[年报]冠农股份:2016年年度报告(修订版)
公司代码：600251 公司简称：冠农股份 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2016年年度报告 新疆冠农果茸集团股份有限公司董事会 2017年4月6日编制 公司代码：600251 公司简称：冠农股份 新疆冠农果茸集团股份有限公司 2016年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 黄学东 因事 郭良 董事 王春瑞 因事 郭良 三、 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人郭良、主管会计工作负责人段永保及会计机构负责人（会计主管人员）王 玉玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2016年度利润分配预案为：以2016年末总股本784,842,008股为基数，向全体股东 每10股派发现金红利0.15元（含税），共计拟分配现金红利11,772,630.12元。 六、 前瞻性陈述的风险声明 □适用 √不适用 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 无 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 22 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 37 第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 40 第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 44 第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 151 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 兵团 指 新疆生产建设兵团 二师、第二师、实际控制人 指 新疆生产建设兵团第二师 二十二团 指 新疆生产建设兵团第二师二十二团 二十四团 指 新疆生产建设兵团第二师二十四团 二十八团 指 新疆生产建设兵团第二师二十八团 二十九团 指 新疆生产建设兵团第二师二十九团 三十团 指 新疆生产建设兵团第二师三十团 冠源投资 指 新疆冠源投资有限责任公司 冠农股份、公司、本公司 指 新疆冠农果茸集团股份有限公司 绿原糖业 指 公司全资子公司新疆绿原糖业有限公司 冠农棉业 指 公司控股子公司巴州冠农棉业有限责任公司 新疆番茄 指 公司控股子公司新疆冠农番茄制品有限公司 昊鑫矿业 指 公司全资子公司吐鲁番市昊鑫矿业有限责任公司 冠农进出口 指 公司全资子公司新疆冠农进出口有限公司 罗钾公司 指 国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司 开都河公司 指 国电新疆开都河流域水电开发有限公司 库尔勒银行 指 库尔勒银行股份有限公司 浙江冠农食品 指 公司全资子公司浙江冠农食品有限公司 天津三和 指 公司控股子公司天津三和果蔬有限公司 三和果蔬 指 公司控股孙公司新疆三和果蔬有限公司 冠农电子商务 指 公司全资子公司嘉兴冠农电子商务有限公司 嘉兴拍卖 指 公司控股孙公司嘉兴冠农农产品拍卖公司 沧州拍卖 指 公司控股孙公司沧州冠农农产品交易有限公司 冠农中联 指 公司控股子公司新疆冠农中联电子商务有限公司 浙江信维 指 公司控股子公司浙江信维信息科技有限公司 冠农有机农业 指 公司全资子公司新疆冠农有机农业开发有限公司 冠农果蔬 指 公司全资子公司新疆冠农果蔬食品有限责任公司 冠农艾丽曼 指 公司全资子公司新疆冠农艾丽曼果业有限责任公司 大渊博 指 新疆大渊博棉花交易中心有限公司 绿原国资公司 指 第二师绿原国有资产经营有限公司 报告期 指 2016年1月1日至2016年12月31日 元、万元 指 人民币元、万元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 新疆冠农果茸集团股份有限公司 公司的中文简称 冠农股份 公司的外文名称 XINJIANG GUANNONG FRUIT ＆ ANTLER GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 GUANNONG SHARE 公司的法定代表人 郭良 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金建霞 陈莉 联系地址 新疆库尔勒市团结南路48号小区 新疆库尔勒市团结南路48号小区 电话 0996-2113386 0996-2113788 传真 0996-2113676 0996-2113676 电子信箱 jinjianxia@163.com cl6828@163.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 新疆巴州库尔勒市团结辖区团结南路冠农天府库尔勒工业园 公司注册地址的邮政编码 841000 公司办公地址 新疆库尔勒市团结南路48号小区 公司办公地址的邮政编码 841000 公司网址 http://www.gngf.cn 电子信箱 gn600251@163.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 冠农股份 600251 无 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 天津开发区广场东路20号滨海金融街E7106室 签字会计师姓名 宋岩、韩新梅 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年 同期增减(%) 2014年 营业收入 1,537,488,840.77 1,531,678,351.45 0.38 1,153,597,824.53 归属于上市公司股东的净利润 26,457,908.70 131,140,751.21 -79.82 161,838,971.58 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 1,779,914.80 105,931,801.21 -98.32 