[一季报]申通地铁:2017年第一季度报告
公司代码：600834 公司简称：申通地铁 上海申通地铁股份有限公司 2017年第一季度报告 目录 一、 重要提示 .............................................................. 3 二、 公司基本情况 .......................................................... 3 三、 重要事项 .............................................................. 6 四、 附录 .................................................................. 9 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司董事长俞光耀、总经理顾诚、主管会计工作负责人朱稳根及会计机构负责人（会计主管 人员）颜为学保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减(%) 总资产 2,411,061,998.41 2,342,389,098.92 2.93 归属于上市公司 股东的净资产 1,458,158,847.56 1,433,366,663.58 1.73 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的 现金流量净额 -25,082,951.01 30,775,352.08 -181.50 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%） 营业收入 178,401,817.61 179,718,122.03 -0.73 归属于上市公司 股东的净利润 24,642,495.64 18,709,713.91 31.71 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 24,641,070.64 18,709,713.91 31.70 加权平均净资产 收益率（%） 1.70 1.32 28.79 基本每股收益 （元/股） 0.051620 0.039192 31.71 稀释每股收益 （元/股） 0.051620 0.039192 31.71 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 1,900.00 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 少数股东权益影响额（税后） 所得税影响额 -475.00 合计 1,425.00 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 39,513 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 期末持股 数量 比例 (%) 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 上海申通地铁集团有限公司 278,943,799 58.43 0 无 国有法人 上海城投控股股份有限公司 8,334,469 1.75 0 无 国有法人 中国工商银行股份有限公司 －中证上海国企交易型开放 式指数证券投资基金 5,612,371 1.18 0 无 其他 杨光 4,747,932 0.99 0 质押 4,747,932 其他 中国银河证券股份有限公司 3,297,289 0.69 0 无 其他 国泰君安－建行－香港上海 汇丰银行有限公司 3,076,200 0.64 0 无 其他 李常岭 2,367,400 0.50 0 质押 1,950,000 其他 农银汇理基金公司－农行－ 中国农业银行企业年金理事 会 1,514,461 0.32 0 无 其他 中国建设银行股份有限公司 －上银新兴价值成长混合型 证券投资基金 1,427,270 0.30 0 无 其他 卢珍 1,392,400 0.29 0 无 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数 量 股份种类及数量 种类 数量 上海申通地铁集团有限公司 278,943,799 人民币普通股 278,943,799 上海城投控股股份有限公司 8,334,469 人民币普通股 8,334,469 中国工商银行股份有限公司－中证上海国 企交易型开放式指数证券投资基金 5,612,371 人民币普通股 5,612,371 杨光 4,747,932 人民币普通股 4,747,932 中国银河证券股份有限公司 3,297,289 人民币普通股 3,297,289 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限 公司 3,076,200 人民币普通股 3,076,200 李常岭 2,367,400 人民币普通股 2,367,400 农银汇理基金公司－农行－中国农业银行 企业年金理事会 1,514,461 人民币普通股 1,514,461 中国建设银行股份有限公司－上银新兴价 值成长混合型证券投资基金 1,427,270 人民币普通股 1,427,270 卢珍 1,392,400 人民币普通股 1,392,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 持有本公司5%以上股份的股东是上海申通地铁集团有限公司。 公司前10名股东中，申通集团与其他股东之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 明 无 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 项目 期末数 期初数 变动比例 变动说明 预付款项 1,564,380.80 134,380.80 1064.14% 预付大修理费增加 其他应收款 2,801,256.91 735,174.54 281.03% 应收电费增加 其他流动资产 78,419,458.54 11,637,242.15 573.87% 商业保理业务增加 流动资产合计 184,940,600.22 93,847,314.58 97.07% 主要是其他流动资产和 货币资金增加 短期借款 50,000,000.00 - 100.00% 新增银行借款 应付利息 2,753,449.06 8,562,330.81 -67.84% 支付到期超短期融资券 的利息 项目 本期数 上年同期数 变动比例 变动说明 资产减值损失 108,741.17 100.00% 计提的坏账准备同比增 加 营业利润 27,562,630.24 12,924,725.21 113.26% 主要是大修理费用同比 减少 营业外收入 5,323,818.00 12,021,560.00 -55.71% 老年补贴收入同比减少 利润总额 32,886,448.24 24,946,285.21 31.83% 主要是大修理费用同比 减少 所得税费用 8,243,952.60 6,236,571.30 32.19% 利润总额同比增加 净利润 24,642,495.64 18,709,713.91 31.71% 主要是大修理费用同比 减少 其他综合收益的 税后净额 149,688.34 1,087,130.50 -86.23% 持有股票市值同比下降 基本每股收益 0.051620 0.039192 31.71% 净利润同比增加 支付其他与经营 活动有关的现金 89,520,692.02 882,782.78 10040.74% 主要是商业保理业务现 金支出同比增加 经营活动现金流 出小计 223,391,325.05 163,259,858.04 36.83% 主要是商业保理业务现 金支出同比增加 经营活动产生的 现金流量净额 -25,082,951.01 30,775,352.08 -181.50% 主要是商业保理业务现 金支出同比增加 筹资活动现金流 入小计 470,000,000.00 20,000,000.00 2250.00% 报告期内新增银行借款 