[年报]*ST川化:2016年年度报告
川化股份有限公司 2016年年度报告全文 川化股份有限公司 2016年年度报告 2017-026号 2017年 04月 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 公司负责人杨跃、主管会计工作负责人陶旗及会计机构负责人 (会计主管人 员)余俐华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名 辜凯德董事工作原因杨跃 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的 实质承诺，敬请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与 承诺之间的差异。 公司重整计划已执行完毕，公司董事会将以保护全体股东合法权益为出发 点，以恢复公司股票上市为目标，努力提升公司盈利能力。同时，公司提醒广大 投资者，公司股票能否恢复上市存在不确定性，请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 目录 第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................5 第二节公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................10 第三节公司业务概要 ......................................................................................................................12 第四节经营情况讨论与分析 ..........................................................................................................26 第五节重要事项 ..............................................................................................................................41 第六节股份变动及股东情况 ..........................................................................................................48 第七节优先股相关情况 ..................................................................................................................48 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..........................................................................49 第九节公司治理 ..............................................................................................................................54 第十节公司债券相关情况 ..............................................................................................................60 第十一节财务报告 ..........................................................................................................................61 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................163 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 释义 释义项指释义内容 公司、本公司、川化股份指川化股份有限公司 报告期、本报告期、本年度指 2016年 1月 1日-2016年 12月 31日 证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会 深交所、交易所指深圳证券交易所 公司章程指川化股份有限公司章程 实际控制人、四川省国资委指四川省政府国有资产监督管理委员会 四川化工、化工控股指四川化工控股（集团）有限责任公司 四川发展指四川发展（控股）有限责任公司 四川能投、能投集团指四川省能源投资集团有限责任公司 天然气公司指四川省天然气投资有限责任公司 川化集团指川化集团有限责任公司 重整计划指《川化股份有限公司重整计划》 成都中院、法院指成都市中级人民法院 管理人指川化股份有限公司管理人 元、万元指人民币元、人民币万元 本报告、 2016年报指川化股份有限公司 2016年年度报告 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 *ST川化股票代码 000155 变更后的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称川化股份有限公司 公司的中文简称川化股份 公司的外文名称（如有） SICHUAN CHEMICAL COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写（如 有） 无 公司的法定代表人杨跃 注册地址四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311号 注册地址的邮政编码 610301 办公地址四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311号 办公地址的邮政编码 610301 公司网址 http://sccltd.sbsjx.com/ 电子信箱 scc@scwltd.com 二、联系人和联系方式 姓名 董事会秘书 甄佳 证券事务代表 付佳 联系地址 四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311号 四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311号 电话 传真 028-80583839 028-89301890 028-89301777028-89301890 电子信箱 79230436@qq.com fujia620@163.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点证券部 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 四、注册变更情况 组织机构代码统一社会信用代码号为 91510000202285163Q 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司自上市以来主营业务为化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销 售。 2016年 7月 4日，经公司 2016年第 1次临时股东大会审议通过，公司经营 范围增加商品贸易。 历次控股股东的变更情况（如有） 1.公司是经国家体改委体改生（ 1997）157号文批准，由川化集团作为独家发起 人发起设立，公司成立时注册资本 3.4亿元，控股股东系川化集团，实际控制人 为四川省国资委。 2.2008年，川化集团将持有公司 29,840万股股权无偿划转给 四川化工控股，并于 2008年 8月 29日完成股权过户，公司控股股东变更为四川 化工控股，实际控制人为四川省国资委。 3.2015年 12月 4日，四川省国资委将 所持四川化工控股 100%产权无偿划转至能投集团。本次无偿划转后，公司控股 股东及实际控制人不变，能投集团通过四川化工控股持有公司 14,350万股股 份，占公司总股本比例 30.53%，享有对公司的控制权。 4.2016年 3月 24日，公 司进入重整程序，根据法院裁定批准的重整计划，公司执行重整计划之出资人权 益调整方案，按照每 10股转增约 17.02股方案实施资本公积金转增股本，能投 集团作为重整投资人受让川化股份资本公积金转增的股份数量最多（受让 3.328 亿股，持股比例 26.20%）。此次资本公积金转增事项，已于 2016年 12月 13日 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记，至此公司控股股东 变更为能投集团，但最终实际控制人仍为四川省国资委。