142,057,713.83 经营活动产生的现金流量净额 -192,693,550.55 -140,955,120.28 -36.71 -501,475,266.25 2016年末 2015年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2014年末 归属于上市公司股东的净资产 1,889,511,662.10 1,922,105,533.06 -1.70 1,874,924,596.97 总资产 3,732,833,859.89 3,785,927,730.74 -1.40 3,655,550,716.86 期末总股本 784,842,008.00 784,842,008.00 0.00 392,421,004.00 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减 (%) 2014年 基本每股收益（元／股） 0.0337 0.1671 -79.83 0.21 稀释每股收益（元／股） 0.0337 0.1671 -79.83 0.21 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.0023 0.1350 -98.30 0.18 加权平均净资产收益率（%） 1.40 6.92 减少5.52个百分点 11.34 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 0.09 5.59 减少5.50个百分点 9.95 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 1、2016年度，公司营业收入153,748.88万元，比去年同期增加0.38%，主要是皮棉销售收 入增加。 2、2016年度,公司归属于母公司所有者的净利润为2,645.79万元，比上年同期减少79.82%； 公司归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润177.99万元，比上年同期减少98.32%， 主要是由于罗钾公司主要产品硫酸钾售价较上年相比出现大幅下跌致利润大幅减少，使公司投资 收益减少。近年公司利润来源主要为投资收益。2015年度公司确认投资收益20,582.68万元，2016 年度确认投资收益为 8,893.98万元，投资收益同比下降11,688.70万元，致公司本期净利润与 扣非净利润较上年同期分别下降10,468.28万元、10,415.19万元。 3、2016年末,公司归属于上市公司股东的净资产188,951.17万元，比上年同期减少3,259.39 万元，减少1.70%，主要原因：本年实现归属于母公司所有者的净利润2,645.79万元，分红6,278.74 万元，导致未分配利润比年初数减少。 4、2016年，公司基本每股收益为0.0337元/股，较上年同期减少79.83%；公司扣除非经常 性损益后的基本每股收益0.0023元/股，较上年同期减少98.30%，主要是归属于母公司的净利润 下降所致。 5、2016年，公司加权平均净资产收益率1.40%，比上年同期减少5.52个百分点；公司扣除 非经常性损益后的加权平均净资产收益率0.09%，比上年同期减少5.50个百分点，主要原因是归 属于母公司的净利润下降所致。 八、 2016年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 358,426,489.51 325,771,331.44 260,541,571.62 592,749,448.20 归属于上市公司股东的净利润 -4,755,858.46 14,839,037.68 2,110,523.06 14,264,206.42 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 -8,302,348.24 8,539,843.63 14,717,719.54 -13,175,300.13 经营活动产生的现金流量净额 63,358,671.16 196,370,582.87 -26,862,979.33 -425,559,825.25 注：1、1-4季度营业收入与扣非净利润的变动说明：公司属于季节性生产，生产期集中在下 半年，所生产产品的销售集中在四季度和次年的一、二季度，三季度属于销售淡季。1-3季度扣 非净利润的波动主要是随投资收益的波动而变化。四季度扣非净利润大幅下降是由于公司四季度 计提了资产减值准备2,442.01万元，且政府补助基本在四季度收到，致公司四季度扣非净利润减 少。 2、经营活动产生的现金流量净额变动说明：经营活动产生的现金流量净额1-4季度波动较大 的主要原因：一是公司所属棉花初加工、糖业、果蔬加工业均为季节性生产，生产季集中在7 -12 月，生产期需大量资金支付购买生产所需原料及辅助材料等，而当期生产的产品当期实现销售的 不到20%，主要在次年上半年实现销售。故三季度、四季度销售收到的现金增加幅度会远远小于 购买原材料等支付的现金增加幅度；一季度、二季度由于公司上期生产的产品逐步实现销售，同 时销售资金回笼，应收账款减少，经营活动产生的现金流为净流入；二是公司办理了出口贸易应 收账款押汇业务，在款项回笼时，银行直接从客户回款中扣除押汇借款，公司在合并1-3季度现 金流中将客户回款体现在经营活动现金流入中。年审时主审会计师认为办理押汇业务的应收账款 在款项回笼时，银行直接从客户回款中扣除押汇借款，客户回款未直接进入企业银行账户，未产 生真实现金流入、流出，故同时减少经营活动现金流入及筹资活动现金流出，因而导致公司经营 活动产生的现金流量净额波动较大。 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016年金额 附注（如适用） 2015年金额 2014年金额 非流动资产处置损益 -3,112,765.79 -1,910,152.71 7,567,234.96 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 35,172,780.16 29,042,502.16 12,563,498.13 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 675,892.75 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 2,892,803.51 5,361,826.46 670,661.78 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,359,103.95 -803,315.63 89,263.