[年报]16南港01：南京新港开发总公司公司债券2016年年度报告
重要提示 本公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 相应的法律责任。 众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计了本公司 2016 年 度 合并及 公司财务报告 ，并出具了“众会字（ 2017）第 1421 号” 标准无保留意见审计报告 。 重大风险提示 投资者在评价和购买本公司发行的公司债券前，应认真考虑 各项可能对 各期债券 的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产 生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读 各期债券 募集说明书中 的“重大事项提示”、“风险因素”等有关章节内容。 一、与公司债券相关的风险 （一）利率风险 债券作为一种固定收益类金融工具，其二级市场价格变动一 般与利率水平变化呈反向变动，未来市场利率的变化将直接影响 债券二级市场交易价格。受国民经济总体运行状况、国家宏观经 济、金融政策以及国际环境变化的影响，市场利率存在波动的可 能性，可能使公司债券投资者实际投资收益具有一定的不确定性。 （二）流动性风险 证券交易市场的交易活跃程度受到宏观经济环境、投资者分 布、投资者交易意愿等因素的影响，本公司亦无法保证公司债券 的持有人能够随时并足额交易其所持有的债券。因此，公司债券 的投资者可能面临由于债券上市流通后交易不活跃甚至出现无 法持续成交的情况，并面临不能以某一价格足额出售其希望出售 的公司债券所带来的流动性风险。 （三）偿付风险 本公司发行的公司债券 均 未设担保，能否按期足额偿付本息 完全取决于信用，经营状况可能会受到不可控制的市场环境和政 策环境的影响。如果经营状况不佳或资金周转出现困难，将可能 导致不能如期足额兑付，对投资者到期收回本息构成危险。 二、与公司相关的财务风险 （一） 债务规模扩张较快的风险 截至 2016 年末，发行人合并口径 有息债务 （含短期借款、 一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、其他非流动负 债 、 其他权益工具 - 永续中票 ） 余额为 2,132,273.47 万元，较 2015 年末增加 708,081.12 万元， 增幅为 49.72%，新增有息债务余额 占 2015 年末净资产的比例为 42.96%。公司 2016 年新增借款主 要为发行人在银行间市场发行的中期票据及在交易所市场发行 的公司债券，包括 16 新港 MTN001、 16 新港 MTN002、 16 新港 MTN003、 16 新港 MTN004、 16 新港 01、 16 南港 01、 16 新港 02、 16 南港 02、 16 新港 03、 16 南港 03、 16 新 港 04、 16 新 港 05、 16 南港 04、 16 南港 05、 16 南港 06、 16 南港 07，发行金额 分别为 5 亿元、 10 亿元、 7 亿元、 5 亿元、 5 亿元、 10 亿元、 10 亿元 、 5 亿元 、 5 亿元、 5 亿元、 5 亿元、 5 亿元、 5 亿元、 5 亿 元、 5 亿元、 5 亿元 ，发行总额共计 97 亿元。随着债务规模的快 速扩张，公司面临的偿债压力也会有所增加。 （ 二 ）投资收益占比较高 且波动较大 的风险 报告期内，公司取得的投资收益为 31,214.39 万元，占当期 利润总额的比例 23.26%，公司取得的投资收益占当期利润总额 的比例较高且 波动较大， 2016 年投资收益 较 2015 年 下降 62.84%， 主要系 2015 年 南京高科减持部分南京银行及中信证券的存量股 份实现了逾 4 亿元的投资收益 所致 。 未来可能由于 持有的上市公 司股权价值下跌 、被投资单位盈利能力发生不利变化、分红减少 等因素导致公司投资收益减少，从而对公司盈利能力和偿债能力 产生不利影响。 （ 三 ）资产负债率较高的风险 截至 2016 年末，公司资产负债率为 65.60%，较 2015 年末 提升了 0.12 个百分点 。 由于公司主营业务中 园区开发、 房地产 行业的业务特点，近年来公司债务融资规模较大，资产负债率相 对较高。尽管上述负债规模和负债结构符合公司业务发展和战略 实施的需要，但较高的负债总额和负债率仍使公司的经营存在一 定的偿付风险。如果公司持续性融资能力受到限制或者未能及时、 有效地 做 好偿债安排，将面临偿债的压力从而使其业务经营活动 受到不利影响。 （ 四 ）其他应收款余额较高的风险 截至 2016 年末，公司其他应收款净额为 1,494,020.29 万元， 占当期末资产总额的比例为 25.59%。公司其他应收款余额较高， 且 2016 年末其他应收款净额占资产总额的比例较 2015 年末提升 6.13 个百分点，主要 系 2016 年公司 与南京新港东区建设发展有 限公司、南京经济技术开发区管委会、 南京新港文化旅游发展有 限公司 的往来款增加所致 。 如果无法按期收回或发生坏账损失， 公司资产质量及财务状况将可能受到不利影响。 （ 五 ）对外担保占比较高的风险 截至 2016 年末，发行人及其子公司对外担保余额为 725,774.75 万元，占当期末净资产的 36.15%， 若公司未能严格执 行或进一步建立健全完善的企业对外担保内部控制度，没有在 事前、事中和事后对外担保风险进行有效控制，公司将可能面 临因被担保方出现异常情况，财务状况、经营状况发生重大变化 或出现恶化所导致的连带责任法律诉讼。同时，由于被担保单位 资产负债率普遍较高且盈利能力一般，如果被担保单位发生经营 困难或者其他导致盈利能力、偿债能力下降的情形，公司将面临 较大的代偿风险。 （ 六 ）存货跌价风险 截至 2016 年末，公司存货余额为 1,904,328.45 万元，占当 期末资产总额的比例为 32.62%，较 2015 年末下降 2.48 个百分点。 公司存货主要为开发产品、开发成本、 出租开发产品、消耗性生 物资产 和库存商品等。公司于每个资产负债表日将存货按照成本 与可变现净值进行比较分析，对于原材料、低值易耗品、库存商 品，公司将成本与按照估计售价核算后的可变现净值进行比较， 对于开发产品、开发成本，公司将成本与按照近期平均销售单价 核算后的可变现净值进行比较分析。 由于未有存货成本低于可变 现净值情况发生，故未计提存货跌价准备。 若未来公司存货出现 积压或大幅跌价，将会对公司盈利能力和偿债能力产生一定的影 响。 （ 七 ）所有者权益结构不稳定的风险 截至 2016 年末，公司所有者权益为 2,007,746.95 万元，其 中实收资本 696,363.51 万元 、 资本公积 156,074.77 万元、其他综 合收益 177,813.71 万元、盈余公积 21,604.71 万元、未分配利润 171,175.81 万元。其中，未分配利润占所有者权益的 8.53%，公 司未分配利润占比 上升 ，其他综合收益 - 可供出售金融资产公允 价值变动收益为 177,830.03 万元，占当期末所有者权益的 8.86%， 未来存在因对未分配利润进行大幅度分配以及可供出售金融资 产公允价值发生不利变动而导致所有者权益不稳定的风险。 另外， 截至 2016 年末， 公司直接持有南京高科股份有限公司 34.74%的股权，持股比例虽不足 50%，但公司为南京高科的第一 大股东，公司对南京高科的财务和生产经营决策能起到决定性的 影响，故将其纳入合并范围 。 