[年报]大智慧:2016年年度报告
公司代码：601519 公司简称：大智慧 上海大智慧股份有限公司 2016年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张志宏、主管会计工作负责人陈志及会计机构负责人（会计主管人员）李菁声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2017年4月26日，公司第三届董事会第六次会议审议通过《2016年度利润分配预案》，2016 年度利润分配方案如下：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度归属于上市 公司股东的净利润-1,760,024,929.42元；母公司的净利润为-1,719,173,271.14元。根据《公司 法》和《公司章程》的规定，未予提取法定盈余公积金，加上年初未分配利润人民币 -1,076,293,030.00元，2016年末母公司可供股东分配的利润为人民币-2,795,466,301.14元。公 司拟定2016年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、重大风险提示 √适用 □不适用 （一）公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节“董事会报告关于公司 未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险内容。 （二）2015年4月，因公司信息披露涉嫌违反证券法律规定，根据《中华人民共和国证券法》 的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2016年7月26日，公司收到 中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》（[2016]88号）（详见公告2016-050）。 根据中国证监会《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》和上海证券交易 所《股票上市规则》的有关规定，尚不能排除公司股票退市风险。敬请投资者注意风险，理性投 资。 （三）公司收到上海市第一中级人民法院（以下简称：“法院”）发来的《应诉通知书》及 相关法律文书。根据《应诉通知书》显示，法院已受理983名原告诉本公司证券虚假陈述责任纠 纷案，截至2017年4月24日公司收到法院准许部分原告撤诉申请的《民事裁定书》，以及一名 原告经法院一审判决驳回诉讼请求。扣除已收到的《民事裁定书》的诉讼请求金额，原告要求公 司赔偿投资差额损失、佣金、印花税和利息损失等合计188,700,490.61元。以上诉讼已陆续开庭 审理，公司预计以上诉讼很可能导致公司承担赔偿责任，将上述涉诉事项确认为预计负债和营业 外支出。本报告批准报告日后，由于诉讼时效内的后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量，公 司无法预计后续新增诉讼事项对本期利润或期后利润的影响。 （四）2015年度、2016年度公司经审计的净利润为负，若2017年度公司经审计的净利润仍 为负或出现上海证券交易所《股票上市规则》第14.1.1 情形之一公司股票将暂停上市，请投资 者注意投资风险。 十、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ................................................................ 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 5 第三节 公司业务概要 ....................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .................................................. 17 第五节 重要事项 ........................................................... 34 第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................ 48 第七节 优先股相关情况 ...................................................... 52 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 53 第九节 公司治理 ........................................................... 59 第十节 公司债券相关情况 .................................................... 61 第十一节 财务报告 ........................................................... 62 第十二节 备查文件目录 ...................................................... 171 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本报告 指 2016年年度报告 大智慧、公司、本公司 指 上海大智慧股份有限公司 软件开发 指 上海大智慧软件开发有限公司 信息科技 指 上海大智慧信息科技有限公司 财富管理 指 上海大智慧财富管理有限公司 财汇科技 指 上海大智慧财汇数据科技有限公司 合肥大智慧 指 合肥大智慧信息技术有限公司 视吧传媒 指 上海视吧文化传媒有限公司 阿斯达克网络 指 阿斯达克网络信息有限公司 搬矿科技 指 上海搬矿网络科技有限公司 大智慧信息技术 指 大智慧信息技术有限公司 慧远保银 指 北京慧远保银信息技术有限公司 新加坡新思维 指 NEXTVIEW PTE LTD 金融信息公司 指 上海大智慧金融信息服务有限公司 天蓝蓝 指 上海天蓝蓝投资管理有限公司 油宝宝 指 油宝宝（北京）化工投资管理有限公司 艾雅斯 指 艾雅斯资讯科技有限公司 上海申久 指 上海申久信息技术有限公司 慧虹投资 指 上海慧虹投资管理有限公司 财速软件 指 上海大智慧财速软件科技有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 上交所 指 上海证券交易所 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 上海大智慧股份有限公司 公司的中文简称 大智慧 公司的外文名称缩写 Shanghai DZH Limited 公司的法定代表人 张志宏 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 陈志 联系地址 上海市浦东新区杨高南路428号1号楼 电话 021-20219988-39117 传真 021-33848922 电子信箱 Ir@gw.com.cn 三、基本情况简介 公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路498号浦东软 件园14幢22301－130座 公司注册地址的邮政编码 201203 公司办公地址 上海市浦东新区杨高南路428号1号楼 