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -4,712,845.85 -4,443,086.29 -1,504,936.82 所得税影响额 -1,202,874.18 -2,038,823.99 -280,356.78 合计 24,677,993.90 25,208,950.00 19,781,257.75 十、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润 的影响金额 华富资管-涌泉1号专项资产管理计划 9,665,559.13 15,800,982.54 6,135,423.41 中航信托.天启(2016)196号集合资金信托计划 110,650,083.33 110,650,083.33 外汇掉期工具 306,014.31 -306,014.31 306,014.31 合计 9,971,573.44 126,451,065.87 116,479,492.43 306,014.31 华富资管-涌泉1号专项资产管理计划2015年投资15,000,000.00元，2015年年底公允价值 为9,665,559.13元，2016年年底公允价值为15,800,982.54元，本期按公允价值计算的收益 6,135,423.41元，该账面收益计入其他综合收益。中航信托.天启(2016)196号集合资金信托计划 本期投资110,500,000.00元,2016年年底公允价值为110,650,083.33元，本期按公允价值计算 的收益150,083.33元，该账面收益计入其他综合收益。外汇掉期工具属于按公允价值计量的衍生 金融负债,本期处置影响当期利润306,014.31元。 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、报告期内公司从事的主要业务和经营模式 1、报告期内公司从事的主要业务和经营模式 公司以“主业+投资”双轮驱动发展为战略布局—— （1）主营业务：公司目前主要从事番茄、棉花、甜菜糖及新疆特色干鲜果品的收购、加工和 销售。其中番茄制品加工能力为6万吨大桶番茄酱、20万吨小包装番茄制品，产品主要包括大桶 番茄酱、小包装番茄酱、番茄丁、番茄汁等，同时拥有1万亩有机农产品种植基地；甜菜糖加工 能力为5万吨，产品主要包括白砂糖、绵白糖、精制幼砂糖、冰糖等；棉花加工能力为6万吨， 主要产品为皮棉。 公司是国内最大的小包装番茄制品出口厂家。 公司的实质控制人第二师主要的农产品为棉花、番茄、甜菜等，可为公司生产提供稳定、优 质、可靠的原料。 （2）对外投资：目前对外投资是公司主要的利润来源，有力地支撑了公司主业的持续发展。 主要投资项目包括罗钾公司（持股20.3%）、开都河公司（持股25.28%）和库尔勒银行（持股5.5%） 等。 2、行业情况说明 根据中国证监会行业分类结果，公司属制造业-农产品加工板块。 1、2003-2013年，我国农产品加工业规模以上企业主营业务收入从2.63万亿元增加到17万 亿元，年均增长20%以上（数据来自：中国农业信息网——《关于我国农产品加工业发展问题的 思考》），成为国民经济中最具成长活力的产业之一。当前，我国经济社会发展进入新阶段，农 产品加工业发展也处在一个快速发展的黄金期：中央强农惠农富农政策的落实，为农产品加工业 发展提供了良好的外部环境；全面深化改革，为农产品加工业发展提供了不竭的强大动力；消费 结构快速升级，为农产品加工业发展提供了旺盛的市场需求；农业发展形势持续向好，为农产品 加工业提供了充足的原料供应；全社会关心关注绿色、有机食品的氛围日益浓厚，为有机农产品 加工业发展提供了积极的助推作用。但是，我国的农产品加工行业同样也面临着初加工水平低、 技术装备水平落后、生产成本上升快、出口难度大、行业引导能力及公共服务不足等实际困难和 问题。 2、公司所从事的主营业务均具有季节性生产和销售的特点，且行业周期较为明显。 2016年，制糖行业：受关税提升预期、国家大力打击走私糖以及普遍的通胀预期等，糖价有 较大幅度的抬升。对此，公司一是结合糖价回暖和团场农作物种植结构调整，积极向南疆地区开 拓原料基地，增加原料供应量降低生产成本。二是密切关注政策信息，严格把控销售节奏，打开 南疆地区销售市场，尝试期现结合销售方式。糖业同比效益增长明显。棉花行业：近年，由于政 策扶持为新疆棉花产业的发展营造了较好的市场环境，新疆棉花产量占全国的比重持续攀升。2016 年新疆棉花加工产业行情相比往年有所好转，棉花价格回升明显。为此，公司一是创新皮棉营销 合作模式，通过与终端用户纺织厂、监管仓库、物流公司、贸易中间商等建立稳固合作关系，做 大皮棉贸易；二是时刻关注国内外棉花市场变化，及时快速调整应对策略，利用大渊博棉花交易 平台，参与国储棉竞拍，获得增值收益。番茄行业：受世界经济体货币大幅贬值，购买力降低， 倒逼产品价格，部分企业库存量较大，在市场上率先降价等因素影响，使得市场价格一路下滑， 番茄酱行业整体效益较大下滑。公司充分发挥混合所有制模式优势，节本降耗，加大销售力度， 利用锁汇规避汇率风险，有效降低了市场风险，获得较好收益。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 2016年报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 项目名称 本期期末数(元) 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数（元 上期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 存货 755,757,867.09 20.25 609,981,690.79 16.11 23.90 1、浙江信维新增产业园 开发成本18,449.9万 元；2、糖业收购量加大 使原料及产成品比年初 库存增加5,120.71万 元。 可供出售金融资 产 214,123,722.17 5.74 97,338,215.43 2.57 119.98 新增中航信托.