[公告]国元证券:2016年年度审计报告
审计报告 国元 证券股份有限公司 会审字 [ 201 7 ] 0910 号 华普天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国 · 北京 目 录 序号 内容 页码 1 审计报告 1 - 2 2 合并 资产负债表 3 3 合并 利润表 4 4 合并 现金流量表 5 5 合并 股东 权益变动表 6 - 7 6 母公司 资产负债表 8 7 母公司 利润表 9 8 母公司 现金流量表 1 0 9 母公司 股东 权益变动表 1 1 - 1 2 10 财务报表附注 1 3 - 1 2 6 会审字 [ 201 7 ] 0910 号 审 计 报 告 国元 证券股份有限公司 全体股东： 我们审计了后附的 国元证券 股份有限公司 （以下简称 “ 国元证券 ” ）财务报表，包 括 2016 年 12 月 3 1 日 的合并 及母公司 资产 负债表 、 2016 年 度 的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表 以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是 国元证券 管理层的责任，这种责任包括：（ 1 ）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（ 2 ）设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序 。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为， 国元证券 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了 国元证券 2016 年 12 月 3 1 日 的 合并及母公司 财务状况 以及 2016 年 度 的合并 及母公司经营成果和现金流量。 华普天健会计师事务所 中国注册会 计师： 张 婕 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 汪玉寿 中国·北京 中国注册会计师： 梁 淼 二 ○ 一 七 年 四 月 十 七 日 合并资产负债表 编制单位：国元证券股份有限公司 金额单位：人民币元 2016年12月31日 资 产 附注 期末余额 期初余额 负债和股东权益 附注 期末余额 期初余额 资产： 负债： 货币资金 五、1 18,091,790,597.18 23,741,580,894.81 短期借款 五、21 975,005,000.00 1,048,062,780.00 其中：客户存款 五、1 13,671,958,823.18 19,463,415,480.63 应付短期融资款 五、22 8,136,090,000.00 5,040,100,000.00 结算备付金 五、2 2,925,756,284.09 4,230,390,726.83 拆入资金 其中：客户备付金 五、2 2,654,535,649.17 3,836,049,012.15 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 五、23 9,896,296,729.50 5,213,209,945.66 拆出资金 衍生金融负债 融出资金 五、3 12,227,464,711.38 15,194,263,869.19 卖出回购金融资产款 五、24 4,285,290,080.00 5,717,597,157.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 五、4 1,312,644,232.54 1,431,646,841.77 代理买卖证券款 五、25 16,495,810,718.77 23,236,368,495.92 衍生金融资产 五、5 代理承销证券款 买入返售金融资产 五、6 6,351,501,872.10 4,663,126,510.96 应付职工薪酬 五、26 398,469,269.22 562,388,444.05 应收款项 五、7 653,505,903.26 470,575,241.74 应交税费 五、27 239,516,744.76 430,137,660.03 应收利息 五、8 746,583,068.27 463,387,746.15 应付款项 五、28 169,685,886.28 164,525,271.42 存出保证金 五、9 42,693,079.47 49,253,072.36 应付利息 五、29 462,116,746.70 356,959,554.09 划分为持有待售的资产 划分为持有待售的负债 可供出售金融资产 五、10 25,045,207,832.19 19,272,967,488.54 预计负债 五、30 5,592,088.55 3,157,640.68 持有至到期投资 五、12 19,435,696.00 39,007,036.80 长期借款 长期股权投资 五、13 2,094,747,875.63 888,470,739.82 应付债券 五、31 9,492,261,596.14 10,484,531,945.97 投资性房地产 其中：优先股 固定资产 五、14 1,430,567,270.23 1,467,361,604.17 永续债 在建工程 五、15 71,183,732.09 51,352,379.26 递延收益 无形资产 五、16 37,257,253.69 30,905,740.89 递延所得税负债 五、18 217,140,113.75 199,301,306.32 商誉 五、17 122,706,581.19 122,706,581.19 其他负债 五、32 30,272,069.94 30,933,166.94 递延所得税资产 五、18 160,620,050.37 181,849,004.67 负债合计 50,803,547,043.61 52,487,273,368.08 其他资产 五、19 355,376,572.00 251,797,567.92 股东权益： 股本 五、33 1,964,100,000.00 1,964,100,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、34 9,835,082,591.38 9,875,592,291.64 减：库存股 五、35 73,401,721.73 其他综合收益 五、36 710,980,050.56 555,224,602.30 盈余公积 五、37 1,178,846,019.19 