[关联交易]三元达:重大资产出售暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
证券代码：002417 证券简称：三元达 上市地点：深圳证券交易所 福建三元达通讯股份有限公司 重大资产出售暨关联交易报告书（草案） （修订稿） 上市公司名称 福建三元达通讯股份有限公司 股票上市地点 深圳证券交易所 股票简称 三元达 股票代码 002417 交易对方 住所及通讯地址 福建三元达控股有限公司 福建省福州市鼓楼区五凤街道软件大道89号福州软件园 B区7号楼 独立财务顾问 二〇一七年五月 声明 一、本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书内容的真实、准 确、完整，对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。 二、本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书 中财务会计报告真实、完整。 三、本次交易属于不需行政许可的事项，本次交易的生效和完成尚需取得公 司股东大会批准。股东大会是否批准本次交易存在不确定性，由此引致的风险提 请投资者注意。深交所对本次交易所作的任何决定或意见均不代表其对本公司股 票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实 陈述。 四、本次交易完成后，公司经营与收益的变化由本公司负责；因本次交易引 致的投资风险，由投资者自行负责。 五、投资者在评价公司本次交易时，除本报告书内容以及与本报告书同时披 露的相关文件外，还应认真考虑本报告书披露的各项风险因素。投资者若对本报 告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾 问。 交易对方声明 三元达控股将及时向三元达提供本次交易的相关信息，并保证所提供的信息 真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 给三元达或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在案 件调查结论明确之前，三元达控股将暂停转让三元达控股在三元达拥有权益的股 份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提 交三元达董事会，由三元达董事会代为向证券交易所和登记结算公司申请锁定； 未在两个交易日内提交锁定申请的，授权三元达董事会核实后直接向证券交易所 和登记结算公司报送三元达控股的身份信息和账户信息并申请锁定；三元达董事 会未向证券交易所和登记结算公司报送三元达控股的身份信息和账户信息的，授 权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规 情节，三元达控股承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 修订说明 一、公司已在重组报告书（修订稿）“重大事项提示”之“四、本次交易 构成重大资产重组”中更新披露了本次交易构成重大资产重组的判断依据。 二、公司已在重组报告书（修订稿）“重大事项提示”之“七、本次交易 对上市公司的影响”之“（三）本次交易对上市公司主要财务指标的影响”中 修改披露了相关财务数据变动金额的正负号。 三、公司已在重组报告书（修订稿）“重大事项提示”之“九、本次重组 相关方所作出的重要承诺”中补充披露了黄国英为明确承诺期限针对保证三元 达控股履约的承诺出具的补充承诺内容。 四、公司已在重组报告书（修订稿）“第一节本次交易概况”之“六、本 次交易构成重大资产重组”中补充披露本次交易构成重大资产重组的判断依据。 五、公司已在重组报告书（修订稿）之“第四节交易标的基本情况”之“三、 标的资产整体情况”之“（四）债权债务转移情况”补充披露相关债权债务的 基本情况、已取得债权人书面同意的情况，未获得同意部分的债务金额、债务 形成原因、到期日。 六、公司已在重组报告书（修订稿）“第四节交易标的的基本情况”之“一、 股权类资产概况”之“（一）三元达科技100%的股权”、“（二）三元达信息 100%股权”和“（三）捷运信通90%股权”中分别补充披露了三家标的子公司的 非经常性损益情况。 七、公司已在重组报告书（修订稿）“第五节交易标的评估情况”之“三、 评估方法的选择”补充披露本次交易标的仅使用资产基础法进行评估的依据及 合理性，是否符合《重大资产重组管理办法》第二十条的规定并删除了原有部 分重合表述。 八、公司已在重组报告书（修订稿）“第五节 交易标的评估情况”之“四、 资产基础法评估过程”、之“（二）长期股权投资”中补充披露了长期股权投 资评估过程中重要参数选取的原因及合理性、评估值的计算过程，并进一步说 明了其评估定价的公允性。 九．公司已在重组报告书（修订稿）“第七节本次交易的合规性”之“（五） 有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产 为现金或者无具体经营业务的情形”更新披露本次重大资产出售符合《重大资 产重组管理办法》第十一条第五款的规定的认定依据。 十、公司已分别在重组报告书（修订稿）“第十节同业竞争和关联交易” 之“一、本次交易对上市公司同业竞争的影响”、之“二、本次交易完成前后 关联交易情况”中之“（三）关于规范和减少关联交易的制度安排”及“第三 节交易对方基本情况”之之“八、其他事项说明”中补充披露了周世平作出的 避免同业竞争的承诺和减少及规范关联交易的承诺的履约方式及时间、履约风 险及对策、不能履约时的制约措施，以及黄国英作出的保证三元达控股履约承 诺的具体内容、履约方式及时间、履约风险及对策、不能履约时的制约措施。 十一、公司已在重组报告书（修订稿）“第十节同业竞争和关联交易”之 “二、本次交易完成前后关联交易情况”之“（二）本次交易完成后，上市公 司与实际控制人及其关联企业之间关联交易的情况”中更新披露了本次交易完 成后，上市公司与实际控制人及其关联企业之间关联交易的情况. 十二、公司已在重组报告书（修订稿）“第十三节 其他重要事项”之“六、 上市公司最近十二个月内发生资产交易的情况”中补充披露上述楷体加粗内 容。 十三、公司已分别在重组报告书（修订稿）“第十三节其他重要事项”之 “八、上市公司关于目标资产权属的承诺”、之“九、上市公司无违法违规行 为的承诺”、之“十、三元达控股最近五年无违法行为及诚信情况的承诺”、 之“十一、前次上市公司转让应收账款债权时黄国英作出的保证三元达控股履 约的承诺”中补充披露了上市公司对目标资产权属、自身无违法违规情况的承 诺；补充披露了三元达控股最近五年无违法行为及诚信情况的承诺；补充披露 了黄国英先生作出的保证三元达控股履约的承诺。 十四、公司已对重组报告书（修订稿）目录进行了更新。 目录 声声明明 ............................................................................................................................................................................................................................................. 11 交交易易对对方方声声明明 ............................................................................................................................................................................................................. 22 修修订订说说明明 ............................................................................................................................................................................................................................. 33 目目录录 ............................................................................................................................................................................................................................................. 66 释释义义 ......................................................................................................................................................................................................................................... 1177 重重大大事事项项提提示示 ......................................................................................................................................................................................................... 2200 一一、、本本次次交交易易方方案案简简介介...................................................................................... 2200 二二、、本本次次交交易易标标的的评评估估值值.................................................................................. 2200 三三、、本本次次交交易易构构成成关关联联交交易易.............................................................................. 2211 四四、、本本次次交交易易构构成成重重大大资资产产重重组组...................................................................... 2211 五五、、本本次次交交易易不不会会导导致致实实际际控控制制权权变变更更.......................................................... 2222 六六、、本本次次交交易易不不构构成成借借壳壳上上市市.......................................................................... 2222 七七、、本本次次交交易易对对上上市市公公司司的的影影响响...................................................................... 2222 （（一一））本本次次交交易易对对上上市市公公司司股股权权结结构构及及控控制制权权的的影影响响 .................................................................... 2222 （（二二））本本次次交交易易对对上上市市公公司司主主营营业业务务的的影影响响 .................................................................................................... 2222 （（三三））本本次次交交易易对对上上市市公公司司主主要要财财务务指指标标的的影影响响 .................................................................................... 