天启 (2016)196号集合资金 信托计划11,050万元。 在建工程 34,839,429.55 0.93 74,310.68 46783.48 1、增加番茄制品生产线 新建项目1,515.83万 元；2、增加天津三和科 技实验车间新建项目 1,862.22万元。 生产性生物资产 13,128,042.38 0.35 新购入红枣林 长期应收款 11,100,000.00 0.30 100.00 本期融资租赁保证金增 加所致 其他非流动资产 403,900.00 0.01 232,803,255.29 6.15 -99.83 浙江信维原土地出让金 及相关税费17,038.08 万元转开发成本所致。 衍生金融负债 0.00 0.00 306,014.31 0.01 -100.00 本期处置掉期工具所 致。 应付票据 57,194,009.00 1.53 106,160,761.84 2.80 -46.13 银行承兑汇票到期支付 所致。 应付账款 119,448,968.67 3.20 170,742,573.40 4.51 -30.04 主要是支付番茄原料 款、番茄酱采购及包装 材料款所致。 预收款项 142,150,342.97 3.81 195,619,502.87 5.17 -27.33 皮棉销售收入确认致预 收款项减少8,156.21万 元。 应交税费 20,689,429.12 0.55 5,637,606.71 0.15 266.99 1、应交个人所得税增加 598.16万元；2、应缴增 值税增加631.12万元。 应付利息 21,470,703.31 0.58 27,357,041.56 0.72 -21.52 浙江信维支付给其他公 司借款利息1,250万元。 其他应付款 131,003,569.93 3.51 169,391,095.23 4.47 -22.66 浙江信维偿还其他公司 借款本金2,128.02万 元；2、支付天津三和第 二期股权转让款 1,200.6万元。 一年内到期的非 流动负债 39,774,000.00 1.07 6,470,077.27 0.17 514.74 设备售后回租应付款项 由长期应付款重分类至 此科目。 长期借款 145,875,412.19 3.91 8,132,865.90 0.21 1693.65 新增银行借款14,000万 元 长期应付款 45,292,900.00 1.22 新增设备售后回租应付 款。 其他综合收益 951,065.87 0.03 -5,334,440.87 -0.14 公司投资华富管理计划 公允价值变动所致。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、契合冠农实际“主业+投资”的战略布局 2015年，公司聘请了北大纵横管理咨询公司，对公司发展现状及未来战略规划进行诊断及咨 询，确定了“主业+投资”战略布局，为凝心聚力，上下同欲，集中力量加大对重点产业整合、核 心产品开发和品牌推广力度，形成公司主导产业的核心竞争力奠定了良好的基础。 2、新疆特色农产品的原材料供应及质量优势 新疆独特的气候、水域、光热、温差、土壤条件，为生产优质、特色、有机、安全农副产品 提供了得天独厚的先天条件。区内农业生产气候资源优越,太阳总辐射量大,日照时间长,昼夜温差 大,无霜期短,有利于棉花、瓜果等作物的种植。公司属兵团特殊体制下的上市公司，原料收购主 要集中在兵团团场，其农业基础设施完备，科技水平较高，原料质量相对较好。其规模种植为公 司的主要产品甜菜糖、番茄酱、干鲜果品等加工生产提供了稳定、可靠的原料供应。 3、相对领先的设备技术优势和生产管理优势 公司的番茄制品生产线、甜菜糖生产线、棉花加工技术和产能优于同业。 绿原糖业拥有日处理甜菜5,000吨的制糖能力，甜菜制糖过程中的切丝、板框、分离、结晶等 重要工序均采用德国进口的先进设备。主导产品年产能分别为：绿原牌白砂糖5万吨，绿原牌甜菜 颗粒粕1万吨，静月牌食用酒精4,000吨。 冠农番茄制品目前拥有国内单体产能最大的工厂，日处 理番茄原料能力达到8,750吨，品质稳定，是本地生产规模最大、技术力量和产业带动能力最强、 成品出口率最佳的番茄深加工及其制品制造企业。天津三和拥有20万吨小包装番茄制品的生产能 力，在行业内具备显著的管理和技术优势，其小包装番茄制品的出口量已稳居国内第一。冠农棉 业拥有六个轧花厂，七条国内领先的400型“异性纤维（三丝）”清理、轧花、打包生产线，年加 工皮棉能力6万吨。 公司自成立之初就非常注重产品质量过程管理，公司已通过出口食品企业卫生注册登记、 ISO9000质量管理体系认证、HACCP食品安全控制体系认证、犹太认证和绿色食品质量认证等。 公司拥有自己的研发机构－技术中心，技术研发、创新人员35人，在确保雄厚的技术力量支 持的前提下，获得“兵团首批科技创新试点企业”、“自治区级企业技术中心”等称号。近年来， 公司通过自主开发和联合开发的番茄丁、番茄汁等果蔬制品已形成产业化规模生产；公司的立式 连续结晶罐技术专利，可实现甜菜制糖结晶工艺的连续化和自动化，解决了甜菜制糖的结晶过程 无法连续化的问题，技术性能指标达到国内先进水平。 4、区域优势和农产品加工政策优势 公司地处“丝绸之路经济带”核心区—新疆，还是国家农业产业化龙头企业，这不仅为公司 产业转型升级和大发展提供了良好的发展机遇，还可以享受到基地建设、原料采购、设备引进、 税收、产品出口等各方面的产业帮助和扶持。公司甜菜制糖、果蔬加工、棉花加工等农产品初加 工所得享受企业所得税减免的优惠政策。公司生产的皮棉享受疆棉外运运费补贴的优惠政策。地 处民贸县的公司贷款还可享受民贸贴息政策。 5、团结上进的企业文化 公司始终推行 “诚信、责任、团结、创新”的核心价值观，积极弘扬“冠农因我而骄傲、我 为冠农而自豪”、“见红旗就杠、见第一就争”的荣誉观，并构建了“进了冠农门、就是一家人， 共同追求幸福快乐生活”的冠农家文化，这是冠农人团结一心、积极进取、拼搏奋进的不懈动力， 对公司持续、稳定、健康发展起着重大的推动作用。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2016年，是公司进一步强化管理，稳健经营，夯实基础的一年。面对国内经济缓中趋稳、稳 中向好，但经济发展的结构性矛盾和风险仍然存在等实际情况，公司在全体股东和社会各界的大 力支持下，坚持以“主业+投资”双轮驱动和“稳糖、增棉、促番茄”发展战略为主线，以“稳中 求进、改革创新、提质增效、转型升级”为总基调，以经济发展和改善民生为基础，以“去产能、 去库存、去杠杆、降成本、补短板”为重点，精心谋划做强做优做大主导产业，积极推动新兴产 业，促进公司规范运作、科学治理，集团化管理水平迈向新台阶。