2016 年末公司由于合并南京高科 等子公司而使合并口径归属于母公司所有者的权益为 1,273,032.50 万元，占公司所有者权益总额的比例为 63.41%，较 2015 年末占比 上升 4.02 个百分点， 但 占比 仍然 较低 。公司对核 心控股子公司持股比例较低，如果控股子公司股权结构发生重大 变动导致公司丧失对其控制地位，公司的偿债能力可能因此受到 不利影响。 （ 八 ）关联方交易风险 公司关联方交易主要系与关联方的业务往来 、 为关联方提供 担保 及与关联方之间的资金拆借 。 截至 2016 年末，公司对南京 仙林新市区开发有限公司应收账款净额 416.29 万元，预付账款 余额为 10.00 万元，其他应收款 净额 5,054.38 万元 ； 对南京第二 热电厂其他应收款净额为 86,950.00 万元 ；对 南京 LG 新港新技 术有限公司 应收账款净额 11.40 万元；对 南京紫金（新港）科技 创业特别社区建设发展有限公司应收账款净额 2,235.92 万元， 其 他应收款 净 额为 9.00 万元， 长期应收款 净额 56,185.32 万元 ；对 南京紫金（新港）科技创业特区创业服务中心有限公司其他应收 款 净额 641.40 万元 。对南京第二热电厂其他应收款系搬迁工作 产生， 与 南京仙林新市区开发有限公司 、 南京 LG 新港新技术有 限公司 、 南京紫金（新港）科技创业特别社区建设发展有限公司 、 南京紫金（新港）科技创业特区创业服务中心有限公司 之间的往 来款项 系正常业务往来产生。 截至 2016 年末， 公司为关联方提 供的担保余额为 161,834.75 万元，占公司净资产的 8.06%。 另外， 截至 2016 年末，公司 对 金埔园林股份有限公司 拆出 资金 1,000.00 万元，对 南京天溯自动化控制系统有限公司 拆出资金 1,000.00 万 元 ，均履行了 规定 的审核流程 。 若公司关联方发生经营风险导致 无法偿还到期债务，可能对公司的相关业务及持续稳定发展产生 负面影响。 （ 九 ）营业毛利率 波动较大的 风险 2016 年，公司营业毛利率为 30.19%，较 2015 年营业毛利率 提升 4.91 百分点 ，主要是由于 报告期结算的房地产业务的收入 中高利率的商品房项目占比增加 ， 公司营业毛利率受房地产业务 影响波动较大， 若公司未来营业毛利率大幅下降，将对公司盈利 能力及偿债能力产生不利影响。 （ 十 ）金融资产减值风险 截至 2016 年末，公司持有的以公允价值变动且其变动计入 当期损益的金融资产 金额 为 14,467.38 万元，占当期末资产总额 的 0.25%，可供出售金融资产 金额 为 1,275,307.88 万元，占当期 末资产总额的 21.84%， 如果资本市场未来表现低迷或被投资单 位经营状况发生不利变化，公司上述金融资产的公允价值可能出 现下降，将对公司盈利能力及偿债能力产生不利影响。 （十 一 ）可供出售金融资产占比较高的风险 截至 2016 年末，公司可供出售金融资产金额为 1,275,307.88 万元，在总资产中占比为 21.85%，较 2015 年末可供出售金融资 产占资产总额的比重下降 1.32 个百分点，但占比依然较高 。可 供出售金融资产在总资产中占有较大比重，虽然该部分资产的取 得成本较低，已经形成了较大幅度的浮盈，公司可以通过出售部 分可供出售金融资产获得现金流；但由于可供出售金融资产的价 值受到证券市场行情影响较大，价值可能存在波动，可供出售金 融资产占比较大，在一定程度上增加了公司的财务风险。 三、与公司相关的经营风险 （一）经济周期波动风险 公司主要收入来源于园区开发和房地产业务业务，如果世界 经济衰退或者我国内经济增速放缓，将直接影响到居民可支配 收入水平、收入预期和支付能力，并进而影响居民消费信心和消 费倾向，这将影响公司房地产业务收入，同时世界经济衰退或者 我国内经济增速放缓将导致相关领域投资减少、公司接单数量 下降，从而对公司园区开发业务产生不利影响。 （二）房地产业务经营风险 房地产项目建设开发的周期长，投资大，综合性强，对于项 目开发的控制、销售、土地利用等方面均具有较高的要求。虽然 本公司在 房地产开发业务方面也积累了丰富的经验，具有较强的 经营能力，但如果在房地产开发某一环节出现问题，将可能使项 目周期延长、成本上升、资金周转减缓，导致预期经营目标难以 如期实现。 （三）项目建设风险 公司目前在建项目主要为房地产项目，在项目建设和运营期 间，如出现原材料价格及劳动力成本上涨、遇到不可抗拒的自然 灾害、意外事故、政府政策、利率政策改变以及其他不可预见的 困难或情况，都将导致总成本上升，从而影响公司的盈利水平。 （四）房地产业务区域集中风险 公司目前房地产建设项目主要集中于南京市，房地产业务区 域较为集中，未来 可能由于南京地区经济发展状况以及南京地区 竞争状况等因素发生变化导致公司房地产业务发生不利变化，从 而对公司的盈利状况产生不利影响。 （五）区域经济发展风险 公司的主要业务集中于南京市，而南京市是江苏沿江发展战 略的重要部分，因此江苏区域经济发展状况及未来发展趋势对南 京市的发展，乃至公司经营项目的经济效益影响较大。如果江苏 区域经济发展情况停滞，南京市经济发展乏力，可能对公司的盈 利能力产生一定程度的不利影响。 （六）安全生产风险 公司下属从事经营生产的子公司众多，业务涉及房地产、 园 区开发以及药品制造等，安全生产是正常生产经营的基础，也是 取得经济效益的重要保障。影响安全生产的因素众多，包括人为 因素、设备因素、技术因素以及自然条件等外部环境因素，一旦 某个或某几个子公司发生安全生产的突发事件，将对公司的 正常 经营带来不利的影响。 目 录 重要提示 .. .. .. .. .. 1 重大风险提示 .. .. .. .. .. 2 目 录 .. .. .. .. .. 11 释义 .. .. .. .. .. 13 第一节 公司及相关中介机构简介 .. .. .. 14 一、公司基本信息 .. .. .. .. 14 二、信息披露负责人情况 .. .. .. .. 14 三、信息披露及置备地点 .. .. .. .. 15 四、报告期公司控股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员变更情况 .. 15 五、相关中介机构简介 .. .. .. .. 15 第二节 公司债券事项 .. .. .. .. 18 一、债券基本信息 .. .. .. .. 18 二、募集资金使用情况 .. .. .. .. 21 三、资信评级情况 .. .. .. .. 30 四、报告期内增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况 .. . 31 五、持有人会议召开情况 .. .. .. .. 34 六、受托管理人履职情况 .. .. .. .. 34 第三节 财务和资产情况 .. .. .. .. 37 一、是否被会计师事务所出具非标准审计报告 .. .. . 37 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 .. .. 37 三、主要会计 数据和财务指标 .. .. .. 37 四、主要资产和负债变动情况 .. .. .. 40 五、逾期未偿还款项情况 .. .. .. .. 44 六、报告期末公司资产权利限制情况 .. .. .. 44 七、公司其他债券和债务融资工具情况 .. .. .. 