1,052,769,630.12 一般风险准备 五、38 2,376,434,660.46 2,105,124,865.64 未分配利润 五、39 4,676,622,766.89 4,454,244,552.95 归属于母公司股东权益合计 20,742,066,088.48 19,933,654,220.92 少数股东权益 五、40 143,429,479.59 129,715,458.07 股东权益合计 20,885,495,568.07 20,063,369,678.99 资产总计 71,689,042,611.68 72,550,643,047.07 负债和股东权益总计 71,689,042,611.68 72,550,643,047.07 法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭 3 合并利润表 编制单位：国元证券股份有限公司 2016年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,375,520,490.03 5,773,382,071.47 手续费及佣金净收入 五、41 1,588,517,562.13 3,091,787,072.50 其中：经纪业务手续费净收入 五、41 967,765,902.42 2,605,969,104.23 投资银行业务手续费净收入 五、41 462,713,892.83 325,441,780.76 资产管理业务手续费净收入 五、41 100,440,446.27 130,953,064.75 利息净收入 五、42 821,598,685.49 1,105,704,870.92 投资收益（损失以“－”号填列） 五、43 1,578,550,087.63 1,883,982,961.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 五、43 65,408,023.29 72,777,345.27 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 五、44 -639,557,398.48 -294,679,156.04 汇兑收益（损失以“－”号填列） 8,955,612.94 -31,761,251.56 其他业务收入 五、45 17,455,940.32 18,347,573.71 二、营业支出 1,599,315,994.60 2,119,865,971.19 税金及附加 五、46 89,878,527.90 308,688,858.12 业务及管理费 五、47 1,484,792,037.41 1,800,541,873.95 资产减值损失 五、48 21,039,781.61 3,793,000.22 其他业务成本 五、49 3,605,647.68 6,842,238.90 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,776,204,495.43 3,653,516,100.28 加：营业外收入 五、50 28,799,886.34 19,403,216.03 其中：非流动资产处置利得 五、50 212,429.81 502,059.17 减：营业外支出 五、51 25,417,119.86 8,168,024.17 其中：非流动资产处置损失 五、51 409,346.29 287,325.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,779,587,261.91 3,664,751,292.14 减：所得税费用 五、52 364,193,329.99 880,336,800.27 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,415,393,931.92 2,784,414,491.87 归属于母公司股东的净利润 1,405,404,397.83 2,784,229,089.24 少数股东损益 9,989,534.09 185,402.63 六、其他综合收益的税后净额 五、36 155,715,167.53 -40,633,427.33 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 155,755,448.26 -40,633,427.33 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 155,755,448.26 -40,633,427.33 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 5,195,112.52 -11,547,191.30 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 74,433,263.96 -85,589,077.86 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 76,127,071.78 56,502,841.83 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -40,280.73 七、综合收益总额 1,571,109,099.45 2,743,781,064.54 归属于母公司股东的综合收益总额 1,561,159,846.09 2,743,595,661.91 归属于少数股东的综合收益总额 9,949,253.36 185,402.63 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.72 1.42 （二）稀释每股收益（元/股） 0.72 1.42 法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭 4 合并现金流量表 编制单位：国元证券股份有限公司 2016年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 3,853,937,841.42 5,756,643,300.46 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 融出资金净减少额 2,984,653,268.63 代理买卖业务的现金净增加额 10,001,748,782.30 收到其他与经营活动有关的现金 五、53 78,755,243.64 816,580,314.98 经营活动现金流入小计 6,917,346,353.69 