公司办公地址的邮政编码 200127 公司网址 http://www.gw.com.cn 电子信箱 Ir@gw.com.cn 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大智慧 601519 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市汉口路99号 签字会计师姓名 葛勤、黄海 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减 (%) 2014年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 1,130,563,777.81 654,171,249.62 651,341,061.02 72.82 924,561,518.01 820,451,544.82 归属于上市公司股东的净利润 -1,760,024,929.42 -447,452,065.30 -456,016,604.74 -293.34 209,258,569.28 106,924,126.07 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -1,607,286,821.74 -694,267,786.79 -702,832,326.23 -131.51 -526,890,041.51 -624,893,182.81 经营活动产生的现金流量净额 -1,071,336,966.27 -328,257,123.55 -328,257,123.55 -226.37 -530,838,614.16 -530,838,614.16 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末 增减（%） 2014年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 944,203,943.91 2,578,192,366.68 2,603,094,092.68 -63.38 2,993,961,149.20 3,027,427,414.64 总资产 1,648,735,111.70 2,895,145,254.97 2,895,145,254.97 -43.05 3,258,243,324.13 3,260,943,324.13 (二)主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年 同期增减 (%) 2014年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） -0.885 -0.225 -0.229 -293.34 0.105 0.054 稀释每股收益（元／股） -0.885 -0.225 -0.229 -293.34 0.105 0.054 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元／股） -0.809 -0.349 -0.354 -131.81 -0.265 -0.314 加权平均净资产收益率 （%） -99.93 -16.10 -16.24 减少83.83 个百分点 7.25 3.60 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） -87.47 -26.15 -26.18 减少61.32 个百分点 -20.91 -21.03 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 公司于2016年7月26日收到中国证监会《行政处罚决定书》（[2016]88号），详见（公告 编号:临2016-050），公司根据《行政处罚决定书》的要求与有关中介机构对所涉相关事项进行 沟通与整改，关于会计差错的更正及追溯调整情况详见（公告编号:临2017-021） 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、2016年分季度主要财务数据 单位：万元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 11,806.27 16,365.16 23,492.40 61,392.55 归属于上市公司股东的净利润 -16,798.30 -6,103.80 -51,833.29 -101,267.10 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润 -13,865.53 -4,516.34 -50,702.08 -91,644.73 经营活动产生的现金流量净额 -4,806.14 -8,750.12 -39,087.32 -54,490.11 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016年金额 附注（如 适用） 2015年金额 2014年金额 非流动资产处置损益 1,727,680.82 214,146,574.32 705,102,881.03 越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 18,210,511.28 8,350,787.48 17,079,980.10 计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费 42,665.75 企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的 损益 因不可抗力因素，如遭受自 然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 77,324.81 企业重组费用，如安置职工 的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产 生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的 子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的 或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益 17,461,378.54 46,508,179.97 36,856,625.00 单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续 计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法 规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 -189,601,584.39 -3,476,194.69 -2,179,155.42 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 -18,073,220.00 -18,704,178.14 处置子公司取得的投资收益 0 少数股东权益影响额 263,184.14 -751,184.87 -852,125.68 所得税影响额 -876,602.88 68,113.53 -1,155,416.10 合计 -152,738,107.68 246,815,721.49 736,148,610.79 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 可供出售金融资产 893,094.80 -893,094.80 交易性金融资产 1,560,350.00 384,851.00 -1,175,499.00 -955,849.00 合计 2,453,444.80 384,851.00 -2,068,593.80 -955,849.00 十二、其他 □适用 √不适用 C:\Users\Administrator\Desktop\微信图片_20170418010449.jpg 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司所从事的主要业务: 公司是国内领先的互联网金融信息服务提供商之一，公司的主要业务是以互联网为核心平台， 基于自身在移动互联网领域取得的长期积累，充分发挥大平台和大数据优势，向投资者提供及时、 专业的金融数据和数据分析，向广大互联网用户提供基于互联网平台应用的产品和服务。