（未完）  |