16,574,972,397.74 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额 176,267,945.95 3,044,506,487.96 支付利息、手续费及佣金的现金 690,278,148.78 991,953,877.30 拆入资金净减少额 回购业务资金净减少额 3,132,822,552.55 4,105,151,181.74 融出资金净增加额 4,744,835,204.63 代理买卖业务的现金净减少额 6,740,557,777.15 支付给职工以及为职工支付的现金 1,144,267,431.87 1,026,792,384.79 支付的各项税费 665,853,183.66 1,235,139,657.20 支付其他与经营活动有关的现金 五、53 803,611,942.35 350,005,504.82 经营活动现金流出小计 13,353,658,982.31 15,498,384,298.44 经营活动产生的现金流量净额 -6,436,312,628.62 1,076,588,099.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 30,996,000.00 32,800,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金流量 收到其他与投资活动有关的现金 五、53 5,358,956.59 655,926.16 投资活动现金流入小计 36,354,956.59 33,455,926.16 投资支付的现金 1,166,670,000.00 448,330,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 115,529,280.26 116,818,390.04 取得子公司及其他营业单位支付的现金流量 83,350,529.67 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,282,199,280.26 648,498,919.71 投资活动产生的现金流量净额 -1,245,844,323.67 -615,042,993.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 10,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,000,000.00 10,000,000.00 取得借款收到的现金 412,233,560.00 发行债券收到的现金 2,095,990,000.00 10,540,100,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 五、53 32,892,021.47 筹资活动现金流入小计 2,131,882,021.47 10,962,333,560.00 偿还债务支付的现金 73,057,780.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,421,559,363.65 556,541,691.66 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、53 86,105,321.06 筹资活动现金流出小计 1,494,617,143.65 642,647,012.72 筹资活动产生的现金流量净额 637,264,877.82 10,319,686,547.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 84,467,334.10 23,786,862.32 五、现金及现金等价物净增加额 五、54 -6,960,424,740.37 10,805,018,515.35 加：期初现金及现金等价物余额 五、54 27,971,971,621.64 17,166,953,106.29 六、期末现金及现金等价物余额 五、54 21,011,546,881.27 27,971,971,621.64 法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭 5 6 合并股东权益变动表 编制单位：国元证券股份有限公司 2016年度 金额单位：人民币元 项 目 本期 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 未分配利润 其他综合收益 其他权益工具 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,592,291.64 73,401,721.73 555,224,602.30 1,052,769,630.12 2,105,124,865.64 4,454,244,552.95 129,715,458.07 20,063,369,678.99 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 1,964,100,000.00 9,875,592,291.64 73,401,721.73 555,224,602.30 1,052,769,630.12 2,105,124,865.64 4,454,244,552.95 129,715,458.07 20,063,369,678.99 三、本年增减变动金额（减少以“—”号填列） -40,509,700.26 -73,401,721.73 155,755,448.26 126,076,389.07 271,309,794.82 222,378,213.94 13,714,021.52 822,125,889.08 （一）综合收益总额 155,755,448.26 1,405,404,397.83 9,949,253.36 1,571,109,099.45 （二）股东投入和减少资本 -40,509,700.26 -73,401,721.73 3,764,768.16 36,656,789.63 1．股东投入的普通股 3,000,000.00 3,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入股东权益的金额 4．其他 -40,509,700.26 -73,401,721.73 764,768.16 33,656,789.63 （三）利润分配 126,076,389.07 271,309,794.82 -1,183,026,183.89 -785,640,000.00 1．提取盈余公积 126,076,389.07 -126,076,389.07 2．