[中报]光韵达:2017年半年度报告
深圳光韵达光电科技股份有限公司 2017年半年度报告 2017年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人侯若洪先生、主管会计工作负责人王军先生及会计机构负责人 (会计主管人员)雷燕侠女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、 完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略、业绩预测等前瞻性陈述，不构成 公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识， 并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。公司在 本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施” 部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相 关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 6 第三节 公司业务概要 .......................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 13 第五节 重要事项 .............................................................. 28 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 35 第七节 优先股相关情况 ........................................................ 41 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 42 第九节 公司债相关情况 ........................................................ 44 第十节 财务报告 .............................................................. 45 第十一节 备查文件目录 ....................................................... 147 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司 指 深圳光韵达光电科技股份有限公司 吉安光韵达、光韵达实业、原控股股东 指 吉安光韵达投资管理有限公司，公司原控股股东，原名为深圳市光韵 达实业有限公司 苏州光韵达 指 苏州光韵达光电科技有限公司，本公司全资子公司 天津光韵达 指 天津光韵达光电科技有限公司，本公司全资子公司 光韵达激光 指 深圳光韵达激光应用技术有限公司，本公司全资子公司 杭州光韵达 指 杭州光韵达光电科技有限公司，本公司控股子公司 厦门光韵达 指 厦门光韵达光电科技有限公司，本公司全资子公司 昆山明创 指 昆山明创电子科技有限公司，本公司全资子公司 东莞光韵达 指 东莞光韵达光电科技有限公司，本公司全资子公司 香港光韵达 指 光韵达（香港）投资控股有限公司，本公司全资子公司 武汉光韵达 指 武汉光韵达科技有限公司，本公司控股子公司 上海医疗 指 上海光韵达数字医疗科技有限公司，本公司控股子公司 金东唐 指 上海金东唐科技有限公司（原名为上海金东唐科技股份有限公司）， 本公司全资子公司 光韵达机电 指 深圳光韵达机电设备有限公司，本公司控股子公司 韩国光韵达 指 SUNSHINE TECHNOLOGY KOREA CO., LTD，本公司控股的孙公司 苏州自动化 指 苏州光韵达自动化设备有限公司，本公司控股的孙公司 齐新旺 指 惠州市齐新旺科技有限公司，本公司控股的孙公司 极臻三维 指 上海极臻三维设计有限公司，本公司的参股公司 富通尼激光 指 富通尼激光科技（东莞）有限公司，本公司的参股公司 菠萝三维 指 深圳菠萝三维网络有限公司，本公司的参股公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《深圳光韵达光电科技股份有限公司章程》 SMT 指 Surface Mounted Technology，即表面组装技术，是新一代电子组装 技术，可将传统的电子元件压缩成体积只有几十分之一的器件，可实 现电子产品的高密度、高可靠、小型化、低成本，以及生产的自动化。 将元件装配到印刷（或其它）基板上的工艺方法称为SMT工艺。 PCB 指 Printed Circuit Board，即印刷电路板。 HDI 指 High Density Interconnection，即高密度互联板 FPC 指 Flexible Printed Circuit，即柔性线路板 LDS 指 Laser Direct Structuring，即激光直接成型，指利用激光直接把电 路图案转移到塑料表面上，利用立体工件的三维表面形成电路互联结 构。 