5000万元及发行4亿元 超短期融资券 偿还债务支付的 现金 400,000,000.00 21,000,000.00 1804.76% 主要是归还到期超短期 融资券4亿元 分配股利、利润或 偿付利息支付的 现金 9,572,168.32 769,965.00 1143.20% 主要是偿付到期超短期 融资券利息 筹资活动现金流 出小计 436,180,222.91 45,913,914.06 850.00% 主要是归还到期超短期 融资券4亿元 筹资活动产生的 现金流量净额 33,819,777.09 -25,913,914.06 230.51% 主要是银行借款同比增 加 期末现金及现金 等价物余额 95,745,215.91 56,918,203.07 68.22% 主要是期初现金及现金 等价物余额同比增加 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、上海申通地铁股份有限公司因第一大股东 上海申通地铁集团有限公司筹划与公司资产相关的 重大事项，向上海证券交易所申请，公司股票自 2017 年 2 月 16 日起停牌，详见已于 2017 年 2 月 16 日发布的《重大事项停牌公告》（临 2017-001）。公司 2017 年 2 月 23 日发布《重 大资产重组停牌公告》（临 2017-004），已确定上述事项对公司构成了重大资产重组。 主要交易对象： 本次交易主要对方初步确定为上海申通地铁集团有限公司，为公司的控股股东，本次交易构成 关联交易。本次交易完成后，不会导致公司实际控制人发生变更。 交易方式： 本次重大资产重组公司拟采用发行股份购买资产并募集配套资金的方式。具体细节仍在谨慎论 证中，尚未最终确定。本次交易不会导致控制权发生变更，不构成借壳上市。 标的资产的情况： 本次交易标的资产属于轨道交通上盖物业开发资产。具体资产范围尚未确定。 与现有或潜在交易对方沟通、协商情况： 本次重大资产重组的交易对方拟为公司控股股东，并可能包括募集配套资金的认购对象。公司 与主要交易对方就本次重大资产重组进行了多次协商，协商内容包括交易对方、交易方式、标的 资产范围等多项内容；但由于本次重大资产重组涉及的标的资产范围较大，资产构成情况较为复 杂，且涉及对标的资产的重组工作，故目前尚未与交易对方达成一致，相关事项尚未最终确定， 与交易对方尚未签订重组框架或意向协议。 对标的资产开展工作的情况： 公司本次重组独立财务顾问和承销商为国泰君安证券股份有限公司与海通证券股份有限公司 联合担任；律师事务所为金茂凯德律师事务所；评估机构为上海东洲资产评估有限公司；会计师 事务所为上会会计师事务所（特殊普通合伙）等。自停牌以来，本次重大资产重组的尽职调查、 法律、审计、评估等工作正在有序开展。本次重大资产重组方案目前仅为相关各方初步论证的框 架性方案，本次重大资产重组涉及的具体事项及交易方案尚未最终确定。 停牌期间公司将根据重大资产重组的进展情况，及时履行信息披露义务，每五个交易日发布一 次《重大资产重组进展公告》。 2、报告期内，收到上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业投资收益合计1380.17万元。 公司于2014年10月18日召开第八届董事会第四次会议，于2014年11月5日召开2014年第三 次临时股东大会，分别审议通过了关于投资上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业（有限 合伙）的议案，同意公司作为有限合伙人认缴上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业（有 限合伙）出资人民币7亿元，股份占比17.5%。2015年3月，公司完成对上海轨道交通上盖物业 股权投资基金合伙企业（有限合伙）第一笔出资3.5亿元的缴纳，剩余出资的缴纳将根据项目实 际资金需求进度确定。2015年度，收到上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业投资收益合 计1479万元；2016年度，收到上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业投资收益合计2775.5 万元。按照协议，上海轨道交通上盖物业股权投资基金合伙企业（有限合伙）每半年分红一次。 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 上海申通地铁股份有限公 司 法定代表人 俞光耀 日期 2017年4月27日 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2017年3月31日 编制单位:上海申通地铁股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 97,745,215.91 75,317,763.16 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 4,410,288.06 6,022,753.93 预付款项 1,564,380.80 134,380.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 2,801,256.91 735,174.54 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 78,419,458.54 11,637,242.15 流动资产合计 184,940,600.22 93,847,314.58 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 360,533,603.02 360,334,018.56 持有至到期投资 长期应收款 563,860,209.03 569,115,300.78 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,295,066,182.88 1,312,458,247.03 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,661,403.26 6,634,217.97 其他非流动资产 非流动资产合计 2,226,121,398.19 2,248,541,784.34 资产总计 2,411,061,998.41 2,342,389,098.92 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 125,946,718.74 127,936,630.45 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 227,439.48 241,608.46 应交税费 13,516,906.16 13,265,826.51 应付利息 2,753,449.06 8,562,330.81 应付股利 480,505.90 480,505.90 其他应付款 20,745,217.64 21,225,899.95 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 400,000,000.00 400,000,000.00 流动负债合计 613,670,236.98 571,712,802.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 336,833,513.11 334,960,128.62 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 2,399,400.76 2,349,504.64 其他非流动负债 非流动负债合计 339,232,913.87 337,309,633.26 负债合计 952,903,150.85 909,022,435.34 所有者权益 股本 477,381,905.00 477,381,905.