公司在 互联网金融信息服务业拥有完整的产业链，客户包括券商、机构投资者和普通投资者等金融市场 的各层次参与主体。 报告期内，公司进一步加强移动互联网金融服务平台的转型步伐，进一步加强整体战略投入 继续深入实施平台转型，积极打造以用户需求为导向，以财富管理为中心，集资讯、服务、交易 为一体的一站式互联网金融服务平台。同时，进一步延伸和完善服务链条，拓展服务范围，进一 步提升用户体验，互联网金融平台的服务能力和水平得到了全面提高，活跃用户量进一步提升， 进一步巩固和夯实了公司的核心竞争力和市场地位。 （二）公司经营模式： 报告期内公司的主要经营聚焦在互联网金融信息服务平台、大数据及数据工程服务、海外业 务以及2016年拓展的大智慧“视吧”直播业务。 1、互联网金融信息服务平台 报告期内，随着计算机技术的迅猛发展，人工智能、大数据、云平台等领域的高速发展，为 金融信息服务行业提升产品体验、丰富产品种类、以及提供更多样化、便捷化的创新业务模式带 来了更多机会。在报告期内，公司着眼于行业前沿，通过核心技术研发和积累，在对应人工智能、 机器学习、云平台和云计算等领域都拥有了自己的核心技术及产品，并成功应用于移动终端产品、 PC金融服务终端、券商服务平台，持续给机构及个人用户带来更好的使用体验和智能化的服务。 根据猎豹全球智库2016年中国证券交易类APP年度排行榜显示大智慧证券类交易APP软件周 活跃渗透率0.258%、周人均打开次数38.3次排名第二。 2、大数据及数据工程服务 报告期内，依托大智慧丰富资源，全资子公司财汇科技致力于建立中国及海内外最专业、最 精准、最全面的金融数据中心，提供金融数据以及数据管理、数据监控、数据挖掘等服务，并打 造财汇金融数据库、大智慧大数据终端、证券风险预警系统和金融解决方案等优势产品。随着金 融市场的发展和金融混业经营，为财汇科技的发展提供了良好的契机，作为国内最早的金融数据 C:\Users\Administrator\Desktop\微信图片_20170418010458.jpg 服务商，财汇科技取得了良好的业绩并稳步增长，金融数据库产品已经覆盖了所有托管行、95% 基金公司、90%以上保险资管公司等众多金融机构。财汇科技顺应时代的发展和市场的变化，不断 开拓创新，充分利用自身技术积累和先进的大数据技术，推出业界首个证券风险预警系统，有效 提升了各类金融机构风险管理能力和水平。未来公司将进一步加大对金融数据云的投入，通过标 准的行情与数据接口，为各类金融机构提供金融数据，为金融机构业务互联网发展提供有力的金 融数据支持。 3、海外业务 报告期内，公司拥有前瞻性的国际板块布局。大智慧全资子公司香港阿斯达克网络是香港地 区最大的金融信息服务商和财经网站，其旗下的全资子公司艾雅斯也是香港本土最大的云交易柜 台提供商。公司在新加坡及日本均收购信息服务商及交易服务商，形成完整的服务模式，收入和 利润取得稳健的增长，有效打通了国际国内通道，为中国投资世界、世界投资中国提供便利服务 的条件。 4、大智慧“视吧”直播业务 报告期内，在科技趋势及用户需求的驱动下，基于智能手机、4G网络及大数据的技术发展， 直播平台蓬勃发展。在这样的趋势下，公司拓展了大智慧“视吧”直播业务，致力于发展全民主 播时代。 根据猎豹全球智库2016年中国直播类APP年度排行榜显示视吧直播APP周活跃渗透率0.108%、 周人均打开次数44.2次排名第十三。 “视吧”业务从无到有，2016年公司在广告宣传、市场推广、从业人员配置、系统开发维护、 平台网络运行成本和主播劳务报酬等方面进行了巨量投入，其中主播劳务报酬总计发放人民币 13.96亿；广告宣传投入总计2.1亿元、因视吧APP充值慧币而产生苹果、财付通、支付宝充值 渠道手续费1,100万元等，但是收入渠道单一，“视吧”主要的收入来源仅为用户的充值。公司 为用户提供视频服务，用户可购买虚拟币用以购买虚拟道具以供打赏主播。公司收到虚拟币款项 后，在用户实际使用虚拟币购买虚拟道具时确认收入。报告期内公司总计确认“视吧”收入仅有 人民币5.53亿元，远远小于公司投入的各项成本，导致该业务报告期内严重亏损。 （三）行业情况说明 1、行业监管及自律管理将促进互联网金融行业进一步规范、持续健康发展为促进互联网金融 行业规范发展，监管机构出台了一系列互联网金融政策文件，2016年3月5日政府工作报告中也 提出要“规范发展互联网金融”，同时，全国性的互联网金融行业自律组织中国互联网金融协会 已于2016年3月挂牌成立。随着国家相关政策和措施的不断出台，相关行业监管细则的落地，行 业自律管理的不断加强，将促进互联网金融行业进一步规范发展，互联网金融行业将迎来更加广 阔的持续健康发展空间。 2、信息基础设施和网络技术的不断完善，互联网普及率及手机网民规模的不断提升，为互联 网金融行业发展奠定坚实基础。 根据中国互联网络信息中心（CNNIC）发布的《第39次中国互联网络发展状况统计报告》显 示，截至2016年12月底，我国网民规模达7.31亿，手机网民规模达6.95亿，网民中使用手机 上网的人群占比达到95.10% 。如图所示： 同时，我国信息基础设施和网络技术不断完善，智能手机等移动终端及移动宽带覆盖率持续 提升，上网速度和网络安全性不断提高，网络环境日趋完善，用户体验不断得到提升，促进了互 联网用户规模，特别是移动互联网用户规模持续提升，为互联网金融行业发展奠定了坚实基础。 3、中国移动视频直播行业现状主要表现在移动端增长迅猛，PC端优势稳固，平台阶梯性逐 步显现。2016年移动端泛娱乐类直播平台用户增长迅猛，其中花椒、触手、映客及全民直播用户 规模均有飞跃式发展。此外，较早进入移动直播领域的斗鱼、视吧、映客、YY月活均超千万，已 形成一定的市场规模。移动时代来临，但PC端仍然保持相当的用户吸引力，老牌直播中月活超千 万平台有天鸽互动、斗鱼、六间房、龙珠、YY及直播吧等。 以上数据摘自艾瑞咨询《2016年中国移动视频直播市场研究报告》。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 为真实反映公司截至2016年12月31日的财务状况、资产价值和经营成果，公司根据《企业 会计准则》的规定，对资产负债表日的各类资产进行全面检查和减值测试后，基于谨慎性原则， 决定对公司2016年末部分发生减值迹象的资产计提资产减值准备，合计4,940.43万元。本次计 提资产减值准备有关事项已经公司第三届董事会第六次会议审议通过。 一、本次计提资产减值准备的情况 （一）坏账准备 （1）2015年1月，公司将所持有的杭州大彩网络科技有限公司（以下简称：“杭州大彩”）31% 的股权以人民币10,000.00万元转让给中彩合盛网络科技（北京）有限公司（以下简称“中彩合 盛”）。