ITE 指 Intelligent test equipment，即智能测试设备 3DP、3D打印 指 3D printing，快速成型技术的一种，是基于材料堆积法的一种高新 制造技术。 BtoB测试技术 指 对电子模组上的连接器直接设针的一种测试方法，可应用于线路板测 试。 紫外激光、UV激光 指 波长处于紫外波段范围的激光 CO2激光器 指 指产生激光的介质是二氧化碳气体的激光器 激光切割 指 利用聚焦后的激光束作为主要热源的热切割方法 柔性线路板激光成型 指 柔性线路板激光成型是指利用UV激光将各种材质、厚度的柔性线路 板切割成所需要形状的过程。目前主要应用于普通柔性线路板、高密 度柔性线路板切割、软硬结合板成形、覆盖膜开窗等。 元 指 人民币元 报告期 指 2017年1－6月 会计师、瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 注：本报告中，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 光韵达 股票代码 300227 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳光韵达光电科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 光韵达 公司的外文名称（如有） Shenzhen Sunshine Laser & Electronics Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） SUNSHINE 公司的法定代表人 侯若洪 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李璐 范荣 联系地址 深圳市南山区高新区北区朗山路13号清 华紫光信息港C座1层 深圳市南山区高新区北区朗山路13号清 华紫光信息港C座1层 电话 （0755）26981580 （0755）26981580 传真 （0755）26981500 （0755）26981500 电子信箱 info@sunshine-laser.com info@sunshine-laser.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备 置地报告期无变化，具体可参见2016年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 √ 适用 □ 不适用 注册登记日期 注册登记地 点 企业法人营业执照注 册号 税务登记号码 组织机构代码 报告期初注册 2016年03月28日 深圳市 91440300778790429A 91440300778790429A 91440300778790429A 报告期末注册 2017年01月06日 深圳市 91440300778790429A 91440300778790429A 91440300778790429A 临时公告披露的指定 网站查询日期（如有） 2016年12月06日 临时公告披露的指定 网站查询索引（如有） http://www.cninfo.com.cn 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 √ 适用 □ 不适用 因2015年度业绩未达标，经董事会审议通过，公司回购注销限制性股票共计182.65万股，截至2016 年12月6日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续；2017年1月 6日在深圳市市场监督管理局完成变更备案手续。本次变更，公司注册资本由139,150,000元变更为 137,323,500元。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 184,668,931.70 109,225,322.05 69.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,137,224.85 408,278.30 3,362.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） 12,282,784.98 -925,826.03 1,426.68% 经营活动产生的现金流量净额（元） 31,833,091.01 6,220,625.24 411.73% 基本每股收益（元/股） 0.0944 0.0029 3,155.17% 稀释每股收益（元/股） 0.0944 0.0029 3,155.17% 加权平均净资产收益率 2.95% 0.11% 2.84% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 961,256,347.42 689,782,206.93 39.36% 归属于上市公司股东的净资产（元） 656,693,650.38 386,576,834.78 69.87% 公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发 生变化且影响所有者权益金额 √ 是 □ 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0953 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -29,789.97 非流动资产净损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,172,774.10 公司及子公司获得的各项补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 45,895.77 减：所得税影响额 327,909.08 少数股东权益影响额（税后） 6,530.95 合计 1,854,439.