45 八、对外担保的增减变动情况 .. .. .. 45 九、银行授信情况及偿还银行贷款情况 .. .. .. 53 第四节 业务和公司治理情况 .. .. .. .. 55 一、公司业务情况 .. .. .. .. 55 二、公司主要经营状况 .. .. .. .. 70 三、严重违约情况 .. .. .. .. 74 四、公司独立性情况 .. .. .. .. 74 五、关联方资金占用情况 .. .. .. .. 74 六、公司治理、内部控制情况 .. .. .. 74 第五节 重大事项 .. .. .. .. 75 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚 的事项 .. .. 75 二、关于破产重整事项 .. .. .. .. 75 三、关于司法机关调查事项 .. .. .. . 75 四、关于重大事项 .. .. .. .. 75 第六节 备查文件目录 .. .. .. .. 78 附件 审计报告、财务报表及附注 .. .. .. 79 释义 在 本 年度报告 中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含 义： 发行人 /公司 /本公司 /南京新港 指 南京新港开发总公司 南京经济技术开发区 指 国家级南京经济技术开发区 南京高科 指 南京高科股份有限公司 龙潭物流 指 南京龙潭物流开发基地有限公司 高科建设 指 南京高科建设发展有限公司 高科园林 指 南京高科园林工程有限公司 报告期 指 2016 年 度 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《公司债券发行与交易管理办法》 《公司章程》 指 《南京新港开发总公司章程》 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、 亿元 指 人民币元、人民币万元、 人民币亿元 本 年度报告 中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上 可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。 第一节 公司及相关中介机构简介 一、公司 基本 信息 公司名称： 南京新港开发总公司 公司简称：南京新港 外文名称：无 外文简称：无 法定代表人： 万舜 住所： 南京经济技术开发区 办公地址：江苏省南京市南京经济技术开发区新港大道 100 号 邮编： 210038 网址：无 电子邮箱：无 二、信息披露负责人情况 信息披露事务 负责 人： 尤新宇、任远 公司联系地址： 江苏省南京市南京经济技术开发区新港大道 100 号 联系电话： 025- 85700840 传真： 025- 85899124 电子邮箱 ： 43911129@qq.com 三 、 信息披露及置备地点 年度报告登载交易 所 网站 ： http://www.sse.com.cn/（上海证 券交易所） 年度报告备置地： 江苏省南京市南京经济技术开发区新港大 道 100 号 四、报告期公司控股东、实际控制人、董事、监事、高级 管理人员变更情况 报告期内 ， 公司控股东、实际控制人、董事、监事、高级 管理人员未发生变更。 五、相关中介机构简介 （ 一 ）会计师事务所 会计师 事务所名称： 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址： 上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室 签字会计师： 汤晓红 、 周路琴 （ 二 ） 债权代理人 /债券 受托管理人 1、 2013 年南京新港开发总公司企业债券 债权代理人名称：恒丰银行股份有限公司南京分行 办公地址：南京市长江路 188 号德基大厦 联系人：罗燕南 联系电话： 025- 86827590 2、南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第一 期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第二 期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 三 期） 、 南 京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 四 期） 债券 受托管理人名称： 国信证券股份有限公司 办公地址： 北京市西城区金融大街兴盛街 6 号国信证券大厦 3 层 联系人： 车路宽 联系电话： 010- 88005355 3、南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公 司债券（第一期） 、 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发 行 2016 年公司债券（第 二 期） 、 南京新港开发总公司面向合格投 资者公开发行 2016 年公司债券（第三 期） 、 南京新港开发总公司 面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券（第 四 期） 债券受托管理人名称： 华泰联合证券有限责任公司 办公地址： 北京市西城区丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 6 层 联系人： 张馨予 联系电话： 010- 56839300 （ 三 ）债券跟踪评级机构 1、 2013 年南京新港开发总公司企业债券 评级机构名称：联合资信评估有限公司 办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 17 层 2、南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第一 期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 二 期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 三 期） 、 南 京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 四 期） 未进行评级。 3、南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公 司债券（第一期） 、 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发 行 2016 年公司债券（第 二 期） 、 南京新港开发总公司面向合格投 资者公开发行 2016 年公司债券（第三 期） 、 南京新港开发总公司 面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券（第 四 期） 评级机构名称： 联合信用评级有限公司 办公地址： 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 （四）报告期内中介机构变更情况 报告期内，公司聘请的会计师事务所、债券受托管理人、资 信评级机构未发生变更。 