2233 （（四四））本本次次交交易易对对公公司司治治理理机机制制的的影影响响 .................................................................................................................... 2244 八八、、本本次次交交易易的的决决策策过过程程.................................................................................. 2244 （（一一））本本次次交交易易已已履履行行的的决决策策和和审审批批程程序序 ............................................................................................................ 2244 （（二二））本本次次交交易易尚尚需需履履行行的的审审批批程程序序 ............................................................................................................................ 2244 九九、、本本次次重重组组相相关关方方所所作作出出的的重重要要承承诺诺.......................................................... 2255 十十、、本本次次交交易易对对中中小小投投资资者者权权益益保保护护的的安安排排.................................................. 2299 重重大大风风险险提提示示 ......................................................................................................................................................................................................... 3311 一一、、本本次次交交易易审审批批风风险险...................................................................................... 3311 二二、、本本次次交交易易可可能能暂暂停停、、中中止止或或取取消消的的风风险险.................................................. 3311 （（一一））不不排排除除因因涉涉嫌嫌内内幕幕交交易易而而引引起起的的重重组组审审批批风风险险 .................................................................... 3311 （（二二））后后续续因因方方案案调调整整可可能能导导致致交交易易终终止止的的风风险险 .................................................................................... 3311 三三、、标标的的资资产产债债务务转转移移的的风风险险.......................................................................... 3311 四四、、标标的的资资产产未未决决诉诉讼讼风风险险.............................................................................. 3322 五五、、交交易易对对方方无无法法完完全全履履约约的的风风险险.................................................................. 3322 六六、、主主营营业业务务发发生生变变化化的的风风险险.......................................................................... 3333 七七、、长长期期无无法法分分红红的的风风险险.................................................................................. 3333 八八、、股股票票市市场场波波动动风风险险...................................................................................... 3333 第第一一节节 本本次次交交易易概概况况 ............................................................................................................................................................................. 3344 一一、、本本次次交交易易的的背背景景.......................................................................................... 3344 二二、、本本次次交交易易的的目目的的.......................................................................................... 3344 （（一一））最最大大程程度度维维护护上上市市公公司司股股东东利利益益 .................................................................................................................... 3344 （（二二））集集中中资资源源调调整整业业务务结结构构，，发发展展优优势势产产业业 ............................................................................................ 3355 三三、、本本次次交交易易的的决决策策过过程程.................................................................................. 3355 （（一一））本本次次交交易易已已履履行行的的决决策策和和审审批批程程序序 ............................................................................................................ 3355 （（二二））本本次次交交易易尚尚需需履履行行的的审审批批程程序序 ............................................................................................................................ 3366 四四、、本本次次交交易易的的具具体体方方案案.................................................................................. 3366 （（一一））交交易易对对方方 ................................................................................................................................................................................................... 3366 （（二二））交交易易标标的的 ................................................................................................................................................................................................... 3366 （（三三））定定价价依依据据及及交交易易价价格格 ........................................................................................................................................................... 3366 （（四四））交交易易方方式式及及支支付付安安排排 ........................................................................................................................................................... 3366 （（五五））过过渡渡期期间间损损益益 ................................................................................................................................................................................... 3377 （（六六））本本次次交交易易的的生生效效条条件件 ........................................................................................................................................................... 3377 （（七七））与与资资产产相相关关的的债债权权债债务务和和合合同同的的处处理理 .................................................................................................... 3377 （（八八））转转让让税税费费的的承承担担 ........................................................................................................................................................................... 3388 （（九九））人人员员安安置置 ................................................................................................................................................................................................... 3388 （（十十））违违约约责责任任 ................................................................................................................................................................................................... 3388 五五、、本本次次交交易易构构成成关关联联交交易易.............................................................................. 3388 六六、、本本次次交交易易构构成成重重大大资资产产重重组组...................................................................... 