[年报]升达林业:2016年年度报告
四川升达林业产业股份有限公司 SICHUAN SHENGDA FORESTRY INDUSTRY CO., LTD 2016年度报告 ANNUAL REPORT 二〇一七年四月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人江昌政、主管会计工作负责人向中华及会计机构负责人(会计主 管人员)江昌浩声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部 分，描述了公司经营中可能面对的主要风险，敬请广大投资者注意查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以752,328,267为基数，向 全体股东每10股派发现金红利0.14元（含税），送红股0股（含税），不以公积 金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 33 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 54 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 62 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 62 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 63 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 71 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 79 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 80 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 206 释义 释义项 指 释义内容 公司、升达林业 指 四川升达林业产业股份有限公司 升达集团 指 四川升达林产工业集团有限公司 升达环保 指 成都市青白江区升达环保装饰材料有限公司 升达温江 指 成都市温江区升达建筑装饰材料有限公司 升达上海 指 上海升达林产有限公司 升达造林 指 四川升达造林经营有限责任公司 升达北京 指 北京升达力天经贸有限公司 升达重庆 指 重庆升达地板销售有限公司 升达山东 指 山东升达林产销售有限公司 升达湖北 指 湖北升达林产有限公司 升达河南 指 河南升达林产有限公司 升达广元 指 广元升达林业产业有限责任公司 升达家居 指 成都市青白江升达家居制品有限公司 升达永昌 指 沈阳升达永昌林产有限公司 升达佳樱 指 四川升达佳樱装饰材料有限公司 升达电子商务 指 四川升达电子商务有限公司 升达天津 指 天津源升达木业有限公司 四川中海 指 四川中海天然气有限公司 阿坝中海 指 阿坝州中海天然气有限责任公司 丹巴中海 指 丹巴中海天然气有限公司 汶川中海 指 汶川中海天然气有限责任公司 小金中海 指 小金中海天然气有限责任公司 蓝山中海 指 蓝山中海天然气有限公司 贵州中海 指 贵州中弘中海能源有限公司 贵州中弘达 指 贵州中弘达能源有限公司 理塘中海 指 理塘中海天然气有限公司 黑水中海 指 黑水中海天然气有限公司 彭山中海 指 彭山中海能源有限公司 升达装饰 指 四川升达装饰装修工程有限责任公司 升达达州 指 达州升达林产业有限公司 博通公司、内蒙古博通、博通中海 指 内蒙古中海博通天然气有限公司 陕西绿源 指 陕西绿源天然气有限公司 榆林公司、榆林金源 指 榆林金源天然气有限公司 米脂公司、米脂绿源 指 米脂绿源天然气有限公司 榆林物流、金源物流 指 榆林金源物流有限公司 圣明源公司 指 陕西圣明源能源有限公司 圣明达能源 指 陕西圣明达能源有限公司 胜大天然气公司 指 山西神木县胜大天然气加气有限公司 山西乾润、乾润能源 指 山西乾润能源有限公司 东证融汇 指 东证融汇证券资产管理有限公司 上海富诚 指 上海富诚海富通资产管理有限公司 上海华富 指 上海华富利得资产管理有限公司 诺安资管 指 诺安资产管理有限公司 申万菱信 指 申万菱信基金管理有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 升达林业 股票代码 002259 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川升达林业产业股份有限公司 公司的中文简称 升达林业 公司的外文名称（如有） SICHUAN SHENGDA FORESTRY INDUSTRY CO., LTD 公司的外文名称缩写（如有） SHENGDA FORESTRY 公司的法定代表人 江昌政 注册地址 成都市锦江区东华正街42号 注册地址的邮政编码 610016 办公地址 成都市锦江区东华正街42号 办公地址的邮政编码 610016 公司网址 www.shengdawood.com 电子信箱 mail@shengdawood.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方峻 李艳秋 联系地址 四川省成都市锦江区东华正街42号26楼 四川省成都市锦江区东华正街42号26楼 电话 028-86783590 028-86783590 传真 028-86755286 028-86755286 电子信箱 fangjun@shengdawood.com liyq096@163.