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 79,742,656.64 79,742,656.64 减：库存股 其他综合收益 7,198,202.26 7,048,513.92 专项储备 盈余公积 202,225,424.54 202,225,424.54 一般风险准备 未分配利润 691,610,659.12 666,968,163.48 归属于母公司所有者权益合计 1,458,158,847.56 1,433,366,663.58 少数股东权益 所有者权益合计 1,458,158,847.56 1,433,366,663.58 负债和所有者权益总计 2,411,061,998.41 2,342,389,098.92 法定代表人：俞光耀主管会计工作负责人：朱稳根会计机构负责人：颜为学 母公司资产负债表 2017年3月31日 编制单位:上海申通地铁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 21,130,319.44 10,242,977.51 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 4,750.00 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 218,348.59 174,875.84 流动资产合计 21,353,418.03 10,417,853.35 非流动资产： 可供出售金融资产 360,533,603.02 360,334,018.56 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,117,089,054.21 2,117,089,054.21 投资性房地产 固定资产 2,101,844.00 2,085,953.56 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 136,360.41 136,297.91 其他非流动资产 非流动资产合计 2,479,860,861.64 2,479,645,324.24 资产总计 2,501,214,279.67 2,490,063,177.59 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,506,668.88 3,527,733.57 预收款项 应付职工薪酬 227,439.48 241,608.46 应交税费 2,330,818.94 689,002.40 应付利息 1,726,666.67 7,522,666.67 应付股利 480,505.90 480,505.90 其他应付款 729,641,499.81 720,120,435.12 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 400,000,000.00 400,000,000.00 流动负债合计 1,137,913,599.68 1,132,581,952.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 2,399,400.76 2,349,504.64 其他非流动负债 非流动负债合计 2,399,400.76 2,349,504.64 负债合计 1,140,313,000.44 1,134,931,456.76 所有者权益： 股本 477,381,905.00 477,381,905.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 79,742,656.64 79,742,656.64 减：库存股 其他综合收益 7,198,202.26 7,048,513.92 专项储备 盈余公积 202,225,424.54 202,225,424.54 未分配利润 594,353,090.79 588,733,220.73 所有者权益合计 1,360,901,279.23 1,355,131,720.83 负债和所有者权益总计 2,501,214,279.67 2,490,063,177.59 法定代表人：俞光耀主管会计工作负责人：朱稳根会计机构负责人：颜为学 合并利润表 2017年1—3月 编制单位：上海申通地铁股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：经审计 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 178,401,817.61 179,718,122.03 其中：营业收入 178,401,817.61 179,718,122.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 164,640,854.04 180,670,896.82 其中：营业成本 152,038,486.80 166,399,783.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 646,566.17 751,491.70 销售费用 1,385,007.79 1,367,503.24 管理费用 2,302,307.12 2,469,172.64 财务费用 8,159,744.99 9,682,945.42 资产减值损失 108,741.17 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 13,801,666.67 13,877,500.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,562,630.24 12,924,725.21 加：营业外收入 5,323,818.00 12,021,560.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,886,448.24 24,946,285.21 减：所得税费用 8,243,952.60 6,236,571.30 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,642,495.64 18,709,713.91 归属于母公司所有者的净利润 24,642,495.64 18,709,713.91 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 149,688.34 1,087,130.50 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 149,688.34 1,087,130.50 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 149,688.34 1,087,130.50 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 149,688.34 1,087,130.50 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 24,792,183.98 19,796,844.41 归属于母公司所有者的综合收益总额 24,792,183.98 19,796,844.41 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.051620 0.039192 （二）稀释每股收益(元/股) 0.051620 0.039192 法定代表人：俞光耀主管会计工作负责人：朱稳根会计机构负责人：颜为学 母公司利润表 2017年1—3月 编制单位：上海申通地铁股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：经审计 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 41,632.43 46,212.00 减：营业成本 2,587.87 税金及附加 销售费用 管理费用 2,302,124.42 2,223,373.61 财务费用 4,019,877.23 3,779,116.87 资产减值损失 250.