提取一般风险准备 271,309,794.82 -271,309,794.82 3．对股东的分配 -785,640,000.00 -785,640,000.00 4．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）其他 四、本年年末余额 1,964,100,000.00 9,835,082,591.38 710,980,050.56 1,178,846,019.19 2,376,434,660.46 4,676,622,766.89 143,429,479.59 20,885,495,568.07 法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭 7 合并股东权益变动表 编制单位：国元证券股份有限公司 2016年度 金额单位：人民币元 项 目 上期 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 595,858,029.63 792,168,892.97 1,533,285,131.30 2,698,865,935.20 17,459,782,522.24 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 595,858,029.63 792,168,892.97 1,533,285,131.30 2,698,865,935.20 17,459,782,522.24 三、本年增减变动金额（减少以“—”号填列） 87,758.50 73,401,721.73 -40,633,427.33 260,600,737.15 571,839,734.34 1,755,378,617.75 129,715,458.07 2,603,587,156.75 （一）综合收益总额 -40,633,427.33 2,784,229,089.24 185,402.63 2,743,781,064.54 （二）股东投入和减少资本 73,401,721.73 129,530,055.44 56,128,333.71 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 10,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入股东权益的金额 4．其他 73,401,721.73 119,530,055.44 46,128,333.71 （三）利润分配 260,600,737.15 571,839,734.34 -1,028,850,471.49 -196,410,000.00 1．提取盈余公积 260,600,737.15 -260,600,737.15 2．提取一般风险准备 571,839,734.34 -571,839,734.34 3．对股东的分配 -196,410,000.00 -196,410,000.00 4．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）其他 87,758.50 87,758.50 四、本年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,592,291.64 73,401,721.73 555,224,602.30 1,052,769,630.12 2,105,124,865.64 4,454,244,552.95 129,715,458.07 20,063,369,678.99 法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭 母公司资产负债表 编制单位：国元证券股份有限公司 金额单位：人民币元 2016年12月31日 资 产 附注 期末余额 期初余额 负债和股东权益 附注 期末余额 期初余额 资产： 负债： 货币资金 14,698,376,276.10 19,991,933,397.57 短期借款 其中：客户存款 11,313,868,009.64 17,215,203,649.68 应付短期融资款 7,717,390,000.00 5,040,100,000.00 结算备付金 2,338,295,532.96 3,802,939,079.15 拆入资金 其中：客户备付金 2,133,710,154.36 3,468,587,780.90 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 拆出资金 衍生金融负债 融出资金 10,603,105,770.44 14,127,008,971.94 卖出回购金融资产款 2,615,310,080.00 4,235,697,157.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 676,426,542.98 136,537,613.40 代理买卖证券款 13,402,899,714.10 20,602,988,962.93 衍生金融资产 代理承销证券款 买入返售金融资产 5,905,993,762.10 4,454,122,310.96 应付职工薪酬 367,744,042.98 530,130,076.78 应收款项 411,761,632.10 213,263,010.39 应交税费 142,848,198.18 318,708,006.50 应收利息 325,145,681.70 248,602,149.88 应付款项 77,272,611.29 46,590,034.68 存出保证金 66,126,979.43 66,757,850.21 应付利息 455,874,594.83 356,270,613.16 划分为持有待售的资产 划分为持有待售的负债 可供出售金融资产 11,487,698,873.63 10,955,300,429.03 预计负债 5,592,088.55 3,157,640.68 持有至到期投资 长期借款 长期股权投资 十五、1 5,986,908,072.53 5,080,190,235.15 应付债券 9,492,261,596.14 10,484,531,945.97 投资性房地产 其中：优先股 固定资产 1,413,145,548.67 1,447,254,232.90 永续债 在建工程 71,183,732.09 51,352,379.26 递延收益 无形资产 31,417,041.99 24,451,604.54 递延所得税负债 170,125,196.54 146,648,552.56 商誉 其他负债 12,132,764.60 