第二节 公司债券事项 一、债券基本信息 截至本年度报告批准报出日， 公司 成功发行并在证券交易所 上市或转让且未到期的公司债券包括 1 期企业债券和 8 期普通公 司债，具体情况如下： 表 2- 1：公开发行并在交易所上市交易的存续期内公司债券明细 债券名称 南京新港开发总公司 2013 年企业债券 债券 简称 13 南京新港债（银行间）、 PR 宁新开（上交所） 债券 代码 1380001.IB、 124110.SH 发行日 2013 年 1 月 8 日 到期日 2020 年 1 月 8 日 债券余额 4.2 亿元 债券 利率 本期债券为固定利率债券，票面年利率为 6.80%，在债券存续期内固定不 变。本期债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。 还本付息方式 本期债券设计提前偿还条款，在本期债券存续期的第 3、 4、 5、 6、 7 个计 息年度末每年分别按照债券发行总额 20%的比例偿还债券本金；每年还本 时按债权登记日终在托管机构名册上登记的各债券持有人所持债券面 值占当年债券存续余额的比例进行分配（每名债券持有人所受偿的本金 额计算取位到人民币分位，小于分的金额忽略不计）。 利息随本金的兑付 一起支付，每年付息时按债权登记日终在托管机构托管名册上登记的各 债券持有人所持债券面值所应获利息进行支付。年度付息款项自付息日起 不另计利息，本金自兑付日起不另计利息。 交易场所 银行间债 券市场和上海证券交易所 投资者适当性安排 仅面向合格机构投资者发行 报告期内 付息兑付 情况 2016 年 1 月 8 日及 2017 年 1 月 8 日，公司及时足额完成本期债券年度付 息兑付工作。 特殊条款执行情况 已于 2016 年 1 月 8 日 及 2017 年 1 月 8 日 分别 偿还本金 1.4 亿元 。 债券名称 南京新港开发总公司 2016 年 非公开发行 公司债券 (第一期 ) 债券简称 16 新港 01 债券代码 135378.SH 发行日 2016 年 4 月 13 日 到期日 2019 年 4 月 13 日 债券余额 5 亿元 债券 利率 本期公司债券票面利率为 3.95%， 在债券存续期内固定不变， 采用单利按 年计息，不计复利。 还本付息方式 本期债券采用单利按年计息，不计复利。年度付息款项自付息日起不另计 利息，到期兑付本金自兑付日起不另计利息。本期债券按年付息、到期一 次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。 交易场所 上海证券交易所 投资者适当性安排 仅面向合格投资者发行 报告期内 付息兑付 情况 2017 年 4 月 13 日，公司及时足额完成本期债券年度付息兑付工作。 特殊条款执行情况 无 债券名称 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券 (第一期 ) 债券简称 16 南港 01 债券代码 136383.SH 发行日 2016 年 4 月 25 日 到期日 2021 年 4 月 25 日 债券余额 10 亿元 债券 利率 本期公司债券票面利率为 4.06%，本期债券采用单利按年计息，不计复利。 还本付息方式 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付 交易场所 上海证券交易所 投资者适当性安排 仅面向合格投资者发行 报告期内 付息兑付 情况 2017 年 4 月 25 日，公司及时足额完成本期债券年度付息兑付工作。 特殊条款执行情况 无 债券名称 南京新港开发总公司 2016 年 非公开发行 公司债券 (第二期 ) 债券简称 16 新港 02 债券代码 135492.SH 发行日 2016 年 5 月 25 日 到期日 2019 年 5 月 25 日 债券余额 10 亿元 债券 利率 本期公司债券票面利率为 4.30%，在债券存续期内固定不变，采用单利按 年计息，不计复利。 还本付息方式 本期债券采用单利按年计息，不计复利。年度付息款项自付息日起不另计 利息，到期兑付本金自兑付日起不另计利息。本期债券按年付息、到期一 次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。 交易场所 上海证券交易所 投资者适当性安排 仅面向合格投资者发行 报告期内 付息兑付 情况 本期债券尚未到首次付息日 特殊条款执行情况 无 债券名称 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券 (第二期 ) 债券简称 16 南港 02 债券代码 136488.SH 发行日 2016 年 6 月 15 日 到期日 2021 年 6 月 15 日 债券余额 5 亿元 债券 利率 本期公司债券票面利率为 3.65%，本期债券采用单利按年计息，不计复利。 还本付息方式 本期债券按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随 本金的兑付一起支付。 交易场所 上海证券交易所 投资者适当性安排 仅面向合格投资者发行 报告期内 付息兑付 情况 本期债券尚未到首次付息日 特殊条款执行情况 无 债券名称 南京新港开发总公司 2016年 非公开发行 公司债券 (第三期 ) 债券简称 16 新港 03 债券代码 135645.SH 发行日 2016 年 7 月 19 日 到期日 2019 年 7 月 19 日 债券余额 5 亿元 债券 利率 本期公司债券票面利率为 3.76%，在债券存续期内固定不变，采用单利按 年计息，不计复利。 还本付息方式 本期债券采用单利按年计息，不计复利。年度付息款项自付息日起不另计 利息，到期兑付本金自兑付日起不另计利息。本期债券按年付息、到期一 次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。 交易场所 上海证券交易所 投资者适当性安排 仅面向合格投资者发行 报告期内 付息兑付 情况 本期债券尚未到首次付息日 特殊条款执行情况 无 债券名称 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券 (第三期 ) 债券简称 16 南港 03、 16 南港 04 债券代码 136595.SH、 136596.SH 发行日 2016 年 8 月 10 日 到期日 本期债券分设两个品种，品种一为五年期品种（ 16 南港 03），到期日为 2021 年 8 月 10 日；品种二为七年期品种（ 16 南港 04），到期日为 2023 年 8 月 10 日。 债券余额 人民币 10 亿元，品种一余额为人民币 5 亿元，品种二余额为人民币 5 亿 元。 债券 利率 品种一票面利率为 3.30%，品种二票面利率为 3.55%。本期债券采用单利 按年计息，不计复利。 还本付息方式 本期债券按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随 本金的兑付一起支付。 交易场所 上海证券交易所 投资者适当性安排 仅面向合格投资者发行 报告期内付息兑付 情况 本期债券尚未到首次付息日 特殊条款执行情况 无 债券名称 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券 (第 四 期 ) 债券简称 16 新港 04、 16 新港 05 债券代码 135876.SH、 135877.SH 发行日 2016 年 9 月 23 日 到期日 本期债券 品种一 （ 16 新港 04） 的 到期日为 2019 年 9 月 23 日 ， 品种二 （ 16 新 港 05） 的 到期日为 2021 年 9 月 23 日。 