3388 七七、、本本次次交交易易不不会会导导致致实实际际控控制制权权变变更更.......................................................... 4400 八八、、本本次次交交易易不不构构成成借借壳壳上上市市.......................................................................... 4400 九九、、本本次次交交易易对对上上市市公公司司的的影影响响...................................................................... 4400 （（一一））本本次次交交易易对对上上市市公公司司股股权权结结构构及及控控制制权权的的影影响响 .................................................................... 4400 （（二二））本本次次交交易易对对上上市市公公司司主主营营业业务务的的影影响响 .................................................................................................... 4400 （（三三））本本次次交交易易对对上上市市公公司司主主要要财财务务指指标标的的影影响响 .................................................................................... 4400 （（四四））本本次次交交易易对对公公司司治治理理机机制制的的影影响响 .................................................................................................................... 4411 十十、、本本次次交交易易标标的的资资产产评评估估值值及及交交易易价价格格...................................................... 4411 第第二二节节 上上市市公公司司基基本本情情况况 ............................................................................................................................................................. 4433 一一、、上上市市公公司司基基本本信信息息...................................................................................... 4433 二二、、公公司司历历史史沿沿革革与与历历次次股股本本变变动动.................................................................. 4444 （（一一））公公司司设设立立与与改改制制情情况况 ........................................................................................................................................................... 4444 （（二二））历历次次股股本本变变动动 ................................................................................................................................................................................... 4466 （（三三））上上市市公公司司前前十十大大股股东东 ........................................................................................................................................................... 4466 三三、、最最近近三三年年上上市市公公司司控控股股权权变变动动情情况况.......................................................... 4477 四四、、最最近近三三年年上上市市公公司司重重大大资资产产重重组组情情况况...................................................... 4499 五五、、上上市市公公司司主主营营业业务务情情况况.............................................................................. 4499 六六、、上上市市公公司司最最近近三三年年的的主主要要财财务务数数据据.......................................................... 5500 （（一一））合合并并资资产产负负债债表表主主要要财财务务数数据据 ............................................................................................................................ 5500 （（二二））合合并并利利润润表表主主要要财财务务数数据据 ........................................................................................................................................... 5511 （（三三））合合并并现现金金流流量量表表主主要要财财务务数数据据 ............................................................................................................................ 5511 （（四四））其其他他重重要要财财务务指指标标 ................................................................................................................................................................... 5511 七七、、控控股股股股东东及及实实际际控控制制人人概概况况...................................................................... 5511 第第三三节节 交交易易对对方方基基本本情情况况 ............................................................................................................................................................. 5533 一一、、交交易易对对方方概概况况.............................................................................................. 5533 二二、、股股权权控控制制关关系系.............................................................................................. 5533 三三、、历历史史沿沿革革...................................................................................................... 5544 （（一一））设设立立 ................................................................................................................................................................................................................... 5544 （（二二））第第一一次次变变更更 ........................................................................................................................................................................................... 5555 （（三三））第第二二次次变变更更 ........................................................................................................................................................................................... 5555 四四、、交交易易对对方方股股东东的的基基本本情情况况.......................................................................... 5566 （（一一））吴吴正正潘潘 ........................................................................................................................................................................................................... 5566 （（二二））汪汪晓晓东东 ........................................................................................................................................................................................................... 5577 （（三三））福福建建七七智智投投资资管管理理有有限限公公司司 ................................................................................................................................... 5588 （（四四））福福建建坤坤元元企企业业管管理理有有限限公公司司 ................................................................................................................................... 5588 五五、、主主营营业业务务发发展展情情况况...................................................................................... 5599 六六、、下下属属企企业业情情况况.............................................................................................. 5599 七七、、最最近近两两年年主主要要财财务务数数据据和和财财务务指指标标.......................................................... 