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、成都市锦江区东华正街42号26楼公司证券部 四、注册变更情况 组织机构代码 91510000621605256E 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 自上市以来公司主营业务为地板、纤维板、门柜等家居产品，2015年通过重大 资产重组，公司主营业务由家居和清洁能源两大业务构成，报告期内公司整体 剥离家居业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南28楼 签字会计师姓名 袁广明、周平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中国民族证券有限责任公司 北京市朝阳区北四环中路27 号盘古大观A座42层 任家兴、严文广 2016年6月8日-2017年12月 31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中国民族证券有限责任公司 北京市朝阳区北四环中路27 号盘古大观A座42层 严文广、彭程 2016年4月15日-2017年12 月31日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016年 2015年 本年比上年增减 2014年 营业收入（元） 1,555,401,032.78 656,885,252.16 136.78% 747,813,260.55 归属于上市公司股东的净利润（元） 71,382,701.93 13,700,512.01 421.02% 15,367,055.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 10,533,304.94 -3,994,135.36 363.72% -96,235,022.38 经营活动产生的现金流量净额（元） 95,911,211.28 189,108,218.08 -49.28% 43,867,101.00 基本每股收益（元/股） 0.101 0.021 380.95% 0.024 稀释每股收益（元/股） 0.101 0.021 380.95% 0.024 加权平均净资产收益率 5.40% 1.61% 3.79% 1.85% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增 减 2014年末 总资产（元） 3,696,634,807.92 3,180,765,222.99 16.22% 1,991,162,240.01 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,664,810,512.78 853,140,703.55 95.14% 841,104,167.60 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 279,418,952.90 377,107,905.47 417,507,226.82 481,366,947.59 归属于上市公司股东的净利润 -11,260,395.53 19,049,165.07 1,778,145.65 61,815,786.74 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -11,792,578.69 18,845,029.56 -5,310,348.25 8,791,202.32 经营活动产生的现金流量净额 -36,074,544.56 42,210,268.88 -18,750,018.81 108,525,505.77 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） 70,433,153.85 -360,550.66 86,952,902.94 报告期转让林业 相关资关及四川 中海部分股权。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,395,624.32 2,422,177.62 3,908,042.81 主要系报告期收 到扎鲁特旗财政 局企业扶持资 金、成都市青白 江区经信局电子 销售专项基金。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,406,417.81 14,847,576.62 20,647,708.05 应收升达集团债 权的资金占用 费。 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 534,886.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,054,618.99 38,520.89 142,857.60 主要系报告期收 到陕西绿源支付 的2015年度业 绩补偿款。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -61,617.00 减：所得税影响额 18,928,543.50 -79,398.43 49,419.76 少数股东权益影响额（税后） 1,450,257.48 -132,637.94 14.16 合计 60,849,396.99 17,694,647.37 111,602,077.48 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务板块及产品 报告期末公司已向控股股东升达集团整体出售家居业务，受交割因素影响，报告期内公司主要业务由 清洁能源和家居两大板块构成。 1、清洁能源业务 公司自2013年切入清洁能源行业以来，快速布局清洁能源业务板块，通过并购、自建等方式建立涉及 LNG业务的多家公司，主要包括液化天然气的生产和销售、城镇燃气、加气站等业务，公司从上游天然气 生产和销售企业购买气源后，通过LNG工厂加工销售，或通过自身城镇燃气管网系统以及CNG/LNG加气 站，销售给居民、商业、工业等终端用户并提供相关输配服务；同时，公司为城镇燃气新用户提供燃气安 装服务，现已初步形成“液化天然气生产与销售——天然气管道——液化天然气运输 ——城镇燃气（管道 输配）——加气站与调峰站”的产业链格局。 