15,344,009.82 递延所得税资产 120,988,963.69 158,033,994.95 负债合计 34,459,450,887.21 41,780,167,000.08 其他资产 244,717,044.04 345,400,679.73 股东权益： 股本 1,964,100,000.00 1,964,100,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,834,994,832.88 9,875,504,533.14 减：库存股 73,401,721.73 其他综合收益 517,624,388.74 426,780,672.60 盈余公积 1,178,846,019.19 1,052,769,630.12 一般风险准备 2,306,639,383.74 2,054,486,605.60 未分配利润 4,119,635,942.69 4,022,741,219.25 股东权益合计 19,921,840,567.24 19,322,980,938.98 资产总计 54,381,291,454.45 61,103,147,939.06 负债和股东权益总计 54,381,291,454.45 61,103,147,939.06 法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭 8 母公司利润表 编制单位：国元证券股份有限公司 2016年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,926,764,349.49 5,319,953,925.13 手续费及佣金净收入 十五、2 1,501,154,976.99 2,963,683,472.01 其中：经纪业务手续费净收入 十五、2 905,051,878.41 2,494,565,659.67 投资银行业务手续费净收入 十五、2 453,566,673.63 317,684,993.48 资产管理业务手续费净收入 十五、2 117,011,851.47 126,408,021.82 利息净收入 718,921,244.73 975,923,077.20 投资收益（损失以“－”号填列） 十五、3 709,137,459.38 1,336,299,061.19 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 十五、3 65,848,724.86 72,777,345.27 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -19,227,042.22 25,531,805.24 汇兑收益（损失以“－”号填列） 1,225,845.63 800,738.37 其他业务收入 15,551,864.98 17,715,771.12 二、营业支出 1,399,733,147.11 1,968,108,303.25 税金及附加 86,275,440.45 303,034,956.38 业务及管理费 1,292,824,019.12 1,647,762,164.19 资产减值损失 17,028,039.86 10,468,943.78 其他业务成本 3,605,647.68 6,842,238.90 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,527,031,202.38 3,351,845,621.88 加：营业外收入 13,607,912.67 2,969,059.55 其中：非流动资产处置利得 212,429.81 479,474.90 减：营业外支出 25,178,639.49 8,082,072.48 其中：非流动资产处置损失 382,405.96 239,852.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,515,460,475.56 3,346,732,608.95 减：所得税费用 254,696,584.91 740,725,237.44 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,260,763,890.65 2,606,007,371.51 六、其他综合收益的税后净额 90,843,716.14 -165,930,600.61 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 90,843,716.14 -165,930,600.61 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 5,195,112.52 -11,547,191.30 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 85,648,603.62 -154,383,409.31 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 七、综合收益总额 1,351,607,606.79 2,440,076,770.90 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.65 1.33 （二）稀释每股收益（元/股） 0.65 1.33 法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭 9 母公司现金流量表 编制单位：国元证券股份有限公司 2016年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 3,468,713,225.55 5,333,431,586.22 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 融出资金净减少额 3,541,757,312.32 代理买卖业务的现金净增加额 8,758,185,644.24 收到其他与经营活动有关的现金 48,962,550.01 91,304,560.08 经营活动现金流入小计 7,059,433,087.88 14,182,921,790.54 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额 549,090,221.50 3,411,739,589.38 支付利息、手续费及佣金的现金 503,671,075.27 853,591,116.25 拆入资金净减少额 回购业务资金净减少额 3,084,398,642.55 3,937,137,477.94 融出资金净增加额 4,601,977,518.34 代理买卖业务的现金净减少额 7,200,089,248.83 支付给职工以及为职工支付的现金 1,024,056,144.58 928,980,791.81 支付的各项税费 506,576,856.91 1,107,645,349.21 支付其他与经营活动有关的现金 617,400,037.91 293,420,523.04 经营活动现金流出小计 13,485,282,227.55 15,134,492,365.97 经营活动产生的现金流量净额 -6,425,849,139.67 -951,570,575.