[公告]天创时尚:招商证券股份有限公司关于公司2016年度募集资金存放与使用情况的核查意见
招商证券股份有限公司 关于 广州天创时尚鞋业股份有限公司 2016年度募集资金存放与使用情况的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称“本保荐机构”、“招商证券”）作为 广 州天创时尚鞋业 股份有限公司（以下简称“ 天创时尚 ”、“公司”）的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（ 2013 年修订）》、《上市公司 监管指引第 2 号 — 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要 求，对 天创时尚 2016 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核 查，现将核查 情况报告如下： 一 、募集资金 基本 情况 公司经中国证券监督管理委员 会 《关于核准广州天创时尚鞋业股份有限公司 首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2016]86 号）核准，并经上海证券交易所 同意， 由主承销商招商证券股份有限公司采用网下询价配售与网上申购定价发 行相结合的 方式发行人民币普通股（ A 股） 7,000 万股，每股面值 1 元，实际发 行价格每股 9.80 元，募集资金总额为人民币 686,000,000.00 元，扣除发行费用人 民币 52,838,200.00 元后，实际募集资金净额为人民币 633,161,800.00 元。上述资 金已于 2016 年 2 月 5 日全部到位，并 经 普华永道中天会计师事务所（特殊普通 合伙）出具了验资报告（普华永道中天验字（ 2016 ）第 145 号验资报告）予以审 验 。公司对募集资金采取了专户存储制度。 截至 2016 年 12 月 3 1 日 ，公司累计使用 人民币 3 6 , 725.66 万元募集 资金投入 募集资金投资项目 （以下 简称 “ 募投 项目 ” ） ，尚未使用的募集资金余额为 人民 币 2 6 , 5 90.52 万元 ( 含募集资金存款利息 122.81 万元，募集资金理财收入 390.70 万元 以及尚未 置换 预先以其他账户 资金 支付 的上市费用 1 , 005.42 万 元 ) 。 二、 募集资金管理情况 为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者的权益， 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》 等相关要求，结合公司实际情况，制定了《 广州天创时尚鞋业 股份有限公司募集 资金管理制度 》，对募集资金的存放、使用及监督等方面做出了明确的规定。报 告期内，公司严格按照有关法律法规和规范性文件的要求管理和使用募集资金。 2016 年 3 月 4 日 ，公司 、 公司 保荐机构招商证券股份有限公司 分别与中国 银行股份有限公司广州番禺支行（以下简称 “ 中国银行广州番禺支行 ” ）、招商 银行股份有限公司广州机场路支行（以下简称 “ 招商银行广州机场路支行 ” ）、 中国民生银行股份有限公司广州分行（以下简称 “ 民生银行广州分行 ” ） 共同签 订了《 募集 资金 三方 监管协议》 （以下 简称 “ 三方 监管协议 ” ） ， 具体情况见公 司于 2016 年 3 月 1 0 日 披露在上海证券交易所 网站 http://www.sse .com.cn 以及 《中国 证券报》 、 《 上海 证券报》 、 《 证券 时报》 上的 相关公告 。该协议与上海 证券交易所 《 募集资金专户存储 三方监管协议 （ 范本 ） 》 不存在重大差异，协 议 各方均按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定行使权利、履行义务。 三 、 2016 年 度 募集资金的实际使用情况 （一 ） 募集 资金使用 情况 截至 2016 年 12 月 3 1 日 ， 公司累计使用 人民币 3 6 , 725.66 万元募集 资金投入 募集资金投资项目 （以下 简称 “ 募投 项目 ” ），尚未使用的募集资金余额为 人民 币 2 6 , 5 90.52 万元 ( 含募集资金存款利息 122.81 万 元，募集资金理财收入 390.70 万元以及尚未 置换 预先以其他账户 资金 支付 的上市费用 1 , 005.42 万元 ) 。 募投项 目实际投资进度见本公告附表 —— 募集资金使用情况对照表。 （ 二 ） 募投 项目先期投入及置换情况 为顺利推进募投项目，本次发行完成前，本公司已使用 25,602.29 万元自筹 资金预先投入部分募投项目。经公司 2016 年 4 月 15 日 召开的第二届董事会第七 次会议审议通过，公司以募集资金 25 , 602.29 万元 对预先投入募投项目的自筹资 金进行了置换。