2、家居业务 主要包括地板、木门和柜体等产品的生产和销售。其中地板产品齐全，主要包括强化地板、实木复合 地板、实木地板、竹地板四大系列，具有较强的规模竞争优势；2014年，公司率先实现衣柜、木门、地板 一体化设计、一体化生产、一体化工艺的“一体化家居”解决方案，同时依托独有专利技术，将其部分应用 于升达定制衣柜、木门的生产。 （二）行业的发展阶段周期性特点及公司所处的行业地位 1、液化天然气行业 近年来，随着我国大力推广清洁能源的使用，天然气消费量逐年攀升，2015 年已达到近1,930亿立方 米，较2005年的468亿立方米增长超过3倍。同时，天然气占我国能源消费比重也在逐步上升，2015年已达 到5.9%，但相比23.8%的国际平均水平，该比例仍然较低，未来我国天然气消费量预期将保持较快增速。 另外，随着改革开放以来我国经济的大幅增长，传统粗放式的发展方式也给我国带来了严重的空气污染问 题，严重影响着人们的健康生活。近年来，针对该问题，我国也多次提到大气污染防治的重要性。天然气 是世界公认的绿色能源，洁净、无毒、燃烧污染物极少，因此国家制定了一系列的行业政策以推动天然气 行业的发展，提高天然气在我国一次能源消费结构中的比重，以期显著减少二氧化碳等温室气体和细颗粒 物（PM2.5）等污染物排放、改善环境，对于优化我国能源结构、提高人民生活水平具有积极作用。 由于 受到国际能源价格持续下跌、国内经济增长放缓等因素影响，近两年国内天然气行业整体波动较大，但随 着液化天然气价格企稳回升，天然气行业整体回暖已成为行业内共识。未来随着 LNG 汽车、LNG 船舶、 城市燃气和城镇燃气的需求逐步增长，企业销售额与毛利率将逐步提高，盈利能力也在逐步回归到合理水 平的同时，呈现更多增长机会。 自2013年切入该液化天然气行业，公司坚持以“自建+并购+产业并购基金”等方式布局产业链的发展。 2015年公司向榆林金源进行增资扩股，并持有其51%的股权，其投资建设的“子洲年产20万吨高效液体金属 切割气工厂”已成功运营两年；向米脂绿源进行增资扩股，并持有其51%的股权，其投资建设的“年产20万 吨高效液体金属切割气工厂”也已投产运营，在产业链下游，已初步构建“液化天然气生产与销售——天然 气管道——液化天然气运输——城镇燃气（管道输配）——加气站与调峰站”的产业链格局。 2、家居行业 近年来，受房地产行业增速放缓及政策调控的双重影响，木地板、木质家具和装饰装修等行业整体表 现不景气，传统家居行业正经历着衰退低迷的行情。随着近几年宏观经济与行业发展进入周期性底部，我 国木质家居行业也随之步入成熟期，公司作为家居行业的领先者，经过十多年的积累和发展，已形成了完 整的产业链，“升达牌”地板在消费者和业内享有较高的品牌美誉度，并连续在强化地板、实木复合地板、 竹地板同类产品中销量领先。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期出售四川中海部分股权后，剩余股权改为权益法核算使得长期股权投资大幅增加。 固定资产 本报告期资产重大重组，转让林业相关资产且合并报表范围发生变化使得固定资产大幅减少。 无形资产 本报告期资产重大重组，转让林业相关资产且合并报表范围发生变化使得无形资产大幅减少。 在建工程 本报告期部分在建工程转固；以及资产重大重组，合并报表范围发生变化使得在建工程减少。 货币资金 本报告期非公开发行股票收到募集资金及资产重大重组收到部分资产及股权转让款使货币资金大幅增加。 其他应收款 本报告期资产重大重组，部分资产、股权转让款未收齐及重组中形成的相关债权使其他应收款大幅增加。 存货 本报告期资产重大重组，转让林业相关资产且合并报表范围发生变化使得存货大幅减少。 其他流动资产 本报告期末公司以闲置募集资金购买理财产品3.5亿元未到期，使得其他流动资产大幅上升。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核 心竞争力分析 1、行业前景优势 “十三五”时期（2016-2020年）将是我国全面建成小康社会，实现中华民族伟大复兴中国梦的关键时期，能源发展面 临前所未有的机遇和挑战，天然气在我国能源革命中占据重要地位。“十三五”期间，国家层面的能源结构优化和环境污染治 理将成为天然气消费最主要的推动力。2013年以来，国家陆续出台了《大气污染防治行动计划》、《京津冀及周边地区落实 大气污染防治行动计划实施细则》、《能源行业加强大气污染防治工作方案》等纲领性文件。按照国务院《能源发展战略行 动计划（2014-2020年）》，到2020年天然气在一次能源消费中的比重将提高到10%以上。 2、富有经验的管理团队 公司通过一系列的资产重组、收购以及调整，引进了适合公司战略发展的高素质人才，逐步构建了富有经验的管理团队， 其中包括液化天然气业领域的技术专家、高端人才、企业管理的优秀干部等。公司将继续本着“以人为本”的管理理念，依靠 优秀的核心管理团队，实现公司业务的跨越式发展。 3、规模优势 公司收购的陕西天然气项目，依托西部资源优势和国家大力发展清洁能源的政策优势，在天然气液化、储运、销售、加 气站建设等方面，已经形成了高效优质全方位的产业体系，是目前中国内陆最具规模的液化天然气运营企业之一，且公司陕 西LNG项目的销售市场覆盖京津冀地区，市场需求稳定增长，公司经营远景有良好保障。 4、资金优势 报告期内，公司以约9.41亿元的交易价格向控股股东升达集团整体出售家居业务；同时2016年5月非公开发行股票募集 资金为人民币7.62亿元，扣除与发行有关的费用后，实际募集资金净额为人民币7.45亿元。目前公司可支配资金充裕，为公 司并购重组加速发展奠定了良好的基础。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的“加紧转型升级，加快整合发展”的经营战略，积极实施“快转型、 促升级、着眼预期，强管理、出效益、保障当下”的经营方针，努力推进各项经营管理工作，进一步加快 战略转型步伐。 