[大事件]中油资本:关于重大资产重组过渡期间损益的公告
证券代码：000617 证券简称：中油资本 公告编号：2017-024 中国石油集团资本股份有限公司 关于重大资产重组过渡期间损益的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中国石油集团资本股份有限公司（原济南柴油机股份有限公司， 以下简称“公司”）于2016年12月23日收到中国证券监督管理委员 会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准济南柴油机股份有 限公司向中国石油天然气集团公司发行股份购买资产并募集配套资 金的批复》（证监许可 [2016] 3156号）。公司已根据中国证监会有关重 大资产重组规定，置出上市公司截至 2016年 5 月 31 日经审计及评 估确认的全部资产和负债、并置入中国石油集团资本有限责任公司 （标的资产）100%股权，且上述交易事项已实施完毕。 一、重大资产重组相关资产交割过渡期间 2016年12月26日，公司与中国石油天然气集团公司（以下简称 “中石油集团”）已签署《标的资产交割确认书》，双方确认，以2016 年12月26日作为《济南柴油机股份有限公司与中国石油天然气集团 公司关于中国石油集团资本有限责任公司100%股权之资产置换并发 行股份及支付现金购买资产协议》（以下简称“《资产置换并发行股份 及支付现金购买资产协议》”）约定的置入资产交割日。公司与中石油 集团、中国石油集团济柴动力总厂签署《置出资产交割确认书》，各 方确认，以2016年12月26日作为《资产置换并发行股份及支付现金 购买资产协议》约定的置出资产交割日。 本次重大资产重组的审计评估基准日为2016年5月31日，在计 算有关损益或者其他财务数据时，资产交割的过渡期间为自2016年5 月31日（不包括该日当日）至交割日当月月末即2016年12月31日 的期间（以下简称“过渡期间”）。 二、重大资产重组相关资产过渡期间损益安排 根据公司与中石油集团签署的《资产置换并发行股份及支付现金 购买资产协议》以及前述《标的资产交割确认书》、《置出资产交割确 认书》相关约定： “对于置入资产过渡期间的损益，由交易双方共同认可的具有证 券业务从业资格的审计机构在置入资产交割日后的60个工作日内进 行审计，并由该审计机构出具专项审计报告予以确认，该审计的基准 日为置入资产交割日当月月末（2016年12月31日）。过渡期间，增 加或减少的置入资产股东权益均由中石油集团享有或承担。 对于置出资产过渡期间的损益，由交易双方共同认可的具有证券 业务从业资格的审计机构在置出资产交割日后的60个工作日内进行 审计，并由该审计机构出具专项审计报告予以确认，该审计的基准日 为置出资产交割日当月月末（2016年12月31日）。过渡期间，增加 或减少的置出资产净值均由上市公司享有或承担。” 置入资产及置出资产的过渡期损益均以现金方式支付。 三、重大资产重组相关资产过渡期间审计情况 对于置入资产过渡期间损益，公司聘请审计机构立信会计师事务 所（特殊普通合伙）对置入资产过渡期间损益进行了专项审计，并出 具了《关于中国石油集团资本股份有限公司资产重组之置入资产合并 过渡期权益情况专项审计报告》（信会师报字[2017]第ZA11243号），根 据审计结果，过渡期间，置入资产股东权益增加2,825,213,921.46元， 根据《资产置换并发行股份及支付现金购买资产协议》等协议，由中 石油集团享有。 对于置出资产过渡期间损益，公司聘请审计机构立信会计师事务 所（特殊普通合伙）对置出资产过渡期间损益进行了专项审计，并出 具了《关于中国石油集团资本股份有限公司资产重组之置出资产过渡 期权益情况专项审计报告》（信会师报字[2017]第ZA11244号），根据审 计结果，过渡期间，置出资产净值减少171,909,571.92元，根据《资 产置换并发行股份及支付现金购买资产协议》等协议，由公司承担。 根据上述审计结果，公司需以现金支付方式将相关过渡期间损益 支付给中石油集团。 特此公告。 中国石油集团资本股份有限公司 董事会 二〇一七年四月十四日 中财网
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