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 500,000,000.00 取得投资收益收到的现金 330,996,000.00 282,800,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金流量 收到其他与投资活动有关的现金 548,864.49 587,926.16 投资活动现金流入小计 331,544,864.49 783,387,926.16 投资支付的现金 866,670,000.00 769,240,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 111,021,626.83 109,808,749.27 取得子公司及其他营业单位支付的现金流量 103,207,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 977,691,626.83 982,255,749.27 投资活动产生的现金流量净额 -646,146,762.34 -198,867,823.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 1,677,290,000.00 10,540,100,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 32,892,021.47 筹资活动现金流入小计 1,710,182,021.47 10,540,100,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,403,612,632.75 537,921,010.22 支付其他与筹资活动有关的现金 86,105,321.06 筹资活动现金流出小计 1,403,612,632.75 624,026,331.28 筹资活动产生的现金流量净额 306,569,388.72 9,916,073,668.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,225,845.63 800,738.37 五、现金及现金等价物净增加额 -6,764,200,667.66 8,766,436,008.55 加：期初现金及现金等价物余额 23,794,872,476.72 15,028,436,468.17 六、期末现金及现金等价物余额 17,030,671,809.06 23,794,872,476.72 法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭 10 11 母公司股东权益变动表 编制单位：国元证券股份有限公司 2016年度 金额单位：人民币元 项 目 本期 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 73,401,721.73 426,780,672.60 1,052,769,630.12 2,054,486,605.60 4,022,741,219.25 19,322,980,938.98 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 73,401,721.73 426,780,672.60 1,052,769,630.12 2,054,486,605.60 4,022,741,219.25 19,322,980,938.98 三、本年增减变动金额（减少以“—”号填列） -40,509,700.26 -73,401,721.73 90,843,716.14 126,076,389.07 252,152,778.14 96,894,723.44 598,859,628.26 （一）综合收益总额 90,843,716.14 1,260,763,890.65 1,351,607,606.79 （二）股东投入和减少资本 -40,509,700.26 -73,401,721.73 32,892,021.47 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入股东权益的金额 4．其他 -40,509,700.26 -73,401,721.73 32,892,021.47 （三）利润分配 126,076,389.07 252,152,778.14 -1,163,869,167.21 -785,640,000.00 1．提取盈余公积 126,076,389.07 -126,076,389.07 2．提取一般风险准备 252,152,778.14 -252,152,778.14 3．对股东的分配 -785,640,000.00 -785,640,000.00 4．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）其他 四、本年年末余额 1,964,100,000.00 9,834,994,832.88 517,624,388.74 1,178,846,019.19 2,306,639,383.74 4,119,635,942.69 19,921,840,567.24 法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭 12 母公司股东权益变动表 编制单位：国元证券股份有限公司 2016年度 金额单位：人民币元 项 目 上期 股东权益合计 股本 未分配利润 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 592,711,273.21 792,168,892.97 1,533,285,131.30 2,394,946,059.19 17,152,715,889.