为应对传统家居行业衰退低迷的现状，报告期末公司以约9.41亿元的交易价格向控股股东升达集团整 体出售家居业务，为后续发展奠定了良好的基础。在清洁能源方面， 2016年上半年公司完成了陕西天然 气项目的重大资产重组工作，榆林金源、米脂绿源及金源物流三家公司已全部过户至公司名下，报告期内 公司燃气收入大幅增加，占营业收入比重的63.35%。公司通过近年来一系列的投资并购，现已初步构建成 “液化天然气生产与销售——天然气管道——液化天然气运输——城镇燃气（管道输配）——加气站与调 峰站”的产业链格局。同时以“彭山县年产40万吨清洁能源”作为募投项目的非公开发行股票工作于2016年5 月完成，公司本次非公开发行股票募集资金为人民币7.62亿元，扣除与发行有关的费用后，实际募集资金 净额为人民币7.45亿元，较好的改善了公司资本结构及财务状况，同时相应提高了抗风险能力。 2017年公司可支配资金充裕，为未来发展提供了多种路径。在顺应社会经济发展趋势的前提下，公司 将秉着开放的战略发展态度从自身实际情况出发，充分利用并购重组等资本运作方式积极寻找新的投资机 会，培育新的利润增长点，进一步提升公司盈利水平回报广大投资者，确保公司可持续健康发展。 （一）主要财务情况 2016年度，公司实现营业总收入155,540.10万元，同比增长136.78%；营业利润为15,353.80万元，同比 增长956.41%；利润总额为12,056.46万元，同比增长384.38%；归属于上市公司股东的净利润为7,138.27万 元，同比增加421.02%。上述增长主要系报告期内公司燃气业务收入大幅增加以及剥离家居业务导致收益 增加所致。 （二）报告期内的重要事项 1、公司完成向陕西绿源天然气有限公司下属子公司进行增资扩股暨重大资产重组事项 2015年11月公司实施重大资产重组，以自有资金向陕西绿源天然气有限公司下属子公司榆林公司、米 脂公司及榆林物流 三家公司进行增资扩股，并无偿受让陕西绿源持有的部分榆林物流股权。增资完成后 分别持有榆林公司、米脂公司及榆林物流各51%的股权。同时陕西绿源承诺：2015年度、2016年度、2017 年度及2018年度，榆林公司、米脂公司及榆林物流三家公司合计实现的净利润分别不低于人民币5,000万元、 8,000万元、10,400万元及13,520万元。2016年初，公司已支付榆林金源、米脂绿源、榆林物流全部交易对 价，交易标的资产已全部过户至公司名下，本次重大资产重组完成。 2016年8月，根据相关约定米脂公司已收到陕西绿源重大资产重组过渡期间损益款人民币664,530.48元 以及2015年度业绩承诺的补偿款人民币2,400,539.50元。 2、非公开发行股票事项 2016年1月13日，公司非公开发行获得中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委 员会审核通过， 并于2月26日收到中国证监会《关于核准四川升达林业产业股份有限公司非公开发行股票 的批复》（证监许可[2016]338号）。 2016年5月，公司向申万菱信、上海富诚、上海华富、诺安资管及东 证融汇非公开发行人民币普通股（A 股）109,008,267股， 发行价格为6.99元/股，募集资金761,967,786.33 元，扣除与发行有关的费用后，实际募集资金净额为人民币 745,331,433.09元。5月16日四川华信（集团） 会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《川华信验（2016）27号验资报告》， 目前公司已对募集资金采 取了专户存储制度，非公开发行新增股份于2016年6月8日在深圳证券交易所上市。 2016年6月12日公司召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关 于以募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金56,913,162.70元置换预先已投入 的自筹资金。四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《四川升达林业产业股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》 （川华信专【2016】219号）。 为提高公司募集资金使用效率，增加公司收益，在不影响公司正常经营、募投项目建设及募集资金正 常使用计划的情况 下，2016年6月12日、6月29日召开的第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十 二次会议和2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同 意公司使用不超过人民币3.5亿元的暂时闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行理 财产品，在上述额度内，资金可以在决议通过后1年内滚动使用。 3、控股股东升达集团增持公司股票事项 基于对公司未来战略发展的信心以及对公司股票投资价值的认可，控股股东升达集团于2016年9月完 成增持计划，共通过二级市场增持公司股份合计3,900,760股，增持总金额为人民币 29,406,610.15元。 4、转让四川中海天然气有限公司部分股权 2016年6月12日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于转让控股子公司四川中海 天然气有限公司部分股权的议案》，同意公司向任文海先生转让其持有四川中海天然气有限公司33%的股 权，本次股权转让以四川华信（集团） 会计师事务所（特殊普通合伙）出具的川华信审（2016）224号审 计报告确认的实际投资额为基础，并经双方协商的方式确定本次交易价格为1,650万元。