6600 八八、、其其他他事事项项说说明明.............................................................................................. 6600 （（一一））交交易易对对方方与与上上市市公公司司之之间间的的关关联联关关系系 .................................................................................................... 6600 （（二二））交交易易对对方方向向上上市市公公司司推推荐荐董董事事或或高高级级管管理理人人员员情情况况 .................................................... 6611 （（三三））交交易易对对方方及及其其主主要要管管理理人人员员最最近近五五年年未未受受行行政政处处罚罚（（与与证证券券市市场场明明显显 无无关关的的除除外外））、、刑刑事事处处罚罚和和涉涉及及与与经经济济纠纠纷纷有有关关的的重重大大民民事事诉诉讼讼或或者者仲仲裁裁 ........................................................................................................................................................................................................................................................... 6611 （（四四））交交易易对对方方及及其其主主要要管管理理人人员员最最近近五五年年的的诚诚信信情情况况 ............................................................ 6611 （（五五））本本次次交交易易中中黄黄国国英英作作出出的的保保证证三三元元达达控控股股履履约约的的承承诺诺 ............................................ 6611 第第四四节节 交交易易标标的的基基本本情情况况 ............................................................................................................................................................. 6633 一一、、股股权权类类资资产产概概况况.......................................................................................... 6633 （（一一））三三元元达达科科技技110000%%的的股股权权 ............................................................................................................................................... 6633 （（二二））三三元元达达信信息息110000%%股股权权 ....................................................................................................................................................... 6666 （（三三））捷捷运运信信通通9900%%股股权权 ................................................................................................................................................................... 7700 二二、、非非股股权权类类资资产产概概况况...................................................................................... 7744 （（一一））资资产产与与负负债债概概况况 ........................................................................................................................................................................... 7744 三三、、标标的的资资产产整整体体情情况况...................................................................................... 7755 （（一一））主主要要资资产产权权属属情情况况 ................................................................................................................................................................... 7755 （（二二））标标的的资资产产抵抵押押担担保保及及诉诉讼讼情情况况 ............................................................................................................................ 8833 （（三三））主主要要负负债债情情况况 ................................................................................................................................................................................... 8866 （（四四））债债权权债债务务转转移移情情况况 ................................................................................................................................................................... 8877 四四、、标标的的资资产产职职工工安安置置情情况况.............................................................................. 9933 五五、、 主主营营业业务务.................................................................................................... 9933 （（一一））主主营营业业务务 ................................................................................................................................................................................................... 9933 （（二二））主主要要产产品品和和服服务务的的用用途途 ................................................................................................................................................... 9944 六六、、标标的的资资产产的的财财务务状状况况.................................................................................. 9988 （（一一））简简要要资资产产负负债债表表情情况况 ........................................................................................................................................................... 9988 （（二二））简简要要利利润润表表情情况况 ........................................................................................................................................................................... 9999 七七、、标标的的资资产产诉诉讼讼、、仲仲裁裁、、司司法法强强制制执执行行等等重重大大争争议议或或者者存存在在妨妨碍碍权权属属转转移移 的的其其他他情情况况说说明明................................................................................................ 110000 八八、、最最近近三三年年未未受受行行政政处处罚罚、、刑刑事事处处罚罚、、或或因因涉涉嫌嫌犯犯罪罪被被司司法法机机关关立立案案侦侦查查 或或者者涉涉嫌嫌违违法法违违规规被被中中国国证证监监会会立立案案调调查查情情况况说说明明.................................... 110000 九九、、最最近近三三年年进进行行与与交交易易、、增增资资或或改改制制相相关关的的评评估估情情况况............................ 110000 第第五五节节 交交易易标标的的评评估估情情况况 ......................................................................................................................................................... 110011 一一、、标标的的资资产产评评估估基基本本情情况况............................................................................ 110011 二二、、评评估估假假设设.................................................................................................... 110022 （（一一））一一般般假假设设 ............................................................................................................................................................................................... 110022 （（二二））特特殊殊假假设设 ............................................................................................................................................................................................... 110022 三三、、评评估估方方法法的的选选择择........................................................................................ 