股权转让协议生效后，中彩合盛已按照股权转让协议的约定向本公司支付55%股权转让 款人民币5,500.00万元。截至2016年12月31日，中彩合盛应支付给本公司剩余45%的股权转 让价款人民币4,500.00万元尚未支付。公司已多次与中彩合盛及其实际控制人自然人纪玉庄先生 联系，敦促其及时履行支付剩余45%的股权转让价款的义务。根据《企业会计准则第8号—资产 减值》的相关规定，并基于谨慎性原则，公司按照中彩合盛未支付款项比例所占杭州大彩的年末 经审计净资产份额与未收回款项的差额应单独计提坏账准备4,358.86万元，其中2015年已计提 4,224.84万元，2016年增加计提134.02万元。公司将与中彩合盛及其实际控制人进一步沟通或 交涉，并将根据后续进展情况决定采取（包括但不限于）法律途径等方式追究中彩合盛的有关违 约责任。 （2）公司全资子公司上海大智慧财富管理有限公司（以下简称“财富公司”） 开通了T+0快速 赎回基金通道。客户赎回基金时，由财富公司先行垫资给客户，公司再向基金公司收回垫付款项。 2016年度，由于工作人员操作失误出现重复付款447.88万元，财富管理公司采取各项措施，最 终追回重复付款154.05万元。经测试，剩余款项293.83万元预计无法收回，公司对该剩余款项 100%计提坏账准备。 （3）公司按照账龄分析法计提应收款项及其他应收款的坏账准备，实际计提的坏账准备金额为 -235.63万元。 综上所述，公司本期共计提坏账准备192.22万元。 （二）无形资产减值准备 公司全资子公司NEXTVIEW PTE LTD新思维私人有限公司（以下简称“新思维公司”）根据目 前经营情况分析，其收入及市场份额萎缩，公司将进行相关业务整合。预期该公司无形资产已无 法为公司带来收益，存在减值迹象。根据《企业会计准则第8号—资产减值》的相关规定，并基 于谨慎性原则，对新思维公司2016年无形资产期末净值人民币513.63万元全额计提无形资产减 值准备。 （三）商誉减值准备 （1）NEXTVIEW PTE LTD新思维私人有限公司 2013年公司收购了新思维公司100%的股权。取得该项长期股权投资的初始投资成本人民币 3,211.75万元。合并成本大于按比例获得的可辨认净资产公允价值，形成商誉人民币1,772.24 万元。 对新思维公司目前经营情况分析，其收入及市场份额萎缩，公司将进行相关业务整合。本公 司投资成本超过享有新思维私人有限公司账面净资产份额的差额可能无法收回。商誉减值测试是 按照该资产组合其账面净资产确定，经测试，该资产组合的账面净资产小于包含商誉的资产组账 面价值，本期计提商誉减值准备人民币1,772.24万元。 （2）北京慧远保银信息技术有限公司 2013年公司收购了北京慧远保银信息技术有限公司（以下简称: “慧远保银”）100%的股权。 取得该项长期股权投资的初始投资成本为1,024.00万元。合并成本大于按比例获得的可辨认净资 产公允价值，形成商誉124.29万元。 2016年末，根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》的相关规定，资产组合的可收回金额 低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失。商誉减值测试是按照该资产组合其账面净资产确 定，公司根据近年财务数据对慧远保银未来现金流分析测算，该资产组合预计未来现金流量的现 值小于资产组账面价值，本期计提商誉减值准备124.29万元。 综上所述，公司本期共计提商誉减值准备1,896.53万元。 （四）可供出售金融资产减值准备 （1）上海狮王黄金有限责任公司 2014年4月，公司收购了上海狮王黄金有限责任公司（以下简称:“狮王黄金”）100.00%的 股权。取得该项长期股权投资的始投资成本为4,370.00万元，合并成本大于按比例获得的可辨认 净资产公允价值，形成商誉3,322.66万元。 2016年3月4日，公司将持有的狮王黄金65%股权转让给上海钤孚互联网科技有限公司，转 让价款为 2,860.00 万元。股权转让完成后，公司仍将持有狮王黄金 35%的股权，不存在重大影 响，剩余股权划分为可供出售金融资产核算，金额为取得该项长期股权投资的初始投资成本 4,370.00万元按照公司剩余狮王黄金35%的股权的份额计算得出1,529.50万元。2016年12月29 日，公司以人民币175.00万元增加狮王黄金注册资本。截止至2016年12月31日账面余额为 1,704.50万元。 根据《企业会计准则》规定，公司对狮王黄金股权进行减值测试，公司聘请上海申威资产评 估有限公司（以下简称：“申威评估”）确定狮王黄金全部资产及负债所形成的权益在评估基准 日的可收回价值，为公司进行资产减值测试提供价值参考依据。申威评估出具了《上海大智慧股 份有限公司了解上海狮王黄金有限责任公司股东全部权益价值估值咨询报告》（沪申威咨报字 [2017]第1311号），评估结论为在评估基准日2016年12月31日，采用资产基础法，被评估企 业总资产评估值为8,689.47万元，总负债评估值为8,106.88万元，股东全部权益估算值为582.59 万元，较被评估单位账面净资产评估增值2.47万元，增值率0.43%。 2016年末，根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》的相关规定，资产组合的可收回金额低于 其账面价值的，应当确认相应的减值损失，狮王黄金资产组合可收回金额203.91万元小于账面价 值1,704.50万元计提减值准备1,500.59万元，其中2015年已计提359.55万元，2016年增加计 提1,141.04万元。 （2）上海龙软信息技术有限公司 2015 年 11 月公司将其所持有的上海龙软信息技术有限公司（含其全资子公司杭州龙软信息 技术有限公司,以下简称上海龙软）51%的股权转让上海尚跃投资中心，转让价款为 4,488.00 万 元。股权转让完成后，公司仍将持有上海龙软 19%的股权，不存在重大影响，剩余股权划分为可 供出售金融资产核算，金额为1,672.00万元。 根据《企业会计准则》规定，公司对上海龙软股权进行减值测试，公司聘请上海申威资产评 估有限公司（以下简称：“申威评估”）确定上海龙软全部资产及负债所形成的权益在评估基准 日的可收回价值，为公司进行资产减值测试提供价值参考依据。申威评估出具了《上海大智慧股 份有限公司因减值测试对所涉及的上海龙软信息技术有限公司 股东全部权益价值评估报告》（沪 申威咨报字[2017]第1313号），评估结论为在评估基准日2016年12月31日，采用市场法，被 评估企业股东全部权益估算值为2,500.00万元，较被评估单位账面净资产评估增值58.50万元， 增值率2.40%。 2016年末，根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》的相关规定，资产组合的可收回金额 低于其账面价值的，应当确认相应的减值损失，上海龙软资产组合可收回的金额475.00万元，小 于其账面价值1,672.00万元计提减值准备1,197.00万元。 综上所述，公司本期共计提可供出售金融资产减值准备2,338.04万元。 二、本次计提对公司财务状况及经营成果的影响 本次计提资产减值准备，将影响公司2016年度利润总额4,940.43万元，影响归属于上市公 司股东的净利润4,940.43万元。 