本次股权转让完成 后，任文海先生持有四川中海66%的股权，公司持有四川中海34%的股权。报告期内本次股权转让已完成 工商变更登记。 5、关于向控股股东出售林业资产暨重大资产重组事项 2016年12月，公司实施重大资产重组，向控股股东升达集团出售家居及森林相关的资产和负债，具体 包括：公司名下的家居业务经营性资产和负债及12家子公司股权，其中12 家子公司股权具体为：北京升 达100%的股权、升达商务100%的股权、河南升达100%的股权、湖北升达 100%的股权、升达环保90%的 股权、升达佳樱 51%的股权、升达家居 100%的股权、山东升达100%的股权、上海升达 99%的股权、沈 阳升达 100%的股权、升达建装 70%的股权、重庆升达 90%的股权；及上市公司名下森林资产及升达造林 100%的股权。 本次交易拟出售资产的交易价格为94,112.41万元，截至本报告期末，公司已收到升达集团支付的首笔 资产转让价款。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,555,401,032.78 100% 656,885,252.16 100% 136.78% 分行业 林业行业 568,922,819.51 36.58% 527,725,114.88 80.34% 7.81% 燃气行业 985,273,843.29 63.35% 118,443,600.01 18.03% 731.85% 其他业务 1,204,369.98 0.08% 10,716,537.27 1.63% -88.76% 分产品 地板 473,018,271.66 30.41% 424,516,350.25 64.63% 11.43% 纤维板 57,073,546.15 3.67% 54,432,229.14 8.29% 4.85% 木门 26,050,948.64 1.67% 34,508,193.08 5.25% -24.51% 柜体 8,516,935.07 0.55% 11,212,673.92 1.71% -24.04% 其他 12,932,495.54 0.83% 13,772,205.76 2.10% -6.10% LNG 965,320,453.03 62.06% 106,708,100.01 16.24% 804.64% 初装费收入 12,488,382.69 0.80% 11,735,500.00 1.79% 6.42% 分地区 国内销售 1,555,324,671.99 99.99% 656,885,252.16 100.00% 136.77% 国外销售 76,360.79 0.01% 100.00% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 林业行业 568,922,819.51 409,877,609.58 27.96% 7.81% 2.13% 4.01% 燃气行业 985,273,843.29 864,985,464.48 12.21% 731.85% 868.21% -12.36% 分产品 地板 473,018,271.66 309,603,700.58 34.55% 11.43% 6.75% 2.87% 纤维板 57,073,546.15 53,273,674.80 6.66% 4.85% 1.56% 3.03% LNG 965,320,453.03 852,398,458.86 11.70% 804.64% 906.96% -8.97% 分地区 国内销售 1,554,120,302.01 1,274,822,890.70 17.97% 140.51% 159.81% -6.09% 国外销售 76,360.79 40,183.36 47.38% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016年 2015年 同比增减 地板 销售量 万(m2) 620.05 581.07 6.71% 生产量 万(m2) 647.55 575.99 12.42% 库存量 万(m2) 106.46 -100.00% 纤维板 销售量 万(m3) 9.05 7.63 18.61% 生产量 万(m3) 7.55 7.43 1.62% 库存量 万(m3) 2.71 -100.00% LNG 销售量 吨(T) 415,594.01 41,865.37 892.69% 生产量 吨(T) 416,419.41 29,469.44 1,313.06% 库存量 吨(T) 3,111.91 2,286.51 36.10% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2015年12月合并榆林金源、米脂绿源、金源物流后，公司LNG产销量大幅增加；纤维板及地板库存量减少系转让林业 相关资产后合并报表范围变化所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 林业行业 家居产品 409,877,609.58 32.15% 401,341,895.72 81.79% 2.13% 燃气行业 能源产品 864,985,464.48 67.85% 89,339,031.54 18.21% 868.21% 单位：元 产品分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 地板 直接材料 250,232,216.30 80.82% 237,768,958.20 81.98% 5.24% 地板 人工及福利费 19,417,524.10 6.27% 14,762,673.79 5.09% 31.53% 地板 其他制造费用 39,953,960.18 12.90% 37,501,251.89 12.93% 6.54% 纤维板 直接材料 30,276,071.45 56.83% 31,216,097.54 