公司上下呈现出经济平稳健康 发展、内部和谐稳定、民生持续改善、对外形象和影响力不断提升的良好态势。 1、改革创新不断深化，促进公司产业纵深发展。一是通过继续加大与天津三和深度合作， 打通了番茄产业上下游各环节，协同效应发挥明显，形成了“原料种植基地+番茄生产加工+市场 前沿营销”完整产业链，有效降低了生产成本，提高了产品质量，增加了经济效益。二是收购新 疆大渊博棉花交易中心有限公司50.97%的股权，促进公司“互联网+棉花”模式进入实质运行阶 段，助力公司棉花加工产业在困境中实现突破。三是积极创新销售思路和方式，加强南疆片区销 售力度，尝试开展了期现结合销售方式，糖业效益大幅提升。 2、重视科研和质量管理工作，公司软实力逐步提升。一是围绕破解制约生产、改革发展的 瓶颈问题，加大科技创新力度，组织强势攻关。2016年，公司获得日本JAS有机等认证和国内有 机认证，同时依托技术中心研发平台，研发新品如鲜榨直灌番茄汁，不仅最大限度提高了生产设 备的利用率，该产品还将作为公司延伸产业链的重点培育品类。二是质量管理和质量控制持续改 进，2016年公司荣获兵团第二届质量奖提名奖，为公司生产优质产品提供了有利保障。 3、多措并举，全面提升企业管理水平。一是2016年重点完善了各子公司内控制度建设，对 2015年版内部控制制度进一步修订，内控评价的范围及整改进一步扩大和及时，关键环节和重点 领域的控制力度进一步加强。二是导入天津三和科学高效的成本管理模式，有效降低了管理成本， 提升了车间管理水平。三是信息化建设不断加强，在深化EAS集团管控的基础上，又新增了OA 协同办公系统、远程视频会议系统，降低了办公成本，提高了办公效率。四是严格预算管理，在 经营费用审核过程中层层把关，认真审核，严控费用开支，其中“四项费用”同比下降18.4%。 五是加大环保建设投入，进一步实现节能降耗、低碳绿色生产。2016年，公司共投入403.6万元 对环保设施进行维护和改建，公司全年无环保事故发生。 4、着力改善民生，持续惠民利民，职工群众生产生活持续改善。投资180余万元，继续办 好“十件实事”。落实“双创”基金10万元，并做好员工创新创业的组织引导和协调服务；投资 37万元建设了网络视频会议系统；投入60万元用于二师“访惠聚”对口帮扶单位—且末县奥依 亚依拉克镇苏塘村的对口扶贫工作；投入9.3万元用于三师五十一团的对口扶贫工作；建立帮扶 机制，年内慰问困难职工198人次，发放慰问品（金）等18.05万元； 投入29万元落实员工体 检和女工妇检、购买校车接送员工子女上学； 投入培训经费11万元，邀请国内知名学者专家开 展培训，广泛开展名师带徒、技能比武、员工赠送书籍等活动，引导职工树立“工作学习化，学 习工作化”的理念；投入 5万元开展春节团拜会、职工运动会等群众性文体活动。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，在公司管理层和全体员工的共同努力下，截止2016年12月31日，公司总资产 37.33亿元，净资产18.89亿元，同比分别减少1.40%和1.70%。2016年度，实现营业收入15.37 亿元，实现归属于母公司的净利润0.26亿元。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,537,488,840.77 1,531,678,351.45 0.38 营业成本 1,358,906,974.85 1,341,096,154.20 1.33 销售费用 83,044,398.22 107,452,596.40 -22.72 管理费用 106,987,623.11 111,149,574.83 -3.74 财务费用 22,226,177.72 34,747,306.44 -36.03 经营活动产生的现金流量净额 -192,693,550.55 -140,955,120.28 -36.71 投资活动产生的现金流量净额 -58,097,008.15 140,774,021.76 -141.27 筹资活动产生的现金流量净额 249,645,983.52 21,318,653.33 1,071.02 研发支出 993,449.43 444,760.03 123.37 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2016年度，公司营业收入153,748.88万元，比去年同期增加0.38%，主要是棉花初加工销售 收入较上年同期增加。 2016年度，公司营业成本135,890.70万元，比去年同期增加1.33%，主要是棉花初加工营业 成本较上年同期增加。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增减（%） 糖业 185,787,937.25 154,947,274.67 16.60 -11.26 -15.56 增加4.25个百分点 棉花初加工 604,431,410.84 579,230,987.77 4.17 57.33 57.23 增加0.06个百分点 果蔬加工业 641,752,251. 86 524,175,810.37 18.32 -27.36 -29.29 增加2.23个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 营业成 毛利率比上年增减（%） 上年增减 （%） 本比上 年增减 （%） 白砂糖 178,353,941.35 147,328,382.50 17.40 -9.78 -14.80 增加4.87个百分点 皮棉 526,412,014.02 518,649,724.82 1.47 49.07 51.44 减少1.54个百分点 番茄产品 642,278,877.99 524,526,322.00 18.33 -27.34 -29.27 增加2.23个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年增减（%） 疆内 338,692,471.26 314,334,978.12 7.19 71.84 65.51 增加3.55个百分点 疆外 1,157,081,752.70 1,010,431,231.65 12.67 -9.02 -7.98 减少0.99个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 分行业： 1、糖业2016年营业收入18,578.79万元，较上年同期减少11.26%，主要是2016年白砂糖 的销售数量较上年同期减少；营业成本随同营业收入减少；毛利率16.60%，较上年增加4.25个 百分点，主要是2016年白砂糖价格较上年同期销售价格升高。 