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司是国内领先的激光智能制造解决方案提供商，以精密激光应用技术研究为基础，致力于利用“精 密激光技术”+“智能技术”取代和突破传统的生产方式，实现产品的高集成度、小型化、个性化。为了 优化业务结构，公司在自动化、智能制造领域进行战略布局，以现金及非公开发行股票的方式收购金东唐 100%股权，并在报告期内完成资产交割手续，自2017年4月份开始并入合并报表。金东唐是一家以智能 检测设备（ITE，Intelligent test equipment）为主的综合测试解决方案提供商，掌握了业内领先的BtoB 测试技术、微针测试技术，并自主研发自动化测试系统、视觉检测技术等，广泛应用于消费电子、汽车、 新能源等行业。金东唐的加入，公司增加新的产品，报告期内公司的主要产品包括五大类别：SMT类、PCB 类、LDS类、3DP类、ITE类。 SMT类产品主要用于电子制造厂商生产制程中，包括精密激光模板及附属产品、精密零件等；PCB类 业务为服务类型业务，客户多为PCB生产厂商，公司提供的服务包括柔性线路板激光成型、钻孔、PCB分 板、软硬结合板激光切割及钻孔等；LDS类采用激光直接成型技术，主要产品是天线类产品；3DP类即3D 打印产品，目前主要应用于工业、医疗、文化创意等领域； ITE类产品主要应用领域包括线路板及智能终 端等消费电子产品测试，包括测试治具、智能检测设备等。 公司所处行业为电子信息产业，公司的产品和服务主要提供给电子信息制造业的厂商。由于市场饱和 以及颠覆性创新缺乏，外需疲软，通信设备等成熟领域增速持续下降，导致电子信息制造业整体增速明显 下滑。在全球市场萎缩的大背景下，虽然我国品牌在家用视听、计算机、通信设备等市场占比不断提升， 但增长压力仍持续加大。报告期内，在行业大环境非常不利的情况下，公司各经营单位加大销售力度，保 证产品品质，提升客户服务水平，全力拓展业务，各大产品在去年的基础上继续稳步经营，公司主营业务 中：PCB类业务业绩较去年同期有较大幅度的增长、SMT类业务业绩继续保持稳定增长，3DP类业务业绩也 明显好于上年同期，而新加入的金东唐的ITE类业务保持较好的势头稳定发展，综上使得整体业务收入较 上年同期有较大幅度增长，几大业务中仅LDS业务由于整个行业处于低迷状态，上半年业绩未达预期。各 类产品具体业绩情况详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“二、主营业务分析”之“占比10% 以上的产品或服务情况”。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内公司发行股份12,454,152股，增加注册资本12,454,152元 固定资产 报告期内公司合并范围扩大（含子公司金东唐净资产1,924万元）所致 无形资产 报告期内合并范围扩大（子公司金东唐无形资产）所致 在建工程 报告期内苏州光韵达精密基地工程完工及设备转入固定资产所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变，也未发生因设备或技术升级换代、特许经营权丧失 等导致公司核心竞争力受到影响的情形。报告期内，公司研发总监辞职，其工作已做好交接，不会对公司 经营造成影响。 与同行业公司相比，公司在技术、网点布局、品牌及客户、复合加工能力等方面具有明显核心竞争优 势。主要体现在以下几个方面： 1、技术优势 激光技术作为一种高、精、尖技术，具有能量密度高、加工速度快、无机械变形、无冲击噪声、无刀 具磨损、生产效率高、加工质量稳定等优点，是传统制造业发展升级的关键支撑技术，近年来在高端制造 业领域，激光技术对传统机械加工工艺的替代趋势越来越明显。 本公司是精密激光智能制造服务专业提供商，潜心研究激光技术多年，目前对红外激光、紫外激光、 超快激光、CO2激光等有比较深入的研究，将光学、计算机、电子、机械等技术相结合，充分发挥各类激 光的特点，将其应用于电子信息各子行业、以及汽车、模具、医疗、文化创意等行业。公司目前已具备激 光减成法、等成法、加成法三大类工艺手段，通过产品设计、工艺改进、过程控制、效率提升等措施，生 产出高质量、符合行业要求的产品，提供行业所需要的服务，并能够持续不断的改进和发展。公司的激光 产品和服务实现了应用行业的技术和工艺水平的升级，使其朝精细化、精密化方向发展，从而帮助客户提 升产品的附加值、并带动行业的发展。 公司拥有专业的研发团队、先进的研发设备，紧随技术前沿、贴近市场需求，不断引进高端技术人才， 专注于激光创新应用、智能制造技术的研究开发，并将研发成果逐步产业化，成为公司未来发展的利润增 长点。