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址杭州市江干区钱江路 1366号华润大厦 B座 签字会计师姓名邱鸿，陈洪涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 √不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 √不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √是 □否 单位：人民币元 2016年 2015年 本年比上年增 减 2014年 调整前调整后调整后调整前调整后 营业收入1,812,397,931. 319,629,405.93 319,629,405.93 467.03% 842,147,080.43 842,147,080.43 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 85 归属于上市公司股东的净利 润 868,583,324.85 - 565,351,415.24 - 565,351,415.24 253.64% - 1,566,819,796. 96 - 1,569,800,930. 28 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 12,270,957.21 - 576,217,011.17 - 569,066,129.19 102.16% - 1,576,310,028. 85 - 1,573,905,481. 01 经营活动产生的现金流量净 额 - 1,178,266,844. 64 - 155,937,118.37 - 155,937,118.37 -655.60% -59,645,202.82 -59,645,202.82 基本每股收益（元/股）1.85 -1.2 -1.20 253.64% -3.33 -3.34 稀释每股收益（元/股）1.85 -1.2 -1.20 253.64% -3.33 -3.34 加权平均净资产收益率-87.16% -50.81% -50.81% -36.35% -1,927.15% -1,927.16% 2016年末 2015年末 本年末比上年 末增减 2014年末 调整前调整后调整后调整前调整后 总资产 2,942,680,355. 99 719,809,721.68 744,556,860.06 295.23% 1,349,948,717. 01 1,379,656,662. 10 归属于上市公司股东的净资 产 - 80,776,425,213 .00 - 2,853,943,158. 1,423,177,771. 03 25 - 1,398,430,632. 87 304.68% - 821,777,678.24 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 详见本报告第五节重要事项七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √适用 □不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则868,583,324.85 -565,351,415.24 2,853,943,158.03 -1,398,430,632.87 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √适用 □不适用 单位：元 7 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则 按境外会计准则调整的项目及金额 868,583,324.85 -565,351,415.24 2,853,943,158.03 -1,398,430,632.87 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □适用 √不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 营业收入 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 第一季度 82,511,495.29 -34,574,190.74 -40,562,508.05 第二季度 132,290,935.10 340,487,633.80 -2,568,062.70 第三季度 624,947,446.15 24,526,374.13 16,816,953.76 第四季度 972,648,055.31538,143,507.6438,584,574.21 经营活动产生的现金流量净额 -61,360,965.38 -19,928,182.50 -438,879,921.66 -658,097,775.10 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 √否 九、非经常性损益项目及金额 √适用 □不适用 单位：元 项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 457,074,432.81 552,422.67 664,257.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 19,558,500.17 5,166,760.78 4,380,722.16 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 192,750.00 642,283.33 445,666.66 债务重组损益 536,298,002.24 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 -169,382,364.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,660,052.43 1,063,404.48 1,502,179.76 减：所得税影响额 30,117.95 1,629,598.17 1,473,514.62 少数股东权益影响额（税后） 58,887.80 2,080,559.14 1,414,760.71 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 合计 856,312,367.64 3,714,713.95 4,104,550.73 - 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 √适用 □不适用 项目涉及金额（元）原因 非流动资产处置利得 99,821,802.44经营性资产拍卖所致 非流动资产处置损失 -10,609,353.08经营性资产拍卖所致 可供出售金融资产处置收益 33,637,127.47经营性资产拍卖所致 长期股权投资处置收益 334,224,855.98经营性资产拍卖所致 合计 457,074,432.81 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）主要业务及产品 报告期内，公司主要从事化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售以及大宗商品的国内贸易。 （二）报告期经营情况及行业情况 1.化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售 公司主营业务为化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售，主要产品有尿素、合成氨、三聚氰胺、硝酸铵等 化肥、化工产品。公司自上市以来一直从事化学肥料、化学产品的生产和销售，但近年来由于受国家经济政策调整、国内 化肥行业产能过剩和产品市场持续低迷等因素影响，公司化肥、化工主营装置不具备竞争优势，经营性亏损严重，公司化 肥、化工主营装置已于 2015年12月宣告全面停产。由于主业停滞及财务状况持续恶化，公司于 2016年3月24日被成都市中级 人民法院裁定进入重整程序。重整期间，根据第一次债权人会议审议通过的《川化股份资产处置方案》，公司已于 2016年5 月将全部化肥、化工生产装置和设备进行了公开拍卖，并在报告期内完成了上述资产的产权变更，目前公司不再从事该项 业务。 目前，我国已然成为氮肥最大生产国，成为全球氮肥、尿素贸易出口大国，该行业在国内处于产能过剩状态。虽然自 2014 年开始新建产能速度放缓，退出产能速度加快，但由于前几年的快速增长，短期内产能过剩的矛盾依然突出。产能过剩导 致产品市场持续低迷，加之企业运营成本逐年上升导致企业运营困难，盈利能力下降。同时，政策调控更加尊重市场规 律，氮肥行业享受的各项优惠政策都将面临取消，加速了氮肥行业市场化进程。对当前和未来氮肥行业的政策取向进行分 析，预计未来将主要贯彻 “控总量、调结构、转方式 ”的思路。控总量，主要是要有效化解过剩产能；调结构，包括调整原 料结构和产品结构；转方式，包括拓展应用、大力创新、强化服务等。 2.大宗商品国内贸易 公司自 2016年7月开展贸易性经营业务，并于 2016年7月29日取得开展贸易活动所需的经营资质，目前公司主营业务为大宗 商品国内贸易。