110033 四四、、资资产产基基础础法法评评估估过过程程................................................................................ 110055 （（一一））流流动动资资产产 ............................................................................................................................................................................................... 110055 （（二二））长长期期股股权权投投资资 ............................................................................................................................................................................... 111155 （（三三））设设备备类类资资产产 ....................................................................................................................................................................................... 112222 （（四四））房房屋屋建建筑筑物物类类资资产产评评估估技技术术说说明明 ................................................................................................................ 112255 （（五五））无无形形资资产产────专专利利及及著著作作权权、、商商标标权权资资产产评评估估技技术术说说明明 ................................ 112288 （（六六））无无形形资资产产————其其他他无无形形资资产产 ............................................................................................................................... 113344 （（七七））长长期期待待摊摊费费用用 ............................................................................................................................................................................... 113344 （（八八））其其他他非非流流动动资资产产 ....................................................................................................................................................................... 113355 （（九九））流流动动负负债债 ............................................................................................................................................................................................... 113355 （（十十））非非流流动动负负债债 ....................................................................................................................................................................................... 113377 五五、、资资产产评评估估法法结结论论及及分分析析............................................................................ 113388 （（一一））评评估估结结论论 ............................................................................................................................................................................................... 113388 （（二二））评评估估结结论论与与账账面面价价值值比比较较变变动动情情况况及及原原因因 ................................................................................ 113399 六六、、特特别别事事项项说说明明............................................................................................ 114400 七七、、董董事事会会对对标标的的资资产产评评估估的的意意见见................................................................ 114411 （（一一））董董事事会会对对标标的的资资产产评评估估的的意意见见 ........................................................................................................................ 114411 （（二二））评评估估依依据据的的合合理理性性说说明明 ............................................................................................................................................... 114422 （（三三））标标的的资资产产后后续续经经营营过过程程中中政政策策、、宏宏观观环环境境、、技技术术、、行行业业等等方方面面的的变变化化 趋趋势势及及采采取取的的应应对对措措施施及及其其对对评评估估的的影影响响 ........................................................................................................ 114422 （（四四））评评估估基基准准日日至至重重组组报报告告书书披披露露日日交交易易标标的的发发生生的的重重要要变变化化事事项项及及其其对对 交交易易作作价价影影响响 ....................................................................................................................................................................................................... 114433 八八、、独独立立董董事事对对标标的的资资产产评评估估的的意意见见............................................................ 114433 第第六六节节 本本次次交交易易的的主主要要合合同同 ................................................................................................................................................. 114455 一一、、协协议议主主体体、、签签订订时时间间................................................................................ 114455 二二、、标标的的资资产产及及交交易易方方案案................................................................................ 114455 三三、、交交易易价价格格.................................................................................................... 114455 四四、、交交易易对对价价的的支支付付........................................................................................ 114466 五五、、标标的的资资产产的的交交割割........................................................................................ 114466 六六、、过过渡渡期期间间损损益益............................................................................................ 114477 七七、、人人员员安安置置.................................................................................................... 114477 八八、、债债权权债债务务及及合合同同的的处处理理............................................................................ 114477 九九、、三三元元达达档档案案资资料料、、印印签签和和重重要要资资料料的的备备份份............................................ 114488 十十、、三三元元达达的的声声明明、、保保证证与与承承诺诺.................................................................... 114499 十十一一、、三三元元达达控控股股的的声声明明、、保保证证与与承承诺诺........................................................ 115500 十十二二、、费费用用承承担担................................................................................................ 115511 十十三三、、本本协协议议的的生生效效........................................................................................ 115511 十十四四、、本本协协议议的的变变更更、、解解除除或或终终止止................................................................ 115511 十十五五、、信信息息披披露露和和保保密密.................................................................................... 115522 十十六六、、违违约约责责任任................................................................................................ 