其中：境外资产计提资产减值准备2,285.87（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.39%。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）领先的行业地位 经过多年的发展，公司已成为中国领先的互联网金融信息服务提供商之一，在所处行业的市 场地位、核心技术、核心团队、企业资质、业务协同等方面已取得一定的领先优势，公司的品牌 也广泛得到了行业和社会的认可。在行业发生变迁的时候，公司凭借前瞻性的需求预判能力提前 布局，占据互联网金融的制高点，保持了领先的行业地位。 （二）行业领先的技术与研发实力 公司始终致力于推动互联网金融领域的技术发展，多年的技术积累形成技术平台，培养了一 支稳定、过硬的技术研发团队，并保持着在这一领域的领先优势。多年来，大智慧为券商等投资 机构提供行情、资讯、各类信息服务、行情服务器托管信息系统开发，具备强大的IT技术实力， 为未来发展提供了强大的技术保障与研发支持。不断优化和完善现有互联金融服务大平台系统。 强大的技术研发力量和核心技术储备为公司后续发展奠定了坚实的基础。同时，在互联网金融服 务大平台的建设上，大智慧选择与多家券商、机构合作。 （三）品牌知名度优势和客户资源优势 “大智慧”的品牌知名度和投资者认可度形成了公司强大的品牌优势，公司持续加强品牌推 广力度，品牌影响力和知名度得到了进一步提升。公司通过网站平台和移动平台等，为客户提供 全面的互联网金融信息服务，公司覆盖了证券市场不同类型的客户群体。与国内多家券商建立了 业务合作关系。同时，公司积极推进一站式互联网金融服务平台战略，继续深入平台转型，积极 打造以用户需求为导向，以财富管理为中心，集资讯、服务、交易为一体的一站式互联网金融服 务平台。 （四）拥有前瞻性的国际板块布局 大智慧全资子公司香港阿斯达克网络是香港地区最大的金融信息服务商和财经网站，其旗下 的全资子公司艾雅斯也是香港本土最大的交易柜台提供商。公司在新加坡及日本均收购信息服务 商及交易服务商，有效打通了国际国内通道，为中国投资世界、世界投资中国提供便利服务。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）2016年度经营情况 报告期内，公司积极贯彻落实企业发展战略及年度经营计划，以市场需求为导向，持续不断 地推进产品研发和技术创新紧紧围绕互联网金融服务平台进行战略转型的战略目标，进一步加强 产品和服务的研发创新，进一步优化完善移动金融信息服务平台的建设。 报告期内,公司全新大智慧手机版移动平台和金融信息终端产品在进一步完善行情、资讯、交 易等核心功能的同时，也提供了高品质高用户量的移动直播平台，方便股民线上交流学习，并提 供了和券商、基金等公司的深入合作，除提供便捷的移动端开户联合服务外，还引入了券商的投 资顾问、产品路演等入驻，联合为用户提供更加高效、便捷的移动服务。在提升移动平台的粘性 和活跃度同时，也有助于在互联网金融领域形成公司特有的 “投资+社交+大数据”的链条，有望 成为公司新亮点以及业绩增长点，并向开放平台战略又迈进一步。 报告期内，公司进一步加强技术和产品的研发，努力建设以自动化、智能化为目标的第三代 数据采编中心，积极打造以用户需求为导向，以数据管理为中心，集资讯、服务、定制化为一体 的一站式金融数据服务平台。完善服务链条，拓展服务范围，提升数据处理技术、提升数据的处 理效率、准确性和及时性。在数据内容建设上新增一系列特色数据：企业关联关系、负面舆情监 控，进一步巩固和夯实了公司的核心竞争力和市场地位。产品上也在不断的优化创新、推出特色 功能服务、其中风险预警系统深的客户好评。在开发类项目上为大型金融机构定制化开发移动行 情资讯服务。 报告期内，公司拥有前瞻性的国际板块布局。大智慧全资子公司香港阿斯达克网络是香港地 区最大的金融信息服务商和财经网站，其旗下的全资子公司艾雅斯也是香港本土最大的云交易柜 台提供商。公司在新加坡及日本均收购信息服务商及交易服务商，形成完整的服务模式，收入和 利润取得稳健的增长，有效打通了国际国内通道，为中国投资世界、世界投资中国提供便利服务 的条件。公司董事会将着力加快发展规模化、专业化和一站式的金融大平台，紧跟行业发展趋势， 积极进取，把握市场机遇，推进落实公司在互联网金融领域的战略布局。 报告期内，公司大力拓展了大智慧“视吧”直播业务，以全民直播为目标，着重于开发及探 索财经直播平台发展方向，以“财经直播”为特色，力争将直播生态与投资理财相结合，为每一 位客户提供多样化视频内容。“视吧”目前的主要收入来源为用户的充值，未来逐步拓展到金融 类场景广告等其他增值服务。公司为用户提供视频服务，用户可购买虚拟道具以供打赏主播。报 告期内公司总计确认“视吧”收入人民币5.53亿元。然而2016年在广告宣传、市场推广、从业 人员配置、系统开发维护、平台网络运行成本和主播劳务报酬等进行了巨量投入，其中主播劳务 报酬总计发放人民币13.96亿，广告宣传投入总计2.1亿元，因视吧APP充值慧币而产生苹果、 财付通、支付宝充值渠道手续费1,100万元。“视吧”靠着大智慧的资源优势，9月成为直播行 业排名第三，成为腾讯应用宝10大明星APP之一。 主播在获得用户打赏的同时，公司还按排名顺序（排名顺序主要根据主播所获得的用户打赏 金额、主播的播出时间等系数计算得出）向主播发放对应的劳务报酬。但目前主播补贴政策具有 不可持续性，2017年，公司将调整优化“视吧”业务的补贴政策；同时，积极增加外部合作及收 入来源，争取早日实现收支平衡，使“视吧”业务得以良性发展。 2016年度归属于母公司净利润为-176,002.49万元，经营利润出现巨额亏损，亏损原因主要 是2016年度新增的视吧直播平台业务，收入未达到预期且2016年在广告宣传、市场推广、从业 人员配置、系统开发维护、平台网络运行成本和主播劳务报酬等进行了巨量投入，其中主播劳务 报酬总计发放人民币13.96亿，广告宣传投入总计2.1亿元，因视吧APP充值慧币而产生苹果、 财付通、支付宝充值渠道手续费1,100万元。对此，管理层进行了深刻反思，这个经营结果说明 公司对新项目的风险认识不足，投资的管控能力不高，成本控制意识不强，这些都需要在今后的 公司经营中得到改进。 （二）关于公司转让子公司部分股权的有关工作 公司第三届董事会第五次会议和2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于转让控股子公 司部分股权的议案》，公司将持有的全资子公司上海大智慧财汇数据科技有限公司（以下简称： “大智慧财汇”）70%股权以及与该等目标股权相关的股东权利和义务转让给上海华信资本投资有 限公司（以下简称“华信资本”），股权转让价格合计为人民币139,760万元。截至2016年12 月31日，华信资本未履行《股权转让协议》约定的付款期限条款，双方亦未办理大智慧财汇股权 的工商过户登记。 2017年1月20日公司收到华信资本发来的关于商请解除《股权转让协议》的函，在履行协议过 程中发现标的公司“数据源的独立授权”存在暂时无法排除的障碍，虽经过双方多次沟通，仍然 无法在短时间内有效排除，继续履行《股权转让协议》将无法实现协议目的或双方预期的效果。 鉴于上述原因，根据与公司协商的情况，依据《股权转让协议》第十条（终止与解除）第10.1（3）项约定，商请与公司解除《股权转让协议》。” 公司第三届董事会2017年第一次临时会议与2017年第一次临时股东大会通过审议《通过公 司与华信资本协商解除<股权转让协议>的议案》。 （三）积极推进公司治理水平，提升规范化运作水平 2015年4月，因公司信息披露涉嫌违反证券法律规定，根据《中华人民共和国证券法》的有 关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2016年7月26日，公司收到中国 证券监督管理委员会《行政处罚决定书》（[2016]88号）（详见公告：2016—050《关于收到中 国证监会<行政处罚决定书>的公告》）。公司及现任董事、监事和高级管理人员将严格按照《公 司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法 律法规各规则的要求，规范运作，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。 公司管理层深刻认识到在公司治理中存在的诸多不足，吸取教训，并对此已积极采取改正措 施。 首先，相关错误已经得到纠正。公司根据处罚决定书的要求，履行董监事会审议和独立董事 发表独立意见的程序，于2017年2月17日对行政处罚所涉及的信息披露问题进行了更正并发布 了公告。详见（公告编号：临2017-021） 其次，相关责任人员已经全部撤换。目前，公司已经更换了全部董监高，且前任管理层对所 涉问题受到行政处罚有了深刻认识，进行了深刻反省并从中吸取了教训。新任董事长尤其强调公 司治理和合规风控，以前车之鉴警示新管理班子持续学习信息披露相关法律法规，重点加强具体 层级环节上的执行力度，消除因非主观故意导致的风险，保证信息披露的及时性、准确性、公平 性和完整性。同时，公司吸取了前些年扩张过急而管理跟不上的教训，对销售和财务工作进行了 全面自查自纠，对不符合要求的销售、财务以及其他人员采取辞退警告等措施。 报告期内，公司严格按照上市公司的标准规范股东大会、董事会、监事会的运作和公司管理 层工作制度，建立科学有效的决策机制、快速市场反应机制和风险防范机制，切实维护上市公司 及股东利益。 公司进一步加强财务管理工作，积极发挥财务职能作用。进一步加强了人力资源管理工作， 进一步完善绩效考核和激励机制，推进员工持股计划等相关工作，进一步加强人才引进和团队凝 聚力建设工作，企业整体管理水平得到进一步提升。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入113,056.38万元，同比增长72.82%；利润总额-173,593.90 万元，归属于上市公司股东的净利润为-176,002.49万元。 (一)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,130,563,777.81 654,171,249.62 72.82 营业成本 1,662,196,236.44 237,820,936.84 598.93 销售费用 495,844,164.11 371,734,783.93 33.39 管理费用 510,893,039.66 501,106,657.89 1.95 财务费用 -8,332,120.34 -7,116,814.24 -17.08 经营活动产生的现金流量净额 -1,071,336,966.27 -328,257,123.55 -226.37 投资活动产生的现金流量净额 976,776,138.46 502,440,989.72 94.41 筹资活动产生的现金流量净额 - -866,743.23 100.00 研发支出 161,498,159.28 221,355,136.94 -27.04 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 （1）营业收入增加72.82%，主要原因有两个，一是2016年度公司新增视吧直播平台业务， 该业务2016年度实现收入55,270.04万元；二是金融数据服务业务收入增加2,615.32万元，主 要是子公司财汇科技的市场份额稳步增长； （2）营业成本大幅增加598.93%，其主要原因是本期公司新增视吧直播平台业务，2016年共 计发生主播劳务费13.96亿元； （3）销售费用大幅增加33.39%，其主要原因：一是本年新增视吧直播平台业务增加的广告费 2.1亿元；二是因视吧APP充值慧币而产生苹果、财付通、支付宝充值渠道手续费1,100万。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 信息咨询服务 业 571,574,145.35 197,459,421.68 65.45 -11.15 -14.56 增加65.45 个百分点 “视吧”社交平 台 552,700,430.70 1,456,144,918.17 -163.46 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 金融资讯及数 据PC终端服 务系统 157,794,892.98 84,320,690.30 46.56 -24.11 -24.93 增加0.59个 百分点 金融资讯及数 据移动终端服 务系统 21,100,772.94 6,120,451.49 70.99 103.96 240.75 减少11.64个 百分点 证券营业部证 券行情及基本 资讯服务 78,347,397.80 38,811,088.58 50.46 -14.67 4.70 减少9.17个 百分点 港股服务系统 227,023,071.07 60,694,879.81 73.26 3.96 -17.04 增加6.77个 百分点 直播平台 552,700,430.70 1,456,144,918.17 -163.46 减少163.46 个百分点 广告 19,585,603.47 0.00 -76.38 减少100.00 个百分点 其他 67,722,407.09 7,512,311.50 88.91 94.95 11.39 增加8.32个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 境内 827,068,902.80 1,554,223,864.73 -87.92 133.90 1,156.15 减少152.93 个百分点 境外 297,205,673.25 99,380,475.12 66.56 2.59 -7.97 增加3.84个 百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总 成本比例(%) 本期金额较上 年同期变动比 例(%) 情况 说明 信息咨询服务业 197,459,421.68 11.94 231,713,640.47 100 -14.78 “视吧”社交平台 1,456,144,918.17 88.06 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总 成本比例(%) 本期金额较上 年同期变动比 例(%) 情况 说明 金融资讯及数据 PC终端服务系统 84,320,690.30 5.10 112,326,683.70 48.61 -43.51 金融资讯及数据 移动终端服务系 统 6,120,451.49 0.37 1,796,161.57 0.78 -0.41 证券营业部证券 行情及基本资讯 服务 38,811,088.58 2.35 37,068,314.57 16.04 -13.69 港股服务系统 60,694,879.81 3.67 73,164,677.01 31.66 -27.99 直播平台 1,456,144,918.17 88.06 - 88.06 其他 7,512,311.50 0.45 6,744,332.62 2.92 -2.46 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额4,530.08万元，占年度销售总额4.01%；其中前五名客户销售额中关联方 销售额0万元，占年度销售总额0 %。 