2、棉花初加工2016年营业收入60,443.14万元，较上年同期增加57.33%，主要是皮棉销售 数量大幅增加；营业成本57,923.10万元较上年同期增加57.23%，主要是皮棉销售数量大幅增加； 毛利率4.17%，较上年同期增加0.06个百分点，主要是棉籽销售价格较去年同期有所增加。 3、果蔬加工业2016年营业收入64,175.23万元，较上年同期减少27.36%，主要是番茄酱市 场行情持续低迷，销售数量减少、销售单价降低所致；营业成本52,417.58万元,较上年同期减少 29.29%，主要是销售数量减少所致；毛利率18.32%，较上年同期增加2.23个百分点，主要是严 格成本控制单位成本较上年同期降低所致。 分产品： 1、白砂糖2016年营业收入17,835.39万元，较上年同期减少9.78%，主要是2016年白砂糖 的销售数量较上年同期减少；营业成本随同营业收入减少；毛利率17.40%，较上年增加4.87个 百分点，主要是2016年白砂糖销售价格较2015年升高。 2、皮棉2016年营业收入52,641.20万元较上年同期增加49.07%，主要是皮棉销售数量大幅 增加；营业成本51,864.97万元较上年同期增加51.44%，主要是皮棉销售数量大幅增加且原料价 格有所上升；毛利率1.47%，较上年同期减少1.54个百分点，主要是皮棉销售单价增加，但是皮 棉成本的增加量大于皮棉销售价格的增加量。 3、番茄产品2016年营业收入64,227.89万元，较上年同期减少27.34%，主要是番茄酱市场 行情持续低迷，销售数量减少、销售单价降低所致；营业成本52,452.63万元,较上年同期减少 29.27%，主要是销售数量减少所致；毛利率18.33%，较上年同期增加2.23个百分点，主要是严 格成本控制单位成本较上年同期降低所致。 分地区： 1、疆内营业收入33,869.25万元，较上年同期增加71.84%，主要是棉花销售数量、销售价 格较2015年增加；营业成本31,433.50万元，较上年同期增加65.51%，主要是棉花销售数量增 加；毛利率7.19%，较上年同期增加3.55个百分点，主要是糖业、番茄加工毛利率上升所致。 2、疆外营业收入11,570.82万元，较上年同期减少9.02%，主要是番茄制品销售数量、销 售价格下降，番茄制品销售收入减少所致；营业成本10,104.31万元，较上年同期减少7.98%， 主要是番茄制品销售数量减少所致；毛利率12.67%，较上年同期减少0.99个百分点，主要是皮 棉销售收入占比同比增加但皮棉毛利率相较番茄制品、糖业等主业的毛利率低，致整体毛利率下 降。 3、疆内疆外毛利率相差较大，主要原因是：公司棉花加工业和糖业产品主要在疆内销售，果 蔬加工业产品和少部分棉花加工业产品在疆外销售，疆内主要销售产品的毛利率远低于疆外业务 销售产品的毛利率。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量（吨） 销售量（吨） 库存量（吨） 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 白砂糖 35,997.89 37,049.28 34,005.69 12.33 -16.26 -3.00 皮棉 20,498.59 26,703.91 8,462.14 -10.96 40.54 -42.31 番茄制品 112,193.63 124,157.29 20,369.34 -15.29 -9.67 -37.00 产销量情况说明 （1）白砂糖2016年生产35,997.89吨，较上年同期增加12.33%，主要是原料收购量增加； 销售量37,049.28吨，较上年同期减少16.26%，主要是2015年底白糖市场行情好转，产品销量 高于正常年份而2016年销量有所回落；库存量34,005.69吨，较上年同期减少3%，主要是2016 年度白砂糖销量大于生产量所致。 （2）皮棉2016年生产20,498.59吨，较上年同期减少10.96%，主要是本期籽棉收购量减少； 销售量26,703.91吨，比上年同期增加40.54%，由于销售价格上升，客户急于收货导致销售量增 加；库存量8,462.14吨，较上年同期减少42.31%，主要是销售增加致库存量减少。 (3) 番茄制品2016年生产112,193.63吨，较上年同期减少15.29%，主要是受气候影响番 茄采摘期缩短，原料供应量减少所致；销售量124,157.29吨，较上年同期减少9.67%，主要是受 国际市场行情低迷影响致销售数量减少；库存量20,369.34吨,较上年同期减少37%，主要是受生 产量减少所致。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分 行 业 成本构成项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 糖 业 直接人工 9,620,421.06 5.65 9,333,983.40 7.09 3.07 甜菜收购量增加，生产期长。 直接材料 146,586,870.29 86.03 107,638,595.85 81.74 36.18 原料收购量大幅增加。 制造费用 14,184,296.54 8.32 14,715,596.17 11.17 -3.61 部分资产折旧到期导致折旧 大幅减少。 其中：折旧 6,386,911.11 3.75 8,942,928.79 6.79 -28.58 部分资产折旧到期导致折旧 大幅减少。 小计 170,391,587.89 100.00 131,688,175.42 100 29.39 棉 花 初 加 工 直接人工 5,423,253.85 1.69 4,863,263.90 2.08 11.51 用工成本增加 直接材料 303,089,421.53 94.36 216,359,425.84 92.53 40.09 籽棉收购单价较去年有较大 幅度增加。 制造费用 12,679,554.92 3.95 12,598,346.91 5.39 0.64 新增部分固定资产致折旧费 增加。 