115533 十十七七、、适适用用法法律律和和争争议议解解决决............................................................................ 115533 十十八八、、其其他他........................................................................................................ 115533 第第七七节节 本本次次交交易易的的合合规规性性 ......................................................................................................................................................... 115555 一一、、本本次次交交易易符符合合《《重重组组管管理理办办法法》》第第十十一一条条规规定定.................................... 115555 （（一一））符符合合国国家家相相关关产产业业政政策策和和有有关关环环境境保保护护、、土土地地管管理理、、反反垄垄断断等等法法律律和和 行行政政法法规规的的规规定定 ............................................................................................................................................................................................... 115555 （（二二））本本次次交交易易不不会会导导致致上上市市公公司司不不符符合合股股票票上上市市条条件件 ........................................................ 115555 （（三三））重重大大资资产产重重组组所所涉涉及及的的资资产产定定价价公公允允，，不不存存在在损损害害上上市市公公司司和和股股东东合合 法法权权益益的的情情形形 ....................................................................................................................................................................................................... 115555 （（四四））重重大大资资产产重重组组所所涉涉及及的的资资产产权权属属清清晰晰，，资资产产过过户户或或者者转转移移不不存存在在法法律律 障障碍碍，，相相关关债债权权债债务务处处理理合合法法 ............................................................................................................................................... 115566 （（五五））有有利利于于上上市市公公司司增增强强持持续续经经营营能能力力，，不不存存在在可可能能导导致致上上市市公公司司重重组组后后 主主要要资资产产为为现现金金或或者者无无具具体体经经营营业业务务的的情情形形 ................................................................................................ 115577 （（六六））有有利利于于上上市市公公司司在在业业务务、、资资产产、、财财务务、、人人员员、、机机构构等等方方面面与与实实际际控控制制 人人及及其其关关联联人人保保持持独独立立，，符符合合中中国国证证监监会会关关于于上上市市公公司司独独立立性性的的相相关关规规定定 ....................................................................................................................................................................................................................................................... 116633 （（七七））有有利利于于上上市市公公司司形形成成或或者者保保持持健健全全有有效效的的法法人人治治理理结结构构 ................................ 116633 二二、、独独立立财财务务顾顾问问对对本本次次交交易易是是否否符符合合《《重重组组办办法法》》的的规规定定发发表表的的明明确确意意见见 ............................................................................................................................ 116644 三三、、律律师师对对本本次次交交易易是是否否符符合合《《重重组组办办法法》》的的规规定定发发表表的的明明确确意意见见........ 116655 第第八八节节 管管理理层层讨讨论论与与分分析析 ......................................................................................................................................................... 116666 一一、、本本次次交交易易前前上上市市公公司司财财务务状状况况和和经经营营成成果果分分析析.................................... 116666 （（一一））本本次次交交易易前前上上市市公公司司的的财财务务状状况况及及分分析析 ........................................................................................ 116666 （（二二））本本次次交交易易前前上上市市公公司司的的经经营营成成果果分分析析 ................................................................................................ 117722 二二、、对对交交易易标标的的行行业业特特点点和和经经营营情情况况的的讨讨论论与与分分析析.................................... 117722 （（一一））交交易易标标的的的的行行业业特特点点 ....................................................................................................................................................... 117722 （（二二））交交易易标标的的心心竞竞争争力力及及行行业业地地位位 ........................................................................................................................ 118855 三三、、标标的的资资产产的的财财务务状状况况和和盈盈利利能能力力分分析析.................................................... 118855 （（一一））财财务务状状况况分分析析 ............................................................................................................................................................................... 118855 （（二二））盈盈利利能能力力分分析析 ............................................................................................................................................................................... 118899 四四、、本本次次交交易易对对上上市市公公司司的的持持续续经经营营能能力力、、未未来来发发展展前前景景、、财财务务状状况况、、盈盈利利 能能力力及及未未来来盈盈利利趋趋势势的的影影响响............................................................................ 119922 （（一一））本本次次交交易易对对上上市市公公司司的的持持续续经经营营能能力力影影响响的的分分析析 ........................................................ 119922 （（二二））本本次次交交易易对对上上市市公公司司未未来来发发展展前前景景影影响响的的分分析析 ................................................................ 119922 （（三三））本本次次交交易易完完成成后后对对上上市市公公司司财财务务状状况况的的影影响响 ........................................................................ 119933 （（四四））本本次次交交易易完完成成后后对对上上市市公公司司盈盈利利能能力力的的影影响响 ........................................................................ 119955 五五、、本本次次交交易易对对公公司司股股权权结结构构的的影影响响............................................................ 119966 第第九九节节 财财务务会会计计信信息息 ......................................................................................................................................................................... 119977 一一、、标标的的资资产产最最近近两两年年一一期期财财务务报报表表............................................................ 119977 （（一一））备备考考合合并并财财务务报报表表的的编编制制基基础础 ........................................................................................................................ 119977 （（二二））拟拟出出售售资资产产备备考考合合并并资资产产负负债债表表 ................................................................................................................ 119988 （（三三））拟拟出出售售资资产产备备考考合合并并利利润润表表 ............................................................................................................................... 220000 二二、、上上市市公公司司备备考考财财务务报报表表............................................................................ 