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 13,801,666.67 33,877,500.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,521,047.45 27,918,633.65 加：营业外收入 1,900.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,522,947.45 27,918,633.65 减：所得税费用 1,903,077.39 1,979,658.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,619,870.06 25,938,975.24 五、其他综合收益的税后净额 149,688.34 1,087,130.50 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 149,688.34 1,087,130.50 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 149,688.34 1,087,130.50 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 5,769,558.40 27,026,105.74 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.011772 0.054336 （二）稀释每股收益(元/股) 0.011772 0.054336 法定代表人：俞光耀主管会计工作负责人：朱稳根会计机构负责人：颜为学 合并现金流量表 2017年1—3月 编制单位：上海申通地铁股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 176,027,962.82 174,994,716.72 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 22,280,411.22 19,040,493.40 经营活动现金流入小计 198,308,374.04 194,035,210.12 购买商品、接受劳务支付的现金 118,564,038.76 145,885,381.56 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,927,707.26 1,622,211.94 支付的各项税费 13,378,887.01 14,869,481.76 支付其他与经营活动有关的现金 89,520,692.02 882,782.78 经营活动现金流出小计 223,391,325.05 163,259,858.04 经营活动产生的现金流量净额 -25,082,951.01 30,775,352.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 13,801,666.67 13,877,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,801,666.67 13,877,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 111,040.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 111,040.00 投资活动产生的现金流量净额 13,690,626.67 13,877,500.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 450,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 筹资活动现金流入小计 470,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 400,000,000.00 21,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,572,168.32 769,965.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 26,608,054.59 24,143,949.06 筹资活动现金流出小计 436,180,222.91 45,913,914.06 筹资活动产生的现金流量净额 33,819,777.09 -25,913,914.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 22,427,452.75 18,738,938.02 加：期初现金及现金等价物余额 73,317,763.16 38,179,265.05 六、期末现金及现金等价物余额 95,745,215.91 56,918,203.07 法定代表人：俞光耀主管会计工作负责人：朱稳根会计机构负责人：颜为学 母公司现金流量表 2017年1—3月 编制单位：上海申通地铁股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：经审计 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,212.00 46,212.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,009,962.51 14,257.93 经营活动现金流入小计 10,056,174.51 60,469.93 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,927,707.26 1,622,211.94 支付的各项税费 5,324,026.15 支付其他与经营活动有关的现金 1,699,971.17 9,304,756.50 经营活动现金流出小计 3,627,678.43 16,250,994.59 经营活动产生的现金流量净额 6,428,496.08 -16,190,524.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 13,801,666.67 33,877,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,801,666.67 33,877,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 111,040.00 产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 111,040.00 投资活动产生的现金流量净额 13,690,626.67 33,877,500.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 400,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 偿还债务支付的现金 400,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,231,780.82 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 409,231,780.82 筹资活动产生的现金流量净额 -9,231,780.