其中：折旧 9,946,952.52 3.10 9,402,141.16 4.02 5.79 新增部分固定资产致折旧费 增加。 小计 321,192,230.31 100.00 233,821,036.65 100 37.37 果 蔬 加 工 直接人工 18,338,069.22 3.89 21,374,827.14 3.49 -14.21 生产量减少 直接材料 413,542,543.06 87.65 551,594,054.23 90.07 -25.03 生产量减少 制造费用 38,786,193.15 8.46 39,414,138.62 6.44 -1.59 部分资产折旧到期导致折旧 减少 其中：折旧 28,088,407.59 6.77 30,058,188.64 4.91 -6.55 部分资产折旧到期导致折旧 减少 小计 470,666,805.43 100.00 612,383,019.99 100.00 -23.14 分产品情况 分 产 品 成本构成项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 本期金额 较上年同 期变动比 情况 说明 例(%) 例(%) 白 砂 糖 直接人工 7,538,414.86 4.93 7,452,209.42 6.06 1.16 甜菜收购量增加，生产期 长。 直接材料 133,677,505.38 87.46 102,167,435.44 83.08 30.84 原料收购量大幅增加。 制造费用 11,633,724.73 7.61 13,355,630.42 10.86 -12.89 部分资产折旧到期导致折 旧大幅减少。 其中：折旧 5,324,966.08 3.48 8,331,385.79 6.77 -36.09 部分资产折旧到期导致折 旧大幅减少。 小计 152,849,644.97 100.00 122,975,275.28 100 24.29 皮 棉 直接人工 4,762,819.39 1.72 4,863,263.90 2.08 -2.07 生产量下降。 直接材料 260,592,441.66 94.25 216,359,425.84 92.53 20.44 籽棉收购单价较去年有较 大幅度增加。 制造费用 11,135,460.68 4.03 12,598,346.91 5.39 -11.61 部分资产折旧到期导致折 旧减少，生产量减少导致物 料消耗减少。 其中：折旧 8,735,629.87 3.16 9,402,141.16 4.02 -7.09 部分资产折旧到期导致折 旧减少。 小计 276,490,721.73 100.00 233,821,036.65 100 18.25 番 茄 制 品 直接人工 18,338,069.22 205.06 21,374,827.14 3.49 -14.21 生产量减少 直接材料 413,542,543.06 4,624.24 551,594,054.23 90.07 -25.03 生产量减少 制造费用 38,786,193.15 433.71 39,414,138.62 6.44 -1.59 部分资产折旧到期导致折 旧减少 其中：折旧 28,088,407.59 314.09 30,058,188.64 4.91 -6.55 部分资产折旧到期导致折 旧减少 小计 470,666,805.43 5,263.01 612,383,019.99 100.00 -23.14 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额55,020.71万元，占年度销售总额35.78%；其中前五名客户销售额中关联 方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。 前五名供应商采购额69,716.77万元，占年度采购总额59.07%；其中前五名供应商采购额中 关联方采购额6,847.45万元，占年度采购总额5.80%。 其他说明 1、前五名客户情况 单位名称 销售商品品名 金 额（元） 占年度公司销售总额的比例% WATANMAL （沃特玛） 番茄制品 272,928,554.91 17.75 ANTONIO PETTI 柏迪 番茄制品 91,669,446.91 5.96 湖北长江区域棉花交易市场有限公司 皮棉 65,091,601.15 4.23 魏桥纺织股份有限公司 皮棉 63,816,057.84 4.15 路易达孚（中国）贸易有限责任公司 皮棉 56,701,442.93 3.69 合 计 550,207,103.74 35.78 2、前五名供应商情况 单位名称 采购商品品名 金 额(元） 占年度采购总额的比例% 籽棉客户 籽棉 346,777,022.13 29.38 天津万通包装有限公司 包装材料 176,163,151.67 14.93 新疆生产建设兵团第二师二十二团 甜菜、番茄 68,474,463.48 5.80 新疆生产建设兵团棉麻公司 皮棉 68,481,161.20 5.80 新疆嘉丰棉业有限公司 皮棉 37,271,928.12 3.16 合 计 697,167,726.60 59.07 2. 费用 √适用 □不适用 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 销售费用 83,044,398.22 2.22 107,452,596.40 2.84 -22.72 广告费、服务费、运输费均减少 财务费用 22,226,177.72 0.60 34,747,306.44 2.94 -36.03 利息支出减少 资产减值损失 20,009,420.77 0.54 3,766,886.79 0.1 431.19 存货跌价准备增加所致 公允价值变动收益 306,014.31 0.01 -306,014.31 -0.01 200.00 2015年新增掉期工具期末已处置 所得税费用 5,405,795.95 0.15 9,967,140.96 0.26 -45.76 本期所得税减少所致 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 993,449.43 本期资本化研发投入 研发投入合计 993,449.43 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.06 公司研发人员的数量 45 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 4.5 研发投入资本化的比重（%） 情况说明 √适用 □不适用 本期研发支出99.34万元，较上年同期增加了54.87万元，增加了1.2倍 ,主要系本期增加 了冻干水果以及发酵番茄汁的研发费。 