债券余额 人民币 10 亿元，品种一余额为人民币 5 亿元，品种二余额为人民币 5 亿 元。 债券 利率 品种一票面利率为 3.67%，品种二票面利率为 3.90%。在债券存续期内固 定不变，采用单利按年计息，不计复利。 还本付息方式 本期债券采用单利按年计息，不计复利。年度付息款项自付息日起不另计 利息，到期兑付本金自兑付日起不另计利息。本期债券按年付息、到期一 次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。 交易场所 上海证券交易所 投资者适当性安排 仅面向合格投资者发行 报告期内付息兑付 情况 本期债券尚未到首次付息日 特殊条款执行情况 无 债券名称 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券 (第四期 ) 债券简称 16 南港 05、 16 南港 06、 16 南港 07 债券代码 136745.SH、 136746.SH、 136747.SH 发行日 2016 年 10 月 17 日 到期日 本期债券分设 三 个品种，品种一为五年期品种（ 16 南港 05），到期日为 2021 年 10 月 17 日；品种二为七年期品种（ 16 南港 06），到期日为 2023 年 10 月 17 日；品种 三 为七年期品种（ 16 南港 07），到期日为 2026 年 10 月 17 日。 债券余额 人民币 15 亿元，品种一余额为人民币 5 亿元，品种二余额为人民币 5 亿 元 ， 品种 三 余额为人民币 5 亿元。 债券 利率 品种一票面利率为 3.18%，品种二票面利率为 3.55%，品种 三 票面利率为 3.70%。本期债券采用单利按年计息，不计复利。 还本付息方式 本期债券按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随 本金的兑付一起支付。 交易场所 上海证券交易所 投资者适当性安排 仅面向合格投资者发行 报告期内付息兑付 情况 本期债券尚未到首次付息日 特殊条款执行情况 无 二、 募集资金使用情况 （一） 2013 年南京新港开发总公司企业债券 1、募集资金管理及使用情况 公司严格按照国家发改委关于债券募集资金使用的相关制 度和要求对债券募集资金进行严格的使用管理。公司加强了业务 规划和内部管理，努力提高整体经济效益水平，严格控制成本支 出。本期债券的募集资金严格按照募集说明书承诺的投资项目安 排使用，实行专款专用。 使用本期债券募集资金的投资项目根据工程进度情况和项 目资金预算情况统一纳入公司的年度投资计划中进行管理。募集 资金各使用项目部门定期向公司报送项目工程进度情况及资金 使用情况。公司办公会议负责本期债券募集资金的总体调度和安 排，财务部对募集资金支付情况及时做好相关会计记录。同时， 公司不定期对募集资金的使用情况进行检查核实，确保资金投向 符合公司和出资人的利益。 在募集资金使用过程中，一方面，公司合理安排资金使用计 划减少资金闲置。另一方面，对于确已出现的暂时性资金闲置， 公司依据相关规定，按照相关程序报有权决策机构批准后 进行资 金运用。 根据 13 南京新港债募集说明书的约定，本期债券募集资金 7 亿元，其中 1.5 亿元用于南京经济技术开发区经济适用住房（员 工公寓一期）项目， 4 亿元用于龙潭机电产业园启动区项目， 1.5 亿元用于补充公司营运资金。 根据 2014 年 5 月 6 日，南京新港公告的《南京新港开发总 公司关于召开“ 2013 年南京新港开发总公司企业债券” 2014 年 第一次债券持有人会议的通知》，公司调整了募集资金使用项目 情况，调整后募集资金使用情况如下： 项目名称 项目总投资 （ 亿元 ） 拟使用债券募集 资金（亿元） 占项目总投资比 例 南京经济技术开发区经济适用住房 （员工公寓一期）项目 1.70 1.50 31.91% 循环经济示范园起步区经济使用房 项目 3.00 龙潭机电产业园启动区项目 6.71 4.00 59.61% 补充公司营运资金 - 1.50 - 合计 11.41 7.00 - 截至目前，本期债券募集的 7 亿元已全部按调整后的用途使 用完毕。 2、 募集资金使用及披露情况 本公司募集资金使用的相关信息披露及时、真实、准确、完 整。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 （ 二 ）南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 一期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 二 期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 三 期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 四 期） 1、 募集资金管理及使用情况 公司已在招商银行鼓楼支行设立募集资金与偿债保障金专 项账户，并聘请该行担任本次债券的募集资金与偿债保障金专项 账户监管人，与该行签订了《募集资金与偿债保障金专项账户监 管协议》。通过对该账户的专项管理，可确保公司提前归集债券 利息和本金，以保证按时还本付息。偿债资金将来源于公司稳健 经营所产生的现金收入，并以公司的日常营运资金为保障。 2、 募集资金使用及披露情况 2016 年 4 月 13 日，公司发行了南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第一期），发行规模 5 亿元，发行期限 3 年，扣除发行费用后的募集资金 全部 用于 补充 流动资金 。报告 期内，公司按照募集说明书的约定，扣除承销费用后 的募集资金 净额 4.96 亿元 全部 用于 补充流动资金 。 2016 年 5 月 25 日，公司发行了南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第二期），发行规模 10 亿元，发行期限 3 年，扣除发行费用后的募集资金 全部 用于 偿还银行借款 。报告 期内，公司按照募集说明书的约定，扣除承销费用后 的募集资金 净额 9.92 亿元 全部 用于 偿还借款 。 本期债券募集资金存在所偿 还的借款与当期债券募集说明书不尽一致的情形，用于偿还杭州 银行的两笔合计 30,000.00 万元借款、偿还 15 南京新港 PPN001 的 2,600.00 万元借款未能在募集说明书中明确列示。虽然募集说 明书内已披露“若募集资金实际到位时间与发行人预计不符，发 行人将本着有利于优化公司债务结构、尽可能节省利息费用的原 则灵活安排偿还其他负债”，但公司未能尽最大可能按照约定信 息使用募集资金，存在一定的瑕疵。除上述情形外，募集资金使 用已严格按照约定，与募集说明书的相关承诺一致。 2016 年 7 月 19 日，公司发行了南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第三期），发行规模 5 亿元，发行期限 3 年，扣除发行费用后的募集资金全部用于偿还银行及信 托借款。 存续期内，公司按照募集说明书的约定，扣除承销费用后的募集 资金净额 4.96 亿元全部用于偿还银行及信托借款。 2016 年 9 月 23 日，公司发行了南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 四 期），本期债券分设两个品种，品 种一发行期限为 3 年，最终发行规模 5 亿元，品种二发行期限为 5 年，最终发行规模 5 亿元。 