公司大宗商品贸易业务采用采购 +销售的传统自营模式，公司分别与上游供应商和下游客户签署采购、销 售协议，并从中获取贸易差价。目前贸易范围涉及化肥产品、化工产品、石油及制品、塑料及塑料制品等，贸易品种包括 沥青、燃料油、 PVC、聚乙烯、聚丙烯、铝酸钙粉、石油焦、凡士林等。虽然公司涉足贸易行业时间较短，但借助自身国 企平台及长年从事化肥化工行业的优势，全面开放合作，短期内已与多家国企下属公司建立了合作关系。除此以外，公司 还参与了四川省水电投资经营集团有限公司 2016年农网改造升级工程 35kV及以上项目（简称 “农网 EPC项目 ”），总承包项 下各标段的电力设备、机电产品等设备材料的物资供应分包工作。报告期内，得益于大宗商品价格复苏，公司通过开展贸 易业务实现了经营性盈利，贸易业务实现营业收入 159,956.73万元、利润总额 4,982.83万元，净利润 4,982.83万元。 该行业受宏观经济、大宗产品市场需求、价格变动和银行利率变动等因素影响较大，在供给侧改革的大背景下，大宗商品 作为供给侧的重要原材料，直接决定了未来经济发展的基本模型和走势。实体经济供需决定了大宗商品价格的基本面和长 期趋势。 “十三五 ”是我国经济结构深度调整的关键时期，如钢铁、有色金属、建材、化工、煤炭等重化工业出现相对过 剩，有的甚至绝对过剩。目前，在经济预期并未好转、国外需求继续低迷，国内订单相对不足、经济效益改善空间不大等 多种因素的影响下，企业生产经营活动将继续放缓，从而给经济运行带来一定下行压力。与此同时，贸易业务或将受到更 多约束和挑战。 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产重大变化说明 报告期内公司完成破产重整，根据第一次债权人会议表决通过的《川化股份资产 处置方案》，公司已将全部非货币性资产（包括股权资产）进行了公开拍卖，并在 报告期内完成了股权资产的产权变更和过户登记，导致股权资产期末较期初发生 重大变化。 报告期内公司完成破产重整，根据第一次债权人会议表决通过的《川化股份资产 处置方案》，公司已将全部非货币性资产（包括固定资产）进行了公开拍卖，并在 报告期内完成了固定资产的转让，导致固定资产期末较期初发生重大变化。 报告期内公司完成破产重整，根据第一次债权人会议表决通过的《川化股份资产 处置方案》，公司已将全部非货币性资产（包括无形资产）进行了公开拍卖，并在 报告期内完成了无形资产的转让，导致无形资产期末较期初发生重大变化。 股权资产 固定资产 报告期内公司完成破产重整，根据第一次债权人会议表决通过的《川化股份资产 处置方案》，公司已将全部非货币性资产（包括在建工程）进行了公开拍卖，并在 报告期内完成了在建工程的转让，导致在建工程期末较期初发生重大变化。 无形资产 在建工程 2、主要境外资产情况 □适用 √不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、专业化业务的优势：川化股份曾是以生产化肥和化工原料为主的综合性特大型化工企业，所在行业属于化学肥料及化 学制品制造业，现转型开展化工贸易活动，对相关化工贸易产品非常熟悉，在贸易项目中能够为合作客户提供专业性的服 务，保证贸易中不同客户的需求以及服务的质量，保持业务的持续、稳定发展。 2、多样化市场的优势：公司为开展大宗商品贸易业务，于 2016年7月29日取得了危险化学品经营许可证，贸易业务范围 涵盖化肥产品、化工产品、石油及制品、塑料及塑料制品等，贸易品种新增 PVC、聚乙烯、聚丙烯、铝酸钙粉、石油焦、 凡士林等品种；在合作客户方面，公司目前客户已遍布四川、重庆、贵州、天津、江苏、上海、甘肃等多地，并通过已有 客户群体发散式地开发潜在客户。公司业务的市场多样化有效地分散了市场价格风险、客户潜在风险以及运输、地域、天 气等非市场性风险。 3、高端化团队的优势：为满足贸易业务持续进行以及后续经营发展需求，公司组建了一批高学历、高水平、高素质的复 合型人才团队，在多个方面具有优秀的学习及运用能力，面对公司转型升级中不同的经营环境能够快速地掌握行业信息， 保证公司持续经营发展，不断提高市场竞争力。 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 受国家产业结构调整、公司所处行业产能严重过剩、主要产品市场低迷和原料价格持续上涨等影响，公司经营性亏损 严重，报告期内公司主营化肥、化工生产装置全面停产，生产经营异常艰难。 2016年2月15日，公司债权人天然气公司以公 司不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务为由，向成都中院提出对公司进行重整的申请。 2016年3月24日，成都中院 送达《民事裁定书》，裁定受理债权人对公司的重整申请，公司进入重整程序。进入重整程序后，公司全力配合管理人开 展重整具体工作，并成立了司法重整领导小组并下设 10个专项工作小组，重点开展了以下工作： （一）实施员工安置，完成了川化股份全体员工劳动关系转移 公司于 2016年4月19日召开了第二届九次职工代表大会，表决通过了《川化股份职工安置方案》，完成了 1257名在岗职 工、 452名退养职工、 3075名退休职工（共计 4784人）的劳动关系从公司整体转移至川化集团工作。 （二）依法处置公司非货币性资产 2016年5月13日，公司召开第一次债权人会议表决通过了《川化股份资产处置方案》，四川省嘉士利拍卖有限公司对公 司全部非货币资产进行公开拍卖，川化集团以人民币 45,000万元竞得拍卖标的，并在报告期内完成了公司全部非货币性资产 的产权变更工作，将不良资产剥离出上市公司。 （三）多措并举，有效开展经营性保壳工作 在破产重整过程中，不断转变观念、创新思维，通过对外借款、公开招聘组建业务团队积极实施贸易性经营业务，通过 不懈努力顺利实现了 2016年度经营性盈利，为恢复上市创造了先决条件。 （四）多方沟通，依法表决通过重整计划 2016年9月23日，公司在成都市中级人民法院大法庭召开第二次债权人会议和出资人会议，会议表决通过了《川化股份 重整计划（草案）》和出资人权益调整方案。 2016年9月29日，成都中院裁定批准了公司重整计划，终止公司重整程序。 （五）依法依规公开遴选投资人 2016年10月25日，在成都中院监督下，公司管理人面向社会开招募投资人，严格按照公开、公平、公正原则和遴选程 序，确定重整投资人由能投集团等十三家组成的联合体担任。 （六）有序实施，按期完成权益调整方案和债权清偿 根据重整计划，公司于 2016年12月13日完成重整资本公积金转增登记，能投集团正式成为公司控股股东（持股数量 3.328 亿股，持股比例 26.20%）； 2016年12月21日，公司完成债务清偿，共清偿债务 21.40亿元，支付及提存偿债资金 15.95亿元。 2016年12月28日，成都中院裁定确认公司重整计划执行完毕，终止管理人监督职责，终结公司破产程序。至此，公司破产重 整执行完毕。 报告期内，公司全体职工在领导的带领下，通过大量艰苦细致的工作，确保了公司重整的顺利推进和如期完成，公司转型升 级工作取得实质性进展。得益于公司完成重整确认资产处置损益及债务重整收益，以及通过开展贸易业务实现经营性盈利， 截止 2016年12月31日，公司实现营业收入 181,239.79万元，利润总额 86,647.69万元，归属于上市公司股东的净利润 86,858.33 万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利 1,227.10万元，比上年同期分别增长 467.03%、223.00%、253.64%、 102.16%。 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 二、主营业务分析 1、概述 参见 “经营情况讨论与分析 ”中的 “一、概述 ”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016年 2015年 同比增减 金额占营业收入比重金额占营业收入比重 营业收入合计 1,812,397,931.85 100% 319,629,405.93 100% 467.03% 分行业 化肥行业及化学制 品制造业 176,370,073.72 9.73% 290,658,565.26 90.94% -39.32% 贸易业务 1,599,567,321.70 88.26% 其他业务 36,460,536.43 2.01% 28,970,840.67 9.06% 25.85% 分产品 三聚氰胺 30,423.08 0.00% 4,838,717.98 1.51% -99.37% 硝酸铵 0.00% 3,779,129.64 1.18% -100.00% 硫酸钾 36,149,494.87 2.00% 112,033,890.77 35.05% -67.73% 其他自产产品 4,133,448.33 0.23% 21,007,508.79 6.57% -80.32% 外购产品 136,056,707.44 7.51% 148,999,318.08 46.62% -8.69% 贸易业务 1,599,567,321.70 88.26% 其他业务 36,460,536.43 2.01% 