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 592,711,273.21 792,168,892.97 1,533,285,131.30 2,394,946,059.19 17,152,715,889.81 三、本年增减变动金额（减少以“—”号填列） 73,401,721.73 -165,930,600.61 260,600,737.15 521,201,474.30 1,627,795,160.06 2,170,265,049.17 （一）综合收益总额 -165,930,600.61 2,606,007,371.51 2,440,076,770.90 （二）股东投入和减少资本 73,401,721.73 -73,401,721.73 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入股东权益的金额 4．其他 73,401,721.73 -73,401,721.73 （三）利润分配 260,600,737.15 521,201,474.30 -978,212,211.45 -196,410,000.00 1．提取盈余公积 260,600,737.15 -260,600,737.15 2．提取一般风险准备 521,201,474.30 -521,201,474.30 3．对股东的分配 -196,410,000.00 -196,410,000.00 4．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）其他 四、本年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 73,401,721.73 426,780,672.60 1,052,769,630.12 2,054,486,605.60 4,022,741,219.25 19,322,980,938.98 法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭 国元证券股份有限公司 财务报表附注 截止2016年12月31日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司概况 国元证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年9月29日经中 国证监会证监公司字[2007]165号文核准，由北京化二股份有限公司定向回购股份、重大资 产出售暨以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司重组而设立，吸收合并后存续公司注 册资本变更为146,410万元。2007年10月25日，北京化二股份有限公司完成了迁址、变 更经营范围以及资产、业务、人员等置入、置出工作后，正式更名为国元证券股份有限公司， 统一社会信用代码：91340000731686376P。2007年10月30日，公司股票在深圳证券交易 所复牌，股票代码000728，股票简称“国元证券”。2009年10月根据国元证券股份有限公 司2008年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许 可[2009]1099号文核准，公司公开增发5亿股人民币普通股，增发后公司的注册资本变更为 人民币196,410万元。 国元证券有限责任公司是国元证券股份有限公司的前身，由原安徽省国际信托投资公 司和原安徽省信托投资公司作为主发起人，以各自拥有的证券营业部及证券经营性资产为 基础，联合其他12家法人单位共同发起设立的综合类证券公司。国元证券有限责任公司于 2001年9月27日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监机构字[2001]194 号文件批准开业，2001年10月15日经安徽省工商行政管理局登记注册，注册资本203,000 万元。国元证券有限责任公司被北京化二股份有限公司吸收合并后，已办理注销。 截至2016年12月31日，本公司累计发行股份总数196,410万股，公司注册资本为 196,410万元。 本公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾 问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公 司提供中间介绍业务；代销金融产品；保险兼业代理业务。主要业务为证券的代理买卖；证 券自营买卖；证券承销；证券投资咨询；客户资产管理等。 公司注册地：安徽省合肥市梅山路18号，总部办公地：安徽省合肥市梅山路18号。 法定代表人：蔡咏。 财务报告批准报出日：本财务报表业经公司董事会于2017年4月17日决议批准报出。 2、合并财务报表范围 （1）本报告期末纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例（%） 直接 间接 1 国元证券（香港）有限公司 国元香港 100.00 — 2 国元股权投资有限公司 国元直投 100.00 — 3 国元期货有限公司 国元期货 98.41 — 4 国元创新投资有限公司 国元创新 100.00 — 5 安徽省股权托管交易中心有限责任公司 股交中心 50.00 — 上述子公司具体情况详见本附注七、在其他主体中的权益。 （2）本报告期纳入合并范围的结构化主体 序号 结构化主体全称 结构化主体简称 自有资金期末 份额比例(%) 1 国元黄山1号限定型集合资产管理计划 黄山1号 70.97 2 国元利贞限额特定集合资产管理计划 国元利贞 100.00 3 国元浦江1号债券分级集合资产管理计划 浦江1号 15.00 4 国元创新驱动集合资产管理计划 创新驱动 65.88 5 国元元赢1号债券分级集合资产管理计划 元赢1号 15.09 6 国元元赢3号债券分级集合资产管理计划 元赢3号 15.03 7 国元元赢4号债券分级集合资产管理计划 元赢4号 15.03 8 国元元赢6号债券分级集合资产管理计划 元赢6号 15.02 9 国元元赢11号集合资产管理计划 元赢11号 15.04 10 国元元赢13号集合资产管理计划 元赢13号 10.00 11 国元元赢16号集合资产管理计划 元赢16号 15.09 12 国元元赢19号集合资产管理计划 元赢19号 10.00 13 国元证券招元7号定向资产管理计划 招元7号 100.00 14 国元证券元中26号定向资产管理计划 元中26号 100.00 15 国元证券元中27号定向资产管理计划 元中27号 100.00 16 国元证券元惠37号定向资产管理计划 元惠37号 100.00 17 国元证券元惠38号定向资产管理计划 元惠38号 100.00 18 国元证券元惠39号定向资产管理计划 元惠39号 （未完）  |