公司研发项目旨在：1）围绕公司农产品加工主业，利用新疆特色果蔬资源优势，研究开发具 有特色的深加工产品，提升其科技含量和附加值；2）打造一批拥有自主知识产权、技术含量高、 市场占有率高的林果产品知名品牌，扩展公司农产品在国内、国际市场上的占有率，将兵团农产 品资源优势转化为经济优势。 4. 现金流 √适用 □不适用 公司当年现金及现金等价物净增加额为-114.46万元，比上年同期减少2,228.21万元，其中： 经营活动产生的现金流量净额为 -19,269.35万元，主要原因是公司办理押汇业务的应收账款在 款项回笼时，银行直接从客户回款中扣除押汇借款，客户回款未直接进入企业账户，因此该项回 款未体现在经营活动现金流入中。净额比上年同期减少5,173.84万元，主要是出口退税收到的现 金减少所致；投资活动产生的现金流量净额-5,809.70万元，比上年同期减少19,887.10万元， 主要是公司购买信托计划投资的增加及罗钾公司、开都河公司现金分红减少所致；筹资活动产生 的现金流量净额24,964.60万元，其主要原因是公司办理押汇业务的应收账款在款项回笼时，银 行直接从客户回款中扣除押汇借款，客户回款未直接进入企业账户，因此该项还款未体现在筹资 活动现金流出中。净额比上年同期增加22,832.73万元, 主要是天津三和公司设备租赁融资的增 加、偿还债务的减少所致。变化较大的主要项目如下： 单位：元 项目 本期 上期 同比变化 情况说明 收到的税费返还 84,082,620.82 131,988,569.50 -36.30% 番茄酱出口退税减少 所致 支付的各项税费 39,889,899.29 55,612,074.69 -28.27% 主要是番茄销售税金的 减少所致 支付其他与经营活动有关的现金 90,496,238.54 209,754,978.04 -56.86% 主要是其他往来及运 输费减少所致 收回投资收到的现金 165,659,657.53 246,350,000.00 -32.75% 理财产品投资的减少 所致 收到其他与投资活动有关的现金 67,212.18 11,435,225.02 -99.41% 收购子公司账面资金 减少所致 吸收投资收到的现金 0.00 6,750,000.00 -100.00% 本期未发生少数股东 投资所致 收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 100.00% 本期融资借款增加所 致 支付其他与筹资活动有关的现金 35,153,032.80 9,446,268.29 272.14% 本期增加归还融资借 款所致 经营活动现金流量净额与本年度净利润产生较大差异的原因为：（1）公司办理押汇业务的应 收账款在款项回笼时，银行直接从客户回款中扣除押汇借款，未进入企业账户，因此该项回款未 体现在经营活动现金流量中；（2）从按权益法核算的参股公司获得了较大的投资收益；（3）计 提的折旧在现金流量表中无法体现。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 2016 年，由于：（1）硫酸钾产能急剧增加，竞争加剧；（2）农产品价格低位，运行影响了 农民的用肥积极性、受肥料价格低及环保影响，复合肥厂开工率低，致硫酸钾需求下降；（3）国 际市场需求下降致硫酸钾出口下降，加剧了国内市场供需矛盾等诸多因素，使国投新疆罗布泊钾 盐有限责任公司的主要产品硫酸钾售价较上年相比出现大幅下跌，导致其利润大幅下降，从而使 公司投资收益减少，致公司利润大幅降低。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%） 情况说明 存货 755,757,867.09 20.25 609,981,690.79 16.11 23.90 主要是新增杭州产业园开发成 本所致 可供出售金融资产 214,123,722.17 5.74 97,338,215.43 2.57 119.98 新增中航信托.天启(2016)196 号集合资金信托计划所致 在建工程 34,839,429.55 0.93 74,310.68 46,783.48 主要是番茄制品生产线项目及 天津三和科技实验车间新建项 目所致 生产性生物资产 13,128,042.38 0.35 100.00 新购入红枣林 长期应收款 11,100,000.00 0.30 100.00 本期融资租赁保证金增加所致 其他非流动资产 403,900.00 0.01 232,803,255.29 6.15 -99.83 主要是原土地出让金及相关税 费转开发成本所致 衍生金融负债 0.00 0.00 306,014.31 0.01 -100.00 原掉期工具处置所致 应付票据 57,194,009.00 1.53 106,160,761.84 2.80 -46.13 银行承兑汇票到期支付所致 应付账款 119,448,968.67 3.20 170,742,573.40 4.51 -30.04 主要是支付番茄原料款、番茄酱 采购及包装材料款所致 预收款项 142,150,342.97 3.81 195,619,502.87 5.17 -27.33 主要是皮棉销售收入确认致预 收款项减少所致 应交税费 20,689,429.12 0.55 5,637,606.71 0.15 266.99 主要是应交个人所得税、应缴增 值税增加所致 应付利息 21,470,703.31 0.58 27,357,041.56 0.72 -21.52 主要是支付借款利息所致 其他应付款 131,003,569.93 3.51 169,391,095.23 4.47 -22.66 主要是偿还其他公司借款所致 一年内到期的非流动 负债 39,774,000.00 1.07 6,470,077.27 0.17 514.74 新增一年内到期的设备售后回 租应付款项所致 长期借款 145,875,412.19 3.91 8,132,865.90 0.21 1,693.65 新增银行借款所致 长期应付款 45,292,900.00 1.22 100 新增设备售后回租应付款所致 （未完）  |