220011 （（一一））备备考考财财务务报报表表的的编编制制基基础础和和编编制制方方法法 ................................................................................................ 220011 （（二二））备备考考合合并并资资产产负负债债表表 ....................................................................................................................................................... 220022 （（三三））备备考考合合并并利利润润表表 ....................................................................................................................................................................... 220033 第第十十节节 同同业业竞竞争争及及关关联联交交易易 ................................................................................................................................................. 220055 一一、、本本次次交交易易对对上上市市公公司司同同业业竞竞争争的的影影响响.................................................... 220055 二二、、本本次次交交易易完完成成前前后后关关联联交交易易情情况况............................................................ 220077 （（一一））交交易易标标的的在在报报告告期期内内的的关关联联交交易易 ................................................................................................................ 220077 （（二二））本本次次交交易易完完成成后后，，上上市市公公司司与与实实际际控控制制人人及及其其关关联联企企业业之之间间关关联联交交易易 的的情情况况 ............................................................................................................................................................................................................................... 220099 （（三三））关关于于规规范范和和减减少少关关联联交交易易的的制制度度安安排排 ................................................................................................ 221100 第第十十一一节节 本本次次交交易易对对上上市市公公司司治治理理机机制制和和独独立立性性的的影影响响 .................................................. 221122 一一、、本本次次交交易易完完成成后后上上市市公公司司的的治治理理结结构构.................................................... 221122 （（一一））股股东东与与股股东东大大会会 ....................................................................................................................................................................... 221122 （（二二））控控股股股股东东与与上上市市公公司司 ....................................................................................................................................................... 221122 （（三三））董董事事与与董董事事会会 ............................................................................................................................................................................... 221122 （（四四））监监事事与与监监事事会会 ............................................................................................................................................................................... 221133 （（五五））绩绩效效评评价价和和激激励励约约束束机机制制 ....................................................................................................................................... 221133 （（六六））信信息息披披露露制制度度 ............................................................................................................................................................................... 221133 （（七七））相相关关利利益益者者 ....................................................................................................................................................................................... 221133 二二、、本本次次交交易易完完成成后后上上市市公公司司的的独独立立性性........................................................ 221144 第第十十二二节节 风风险险因因素素 ................................................................................................................................................................................. 221155 一一、、本本次次交交易易审审批批风风险险.................................................................................... 221155 二二、、本本次次重重大大资资产产重重组组可可能能暂暂停停、、中中止止或或取取消消的的风风险险................................ 221155 （（一一））不不排排除除因因涉涉嫌嫌内内幕幕交交易易而而引引起起的的重重组组审审批批风风险险 ................................................................ 221155 （（二二））后后续续因因方方案案调调整整可可能能导导致致交交易易终终止止的的风风险险 ................................................................................ 221155 三三、、标标的的资资产产债债务务转转移移的的风风险险........................................................................ 221166 四四、、标标的的资资产产未未决决诉诉讼讼风风险险............................................................................ 221166 五五、、交交易易对对方方无无法法完完全全履履约约的的风风险险................................................................ 221166 六六、、主主营营业业务务发发生生变变化化的的风风险险........................................................................ 221177 七七、、交交易易标标的的对对上上市市公公司司持持续续经经营营影影响响的的风风险险............................................ 221177 八八、、长长期期无无法法分分红红的的风风险险................................................................................ 221188 九九、、股股票票市市场场波波动动风风险险.................................................................................... 221188 十十、、资资产产出出售售收收益益不不具具可可持持续续性性的的风风险险........................................................ 221188 十十一一、、不不可可抗抗力力风风险险........................................................................................ 221188 十十二二、、交交易易标标的的评评估估或或估估值值风风险险.................................................................... 221188 十十三三、、合合同同变变更更实实施施主主体体引引起起的的法法律律风风险险.................................................... 221199 第第十十三三节节 其其他他重重要要事事项项 ................................................................................................................................................................. 222200 一一、、保保护护投投资资者者合合法法权权益益的的相相关关安安排排............................................................ 222200 （（一一））及及时时履履行行信信息息披披露露义义务务 ............................................................................................................................................... 222200 （（二二））提提供供股股东东大大会会网网络络投投票票平平台台 ............................................................................................................................... 