具体情况见公司 2016 年 3 月 18 日 披露在上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 以及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上的相关公告。 （三 ） 用闲置 募集资金暂时补充流动资金情况 报告期 内， 公司不存在 用闲置募集 资金 暂时补充流动资金情况。 （四 ） 对 闲置募集资金进行现金管理 、 投资相关产品情况 经公司第二届董事会第七 次会议 、第二届监事会第二次会议、 2015 年度股 东大会 审议通过，同意公司在确保不影响首次 公开发行 募集资金安全、募集资金 投资项目建设和公司正常生产经营的情况下，对不超过人民币 3 0 ,000 万元的募 集资金进行现金管理，现金 管理 品种为 安全性高、流动性好、有保本约定的理财 产品 ， 并 授权 公司管理层 自该事项经 2015 年年度股东大会 审议通过之日起 12 个月内行使现金管理投资决策权。 于 2 016 年度，在上述额度内，公司累计滚动 购买并收回 理财产品本金 80 ,000 万 元 。 于 2016 年 12 月 31 日 ， 本公司 使用 闲置 募集资金 购买的 2.5 亿元保本型理财产品分别于 2017 年 1 月 及 4 月 到期， 已全 额收回本金及 投资 收益 。 （ 五 ） 用 超募资金永久补充流动资金 或 归还银行贷款情况 公司无 超募资金。 （ 六 ） 超募 资金用于在建项目及新项目（ 包括 收购资产等） 的 情况 公司无 超募资金。 （ 七 ） 节余 募集资金使用情况 截至 2016 年 12 月 31 日 ，公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金 结余的情况。 四 、变更募投项目的资金使用情况 报告期 内公司不存在变更募 投 项目的情况。 五 、募集资金 使用及披露中存在的问题 公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等有关规定管 理募集资金专项账户。本公司募集资金的使用与管理合法、有效，且严格履行了 信息披露义务，不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露募集资金使用信息 的情况，不存在募集资金管理违规的情况。 六 、会计师对募集资金存放和使用的鉴证情况 普华永道中天 会计师事务所 （特殊普通合伙）已就发行人《 2016 年度募集 资金存放与实际使用情况专项报告》出具鉴证报告，认为 天创时尚 截至 201 6 年 12 月 31 日止的《 天创时尚 关于公司募集资金年度存放与实际使用 情况的专项报 告》在所有重大方面按照 中国证券监督管理委员会公 告 [2012]44 号 《上市公司 监管指引第 2 号 - 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所 颁布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理 办法 ( 2013 年修 订 ) 》及《上市 公司日常信息披露工作备忘录 第一号 临时公告格式指引 - 第十六号 上市公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 ( 2015 年 修订 ) 编制，并在所有重大 方面如实反映了公 司 2016 年度募 集资金存放与实际使用情况。 七 、保荐机构结论性意见 本保荐机构对 天创时尚 201 6 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核 查，核查意见如下： 天创时尚 201 6 年募集资金存放和使用情况符合《上海证券 交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（ 2013 年 修订）》、《上市公司监管指引第 2 号 — 上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》和公司制定的《募集资金管理制度》等有关法规和文件的规定，对募集资 金进行了专户存储和专项使用；及时、真实、准确、完整地履行了信息披露义务； 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金 的重大情形。 附件 ： 天创时尚 2016 年 年度 募集资金使用情况对照表 （本页以下无正文） （本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于广州天创时尚鞋业股份有限公司 2016 年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见》之签署页） 保荐代表人： 朱权炼 刘丽华 招商证券股份有限公司 年 月 日 天创时尚2016年年度募集资金使用情况对照表 单位： 万元 募集资金净额 63,316.18 本年度投入募集资金总额 36,725.66 变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 36,725.66 变更用途的募集资金总额比例 无 承诺投 资项目 