28,970,840.67 9.06% 25.85% 分地区 国内 1,812,397,931.85 100.00% 319,629,405.93 100.00% 467.03% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √适用 □不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用√不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是□否 行业分类项目单位2016年2015年同比增减行业分类项目单位2016年2015年同比增减 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 否 单位：元 营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同 营业收入营业成本毛利率 同期增减同期增减期增减 分行业 化肥行业及化学 制品制造业 贸易业务 其他业务 176,370,073.72 171,585,873.71 1,599,567,321.70 1,547,499,952.32 36,460,536.43 35,928,460.68 2.71% 3.26% 1.46% -39.32% 25.85% -38.14% 95.08% -1.87% -34.97% 分产品 三聚氰胺 硝酸铵 硫酸钾 其他产品 外购产品 贸易业务 其他业务 30,423.08 5,400.00 36,149,494.87 35,083,452.97 4,133,448.33 1,949,034.50 136,056,707.44 134,547,986.24 1,599,567,321.70 1,547,499,952.32 36,460,536.43 35,928,460.68 82.25% 2.95% 52.85% 1.11% 3.26% 1.46% -100.00% -67.73% -96.89% -8.69% 25.85% -100.00% -65.53% -98.38% -7.25% 95.08% 90.54% -100.00% -6.20% 54.76% -1.53% 3.26% -34.97% 分地区 国内 1,812,397,931.85 1,755,014,286.71 3.17% 467.03% 83.15% -4.29% 化肥行业及化学制销售量吨 27,800 90,979 -69.44% 品制造业 生产量 吨 24,526 89,117 -72.48% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用 □不适用 受国家产业结构调整、国内化肥行业产能过剩和成本大幅上升等因素影响，公司主营业务经营性亏损严重，已于 2015年12 月对外宣布主营化肥、化工装置及设备全面停产。公司进入重整程序后，在管理人主导下开展和完成了重整相关工作，根 据公司第一次债权人会议表决通过的《川化股份资产处置方案》，公司将全部非货币性资产进行了公开拍卖，其中包括公 司全部生产装置及设备，导致公司化学肥料、化工产品的销售量和生产量大幅下降。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类项目 2016年 2015年 同比增减 金额占营业成本比重金额占营业成本比重 化学肥料及化学 制品制造业 171,585,873.71 9.78% 277,356,288.49 93.77% -38.14% 贸易业务 1,547,499,952.32 88.18% 其他业务 35,928,460.68 2.05% 18,417,102.50 6.23% 95.08% 单位：元 产品分类项目 2016年 2015年 同比增减 金额占营业成本比重金额占营业成本比重 三聚氰胺 5,400.00 0.00% 5,239,746.58 1.77% -99.90% 硝酸铵 6,774,954.46 2.29% -100.00% 硫酸钾 35,083,452.97 2.00% 101,787,253.71 34.41% -65.53% 其他产品 1,949,034.50 0.11% 18,485,028.88 6.25% -89.46% 外购产品 134,547,986.24 7.67% 145,069,304.86 49.05% -7.25% 贸易业务 1,547,499,952.32 88.18% 0.00% 其他业务 35,928,460.68 2.05% 18,417,102.50 6.23% 95.08% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √是 □否 报告期内，公司被法院裁定进入重整程序，在法院指定的管理人主导下开展重整相关工作，根据第一次债权人会议表决通 过的资产处置方案，管理人于 2016年5月22日委托拍卖公司对公司全部非货币性资产进行了公开拍卖，其中包括公司持有的 下属 5家控股子公司的股权，分别是四川川化青上化工有限公司 70%股权、四川省川化新天府化工有限责任公司 51%股权、 四川锦华化工有限责任公司 51%股权、四川川化永昱化工工程有限责任公司 95%股权和四川禾浦化工有限责任公司 79.38% 股权，最终川化集团以45,000万元的价格竞买到川化股份全部非货币性资产，报告期内完成了以上股权的过户及工商变 更，故公司自2016年6月起不再合并上述5家控股子公司财务报表。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √适用 □不适用 公司主营业务为化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售，主要产品有尿素、合成氨、三聚氰胺、硝酸铵等 化肥、化工产品。近年来，受国家产业结构调整、国内化肥行业产能过剩和成本大幅上升等因素影响，公司主营业务经营 性亏损严重，已于 2015年12月对外宣布主营化肥、化工装置及设备全面停产。报告期内，公司经营异常艰难，财务状况持 续恶化，被天然气公司申请对公司进行重整。公司进入重整程序后，在管理人主导下开展和完成了重整相关工作，根据公 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 司第一次债权人会议表决通过的《川化股份资产处置方案》，公司将全部非货币性资产进行了公开拍卖，其中包括公司全 部生产装置及设备。 同时，为恢复公司经营能力和避免股票退市，经公司第六届董事会 2016年第 3次临时会议及 2016年第 1次临时股东大会审议 通过，公司决定开展贸易性经营业务。公司自 2016年7月开展贸易业务，报告期内公司通过开展贸易业务实现经营性盈利， 贸易品种涉及尿素、液氨、沥青、纯苯、甲醇、燃料油、粗苯等化学肥料、化工产品、塑料及塑料制品。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,178,292,670.38 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 64.07% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 9.28% 公司前 5大客户资料 序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1四川翔龄实业有限公司 391,747,940.54 21.30% 2中铝天津国际贸易有限公司 384,922,326.52 20.93% 3四川长江水运有限责任公司 170,609,401.72 9.28% 4天津泰达能源集团有限公司 158,988,994.86 8.65% 5上海华信国际集团有限公司 72,024,006.74 3.92% 合计 -1,178,292,670.38 64.07% 主要客户其他情况说明 □适用 √不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,144,268,199.34 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 66.57% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5名供应商资料 序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1天津兴实新材料科技有限公司 351,050,000.00 20.42% 2浙江中辰汇能进出口有限公司 241,927,258.24 14.08% 3四川玖源农资化工有限公司 200,375,577.78 11.66% 4上海天怀石油化工有限公司 182,008,354.74 10.59% 5宁夏灵宝化工有限公司 168,907,008.58 9.83% 合计 -1,144,268,199.34 66.57% 主要供应商其他情况说明 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 □适用 √不适用 3、费用 单位：元 2016年 2015年同比增减重大变动说明 销售费用 管理费用 财务费用 3,485,657.78 38,781,031.48 13,067,907.61 12,639,042.35 204,986,805.23 93,247,949.83 -72.42% 主要系化工主业停产、公司进入重 整程序费用减少 -81.08% 公司人员分流、化工主业停产相应 费用减少所致 -85.99% 公司进入重整程序自 3月 24日起停 止支付利息 资产减值损失 2,862,639.28 434,310,428.23 -99.34% 本报告期公司处置非货币性资产、 提取的各项资产减值准备较上期减 少影响所致 4、研发投入 √适用 □不适用 本年度公司无项目研发投入情况。 