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10887341.93 17,686,975.34 加：期初现金及现金等价物余额 10,242,977.51 22,723,337.60 六、期末现金及现金等价物余额 21,130,319.44 40,410,312.94 法定代表人：俞光耀主管会计工作负责人：朱稳根会计机构负责人：颜为学 4.2 审计报告 □适用 √不适用 审计报告 上会师报字(2017)第2624号 上海申通地铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海申通地铁股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表， 包括2017年3月31日的合并及母公司资产负债表，2017年1月至3月的合并及母公 司利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了贵公司2017年3月31日的财务状况以及2017年1月至3月的经营成果和现金 流量。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师张炜 中国注册会计师巢序 中国上海 二○一七年四月二十七日 附注： 公司基本情况 1、历史沿革 上海申通地铁股份有限公司(以下简称“公司”)原为“上海凌桥自来水股份有限公司”，系于1992 年5月19日经上海市建设委员会沪建经(92)第432号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限 公司，公司股票于1994年2月24日在上海证券交易所上市交易。公司原属城市供水行业，经2001 年6月29日股东大会决议通过进行资产重组后，于2001年7月25日起正式更名为“上海申通地 铁股份有限公司”，公司变更后属轨道交通行业。公司取得的上海市工商行政管理局颁发的企业 法人营业执照，统一社会信用代码为913100001322055189。 2、注册地、组织形式及总部地址 本公司注册地：上海市浦电路489号。 组织形式：股份有限公司(上市) 总部地址：上海市桂林路909号 3、母公司以及集团最终母公司的名称 公司的母公司系上海申通地铁集团有限公司，集团最终母公司系上海久事公司。 4、业务性质和主要经营活动 公司的业务性质为股份有限公司(上市)，母公司经营范围包括：地铁经营及相关综合开发，轨道 交通投资，附设分支机构(上述经营范围除专项规定)。【依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动】 子公司上海申通地铁一号线发展有限公司经营范围包括：地铁经营及相关综合开发，轨道交通投 资，车辆、机械设备租赁 。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 子公司上海地铁融资租赁有限公司经营范围包括：融资租赁业务，商业保理，融资租赁领域内的 技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，经济信息咨询，企业管理咨询，财务咨询，商务咨 询，资产管理，投资管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 5、本财务报告于2017年4月27日由第八届董事会第十九次会议通过及批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 截止2017年3月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 上海申通地铁一号线发展有限公司 一人有限责任公司 (法人独资) 上海市徐汇区钦州路 770号313室 轨道交通业 300,000,000.00 上海地铁融资租赁有限公司 有限责任公司 (国内合资) 上海市徐汇区钦州路 770号335室 租赁业 560,000,000.00 本期合并财务报表范围未发生变更。 三、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会 计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可 变现净值、现值及公允价值进行计量。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 四、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国 证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规 定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 人民币元。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付 现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额 之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发 行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金 额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢 价收入不足冲减的，冲减留存收益。 (2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本： ① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之 和； ③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或 债务性证券的初始确认金额； ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。 (3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 按照下列方法处理： ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计 入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过 参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企 业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。 如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合 并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照 公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体： (1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； (2) 该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； (3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司 和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财 务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司， 编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业 合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合 并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末 的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司， 将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长 期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价 款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差（未完）  |