其中，募集资金 20,098.41 万元用 于补充 流动资金 ， 剩余 部分 79,901.59 万元用于偿还 银行及信托 借款 。 存续期内， 公司按照募集说明书的约定，扣除承销费用后 的募集资金净额 19,296.41 万元 用于补充公司流动资金 ，剩余 79,901.59 万 元 用于偿还银行借款 。 截至本报告披露日， 南京新港开发总公司 2016 年非公开发 行公司债券（第一期）、南京新港开发总公司 2016 年非公开发行 公司债券（第二期）、南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公 司债券（第三期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司 债券（第四期） 募集资金已全部使用完毕。 截至 2017 年 4 月 26 日，本次债券募集资金专项账户余额 51,564.75 元。 在募集资金专项账户运作的过程中，公司为合理、妥善使用 募集资金，在“ 16 新港 01”、“ 16 新港 02”的使用过程中存在先 行划付转至公司一般账户，之后统一协调，分别用于补充流动资 金及偿付相关借款，存在一定的不规范性。除上述情形外，募集 资金专项账户其他运作均按照规范执行。 截至 2016 年中期报告披露时，由于募集说明书内已披露“若 募集资金实际到位时间与发行人预计不符，发行人将本着有利于 优化公司债务结构、尽可能节省利息费用的原则灵活安排偿还其 他负债”，因此当时没有认定募集资金使用与约定不一致的问题， 未能做到及时披露。 除上述事项外，本次债券募集资金使用的相关信息披露及时、 真实、准确、完整。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存 在违规情形。 （三）南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券（第一期） 、 南京新港开发总公司面向合格投资者公 开发行 2016 年公司债券（第 二 期） 、 南京新港开发总公司面向合 格投资者公开发行 2016 年公司债券（第 三 期） 、 南京新港开发总 公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券（第 四 期） 1、 募集资金管理及使用情况 公司在徽商银行股份有限公司南京分行营业部开设募集资 金专项账户，聘请其作为账户监管人，并与其签署《账户监管协 议》，账户监管人依据有关规定或约定指定专门工作人员对公司 募集资金使用情况进行监督，并有权采取现场调查、书面问询等 方式行使其监督权。同时，公司指派专门部门负责专项管理，根 据募集说明书承诺的投向使用发债资金，保证专款专用。此外， 公司将加强风险控制管理，提高资金使用效率，努力获得良好收 益，为债券还本付息提供充足的资金保证。发行人稳定的经营情 况、良好的盈利状况及充沛的现金流是债券本息偿付的根本保障。 2、 募集资金使用及披露情况 2016 年 4 月 25 日， 公司发行了南京新港开发总公司面向合 格投资者公开发行 2016 年公司债券（第一期），发行规模 10 亿 元，发行期限 5 年，扣除发行费用后的募集资金全部用于补充公 司流动资金。按照募集说明书的约定，扣除承销费用后的募集资 金净额 9.92 亿元全部用于补充流动资金。 在实际使用时，公司 结合自身用款需求，将募集资金中的 71,503.89 万元用于补充流 动资金，剩余 27,696.11 万元被用于归还苏州信托贷款本金，存 在与募集约定不一致的情形。 2016 年 6 月 17 日，公司发行了南京新港开发总 公司 面向合 格投资者公开发行 2016 年公司债券（第二期），发行规模 5 亿元， 发行期限 5 年，扣除发行费用后的募集资金用于 偿还公司债务 。 存续期内， 公司按照募集说明书的约定，扣除承销费用后 的 募集 资金 净额 4.96 亿元 全部用于偿还公司债务 。 公司存在实际偿还 借款明细与募集说明书披露的拟偿还债务存在不尽一致的情形， 有 20,833 万元用于偿还约定的工商银行、北京银行借款（偿还 金额分别为 10,000 万元和 10,833 万元），剩余 28,767 万元用于 偿还公司的其他借款（包括浦发银行银行借款和西藏信托借款）。 虽然募集说明书内已披露“若募集资金实际到位时间与发行人预 计不符，发行人将本着有利于优化公司债务结构、尽可能节省利 息费用的原则灵活安排偿还其他负债”，但公司未能尽最大可能 按照约定信息使用募集资金，存在一定的瑕疵。 2016 年 8 月 8 日，公司发行了南京新港开发总公司 面向合 格投资者公开发行 2016 年公司债券（第三期）， 本期债券分设两 个品种，品种一 发行期限 为 5 年， 最终发行规模 5 亿元，品种二 发行期限为 7 年，最终发行规模 5 亿元。本期债券 扣除发行费用 后的募集 资金 97,132.50 万元用于偿还公司金融机构借款，剩余 募集资金 2,067.50 万元用于补充公司流动资金 。 存续期内，公司 按照募集说明书的约定，扣除承销费用后，使用募集资金 97,132.50 万元用于偿还公司金融机构借款，剩余 2,067.50 万元 用于补充流动资金。 2016 年 10 月 17 日，公司发行了南京新港开发总公司面向 合格投资者公开发行 2016 年公司债券（第 四 期），本期债券分设 三 个品种，品种一发行期限为 5 年，最终发行规模 5 亿元，品种 二发行期限为 7 年，最终发行规模 5 亿元，品种 三 发行期限为 10 年，最终发行规模 5 亿元。 按照募集说明书的约定，扣除承 销费用后的募集资金净额 14.88 亿元应全部用于补充流动资金。 在实际使用时公司结合自身用款需求，将募集资金中的 47,998.11 万元用于补充流动资金（包括偿还信托贷款利息、企业债利息、 工程款、债务融资工具利息、保证金、缴纳增值税等）， 剩余 100,001.89 万元用于偿还包括信托贷款、银行借款、企业债券本 金及融资租赁借款本金在内的公司债务，余 800 万元尚未使用， 募集资金使用存在与募集约定不一致的情形。 截至本报告披露日，南京新港开发总公司 面向合格投资者公 开发行 2016 年公司债券 （第一期）、南京新港开发总公司 面向合 格投资者公开发行 2016 年公司债券（第二期）、南京新港开发总 公司 面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券（第三期） 募集 资金已全部使用完毕，南京新港开发总公司面向合格投资者公开 发行 2016 年公司债券（第四期）募集资金尚有 800 万元未使用 完毕。截至 2017 年 4 月 26 日，本次债券募集资金专项账户余额 8,259,186.31 元。 本次债券 募集资金专项账户运作中，存在一定的不规范性， 南京新港开发总公司 面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券 （第 二 期） 募集资金偿还银行借款未由募集资金专户直接划出至 约定的偿债约定账户，而是划入基本户后再行划出。此外， 2016 年 9 月 18 日募集资金专户误划入了其他资金，经确认系我公司 财务人员指令发送错误，误将应划入基本户的资金划入募集资金 专户所致，公司已对相关情况进行了整改。除上述情形外，公司 募集资金专项账户运作均按照规范执行。 