公司研发投入情况 2016年 2015年变动比例 研发人员数量（人） 0 18 -100.00% 研发人员数量占比 0.00% 1.37% -1.37% 研发投入金额（元） 0.00 98,306.67 -100.00% 研发投入占营业收入比例 0.00% 0.03% -0.03% 研发投入资本化的金额 （元） 0.00 0.00 -100.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% -100.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用√不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用√不适用 5、现金流 单位：元 项目2016年2015年同比增减 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 经营活动现金流入小计 1,553,339,990.67 441,445,367.35 251.88% 经营活动现金流出小计 2,731,606,835.31 597,382,485.72 357.26% 经营活动产生的现金流量净 额 -1,178,266,844.64 -155,937,118.37 -655.60% 投资活动现金流入小计 366,752,873.93 9,234,707.84 3,871.46% 投资活动现金流出小计 3,737,590.00 14,367,796.76 -73.99% 投资活动产生的现金流量净 额 363,015,283.93 -5,133,088.92 7,172.06% 筹资活动现金流入小计 4,235,968,039.72 991,797,924.92 327.10% 筹资活动现金流出小计 1,301,683,928.26 955,780,002.80 36.19% 筹资活动产生的现金流量净 额 2,934,284,111.46 36,017,922.12 8,046.73% 现金及现金等价物净增加额 2,119,032,322.12 -125,026,594.55 1,794.87% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用 □不适用 (1)经营活动的现金流入同比增加 251.88%，主要系公司主要系公司增加经营范围，客户支付交易款现金流入增加所致。 (2)经营活动的现金流出同比增加 357.26%，主要系本期增加经营范围，相应支出增加所致。 (3)经营活动产生的现金流量净额同比减少 655.6%，主要系公司现金流出的增加大于流入所致。 (4)投资活动产生的现金流量净额同比增加 7172.06%，主要系本期拍卖非货币性资产现金流入增加。 (5)筹资活动产生的现金流量净额同比增加 8046.73%，主要系本期按照重整计划资本公积转增股本，收到股东投资款所致。 (6)现金及现金等价物增加额同比增加 1794.87%，主要系本期经营活动、投资活动、筹资活动现金流量共同影响所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √适用 □不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润差异 -204,362.58万元 ,主要系根据公司第二次债权人会议表决通过和 成都中院裁定批准的《重整计划》，对本公司的债权进行清偿，以及公司改变经营范围现金流出增加所致。 三、非主营业务分析 √适用 □不适用 单位：元 投资收益 公允价值变动损益 金额 371,054,305.87 占利润总额比例形成原因说明 42.82%公司处置非货币性资产 0.00%公司处置非货币性资产 是否具有可持续性 否 否 资产减值 2,862,639.28 0.33%公司对应收账款计提减 值准备 是 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 营业外收入 699,691,311.51 80.75%公司处置非货币性资 产、债务清偿收益 否 营业外支出 201,763,492.66 23.29%公司处置非货币性资产否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016年末2015年末 比重增减重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 2,244,749,370. 73 76.28% 98,447,186.33 13.22% 63.06% 公司实施资本公积金转增股本收到 股东投资款 应收账款 594,312,821.2 0 20.20% 36,589,688.18 4.91% 15.29%公司改变经营范围，应收客户货款 存货0.00% 60,318,950.64 8.10% -8.10% 投资性房地产0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资0.00% 2,242,560.11 0.30% -0.30% 固定资产111,039.30 0.00% 142,329,195.78 19.12% -19.12%公司处置非货币性资产 在建工程0.00% 93,392,111.33 12.54% -12.54% 短期借款0.00% 828,291,751.41 111.25% -111.25%偿还短期借款 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用 □不适用 单位：元 项目期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额本期出售金额期末数 金融资产 3.可供出售金 融资产 金融资产小计 上述合计 50,847,900.00 50,847,900.00 50,847,900.00 -9,907,479.48 -9,907,479.48 -9,907,479.48 30,940,420.52 40,940,420.52 30,940,420.52 40,940,420.52 30,940,420.52 40,940,420.52 0.000.000.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 √否 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 3、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权或使用权受到限制的资产 项目期末账面价值受限原因 货币资金 货币资金 32,360,542.9845,128,319.30 银行承兑汇票保证金 债务清偿提存资金 合计 77,488,862.28 五、投资状况 1、总体情况 □适用 √不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 √不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 √不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 √不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √适用 □不适用 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 川化集 团有限 责任公 司 全部非 货币性 资产 2016 年 05 月 22 日 45,000 - 14,327. 14 拍卖资 产公司 净利润 增加 11,050. 28万 元 - 16.49% 竞拍是是是是 已如期 实施。 