59.51% -3.01% 纤维板 人工及福利费 3,209,313.59 6.02% 3,094,857.60 5.90% 3.70% 纤维板 其他制造费用 19,788,289.76 37.14% 18,144,258.34 34.59% 9.06% LNG 直接材料 713,563,190.60 83.71% 72,884,119.73 86.10% 879.04% LNG 人工及福利费 7,495,296.84 0.88% 1,075,061.93 1.27% 597.20% LNG 其他制造费用 131,339,971.40 15.41% 10,691,363.90 12.63% 1,128.47% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 一、与上年相比，本报告期出售四川中海部分股权后。减少对以下9家公司的合并。包括：四川中海天然气有限公司、 丹巴中海天然气有限公司、黑水中海天然气有限公司、理塘中海天然有限公司、蓝山中海天然气有限公司、阿坝州中海天然 气有限责任公司、汶川中海天然气有限责任公司、贵州中弘中海能源有限公司、小金中海天然气有限责任公司。 二、与上年相比，本报告期出售林业相关资产后。减少对以下14家公司的合并。包括：成都市青白江区升达环保装饰材 料有限公司、温江区升达建筑装饰材料有限公司、北京升达力天经贸有限公司、山东升达林产销售有限公司、湖北升达林产 有限公司、河南升达林产有限公司、四川升达造林经营有限责任公司、四川升达电子商务有限公司、四川升达佳樱装饰材料 有限公司、成都市青白江升达家居制品有限公司、沈阳升达永昌林产有限公司、天津源升达木业有限公司、上海升达林产有 限公司、重庆升达地板销售有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 704,455,164.31 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 45.29% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 陕西艾恩吉斯能源科技有限公司 321,250,947.05 20.65% 2 新奥能源贸易有限公司 165,943,292.44 10.67% 3 山东平万和通新能源有限公司 119,827,607.70 7.70% 4 山西华润国新交通能源有限公司 63,966,363.05 4.11% 5 山西华油天然气有限公司 33,466,954.07 2.15% 合计 -- 704,455,164.31 45.29% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 822,870,921.78 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 65.77% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.89% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 中国石油天然气股份有限公司天然气销 售长庆分公司 683,678,612.53 54.64% 2 榆林供电局 77,175,122.26 6.17% 3 南浔新世强 32,217,861.26 2.58% 4 温江供电局 18,679,415.62 1.49% 5 陕西绿源石化运输有限公司 11,119,910.11 0.89% 合计 -- 822,870,921.78 65.77% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016年 2015年 同比增减 重大变动说明 销售费用 71,299,054.60 59,482,868.07 19.86% 销售费用增加主要系合并范围变化所致，公司2015收购榆林金 源、米脂绿源、金源物流，2015年只包含三家公司12月份的销 售费用，而2016年包含三家公司全年销售费用。 管理费用 61,344,959.30 36,960,188.14 65.98% 管理费用增加主要系合并范围变化所致，公司2015收购榆林金 源、米脂绿源、金源物流，2015年只包含三家公司12月份的管 理费用，而2016年包含三家公司全年管理费用。 财务费用 118,087,053.10 45,492,720.93 159.57% 1、合并范围变化，公司2015收购榆林金源、米脂绿源、金源物 流，2015年只包含三家公司12月份的财务费用，而2016年包 含三家公司全年财务费用。2、公司上年同期收取升达广元、升 达达州应收债权的资金占用费。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2016年度，公司主要在地板产品上进行研发，优化产品结构，以满足不断变化的市场需求。报告期内，公司研发包括高 性能强化木地板制造技术、新型软木地板、表面耐划痕高光型强化木地板、负离子地板等。 