已变更 项目， 含部分 变更 （如 有） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 截至期末 承诺投入 金额(1) 本年度投 入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期 末投入 进度（%） (4)＝ (2)/(1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本年度实 现的效益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 女鞋销售 连锁店扩 建项目 不适用 46,636.22 - 46,636.22 23,078.43 23,078.43 - 23,557.79 49.49% 不适用 4,0 22 .41 注释 4 否 亚太产品 设计中心 建设项目 不适用 3,877.45 - 3,877.45 3,877.45 3,877.45 - 100% 2014 年 12 月 注释 5 注释 5 否 补充流动 资金 不适用 12,802.51 - 12,802.51 9,769.78 9,769.78 - 3,032.73 76.31% 不适用 不适用 不适用 不适用 合计 — 63,316.18 63,316.18 36,725.66 36,725.66 - 26,590.52 未达到计划进度原因 （分具体募投项目） 本年度 不 存在 未达 到 计划进度的 募投项目 。 项目可行性发生 重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 募集资金投资项目 本公司 分别 于 2016 年 4 月 15 日召开的第二届董事会第七次会议、第二届监事会第二次会议以 先期投入及置换情况 及 2016 年 5 月 10 日召开的 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投 入募投项目自筹资金的议案》 ， 同意本公司使用募集资金人民币 256 ,022, 9 00 元置换预先已投入的 自筹资金。普华 永道 中天 会计师事务所 ( 特殊 普通合伙 ) 于 2016 年 4 月 15 日对 本公 司 以自筹 资金 预先 投入 募集 资金 投资 项目 情况执行 了鉴证工作， 并 出具了 《以 自筹 资金 预先投入 募集 资金 投资项目情况 报告 的鉴证 报告 》 ( 普华 永道 中天特 审 字 (2016) 第 1225 号 ) 。 用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况 本年度 不存在用闲置 募集 资金 暂时 补充流动资金 情况。 对闲置募集资金进行 现金管理，投资相关产品情况 本公司 分别 于 2016 年 4 月 15 日召开的第二届董事会第七次会议、第二届监事会第二次会议以及 2016 年 5 月 10 日召开的 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和 自 有资金购买银行理财产品的议案》，同意授权本 公司 管理 层在 不影响募集资金投资计划正常进行 的 前提下， 使用闲置募集资金不超过人民币 30,000 万元和自有资金不超过人民币 5 , 000 万元，合计 不超过 35,000 万 元 的 资金 购买安全性高 、 流动性 好 、 有保本 约定 的理财产品 ，在 上述 额度内 资金 可以滚动使用 。上述投资 额度 自 2015 年年度股东大会审议通过之日起一年内有效。于 2 016 年度， 在上述额度内， 本 公司累计滚动购买并收回理财产品本金 80 ,000 万 元 。 于 2016 年 12 月 31 日， 本 公司 使用 闲置募集资金 购买的 2.5 亿元 保本型理财产品分别于 2017 年 1 月 及 4 月到期， 已全额收回 本金及 投资 收益 。 用超募资金永久补充流动资金 或归还银行贷款情况 本年度 不存在 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。 募集资金结余的金额及形成原因 本年度募集 资金尚在投入过程中 ， 不存在 募集 资金 结余 的情况 。 募集资金其他使用情况 无 注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。 注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 注释4：如本公司《首次公开发行股票招股意向书》所披露，“女鞋销售连锁店扩建项目”在达产后的承诺年平均净利润总额为人 民币8,053万元。截至2016年12月31日止，该项目尚处于投入建设阶段，未能以达产后的承诺年平均净利润总额评价其本年度实现的 效益。 注释5：如本公司《首次公开发行股票招股意向书》所披露，该项目不直接产生利润，未单独进行财务评价。因此，该项目也无承 诺效益，实际效益与承诺效益作出对比。 中财网
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