根据监管机构的最新指导要求，公司对 本次债券的 募集资金 使用 情况 作了进一步的核查，经自查发现公司的募集资金使用及 募集资金专户管理存在上述不规范的情形，但由于截至 2016 年 中期报告披露时，对补充流动资金的范 围认定未有明确，公司的 理解较为宽泛，并且募集说明书内已披露“若募集资金实际到位 时间与发行人预计不符，发行人将本着有利于优化公司债务结构、 尽可能节省利息费用的原则灵活安排偿还其他负债”，因此当时 没有认定募集资金使用与约定不一致的问题，未能做到及时披露。 除上述事项外，本次债券 募集资金使用的相关信息披露及时、 真实、准确、完整。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存 在违规情形。 三、资信评级情况 （一）跟踪评级情况 评级机构 评级报告出 具时间 评级结论 标识所代表 的含义 上一次评级 结果的对比 对投资者适 当性的影响 联合信用评 级有限公司 2016.06.13 主体： AA+ （展望：稳定） 债项： AA+ (16 南港 01) 公司偿还债 务的能力很 强，受不利经 济环境的影 响不大，违约 风险很低。 与 2015 年 12 月 16 日评级 结果相同 无 联合资信评 估有限公司 2016.06.24 主体： AA+ （展望：稳定） 债项： AA+ （ PR 宁新开） 公司偿还债 务的能力很 强，受不利经 济环境的影 响不大，违约 风险很低。 与 2015 年 6 月 29 日评级 结果相同 无 联合信用评级有限公司 将 根据报告期情况对公司及公司债 券 （ 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司 债券 ） 作出最新跟踪评级 ，预计披露时间 为 审计 报告出具后的 2 个月内， 评级结果 将在 联合信用评级有限公司 网站 （ www.lianhecreditrating.com.cn）和交易所网站予以公告 ， 敬请 投资者关注。 联合 资信评估 有限公司将根据报告期情况对公司及 企业 债 券（ PR 宁新开）作出最新跟踪评级，预计披露时间为 审计 报告 出具后的 2 个月内，评级结果将在联合资信评估有限公司网站 （ www.lianheratings.com.cn/）和交易所网站予以公告，敬请投资 者关注。 （二）主体评级差异 报告期内共有 2 家资信评级机构 因 公司 发行债券、债务融资 工具 对公司 进行主体评级， 评级结果 不存在差异。 四、报告期内增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更 情况 （一）增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况 截至本年度报告批准报出日， 本 公司 已发行公司 债券 的 增信 机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。 （二）披露增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施的执行 情况、变化情况 1、 2013 年南京新港开发总公司企业债券 本期债券为无担保债券。 公司已积极建立了资金的监督管理 制度。一是公司明确了公司投资审计部对本期债券募集的资金使 用和偿还进行监督、管理和审计；二是公司已与恒丰银行股份有 限公司南京分行签订了《 2012 年南京新港开发总公司企业债券 之募集资金专项账户监管协议》，协议约定专户内的资金专项用 于《募集说明书》所投项目，如公司未按照募集资金投向范围使 用募集资金，监管人有权不向公司支取资金；三是公司已与平安 银行股份有限公司南京分行签订了《 2012 年南京新港开发总公 司企业债券之偿债资金专户监管协议》，同时监管人在公司发生 偿债困难时，继续对公司提供信贷 支持，从而可以确保偿债资金 按期足额偿还。 截至本年度报告批准报出日，公司债券增信机制、 偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。报告期内，公司严格 按照偿债计划履行偿债义务，与募集说明书的相关承诺一致。 2、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第一 期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 二 期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 三 期） 、南 京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 四 期） 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券 第一期、 第二期 、 第三期 和第四期 均 为无担保债券。本 次 债券发行后，公 司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性 管理和募集资金使用管理，按计划及时、足额地准备资金用于每 年的利息支付及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。为 了有效地维护债券持有人的利益，保证本次债券本息按约定偿付， 公司建立了一系列工作机制，包括设立偿付工作小组、建立 公司 与债券受托管理人的长效沟通机制、健全风险监管和预警机制及 加强信息披露等，形成一套完整的确保本次债券本息按约定偿付 的保障体系。 截至 本 年度报告 批准报出日，公司债券增信机制、 偿债计划及其他偿债保障措施未发 生变更。报告期内 ，公司严格 按照偿债计划履行偿债义务，与募集说明书的相关承诺一致。 3、 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公 司债券（第一期） 、 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发 行 2016 年公司债券（第 二 期） 、 南京新港开发总公司面向合格投 资者公开发行 2016 年公司债券（第 三 期） 、南京新港开发总公司 面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券（第 四 期） 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司 债券第一期、第二期 、 第三期 和第四期 均 为无担保债券。本次 债 券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债 管理、流动性管理和募集资金使用管理，按计划及时、足额地准 备资金用于每年的利息支付及到期本金的兑付，以充分保障投资 者的利益。为了有效地维护债券持有人的利益，保证本次债券本 息按约定偿付，公司建立了一系列工作机制，包括设立偿付工作 小组、建立公司与债券受托管理人的长效沟通机制、健全风险监 管和预警机制及加强信息披露等，形成一套完整的确保本次债券 本息按约定偿付的保障体系。截至 本 年度报告 批准报出日，公司 债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。 