公司研发投入情况： 2016年 2015年 变动比例 研发人员数量（人） 22 22 0.00% 研发人员数量占比 1.54% 1.46% 0.08% 研发投入金额（元） 800,291.81 953,860.70 -16.10% 研发投入占营业收入比例 0.05% 0.15% -0.10% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,587,163,638.65 763,178,268.61 107.97% 经营活动现金流出小计 1,491,252,427.37 574,070,050.53 159.77% 经营活动产生的现金流量净额 95,911,211.28 189,108,218.08 -49.28% 投资活动现金流入小计 2,348,074,785.07 212,902,015.50 1,002.89% 投资活动现金流出小计 2,349,806,724.26 115,844,194.83 1,928.42% 投资活动产生的现金流量净额 -1,731,939.19 97,057,820.67 -101.78% 筹资活动现金流入小计 2,745,147,955.38 1,754,884,527.14 56.43% 筹资活动现金流出小计 2,307,313,072.96 1,819,416,540.28 26.82% 筹资活动产生的现金流量净额 437,834,882.42 -64,532,013.14 -778.48% 现金及现金等价物净增加额 532,014,154.51 221,632,192.47 140.04% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入增加主要系合并范围变化所致，公司2015收购的榆林金源、米脂绿源、金源物流，2015年只包含三家 公司12月份的现金流，而2016年包含三家公司全年现金流； 经营活动现金流出增加主要系合并范围变化所致，公司2015收购的榆林金源、米脂绿源、金源物流，2015年只包含三家 公司12月份的现金流，而2016年包含三家公司全年现金流； 经营活动产生的现金流量净额减少，主要系公司本年销售收入回款率较上一年度减少以及公司采购付现增加； 投资活动现金流入增加主要系本年购买理财产品到期赎回所致； 投资活动现金流出增加主要系本年用闲置资金购买理财产品所致； 筹资活动现金流入增加主要系本年定向增发募集资金以及取得外部借款所致； 筹资活动现金流出增加主要系本年偿还外部借款所致； 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016年末 2015年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产 比例 货币资金 1,155,959,509.10 31.27% 822,113,655.98 25.85% 5.42% 本报告期非公开发行股票收到募集 资金及资产重大重组收到部分资产 及股权转让款使货币资金大幅增加。 应收账款 121,032,049.44 3.27% 121,022,888.08 3.80% -0.53% 存货 14,456,577.90 0.39% 431,913,374.52 13.58% -13.19% 本报告期资产重大重组，转让林业相 关资产且合并报表范围发生变化使 得存货大幅减少。 投资性房地产 5,329,360.93 0.14% 5,531,430.73 0.17% -0.03% 长期股权投资 9,830,058.26 0.27% 1,465,832.71 0.05% 0.22% 固定资产 866,743,440.28 23.45% 1,341,934,768.61 42.19% -18.74% 本报告期资产重大重组，转让林业相 关资产且合并报表范围发生变化使 得固定资产大幅减少。 在建工程 67,041,487.08 1.81% 81,648,575.62 2.57% -0.76% 短期借款 306,000,000.00 8.28% 443,700,000.00 13.95% -5.67% 公司调整债务结构，以长期融资替换 短期借款所致。 长期借款 160,000,000.00 4.33% 384,000,000.00 12.07% -7.74% 本期末一年内到期的长期借款为3.64 亿元，去年同期仅为0.79亿元。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 157,491,902.71 交纳的承兑汇票保证金、贷款保证金和为银行借款提供质押的定期存单 固定资产 466,929,139.76 为借款设置抵押担保 无形资产 20,954,628.60 为借款设置抵押担保 合计 645,375,671.07 -- 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 130,590,056.36 230,612,435.03 -43.37% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 榆林金 源 LNG 生产和 销售。 增资 120,590,956.36 51.00% 自筹 陕西绿 源 长期 LNG 标的 资产 已全 部过 户。 20,722,800.00 29,232,798.17 否 2015年 11月19 日 巨潮资 讯网 深圳大 麦理财 互联网 金融服 务有限 公司 资产管 理；股 权投资 等 增资 10,000,000.00 4.76% 自筹 谷传 广 、深 圳市长 城长富 投资管 理有限 公司、 深圳国 投资本 长期 投资、 理财 标的 资产 已全 部过 户。 -14,000,000.00 0.00 否 2016年 01月26 日 巨潮资 讯网 管理有 限公司 合计 -- -- 130,590,956.36 -- -- -- -- -- -- 6,722,800.00 29,232,798.17 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 非公开发 行股票 74,533.14 5,691.32 5,691.32 0 0 0.00% 69,368.6 3.5亿元购 买广发银 行理财产 品,其余资 金在专用 账户上。 0 合计 -- 74,533.14 5,691.32 5,691.32 0 0 0.00% 69,368.6 -- 0 募集资金总体使用情况说明 公司于2016年6月12日、6月29日分别召开了第四届董事会第十八次会议及2016 年第一次临时股东大会，审议通过了 《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币3.5亿元的暂时闲置募集资金购买安全性高、 流动性好、有保本约定的银行理财产品，在上述额度内资金可以在决议有效期内滚动使用。