[公告]方盛制药:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—7页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2017〕2-256号 湖南方盛制药股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的湖南方盛制药股份有限公司（以下简称方盛制药公司）董 事会编制的2016年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供方盛制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为方盛制药公司年度报告的必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 方盛制药公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引编制 《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对方盛制药公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，方盛制药公司董事会编制的2016年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》及相关格式指引的规定，如实反映了方盛制药公司募集资金2016年度 实际存放与使用情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李新葵 中国·杭州 中国注册会计师：曹湘琦 二〇一七年四月十七日 湖南方盛制药股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 上海证券交易所： 现根据贵所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相 关格式指引的规定，将本公司2016年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1188号文核准，并经贵所同意，本公司 由主承销商广发证券股份有限公司采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投 资者定价发行相结合的方式，向社会公众首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,726.00 万股，发行价为每股人民币14.85元，共计募集资金404,811,000.00元，坐扣承销和保荐 费用27,288,660.00元后的募集资金为377,522,340.00元，已由主承销商广发证券股份有 限公司于2014年11月28日汇入本公司募集资金监管账户。另扣除用于本次发行的法定信 息披露费用、招股说明书印刷费、审计及验资费、律师费等与发行权益性证券直接相关的外 部费用7,836,957.76元后，公司本次募集资金净额为369,685,382.24元。上述募集资金到 位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕 2-30号）。 (二) 募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金137,029,854.69 元，以前年度收到的银行存款利息扣 除银行手续费等的净额为2,113,388.49元，以前年度取得理财产品收益7,988,339.73元。 2016年度募集资金专户共使用22,987,888.74元，其中：募投项目使用募集资金 22,987,888.74元，2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额428,285.82 元，2016年度使用募集资金购买理财产品取得收益399,452.06 元，2016年度使用募集资金办 理结构性存款业务取得利息收入3,731,051.37元；累计已使用募集资金160,017,743.43 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,541,674.31 元，累计取得理财 产品收益8,387,791.79元，累计取得结构性存款利息收入3,731,051.37元。截至2016年 12月31日，募集资金余额为224,328,156.28元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行 手续费等的净额及取得的理财产品收益）。 二、募集资金管理情况 (一) 募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市 规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等有关法律、法规和 规范性文件的规定，结合公司实际情况，对《公司募集资金使用管理制度》（以下简称“《管 理制度》”）进行了修订（已经公司2015年第二次临时股东大会审议通过），使《管理制度》 更加规范、完善，更好地规范募集资金的管理和使用，以提高资金使用效率和效益，保护投 资者权益。根据《管理制度》，公司已对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户， 并连同广发证券于2014年12月28日分别与招商银行股份有限公司长沙窑岭支行、上海浦东发 展银行股份有限公司长沙韶山南路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权 利和义务。2015年10月28日，公司与广发证券、招商银行股份有限公司长沙窑岭支行签订了 《募集资金专户存储三方监管协议》，将定期存单账号纳入三方监管范畴（详见公司2015-063 号公告）。上述三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在 使用募集资金时已经严格遵照履行。 (二) 募集资金专户存储情况 截至2016年12月31日，本公司募集资金存放情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 招商银行股份有限公司长 沙窑岭支行 731900020810603 4,287,728.09 募集资金专户 上海浦东发展银行股份有 限公司长沙韶山南路支行 66130155200002003 40,428.19 募集资金专户 中国光大银行股份有限公 司长沙分行 78790053000048707 190,000,000.00 结构性存款 中国民生银行股份有限公 司 704503883 30,000,000.00 结构性存款 合 计 224,328,156.28 [注]：公司的部分闲置募集资金以结构性存款形式存放于中国光大银行和中国民生银 行。 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。 (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明 本公司募集资金投资项目未出现异常情况。 (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 附件：募集资金使用情况对照表 湖南方盛制药股份有限公司 二〇一七年四月十七日 附件 募集资金使用情况对照表 2016年度 编制单位：湖南方盛制药股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 36,968.54 本年度投入募集资金总额 2,298.79 变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 16,001.77 变更用途的募集资金总额比例 承诺投资 项目 是否已变 更项目 （含部分 变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总额 截至期末 承诺投入金 额 (1) 本年度 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末累计投入 金额与承诺投入金 额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末投 入进度(%) (4)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使用 状态日期 本年 度实 现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 公司固体制剂生产基地 及研发中心建设项目 否 27,413.16 27,413.16 6,520.68 2,298.79 6,520.68 0.00 100.00 2017.12.31 否 补充流动资金 否 9,481.09 9,481.09 9,481.09 0.00 9,481.09 0.00 100.00 不适用 否 合 计 － 36,894.25 36,894.25 16,001.77 2,298.79 16,001.77 0.00 100.00 － － － 未达到计划进度原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 募投项目先期投入3,464.61万元，经公司第二届董事会第十八次会议审议，公司于2014 年12月20日用募集 资金3,464.61万元予以置换。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况[注] 公司本期利用闲置募集资金购买2.3亿元理财产品、办理结构性存款业务，取得投资收益399,452.06元，取得 结构性存款利息收入3,731,051.37元。累计取得投资收益8,387,791.79元，累计取得结构性存款利息收入 3,731,051.37元。 募集资金其他使用情况 无 注: 2015年6月15日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于 使用部分闲置募集资金投资保本型理财产品的议案》，同意公司使用不超过20,000万元 的闲置募集资金购买标的为期限不超过12个月的低风险、保本型理财产品。公司于2016 年1月28日与上海浦东发展银行股份有限公司签订《产品认购协议》，使用闲置的募集 资金购买其发行的保本保证收益型理财产品，金额20,000万元，年化收益率：3.3%，到 期日：2016年2月25日。上述理财产品已于2016年2月25日到期，公司已于2016年 2月25日收回本金20,000万元，并收到利息收入506,301.37元。 2016年3月28日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用部 分闲置募集资金投资保本型理财产品的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 20,000万元闲置募集资金购买低风险、短期（不超过12个月）保本型理财产品。 公司于2016年3月16日使用闲置的募集资金办理光大银行结构性存款产品业务， 金额19,000万元，年化收益率3.15%，到期日：2016年9月16日。上述结构性存款已 于2016年9月16日到期，公司已于2016年10月12日收回本金19,000万元，并收到 利息收入2,997,250.00元。 公司于2016年9月28日使用暂时闲置的募集资金购买了光大银行保本浮动收益类 理财产品，金额19,000万元。公司已于2016年10月11日收回本金19,000万元，并收 到理财收益149,917.81元。 2016年5月9日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用部 分闲置募集资金购买保本型收益凭证产品的议案》，同意公司使用人民币3,000万元闲置 募集资金购买国金证券发行的本金保障、固定收益的3个月期限收益凭证产品。年化收 益率：3.3%,到期日：2016年8月17日。上述理财产品已于2016年8月17日到期，公 司已于2016年8月19日收回本金3,000万，并收到理财收益249,534.25元。 2016年8月23日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用 部分闲置募集资金投资保本型理财产品的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 3,000万元闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的低风险、短期（不 超过12个月）保本型理财产品。公司于2016年9月2日使用暂时闲置的募集资金购买 中国民生银行保本型浮动收益凭证，金额3,000.00万元，年化收益率0-3%，到期日： 2016年12月2日。上述理财产品已于2016年12月2日到期，公司已于2016年12月5 日收回本金3,000.00万元，并收到利息收入227,500.00元。 中财网
 |