雄厚的技术实力是公司未来发展最重要的竞争力之一。 2、贴近主要市场和客户的网点布局优势 精密激光智能制造与服务是向客户提供精准定制化的产品和服务，具有小批量、多品种、非标准化以 及交货期短、对客户的需求快速反应的特点。因此，建立贴近主要市场和客户的网点布局有利于公司及时 提供产品和服务，迅速获得信息反馈，是行业内公司成功占领市场的关键因素之一。 公司自成立以来，即把贴近主要市场和客户建立经营网点作为公司的重要发展战略。截至目前，公司 的经营网点是同行业中最多、覆盖面最广的企业，已在全国电子产品制造聚集地建立了30多个激光加工 站，形成了华南、华东、华北三大服务区域，为全国绝大部分客户提供及时、方便的个性化服务。公司的 网点布局优势,树立了良好的口碑，为进一步深入开拓市场奠定了坚实基础。 3、品牌及客户优势 “光韵达”品牌是深圳市知名品牌、广东省著名商标，并被中国电子商会评为中国电子企业最有潜力 品牌。公司被评为“最具创造力企业”、“自主创新标杆企业”、“深圳工匠培育示范单位”，连续多年被广 东省电子学会SMT委员会授予“中国SMT最佳用户服务奖”，多次荣获“中国SMT创新成果奖”、“中国最 佳用户服务奖”，公司两项纪录荣获“深圳市企业新纪录”，并摘得“自主创新企业金奖”，公司主导《表 面贴装技术印刷模板》行业标准制定，董事长侯若洪先生荣获工业总会颁发的“企业家特别贡献奖”，并 被评为“广东省年度经济风云人物”。公司多年来在技术、品质、服务、规模等方面的良好表现，已获业 界认可，同时公司是精密激光智能制造类的第一家上市公司，在业界拥有良好的口碑和知名度。 公司经过多年的发展，长期为华为、中兴、富士康、比亚迪、方正等众多国内外知名电子企业服务， 国际EMS50强企业中有30多家与公司建立了长期、稳定的合作关系，成为公司稳定的优质客户。这些优 质的客户资源是公司长期、持续、稳定发展的根本保障。 4、激光综合制造能力 精密激光智能制造和服务行业是一个新兴的行业，客户可根据自身需求，订制各类产品。目前，公司 拥有具有世界顶级水平的高精密度、高性能的各类精密激光设备百余台，可以提供SMT激光模板、各类金 属及非金属精密零件、HDI钻孔、柔性线路板激光成型、紫外激光钻孔、LDS业务、3D打印等众多产品和 服务。公司也在进一步延伸激光应用和智能制造产业链，本公司收购金东唐后，公司将在智能检测领域拥 有强大的技术能力，同时公司业务与金东唐业务发挥协同效应，可以增强本公司的核心竞争力。目前，本 公司激光综合制造能力和产能在同行业排名第一。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年公司积极面对市场的挑战，年初围绕“精密激光”+“智能制造”的战略方针，认真总结、科 学规划、积极部署，详细制订切实可行的全年工作目标和计划，并在工作中逐项落实、定期总结、及时改 善。 2017年上半年，公司经营上内生外延，积极优化产品结构，上半年各项业务继续保持稳步增长的势头； 其中PCB类业务较去年同期有较大幅度的增长，SMT类业务继续保持平稳增长，3DP类业务业绩也明显好 于上年同期；同时本公司重大资产重组收购上海金东唐科技有限公司事项在报告期内获得中国证监会审核 通过，并完成了交割及工商变更登记手续，自2017年4月开始并入本公司合并报表。报告期内，实现营 业收入184,668,931.70元，较上年同比增长69.07%；实现营业利润13,529,424.60元，较上年同比增长 1,196.26%；实现归属于上市公司股东的净利润14,137,224.85元，较上年同比增长3,362.64%。 在管理上，继续完善和推进“大平台+小团队”的管理模式，充分调动和提升全员工作积极性，提升 工作效率，营造积极敬业、团结互助的工作氛围。销售策略上，大力推广公司各类产品，同时利用公司大 平台发挥协同效应，各子公司间通力合作，共同为客户提供更优、更便捷、更全面的产品和服务，提升公 司业绩和盈利能力。 2017年4月金东唐正式成为公司一员，报告期内，金东唐团队稳定、经营情况良好。同时，为了更好 的发展自动化设备及3D打印设备业务，公司以增资扩股方式取得惠州市齐新旺科技有限公司60%股权；同 时出资设立控股子公司深圳光韵达机电设备有限公司。新公司成立初期，业务即迅速展开，报告期内均经 营稳定，取得了一定的业绩。 报告期内，主要财务指标如下： 一、资产负债表类项目 序号 项目 期末数 年初数 增减率 1 货币资金 81,603,153.08 33,959,097.53 140.30% 2 应收票据 13,841,180.26 5,204,119.99 165.97% 3 预付款项 12,313,722.25 3,858,044.22 219.17% 4 其他应收款 5,578,581.64 1,781,796.73 213.09% 5 存货 74,163,781.57 33,720,990.90 119.93% 6 在建工程 5,426,887.79 12,953,623.37 -58.11% 7 无形资产 59,971,045.60 18,498,513.99 224.19% 8 商誉 108,717,401.22 3,809,123.37 2754.13% 9 其他非流动资产 11,783,425.24 4,804,016.27 