2016 年 05 月 25 日 《公司 管理人 关于资 产拍卖 结果的 公 告》， 公告编 号： 2016059 号；索 引： http://w ww.cni nfo.co m.cn/cn infonew/ dis closure/ szse_m ain/bull etin_det ail/true/ 120233 7346?a nnounc 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 eTime= 201605- 25 2、出售重大股权情况 √适用 □不适用 交易对 方 川化集 团有限 责任公 司 被出售 股权 四川川 化青上 化工有 限责任 公司 70%股 权 出售日 2016年 05月 22日 交易价 格（万 元） 6,706.4 2 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 484.05 减少亏 损 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 0.54% 股权出 售定价 原则 评估值 做为竞 拍底价 是否为 关联交 易 是 与交易 对方的 关联关 系 同一实 际控制 人 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 是 披露日 期 2016年 05月 25日 披露索 引 《公司 管理人 关于资 产拍卖 结果的 公 告》， 公告编 号： 2016059 号 《公司 管理人 四川省关于资 川化集 团有限 责任公 司 新天府 化工有 限责任 公司 51%股 2016年 05月 22日 0 -48.63 减少亏 损 -0.05% 评估值 做为竞 拍底价 是 同一实 际控制 人 是是 2016年 05月 25日 产拍卖 结果的 公 告》， 公告编 权 号： 2016059 号 川化集 团有限 四川锦 华化工 2016年 05月 0 -344.48 减少亏 损 -0.39% 评估值 做为竞 是 同一实 际控制 是是 2016年 05月 《公司 管理人 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 责任公有限责22日拍底价人 25日关于资 司任公司 产拍卖 51% 结果的 公 告》， 公告编 号： 2016059 号 《公司 管理人 四川川关于资 川化集 团有限 责任公 司 化永昱 化工工 程有限 责任公 司 95% 2016年 05月 22日 0 -17.8 减少亏 损 -0.02% 评估值 做为竞 拍底价 是 同一实 际控制 人 是是 2016年 05月 25日 产拍卖 结果的 公 告》， 公告编 股权 号： 2016059 号 川化集 团有限 责任公 司 四川禾 浦化工 有限责 任公司 79.38% 股权 2016年 05月 22日 0 -582.09 减少亏 损 -0.65% 评估值 做为竞 拍底价 是 同一实 际控制 人 是是 2016年 05月 25日 《公司 管理人 关于资 产拍卖 结果的 公 告》， 公告编 号： 2016059 号 七、主要控股参股公司分析 □适用 √不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 2016年是 “十三五 ”规划的开局之年 ,制度变革、结构优化和要素升级 “三大发动机 ”将逐渐成为经济发展的动力，促进中 国经济转型。同时， “十三五 ”规划也是 “中国制造 2025”的全面实施年，中国经济长期向好的基本面没有改变，随着改革的全 面推开其红利不断释放，供给侧结构性改革始终贯穿全年经济生活，其效果不仅体现在经济增长企稳上，也引发了供需错配 带来的大宗商品价格上涨、企业利润改善上。伴随着全球经济企稳和供给侧改革作用的显现，预计 2017年国内宏观经济将展 现出较为乐观的趋势。 （二）经营计划 公司利用多年化工行业积累，以化工贸易为切入，运用资本市场平台，由重资产、劳动力密集型的传统化工向轻资产、 资本和技术密集型的新型化工转型升级，促进产能结构优化和提升。在新型化工领域，公司将以锂离子动力电池材料为切入 点，打通从锂矿 —碳酸锂 /氢氧化锂 —电池材料 —系统集成的锂离子动力电池全产业链，构建差异化的商业模式，打造成为 国内领先的锂离子动力电池产业链整合者和综合服务供应商。 1、发挥上市公司资本运作优势，持续整合资源，通过设立产业投资基金、股权并购等多种方式，依托专业投资能力， 在风险可控的前提下，尽快完成对锂离子动力电池全产业链的布局和整合，从而具备为终端客户提供全方位、个性化、高性 价比产品和服务的能力，实现基础业务稳步发展，新业务加速布局与落地，通过外部资源整合和内部效率提升，做大做强公 司主营业务，增强公司持续盈利能力；注重技术研发投入，加强和行业内领先科研机构的合作，组建专业化的技术团队，打 造公司在新型化工行业尤其是锂离子动力电池领域的核心竞争力，实现公司的长期可持续发展。 2、以化工贸易为切入，完成化工行业的价值发现过程，有效助推公司对行业内优质资产的识别和整合。 3、发展绿色循环经济，优先采用新能源电力作为公司能源解决方案。 4、强化内部管理，完善激励机制，打造高效管理团队。 （三）可能面对的风险 1.宏观经济波动风险 公司主营业务为大宗商品国内贸易，主要产品包括甲醇、液氨、燃料油、沥青、 pvc、pve等化肥化工产品、石油制品 及塑料产品等，与宏观经济发展关联度较高，部分产品行业整体处于去产能、调结构、求转型的供给侧改革时期，供需受 宏观经济及政策影响较大。目前，在经济预期并未好转、国外需求继续低迷，国内订单相对不足、经济效益改善空间不大 等多种因素的影响下，企业生产经营活动将继续放缓，从而给经济运行带来一定下行压力，贸易业务或将受到更多约束和 挑战。 应对措施：扩展电气设备、物资材料的对外贸易，大力发展锂矿、磷矿、钒矿、煤矿等矿产品的对外贸易。另外，公司将 加强风险防范 ,注重政策和行业研究 ,优化业务结构，进一步优化客户群体，转变经营模式。 2.产品价格波动风险 受国际金融危机及我国出台一系列宏观经济政策的持续影响，国内大宗商品的价格波动较为明显。 应对措施：公司将密切跟踪大宗商品市场动态，加强项目风险控制评审，对客户和产品进行风险排查和分类评估，在资信 调查和风险评估基础上，择优汰劣。 3.内部控制风险 公司在资产与业务扩张的同时系统风险、操作风险、合同履行风险也在不断增大，将对公司内部控制体系造成巨大考 验。 应对措施：公司将切实完善和强化资金管理、资产管理、业务流程管理等的管控功能，努力提高内部控制能力。 4.人才短缺风险 专业技术人才短缺，成为制约公司发展的瓶颈。 应对措施：根据业务发展，公司将做好新的人才引进和员工招聘工作，加强对员工的培训，完善员工绩效激励机制。 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √适用 □不适用 接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2016年 01月 06日电话沟通个人咨询公司 2016年是否会被暂停上市。 2016年 01月 27日电话沟通个人 咨询公司 2016年度是否继续亏损，有 无具体扭亏措施。 2016年 02月 18日电话沟通个人咨询重整对公司有何好处。 2016年 03月 22日电话沟通个人咨询公司重整进展。 2016年 03月 25日电话沟通个人咨询公司重整具体停复牌时间安排。 2016年 03月 31日电话沟通个人 咨询公司何时公布重整计划，债务情 况等。 2016年 04月 05日电话沟通个人咨询股票停复牌时间安排等。 2016年 04月 13日电话沟通个人 咨询公司控股鼓动是否发生变更、重 整计划何时公布等。 2016年 04月 22日电话沟通个人咨询公司未来发展规划。 2016年 05月 05日电话沟通个人 咨询截止目前债权申报情况、重整进 展等。 接待次数 192 接待机构数量 0 接待个人数量 192 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息否 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □适用 √不适用 公司近 3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 由于公司亏损，经公司 2014、2015年度股东大会审议通过，公司 2014年、 2015年度利润分配方案为：不进行现金利润分 配，也不进行资本公积金转增股本。 2016年度利润分配预案：因公司累计可供股东分配的利润为负，拟本年度不进行现金股利分配，也不进行送股和资本公积 金转增股本，并将本年末累计未弥补亏损结转至下年度。该预案需提交公司2016年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016年 0.00 868,583,324.85 0.00% 0.00 0.00% 2015年 0.00 -565,351,415.24 0.00% 0.00 0.00% 2014年 0.00 -1,569,800,930.28 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □适用 √不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □适用 √不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事由 股改承诺 承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺能投集团业绩承诺 1.使川化股份 2016年度经 审计的净利 润及扣除非 经常性损益 后的净利润 均达到正 值、 2016年 度经审计的 期末净资产 为正值、且 2016年度经 审计的营业 收入不低于 壹仟万元， 并通过恢复 经营、注入 优质资产、 整合人员、 优化业务等 系列工作， 使川化股份 具备持续经 营能力，满 足 2017年申 请恢复上市 的各项要 求。 