前五名供应商采购额13,413.41万元，占年度采购总额8.07%；其中前五名供应商采购额中 关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 其他说明 主要销售客户 金额 客户一 14,519,183.61 客户二 8,382,075.26 客户三 7,994,846.88 客户四 7,955,304.64 客户五 6,449,401.11 合计 45,300,811.49 供应商 金额 供应商一 41,596,574.65 供应商二 36,082,365.62 供应商三 21,492,842.52 供应商四 18,886,876.40 供应商五 16,075,431.12 合计 134,134,090.31 2. 费用 √适用 □不适用 项目 2016年 2015年 增减 变动原因 销售 费用 495,844,164.11 371,734,783.93 33.39% 本报告期，销售费用较上年同期增加，主 要是由于“视吧”社交平台，由于尚处业务 发展阶段，战略性投入较大。各项宣传推 广费用相应增加。 管理 费用 510,893,039.66 501,106,657.89 1.95% 本报告期，管理费用较上年同期略有增 加，主要变动为：实施员工持股计划，以 权益结算的股份支付费用增加。经营模式 大幅精简和调整，相应的管理费用支出下 降。 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 161,498,159.28 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 161,498,159.28 研发投入总额占营业收入比例（%） 14.28 公司研发人员的数量 580 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 63.46 研发投入资本化的比重（%） 0 情况说明 √适用 □不适用 研发支出主要的归集内容是开发人员薪酬支出。依据是开发人员所对应的项目分组。 报告期内研发项目的目的、进展和拟达到的目标等相关信息如下： 项目名称 研发项目的目的和目标 进展 大智慧慧理财Web版软件 慧理财致力于打造安全、省心、便捷的投资理财服务平 台，为用户提供一站式理财服务。慧理财以WEB网页模 式内嵌在手机app软件中，且有独立网页模式。用户可 以在慧理财内购买活期、定期、基金等理财产品。 截至报告期项目已完成 大智慧金融信息云服务平台 大智慧金融信息云服务API为开发者提供标准统一的金 融信息数据访问接口，即开发者通过WebSocket或http 协议发送URL格式请求，获取返回json格式的响应数据。 用户可以基于此开发JavaScript、C#、C++、Java等语 言的行情、 财务、新闻等金融应用。为广大投资者、投 研机构，金融应用服务商、开发者提供准确、及时的金 融数据，便利的应用开发平台，低成本、精准的销售平 台。 截至报告期项目已完成 大智慧证券行情分析系统 internet经典版软件 大智慧证券行情分析系统internet经典版是一套通过 web技术实现，操作简单，功能强大，包括用户行情、K 线、行情分析以及资讯信息接收的证券信息平台软件。 面向证券市场机构、各阶层证券分析、咨询、投资人员， 并特别关注广大股民的使用习惯和感受。 截至报告期项目已完成 大智慧MAC版软件 随着中国金融市场的发展，投资者将会越来越多，对金 融信息软件来说是机会也是挑战，专业的投资者对软件 会有更严苛及个性化的需求。大智慧MAC版件通过技术 截至报告期项目已完成 处理,能够实现在苹果电脑上进行安装和使用,满足不通 过平台投资用户需求。 大智慧港股通专业版软件 软件采用高速专线连接的方式从香港交易所直接将数据 传送给客户终端，保证了行情的稳定性，准确性和及时 性。自港交所延长其交易时间，大智慧港股通专业版已 和最新港股交易时间同步，提供实时的港股行情信息， 从而能够更好的接轨A股市场，增强AH股联动性。 截至报告期项目已完成 大智慧手机平台版软件 大智慧手机平台版软件专门为在移动状态中不能及时了 解行情的证券用户开发，只需用户所在范围内有无线 WIFI或使用手机的GPRS功能，即可方便的查询自己所 关注的股票行情、基本面、公告资讯、板块监测、阶段 统计等，同时包含港股、期货、外汇、基金、债券行情， 随时观察股市资金动向。 截至报告期项目已完成 大智慧专业版软件 随着中国金融市场的发展，机构投资者将会越来越多， 对金融信息软件来说是机会也是挑战，专业的投资者对 软件会有更严苛及个性化的需求。大智慧主题策略投资 终端软件采用最新全领域多级数据监控技术，通过海量 数据和专业量化工具，投资者可以设计策略模型，实现 智能选股、投资组合优化等，真正有效地辅助投资者决 策。 截至报告期项目已完成 大智慧大数据终端软件 大智慧大数据终端软件是公司集合优势资源，按照国际 高端金融数据服务标准、面向机构业务打造的全新金融 数据服务软件产品。可以满足各类金融机构、财经媒体、 金融高校、政府部门、研究机构等机构在投资交易、证 券研究、市场分析、风险管理、绩效评估等过程中，对 于金融经济和市场数据的需求。 截至报告期项目已完成 财汇证券预警系统应用软件 证券风险预警系统应用软件实现对证券投资面临的风险 信息进行全方位预警，提示投资者当前所面临的各方面 的预警信息。主要功能包括：债券违约事件追踪；热点 事件；退市警示等，实现按新闻重要性分类，并且提供 了邮件自动发送功能，做到与金融市场投资运用的完美 结合。 截至报告期项目尚未完 成 财汇PDF文件财务数据自动 解析软件 财汇PDF文件财务数据自动解析软件可以稳定且高效的 在财报披露高峰时期，实现对上市公司PDF公告内容中 特定信息的自动识别、抽取、筛选、校验、入库等操作； 提高财务数据生产时的智能化程度，降低数据生产成本， 最终提高数据产品的竞争力。 截至报告期项目已完成 4. 现金流 √适用 □不适用 经营活动产生的现 金流量净额 -1,071,336,966.27 -328,257,123.55 226.37% 经营活动产生的现金流出净额 增加，主要原因系公司2016 年推出全新互联网直播板块 “视吧”社交平台，由于尚处业 务发展阶段，战略性投入较大。 投资活动产生的现 金流量净额 976,776,138.46 502,440,989.72 94.41% 投资活动产生的现金流量净额 增加，主要原因系上年度投资 的理财产品本期收回本金。 筹资活动产生的现 金流量净额 - -866,743.23 -100.00% 本年未发生筹资活动现金流 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 1. 公司2015年第五次临时股东大会审议通过《2015 年第一期员工持股计划》，公司于2015 年12月3日起实行员工持股计划，张长虹先生拟向参与持股计划员工无偿赠与股票收益权。截止 至2016年12月31日，实际参加本期员工持股计划的总人数为1,711人，员工持股计划份额为 880.40万股，占张长虹先生持股总数的0.80%，占公司总股本的比例为0.44%。本报告期以权益 结算的股份支付确认的费用总额为101,309,020.00元。 2. 报告期内，公司收到上海市第一中级人民法院（以下简称：“法院”）发来的《应诉通知 书》及相关法律文书。