222200 （（三三））聘聘请请专专业业机机构构 ............................................................................................................................................................................... 222200 （（四四））确确保保本本次次交交易易定定价价公公允允 ............................................................................................................................................... 222200 （（五五））本本次次交交易易摊摊薄薄即即期期回回报报事事项项的的说说明明 ........................................................................................................ 222211 二二、、关关于于本本次次重重组组相相关关主主体体是是否否存存在在依依据据《《股股票票异异常常交交易易监监管管暂暂行行规规定定》》第第 十十三三条条不不得得参参与与任任何何上上市市公公司司重重大大资资产产重重组组情情形形的的说说明明............................ 222211 三三、、本本次次交交易易完完成成后后，，上上市市公公司司是是否否存存在在资资金金、、资资产产被被实实际际控控制制人人或或其其他他 关关联联人人占占用用和和为为实实际际控控制制人人或或其其他他关关联联人人提提供供担担保保的的情情形形........................ 222222 四四、、上上市市公公司司最最近近十十二二个个月月内内发发生生资资产产交交易易的的情情况况.................................... 222222 五五、、关关于于公公司司现现金金分分红红政政策策的的说说明明................................................................ 222288 （（一一））《《公公司司章章程程》》关关于于利利润润分分配配政政策策的的规规定定 ........................................................................................ 222288 （（二二））公公司司的的股股东东回回报报计计划划 ....................................................................................................................................................... 223311 六六、、本本次次重重组组各各方方及及相相关关人人员员停停牌牌日日前前六六个个月月买买卖卖股股票票的的自自查查情情况况........ 223333 七七、、连连续续停停牌牌前前公公司司股股票票价价格格无无异异常常波波动动的的说说明明........................................ 223344 八八、、上上市市公公司司关关于于目目标标资资产产权权属属的的承承诺诺 ...................................................... 223355 九九、、上上市市公公司司无无违违法法违违规规行行为为的的承承诺诺 .......................................................... 223366 十十、、三三元元达达控控股股最最近近五五年年无无违违法法行行为为及及诚诚信信情情况况的的承承诺诺 .......................... 223366 十十一一、、前前次次上上市市公公司司转转让让应应收收账账款款债债权权时时黄黄国国英英作作出出的的保保证证三三元元达达控控股股履履 约约的的承承诺诺 .......................................................................................................... 223377 第第十十四四节节 独独立立董董事事及及中中介介机机构构对对本本次次交交易易的的结结论论性性意意见见 .................................................. 223388 一一、、独独立立董董事事意意见见............................................................................................ 223388 二二、、独独立立财财务务顾顾问问核核查查意意见见............................................................................ 223399 三三、、法法律律顾顾问问意意见见............................................................................................ 224411 第第十十五五节节 中中介介机机构构及及有有关关经经办办人人员员 .......................................................................................................................... 224422 一一、、独独立立财财务务顾顾问问............................................................................................ 224422 二二、、法法律律顾顾问问.................................................................................................... 224422 三三、、财财务务审审计计机机构构............................................................................................ 224422 四四、、资资产产评评估估机机构构............................................................................................ 224433 第第十十六六节节 董董事事、、交交易易对对方方及及中中介介机机构构声声明明 .................................................................................................. 224444 一一、、公公司司全全体体董董事事、、监监事事、、高高级级管管理理人人员员声声明明............................................ 224444 二二、、独独立立财财务务顾顾问问声声明明.................................................................................... 224455 三三、、律律师师事事务务所所声声明明........................................................................................ 224466 四四、、审审计计机机构构声声明明............................................................................................ 224477 五五、、评评估估机机构构声声明明............................................................................................ 224488 第第十十七七节节 备备查查文文件件及及备备查查地地点点 ......................................................................................................................................... 224499 一一、、备备查查文文件件.................................................................................................... 224499 二二、、备备查查地地点点.................................................................................................... 224499 释义 本报告书中，除非另有规定，下列简称具有如下含义： 本公司、上市公司、三元达、 出售方 指 福建三元达通讯股份有限公司 三元达科技 指 福建三元达科技有限公司 三元达信息 指 三元达（厦门）信息科技有限公司 捷运信通 指 北京捷运信通科技有限公司 前海保理 指 深圳前海盛世承泽商业保理有限公司 深南金服 指 江苏深南互联网金融信息服务有限公司 福田财富 指 福田财富（平潭）投资管理有限公司 深圳零一 指 深圳市零一通讯技术有限公司 私慕资管 指 私慕（平潭）资产管理有限公司 信隆资管 指 深圳信隆财富资产管理有限公司 上海采贝 指 上海采贝金融信息服务有限公司 中国电信 指 中国电信集团公司 中国移动 指 中国移动通信集团公司 中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司 倍嘉公司 指 重庆倍嘉实业有限公司 上海申湾 指 上海申湾网络通信工程有限公司 招商银行 指 招商银行股份有限公司 星火通讯 指 东莞市星火通讯科技有限公司 虹信通信 指 武汉虹信通信技术有限责任公司 红岭创投 指 红岭创投电子商务股份有限公司 交易标的、标的资产、拟出 售资产 指 公司与通讯业务有关的资产和负债（特定资产负债除 外） 本次交易、本次重大资产出 售、本次重大资产重组 指 本公司向三元达控股出售本公司与通讯业务有关的 资产和负债（特定资产负债除外） 交易对方、三元达控股 指 福建三元达控股有限公司 交易双方 指 三元达和三元达控股 重组报告书、本报告书、报 告书 指 《福建三元达通讯股份有限公司重大资产出售暨关 联交易报告书（草案）（修订稿）》 《资产出售协议》 指 三元达与三元达控股签订的《福建三元达通讯股份有 限公司（作为出售方）与福建三元达控股有限公司（作 为购买方）之重大资产出售协议》 评估基准日 指 为实施本次交易而对标的资产进行评估所选定的基 准日，即2016年12月31日 审计基准日 指 为实施本次交易而对标的资产进行审计所选定的基 准日，即2016年12月31日 交割日 指 本次交易双方协商确定的办理标的资产交割手续的 日期，自交割日起，标的资产的所有权利、义务、责 任、报酬和风险移至购买方 过渡期 指 评估基准日（不含基准日当日）至交割日（含交割日 当日）的期间 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法（2016修订）》 《重组若干规定》 指 《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》 （中国证监会[2008]第14号） 《格式准则26号》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26号——上市公司重大资产重组申请文件》 《财务顾问管理办法》 指 《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》（中国 证券监督管理委员会令第54号） 《公司章程》 指 《福建三元达通讯股份有限公司章程》 中国证监会、证监会 （未完）  |