公司为南 京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券设置了专项偿债账户，账号为 2910101021001164371， 用于本次债券的付息兑付，该账户于 2017 年 4 月 18 日存入偿债 保障金 40,602,030 元 ，并于 2017 年 4 月 20 日划出至中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司指定账户，其中， 4,060 万元用 于支付 南京新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公 司债券（第一期） 的利息 ，剩余 2,030 元用于支付兑息手续费 。 报告期内，公司严格按照偿债计划履行偿债义务，与募集说 明书的相关承诺一致。 五、持 有人会议召开情况 报告期内 本公司未召开债券持有人会议。 六、受托管理人履职情况 本公司聘请 恒丰银行股份有限公司南京分行担任 2013 年南 京新港开发总公司企业债券 的 债权代理人 ，报告期内 债权代理人 恒丰银行股份有限公司南京分行 严格按照《债券受托管理协议》 中的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券 本息偿付情况等进行了持续跟踪 ，并督促公司履行公司债券募集 说明书所约定义务， 积极行使了债券受托管理人职责，维护债券 持有人的合法权益。 报告期内 受托管理人 在履行职责时不存在利 益冲突情形。 本公司聘请国信证券股份有限公司 作为 南京新港开发总公 司 2016 年非公开发行公司债券（第一期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第二期） 、 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第 三 期） 、南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券（第四 期） 的受托管理人，报告期 内受托管理人 国信证券股份有限公司 严格按照《债券受托管理协 议》中的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司 债券本息偿付情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司债券 募集说明书所约定义务， 积极行使了债券受托管理人职责，维护 债券 持有人的合法权益。 国信证券股份有限公司于 2016 年 9 月 19 日针对发行人 2016 年上半年新增借款超过上年末净资产 20% 的重大事项出具了临时受托管理报告；于 2016 年 10 月 19 日针 对发行人 2016 年新增借款超过上年末净资产 40%的重大事项出 具了临时受托管理报告 。 报告期内受托管理人在履行职责时不存 在利益冲突情形。受托管理人预计将于公司每个会计年度结束之 日起六个月内出具 南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司 债券（第一期）、南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债 券（第二期）、南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券 （第三期）、南京新港开发总公司 2016 年非公开发行公司债券 （第四期） 受托管理事务年度报告，受托管理报告详见 上海证券 交易所网站私募债公告专区 。 本公司聘请 华泰联合证券有限责任公司作为 南京新港开发 总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券（第一期） 、 南 京新港开发总公司 面向合格投资者公开发行 2016 年 公司债券 （第二期） 、 南京新港开发总公司 面向合格投资者公开发行 2016 年 公司债券（第 三 期） 、南京新港开发总公司 面向合格投资者公 开发行 2016 年 公司债券（第 四 期） 的受托管理人 。 报告期内受 托管理人 华泰联合证券有限责任公司 严格按照《债券受托管理协 议》中的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司 债券本息偿付情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司债券 募集说明书所约定义务， 积极行使了债券受托管理人职责，维护 债券持有人的合法权益。 华泰联合证券有限责任公司 于 2016 年 7 月 18 日针对发行人 2016 年上半年新增借款超过上年末净资产 20%的 重大 事项出具了临时受托管理报告 ； 于 2016 年 10 月 18 日针对发行人 2016 年新增借款超过上年末净资产 40%的重大事 项出具了临时受托管理报告 。 报告期内受托管理人在履行职责时 不存在利益冲突情形。 受托管理人预计将于公司每个会计年度结 束之日起六个月内出具 南京新港开发总公司 面向合格投资者公 开发行 2016 年公司债券（第一期） 、 南京新港开发总公司 面向合 格投资者公开发行 2016 年公司债券 （第二期） 、 南京新港开发总 公司 面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券 （第 三 期） 、南京 新港开发总公司面向合格投资者公开发行 2016 年公司债券（第 四 期） 受托管理事务年度报告，受托管理报告详见证监会指定的 信息披露网站（ www.sse.com.cn）。 第三节 财务和资产情况 一、 是否被会计师事务所出具非标准审计报告 众华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司 2016 年度的 合并及公司财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审 计报告，审计报告号为： 众会苏字（ 2017）第 1421 号 。 二 、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 报告期内， 公司 会计政策 变更情况如下： 会计政策变更的内容和原因 备注 （受重要影响的报表项目名称和金额） （1）将利润表中的“营业税金及附加”项 目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动 发生的房产税、土地使用税、车船使用税、 印花税从“管理费用”项目重分类至“税 金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发 生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调整税金及附加本年金额 6,876,466.99 元，调减管理费用本年金额 6,876,466.99 元。 报告期内， 公司无会计估计变更或重大会计差错更正的情况。 三 、 主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标 表 3- 1： 公司财务数据及指标对比 单位：万元 项目 2016 年末 /2016 年度 2015 年末 /2015 年度 同比变动比 例 原因（同比变 动超过 30%） 资产总计 5,837,261.27 4,774,410.18 22.26% 归属于母公司所有者权益合计 1,223,032.50 978,734.37 24.96% 营业收入 720,114.79 592,595.60 21.52% （未完）  |