2.保证川 化股份 2017 年度实现的 经审计归属 于母公司的 净利润不低 于 3.15亿 元、 2018年 度实现的经 审计归属于 母公司的净 利润不低于 3.5亿元。如 2016年 10月 28日 2018年 12月 31日 履行中 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 果实际实现 的净利润低 于前述承诺 净利润的， 由四川能投 在相应会计 年度审计报 告出具后1 个月内以现 金方式补足 未达到承诺 净利润的差 额部分。 能投集团减持承诺 其通过《关 于川化股份 有限公司重 整的投资协 议书》约定 受让的川化 股份资本公 积金转增股 份所获取的 股份，在该 协议约定的 利润承诺期 以及如果未 能满足承诺 利润，在完 成现金补足 差额之前不 得通过二级 市场抛售、 协议转让等 任何方式进 行减持。 2016年10月 28日 2019年4月 30日 履行中 承诺是否按时履行是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用。 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □适用 √不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “非标准审计报告 ”的说明 □适用 √不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □适用 √不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 √适用 □不适用 公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司 2016年度财务报表审计工作，根据天健会计师事务所（特殊普通合 伙）出具的《关于川化股份有限公司主要前期差错更正的说明》（天健川审 [2017] 139号），将公司前期差错更正如下： （一）前期差错情况 1、资产清查盘盈 公司在资产清查中，将前期委托第三方加工的铂金网按评估值调整入账，并作为前期差错更正处理，减期初留存收益 24,747,138.38元。 情况说明：公司自2016年3月24日进入重整程序，在对资产负债的专项清查过程中，发现账面未记录委托中海油太原贵 金属有限公司加工的铂金网残余价值。经清查委托加工的铂金网数量为129.57千克，公司在编制资产清查表时参考评估值 调整了存货价值24,747,138.38元。为此公司2016年度将根据确认情况进行追溯调整。 2、前期非经常损益的重新认定 公司对前期与正常经营业务密切相关，符合国家政策规定并享受的增值税退税返还，调整为经常性损益处理。 情况说明：2015年度，公司子公司四川川化青上化工有限公司根据《财政部、国家税务总局关于钾肥增值税有关问题 的通知》（财税〔2004〕197号）规定，收到销售钾肥先征后返的增值税退税金额12,018,289.04元。公司在2015年度合并 利润表中按权益比例确认的税后净利润金额为7,150,881.98元。在计算相关指标时未合理归集为经常性损益。为此公司 2016年度根据确认后的金额进行追溯调整。 （二）前期会计差错更正对财务报表项目的影响 会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间累积影响数 报表项目名称 公司在资产清查中，将前期委托本期采用追溯重述法对该项差错存货 24,747,138.38 第三方加工的铂金网按评估值调进行了更正。年初未分配利润 24,747,138.38 整入账，并作为前期差错更正处 理。 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 公司对前期与正常经营业务密切本期采用追溯重述法对该项差错本项更正不对财务 相关，符合国家政策规定并享受进行了更正。报表项目产生影响 的增值税退税返还，调整为经常 性损益处理。 （三）对以前年度财务报表的影响 以上前期差错更正对2016年年初未分配利润的影响金额为24,747,138.38元。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √适用 □不适用 2016年3月24日，公司进入重整程序，根据公司第一次债权人会议表决通过的《川化股份资产处置方案》，在管理人的主导 下，公司将全部非货币性资产进行了公开拍卖（包括所有股权投资）并完成了资产过户，包括四川川化青上化工有限公司 70%股权、四川省新天府化工有限责任公司 51%股权、四川锦华化工有限责任公司 51%股权、四川川化永昱化工工程有限责 任公司 95%股权和四川禾浦化工有限责任公司 79.38%股权。根据企业会计准则，自 2016年6月起，公司不再合并上述五家控 股子公司财务报表。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名陈洪涛 当期是否改聘会计师事务所 √是 □否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □是 √否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √是 □否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 1.更换会计师事务所的情况说明 由于报告期公司进入重整程序，考虑到未来审计的需要，公司对审计机构进行了重新招标。经公司审计委员会提议，公司 聘任了具备证券、期货业务资格的天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016年度审计机构，为公司提供 2016年度财 务报表审计和内部控制审计服务，年度服务费为人民币 60万元。 2.会计师事务所的基本情况 公司名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 法人代表：胡少先 法人营业执照注册号： 330000000058762 注册地址：杭州市西溪路 128号 9楼 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 资格证书：中华人民共和国财务政部、中国证券监督管理委员会会颁发的会计师事务所证券、期货相关业务许可证经营范 围：审计企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务， 出具有关报告；基本建设年度决算审计；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他 业务。 3.更换会计师事务所所履行的程序 （1）2016年 6月 16日，公司召开第六届董事会二〇一六年第三次临时会议审议通过了《公司关于更换会计师事务所的 议案》，同意将为公司提供 2016年度财务报表审计和内控审计服务的四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 变更为天健会计师事务所（特殊普通合伙），提请公司二〇一六年第一次临时股东 大会审议。公司独立董事对该事项事前认可并发表了独立意见。 （2）2016年 6月 16日，公司召开第六届监事会二〇一六年第二次临时会议审议通过了《公司关于更换会计师事务所的 议案》，同意公司对 2016年度审计机构进行变更，并提请公司二〇一六年第一次临时股东大会审议。 （3） 2016年 7月 4日，公司召开二〇一六年第一次临时股东大会，表决通过了《公司关于更换会计师事务所的议 案》，同意公司更换 2016年度审计机构。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √适用 □不适用 经公司 2016年第 1次临时股东大会审议通过， 2016年度公司聘请天健会计师事务所为公司提供内部控制审计服务，审计费用 为15万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 √适用 □不适用 由于公司 2013、2014、2015年连续三个会计年度经审计净利润为负，且 2014、2015年连续两个会计年度经审计净资产为负 值，公司股票已于 2016年5月10日被深圳证券交易所实施暂停上市。经天健会计师事务所出具的天健审〔 2017〕11-187号标 准无保留审计报告确认，公司 2016年度经审计净资产、扣除非经常性损益前后的净利润均为正，营业收入不低于一千万 元，公司满足向深圳证券交易所申请恢复上市的条件，公司将于本报告披露后 5个交易日内向深圳证券交易所提出恢复上市 的申请。深圳证券交易所将于公司提出恢复上市申请后 5个工作日内作出是否受理的决定 ,若该申请在规定的期限内未获得 深圳证券交易所的受理 ,或受理后未被核准恢复上市 ,公司股票将被终止上市。 十一、破产重整相关事项 √适用 □不适用 （一）债权人提起对公司进行重整的申请 2016年2月15日，公司债权人 ——四川省天然气有限责任公司以公司不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务为由， 向成都中院提出对公司进行重整的申请（具体内容可详见公司于 2016年2月16日发布的《川化股份有限公司关于债权人申请 对公司重整的提示性公告》，公告编号： 2016-009号）。 （二）法院裁定受理债权人对公司提出的重整申请 2016年3月24日，公司收到成都中院送达的《民事裁定书》【（ 2016）川 01民破 1-1号】，法院裁定受理债权人对公司的 重整申请，公司进入重整程序（具体内容可详见公司于 2016年3月25日发布的《川化股份有限公司关于被法院受理重整申请 的公告》，公告编号： 2016-014号）。 （三）法院指定管理人开展重整工作 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 2016年4月6日，公司收到成都中院送达的《决定书》【（ 2016）川 01民破 1-1号】，法院指定大成律师事务所担任公司管 理人（具体内容可详见公司于 2016年4月7日发布的《川化股份有限公司关于法院指定管理人的公告》，公告编号： 2016-018 号），根据《中华人民共和国企业破产法》的相关规定，公司管理人全面展开重整相关工作。 （四）债权申报 2016年 4月8日，成都中院在《人民法院报》第 8版刊登《公告》，川化股份的债权人应在 2016年 5月 11日前， 向川化股份有限公司管理人申报债权（具体内容可详见公司于 2016年4月9日发布的《川化股份有限公司管理人关于债权申报 的公告》，公告编号： 2016-020号）。 （五）召开第一次债权人会议 2016年5月13日上午 10时，公司第一次债权人会议在法院大法庭召开，会议表决通过了《川化股份有限公司成立债权人 委员会及债权人委员会组成、议事规则》和《川化股份有限公司资产处置方案》（具体内容可详见公司于 2016年5月14日发 布的《川化股份有限公司管理人关于第一次债权人会议召开情况的公告》，公告编号： 2016-054号）。 （六）资产拍卖 根据公司第一次债权人会议表决通过的《川化股份有限公司资产处置方案》，四川省嘉士利拍卖有限公司对公司全部非 货币资产进行公开拍卖（具体内容可详见公司于 2016年5月17日发布的《川化股份有限公司管理人关于公司资产拍卖的公告》， 公告编号： 2016-056号），由川化集团有限责任公司竞得拍卖标的（具体内容可详见公司于 2016年5月25日发布的《川化股 份有限公司管理人关于资产拍卖结果的公告》，公告编号： 2016-059号）。 （七）开展贸易性经营活动 2016年6月16日，公司第六届董事会 2016年第 3次临时会议审议通过了《川化股份有限公司关于增加经营业务的议案》， 同意公司通过对外借款、招聘相关人员等方式开展贸易性经营活动（具体内容可详见公司于 2016年6月18日发布的《川化股 份有限公司第六届董事会 2016年第 3次临时会议决议公告》，公告编号： 2016-067号）。 2016年6月17日14：00时，川化股份债权人委员会第一次会议在川化股份二楼会议室召开，经审议通过了《关于川化股 份有限公司开展贸易经营活动的议案》，会后，管理人将此次会议情况报告法院（具体内容可详见公司于 2016年6月21日发 布的《川化股份有限公司管理人关于重整进展暨风险提示性公告》，公告编号： 2016-072号）。 （八）召开第二次债权人会议及出资人组会议 2016年9月23日，公司第二次债权人会议及出资人组会议于法院召开，会议表决通过了《川化股份重整计划（草案）》 及其出资人权益调整方案，同日管理人向法院提交批准重整计划的申请（具体内容可详见公司于 2016年9月24日发布的《川 化股份有限公司管理人关于第二次债权人会议召开情况的公告》、《川化股份有限公司管理人关于出资人组会议召开情况的 公告》，公告编号： 2016-103号、 102号）。 （九）法院裁定批准重整计划 2016年9月29日，公司管理人收到法院送达的《民事裁定书》【（ 2016）川 01民破 1-3号】，裁定批准川化股份重整计划； 终止川化股份重整程序（具体内容可详见公司于 2016年9月30日刊登的《川化股份有限公司管理人关于法院裁定批准重整计 划的公告》及《川化股份有限公司重整计划》，公告编号： 2016-105号）。 （十）公司执行重整计划 1.遴选投资人，确定重整投资人：根据重整计划，管理人发布了重整投资人遴选公告，在成都中院的监督下，经遴选委 员会评审，确定了重整投资人（具体内容可详见公司于 2016年10月27日发布的《川化股份有限公司关于确定重整投资人的公 告》，公告编号： 2016-111号）。 2.签署投资协议书，缴纳价款： 2016年 10月 28日，公司与重整投资人签署了《关于川化股份重整的投资协议书》， 根据协议约定，重整投资人已于 2016年11月1日将受让公司资本公积金转增股份价款 34.42亿元交至指定账户（具体内容可详 见公司分别于 2016年11月1日、 11月8日刊登的《川化股份有限公司关于重整计划执行进展暨风险提示性公告》，公告编号： 2016-116号、 118号）。 3.执行重整计划之出资人权益调整方案：根据川化股份重整计划，以公司现有总股本 4.7亿股为基数，每 10股转增约 17.021276股，共计转增 8亿股，转增股份由重整投资人有条件受让。 2016年12月13日，此次转增的股份直接划至重整投资 人指定证券账户，原股东持股数量不变，转增实施后，公司总股本由 4.7亿股变更为 12.7亿股（具体内容可详见公司于 2016年 12月10日发布的《川化股份有限公司关于重整计划资本公积金转增股本事项实施的公告》，公告编号： 2016-130号）。 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 4.完成重整债权清偿及偿债资金的提存工作：截止 2016年 12月 21日，在成都中院及管理人的监督下，川化股份已完 成重整债权清偿及偿债资金的提存工作，重整计划已重整计划期限内按期执行完毕。 （十一）法院裁定公司重整计划执行完毕，终结公司破产程序 2016年 12月 28日，公司收到成都中院（ 2016）川 01民破 1-5号《民事裁定书》，裁定： 1、确认川化股份有限公 司重整计划执行完毕； 2、终止川化股份有限公司管理人监督职责； 3、终结川化股份有限公司破产程序（具体内容可详见公 司于 2016年12月29日发布的《川化股份有限公司关于法院裁定重整计划执行完毕的公告》，公告编号： 2016-137号）。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 诉讼 (仲裁 )基本情涉案金额是否形成预计诉讼 (仲裁 )诉讼 (仲裁 )审理诉讼 (仲裁 )判 披露日期披露索引 况（万元）负债进展结果及影响决执行情况 上海康信融资租赁 有限公司与本公司 发生的融资租赁合 同纠纷争议 8,969.63否 公司于 2016年 8 月 8日收 到上海仲 裁委员会 寄达的 《上海仲 裁委员会 决定书》。 1.上海仲裁委员 会裁定申请人上 海康信融资租赁 有限公司撤回仲 裁申请。 2.本案 仲裁费人民币 569,479元（已 由申请人预 缴），由申请人 上海康信融资租 赁有限公司承 担。 执行完毕。 2016年 08 月 09日 《中国证券 报》、《证券 时报》和巨 潮资讯网。 公告名称： 《川化股份 有限公司管 理人关于重 大仲裁结果 的公告》；公 告编号： 2016-087 号） 阿特拉斯 .科普柯 （上海）工艺设备 有限公司与本公司 发生的合同纠纷 92.05是 一审中， 尚未判 决。 一审中，尚无审 理结果。 尚未执行。 上海东方威尔节能 技术有限公司发生 的技术服务合同纠 纷 507.33是 一审已判 决。 一审判决公司支 付节能改造电费 利益分成未付款 1804313元及违 约金。 上海东方威尔 节能技术有限 公司不服一审 判决，提起上 述。 十三、处罚及整改情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 川化股份有限公司 2016年年度报告全文 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 √不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 √不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 四川省天 控股股1.4159 然气投资采购商银行转 有限责任 东控制 品 天然气协议价 元/立方222.6 25.27% 300否 账 222.6 的企业米 公司 四川利丰 化工有限 责任公司 四川省能 控股股 东控制 的企业 采购商 品 农药协议价 36623.9 3元/吨 791.9 5.82% 8,000否 银行转 账 791.9 控股股 源投资集接受劳资金利银行转 东控制协议价结算价 119.76 10.20% 663否119.76 团有限责务息账 的企业 任公司 四川能投 控股股 润嘉物业接受劳绿化、银行转 东控制协议价结算价 133.95 74.55% 200否133.95 服务有限务服务等账 的企业 公司 四川能投控股股 接受劳绿化、银行转 润嘉置业东控制协议价结算价 16.3 9.07% 123.36否16.3 务服务等账 （未完）  |