自2016年7月26日起，本公 司已滚动使用不超过人民币3.5亿元的暂时闲置募集资金购买有保本约定的银行理财产品。具体内容详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。截止2016年12月31日，本公司使用上述闲置募集资金购买理财产品扣除交 易手续费后共取得收益4,420,310.00元。募集资金专户本期产生利息收入847,379.40元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 彭山县年产40万吨清 洁能源项目 否 77,997.81 77,997.81 5,691.32 5,691.32 7.30% 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 77,997.81 77,997.81 5,691.32 5,691.32 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 77,997.81 77,997.81 5,691.32 5,691.32 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 项目暂处于停顿状态，公司将视产业整合情况决定项目投资进度。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司于2016年6月12日召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过 了《关于以募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》；四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通 合伙）出具了《关于四川升达林业产业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的 鉴证报告》（川华信专（2016）219 号）；中国民族证券有限责任公司出具了《关于四川升达林业产 业股份有限公司使用募集资金置换预先已投入的自筹资金的核查意见》，同意公司使用本次非公开募 集资金56,913,162.70元置换已投入的自筹资金。本次置换于2016年6月17日完成。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司于2016年6月12日、6月29日分别召开了第四届董事会第十八次会议及2016 年第一次临时 股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过人民币 3.5 亿元的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品，在上述额度 内资金可以在决议有效期内滚动使用。自2016年7月26日起，本公司已滚动使用不超过人民币3.5 亿元的暂时闲置募集资金购买有保本约定的银行理财产品。具体内容详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。截止2016年12月31日，本公司使用上述闲置募集资 金购买理财产品扣除交易手续费后共取得收益4,420,310.00元。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 升达集 团 林业资 产 2016年 12月 31日 41,539.51 7,642.58 7,642.58 -57.45% 评估价 是 母公司 是 是 是 2016年 12月 15日 巨潮资 讯网 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 升达集 团 林业相 关股权 2016年 12月31 日 52,572.9 -1,409.61 -1,409.61 111.98% 评估价 是 控股母 公司 是 是 2016年 12月15 日 巨潮资 讯网 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 升达家居 子公司 生产、销售：实 木复合门、实木 门、门框、门套、 窗、柜、家具； 生产、销售：模 压门皮 146,000,000.00 182,280,437.93 87,991,336.21 35,474,003.42 -15,918,612.81 -15,929,777.75 榆林金源 子公司 LNG生产及销 售 132,653,061.22 1,004,029,320.84 278,138,840.73 573,255,880.47 25,288,539.64 21,734,830.20 米脂绿源 子公司 LNG生产及销 售 61,224,490.00 587,357,639.72 138,354,494.96 411,765,928.74 16,081,804.11 16,088,154.37 彭山中海 子公司 清洁能源、燃气 具的生产和销 售 10,000,000.00 54,805,332.89 -8,647,770.66 0.00 -11,476,480.88 -11,401,059.15 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 升达北京 股权转让 -420,978.45 升达河南 股权转让 33,881.12 升达湖北 股权转让 327,890.99 升达山东 股权转让 -225,297.04 升达永昌 股权转让 -270,014.53 升达重庆 股权转让 685,716.51 升达佳樱 股权转让 -954,573.29 升达家居 股权转让 -9,682,391.47 升达电子商务 （未完）  |