[公告]广电网络:前次募集资金使用情况鉴定报告
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会审字（2017）2403号 关于陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴定报告 陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司（以下简称“贵 公司”）截至2017年3月31日止《关于前次募集资金使用情况的报告》进行了鉴 证。 一、贵公司的责任 贵公司的责任是按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用 情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制《关于前次募集资金使用 情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的其他证据。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于前次募集资金使用情况的报告》 发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工 作，以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括检查相关资料与文件、会计记录等我们认为必 要的程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理基础。 本报告是我们根据中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证 监发行字[2007]500号）的规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实 施了必要的鉴证程序基础上对所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公 司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。 四、鉴证结论 我们认为，贵公司截至2017年3月31日止的《关于前次募集资金使用情况的 报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使 用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，并在所有重大方面如实反 映了贵公司前次募集资金的使用情况。 五、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会申请公开发行A股可转换公 司债券之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：依春晓 中国 西安市 中国注册会计师：曹爱民 二○一七年八月十四日 陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告 陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 董事会根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（中 国证券监督管理委员会令第30号）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 （证监发行字[2007]500号），编制了本公司于2016年8月非公开发行募集资金 截至2017年3月31日止的使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报 告”）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况 （一）募集资金的数额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西广电网络传媒（集团）股份有限 公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]830号）核准，公司向3名特定 对象非公开发行人民币普通股41,529,152股，发行价格18.18元/股，募集资金 总额754,999,983.36元，扣除承销及保荐费15,099,999.67元后，实际收到募 集资金739,899,983.69元。扣除验资费、律师费等直接相关费用1,219,390.41 元后，募集资金净额738,680,593.28元。募集资金已于2016年8月26日到达 公司账户，并经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“希格玛”） 希会验字（2016）94号《验资报告》验证。 （二）募集资金在专项账户的存放情况 为了规范募集资金的管理和使用， 2016年8月公司按照上海证券交易所《募 集资金专户存储三方监管协议（范本）》，分别与保荐机构国泰君安证券股份有限 公司及招商银行股份有限公司西安南大街支行、交通银行股份有限公司陕西省分 行、上海浦东发展银行股份有限公司西安高新开发区支行签署了《募集资金专户 存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），并在上述银行开设了3 个专户存储募集资金。公司制定了《募集资金管理办法》，严格按照相关规定存 放、使用和管理募集资金，对募集资金实行专户存储并专项使用，并履行了相关 义务。 截至 2017年3月31日止，本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如 下： 单位：万元 开户银行 银行账号 初始存放金额 2017年3 月31日 备注 招商银行股份有限公司西安 南大街支行 029900014810103 26,200.00 0 2016年12月23日 注销 交通银行股份有限公司陕西 省分行西安西稍门支行 611301077018150080068 24,000.00 0 2016年12月28日 注销 上海浦东发展银行股份有限 公司西安高新开发区支行 72040155200000990 23,789.998369 0 2016年 12 月27 日注销 二、募集资金实际使用情况 （一）前次募集资金实际投资项目变更情况 本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。 （二）前次募集资金使用情况对照说明 截至2017年3月31日，本公司前次募集资金净额738,680,593.28元已使 用完毕，募集资金专户已销户。其中：用于下一代广播电视网项目（一期） 476,858,579.57元（含收到的利息扣除手续费净额177,986.29元），偿还银行 贷款262,000,000.00元。 前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。 （三）募投项目先期投入、对外转让及置换情况 经本公司2016年9月18日第七届董事会第五十次会议、第七届监事会第二 十二次会议审议通过，公司以募集资金56,385.33万元置换截至2016年9月1 日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，其中：下一代广播电视网项目（一 期）35,385.33万元，偿还银行贷款21,000万元。上述投入及置换情况业经希 格玛审核，并出具了希会审字（2016）2317 号、希会审字（2016）2279 号《以 自筹资金预先投入募集资金投资项目的审核报告》。 （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本公司不存在闲置募集资金临时用于补充流动资金的情况。 （五）募集资金的其他使用情况 本公司不存在募集资金的其他使用情况。 （六）尚未使用的前次募集资金情况 本公司不存在尚未使用的前次募集资金。 三、前次募集资金投资项目实现效益情况 （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明 前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口 径、计算方法一致；截至2017年3月31日，已实际投入的募投项目累计实现效 益金额150,929.89万元。具体情况详见本报告附件2“前次募集资金投资项目 实现效益情况对照表”。 （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况 本公司不存在前次募集资金项目无法单独核算效益的情况。 （三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上 情况 本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含20%） 以上的情况。 （四）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明 本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产情况。 四、前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披 露的有关内容的差异情况 本公司前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露文件中披露 的有关内容不存在差异。 附件 1：前次募集资金使用情况对照表 附件 2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 董 事 会 二〇一七年八月十四日 附件1： 前次募集资金使用情况对照表 编制单位：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 币种：人民币 单位：万元 募集资金总额：73,868.06 已累计使用募集资金总额：73,885.86 变更用途的募集资金总额： 0 各年度使用募集资金总额： 变更用途的募集资金总额比例： 0 2014年： 0 2015年： 0 2016年： 73,885.86 2017年1-3月 0 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到 预定可使 用状态日期（或截止 日项目完工程度） 序 号 承诺投资项 目 实际投资项 目 募集前承诺投 资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金额 募集前承诺投 资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金额 实际投资金额 与募集后承诺 投资金额的差 额 1 下一代广播 电视网项目 （一期） 下一代广播 电视网项目 （一期） 47,668.06 47,668.06 47,685.86 47,668.06 47,668.06 47,685.86 17.80 2016-10-28 2 偿还银行贷 款 偿还银行贷 款 26,200.00 26,200.00 26,200.00 26,200.00 26,200.00 26,200.00 0.00 注：实际投资金额与募集后承诺投资金额存在差额的原因为实际投资金额中含收到的利息收入扣除手续费之后的净额177,986.29元。 附件2： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 编制单位：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 币种：人民币 单位：万元 实际投资项目 截止日投资 项目累计产 能利用率 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累计实现效益 是否达到预 计效益 序号 项目名称 2014年 2015年 2016年 2017年1-3月 1 下一代广播电 视网项目（一 期） 129.88% （注1） 116,205.18 （注2） 41,430.55 45,797.64 50,563.42 13,138.27 150,929.89 （注3） 是 2 偿还银行贷款 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 注1：由于公司募投项目无法明确产能，截止日投资项目累计产能利用率为截止日累计实现效益与承诺效益比率。 注2：承诺效益为募投项目可研报告中收益测算的报告期内项目效益总和，2014年、2015年、2016年、2017年1-3月测算效益分别为20,992.44万元、35,581.22万元、48,413.68 万元、11,217.84万元。 注3：累计实现效益为累计至截止日的募投项目收入总和，2014年、2015年、2016年实际效益为当年募投项目收入与2013年募投项目收入比较产生的增量收入，2017年1-3月 实际效益由于与2013年募投项目收入无可比性，2017年1-3月实际效益为募投项目全部收入。 中财网
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