根据《应诉通知书》显示，法院已受理983名原告诉本公司证券虚假陈述 责任纠纷案，截至2017年4月24日公司收到法院准许部分原告撤诉申请的《民事裁定书》，以及 一名原告经法院一审判决驳回诉讼请求。扣除已收到的《民事裁定书》的诉讼请求金额，原告要 求公司赔偿投资差额损失、佣金、印花税和利息损失等合计188,700,490.61元。以上诉讼已陆续 开庭审理，公司预计以上诉讼很可能导致公司承担赔偿责任，将上述涉诉事项确认为预计负债和 营业外支出。本报告批准报告日后，由于诉讼时效内的后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量， 公司无法预计后续新增诉讼事项对本期利润或期后利润的影响。 3.、报告期内，根据《企业会计准则》的规定，对资产负债表日的各类资产进行全面清查和 减值测试后，基于谨慎性原则，对公司2016年末部分发生减值迹象的资产计提资产减值准备，合 计4,940.43万元。 (三)资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目 名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说明 货币 资金 532,769,779.27 32.31 613,815,258.34 21.20 -13.20 本报告期货币资金减少，主要 系互联网直播社交平台业务各 项成本、费用支出。 应收 账款 72,045,239.60 4.37 117,181,116.09 4.05 -38.52 本报告期应收账款减少，主要 由于收回应收账款相关款项。 其他 应收 款 22,666,996.39 1.37 64,575,961.45 2.23 -64.90 本报告期其他应收款减少，主 要由于狮王黄金丧失控制权， 合并范围减少，其他应收款相 应减少。 其他 流动 资产 151,570,918.06 9.19 1,116,180,840.26 38.55 -86.42 本报告期其他流动资产，系银 行理财产品减少，主要用于互 联网直播社交平台业务各项成 本、费用支出。 固定 资产 65,281,095.12 3.96 128,624,990.01 4.44 -49.25 本报告期固定资产减少，主要 系部分房产重分类至投资性房 产核算以及业务转型和调整对 沉淀资产进行处置。 应付 账款 275,230,785.34 16.69 75,361,950.69 2.60 265.21 本报告期应付账款增加，主要 系互联网直播社交平台业务主 播劳务费以及广告费宣传费等 费用待支付。 预计 负债 188,700,490.61 11.45 - 0.00 本报告期预计负债增加，主要 系因本公司证券虚假陈述责任 纠纷案，预计很可能导致公司 承担赔偿责任。 资本 1,141,827,255.90 69.25 1,040,518,235.90 35.94 9.74 本报告期资本公积增加，主要 公积 系公司审议通过《2015年员工 持 股计划》，根据《企业会计 准则》规定，相 关股份支付费 用计入管理费用和资本公积。 其他 综合 收益 35,054,076.06 2.13 10,326,589.41 0.36 239.45 本报告期其他综合收益增加主 要系外汇波动，导致外币财务 报表折算差额增加。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四)行业经营性信息分析 √适用 □不适用 参见本报告第四节：三、公司关于公司未来发展的讨论与分析，（一）行业竞争格局和发展趋势。 (五)投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 报告期内投资额 10,925.00 投资额增减变动数 10,922.31 上年同期投资额 2.69 投资额增减幅度（%） 406,033.83% (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 被投资 的公司 名称 主要业务 投资份额 持股 比例 （%） 资金 来源 本期投资 盈亏 是否 涉诉 备 注 上海视 吧文化 传媒有 限公司 信息技术、计算机科技领域内的技术咨询、技术服务，计算 机软硬件的开发及销售，电子商务（不得从事增值电信、金 融业务）。 9,000.00 90 自有 资金 -4,446.75 否 增 资 视吧（上 海）网络 科技有 限公司 从事网络科技、计算机科技领域内的技术咨询、技术服务、 技术开发、技术转让，网络运行维护，系统集成，数据处理 服务，文化艺术交流活动策划，影视策划，文艺创作与表演， 会展服务，创意服务，动漫设计，各类广告的设计、制作、 代理、发布，广播电视节目制作 ，电子商务（不得从事金 融业务），企业形象策划，图文设计、制作，计算机软硬件 的开发、销售。 7,000.00（尚未实 际出资） 100 自有 资金 0.64 否 设 立 视吧（深 圳）网络 科技有 限责任 公司 网络技术服务；计算机系统数据处理；文化艺术交流活动策 划；影视策划；文艺创作与表演；展览展示策划；创意策划； 动漫设计；从事广告业务（法律法规、国务院规定需另行办 理广告经营审批的，需取得许可后方可经营）；网络科技技 术服务（不得从事科技中介）；在网上从事商贸活动（不含 限制项目）；市场营销策划；图文设计；计算机软硬件的开 发及销售；计算机软硬件科技领域内的技术咨询、技术服务。 （以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除 1,000.00 （尚未实 际出资） 100 自有 资金 0 否 设 立 外，限制的项目须取得许可后方可经营）广播电视节目制作。 上海搬 矿网络 科技有 限公司 从事网络科技、信息科技、通讯科技领域内的技术开发、技 术咨询、技术转让、技术服务，电子商务（不得从事增值电 信、金融业务），计算机、软硬件及辅助设备（除计算机信 息系统安全专用产品）的销售，企业管理咨询、商务信息咨 询（以上咨询均除经纪），市场营销策划，企业形象策划， 设计、制作、利用自有媒体发布广告，接受金融机构委托从 事金融信息技术外包、金融业务流程外包、金融知识流程外 包。 800 100 自有 资金 13.35 否 收 购 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 893,094.80 0.00 -893,094.80 - 交易性金融资产 1,560,350.00 384,851.00 -1,175,499.00 -955,849.00 合计 2,453,444.80 384,851.00 -2,068,593.80 -955,849.00 (六)重大资产和股权出售 √适用 □不适用 参见第四节，一、经营情况讨论与分析，（二）关于公司转让子公司部分股权的有关工作 (七)主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、 主要控股公司分析 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 上海大智慧软件开发有限公司 计算机软件的开发与销售 1,000.00 2,015.83 1,075.63 1,405.61 27.38 上海大智慧财富管理有限公司 咨询服务 8,000.00 1,659.33 -591.22 3,22.56 -1,659.72 上海大智慧信息科技有限公司 计算机软件的开发与销售 10,000.00 40,078.89 29,686.72 15,991.07 -24,418.31 阿斯达克网络信息有限公司 （未完）  |