145.28% 10 短期借款 155,150,000.00 113,000,000.00 37.30% 11 应付票据 89,418.00 400,000.00 -77.65% 12 应付账款 68,299,981.29 50,097,684.39 36.33% 13 应付利息 403,316.63 220,606.60 82.82% 14 其他应付款 7,943,342.98 42,248,139.04 -81.20% 15 一年内到期的非流动负债 4,572,668.79 35,520,858.96 -87.13% 16 长期借款 4,000,000.00 7,000,000.00 -42.86% 17 长期应付款 1,863,561.19 100.00% 18 递延收益 25,255,974.07 19,421,211.65 30.04% 19 资本公积 356,894,757.21 111,996,083.46 218.67% 1、货币资金：比期初上升140.30%，主要系报告期内合并范围增加、同时本公司发行股份收到募集资 金以及货款回收增长所致； 2、应收票据：比期初上升165.97%，主要系报告期内销售货物收到客户票据增加所致； 3、预付账款：比期初上升219.17%，主要系报告期内公司因扩大生产规模预付款增加所致； 4、其他应收款：比期初上升213.09%，主要系报告期内合并范围增加了新收购金东唐公司的保理费等 所致； 5、存货：比期初上升119.93%，主要系报告期内合并范围增加所致； 6、在建工程：比期初下降58.11%，主要系报告期内苏州光韵达精密基地工程完工及设备转入固定资 产所致； 7、无形资产：比期初上升224.19%，主要系报告期内合并范围增加了新收购金东唐公司的发明专利、 实用新型、著作权所致； 8、商誉：比期初上升2,754.13%，主要系报告期内收购金东唐产生商誉所致； 9、其他非流动资产：比期初上升145.28%，主要系报告期内公司因生产规模扩大而加大投入预付的设 备款增加所致； 10、短期借款：比期初上升37.3%，主要系报告期内因销售及生产规模扩大而增加了银行贷款所致； 11、应付票据：比期初下降77.65%，主要系报告期内应付供应商票据减少所致； 12、应付账款：比期初上升36.33%，主要系报告期内因合并范围增加金东唐应付供应商货款所致； 13、应付利息：比期初上升82.82%，主要系报告期内银行贷款增加而增加了计提贷款利息所致； 14、其他应付款：比期初下降81.2%，主要系报告期内归还原控股股东吉安光韵达的借款所致； 15、一年内到期的非流动负债：比期初下降87.13%，主要系报告期内偿还了一年内到期的长期借款及 长期应付款所致； 16、长期借款：比期初下降42.86%，主要系报告期内归还部分银行长期借款所致； 17、长期应付款：比期初上升100%，主要系报告期内本公司下属子公司设备分期款增加所致； 18、递延收益：比期初上升30.04%，主要系报告期内本公司及下属子公司收到政府补助增加所致； 19、资本公积：同比上升218.67%，主要系报告期内公司非公开发行股票溢价部分计入资本公积资金 公积所致。 二、损益类项目 序号 项目 本年数 上年数 增减率 1 营业收入 184,668,931.70 109,225,322.05 69.07% 2 营业成本 104,041,835.13 65,248,758.92 59.45% 3 税金及附加 2,432,261.07 1,126,196.02 115.97% 4 管理费用 33,398,314.85 19,891,672.23 67.90% 5 财务费用 4,203,599.28 2,764,724.35 52.04% 6 资产减值损失 48,536.87 82,532.90 -41.19% 7 营业外收入 2,233,593.08 1,628,159.83 37.19% 8 所得税费用 2,722,154.89 1,118,682.33 143.34% 1、营业收入：同比上升69.07%，主要系报告期内公司合并范围增加，同时公司业务销售订单增加所 致； 2、营业成本：同比上升59.45%，主要系报告期内公司合并范围增加，同时销售订单增加，营业成本 同比增加所致； 3、税金及附加：同比上升115.97%，主要系报告期内公司合并范围增加，同时公司营业收入增加所致； 4、管理费用：同比上升67.9%，主要系报告期内合并范围增加，同时公司上半年加大研发投入所致； 5、财务费用：同比上升52.04%，主要系报告期内公司因生产规模扩大，短期银行贷款增加，支付银 行利息同比增加所致； 6、资产减值损失：同比下降41.19%，主要系报告期内应收账款回收加快，计提坏账准备减少所致； 7、营业外收入：同比上升37.19%，主要系报告期内本公司及下属子公司收到政府补助同比增加所致； 8、所得税费用：同比上升143.34%，主要系报告期内利润总额同比增加所致。 三、现金流量表项目 序号 项目 本年数 上年数 增减率 1 销售商品、提供劳务收到的现金 192,746,716.50 111,547,278.17 72.79% 2 收到的税费返还 724,841.40 1,127,385.36 -35.71% 3 收到的其它与经营活动有关的现金 9,102,113.89 3,280,523.39 177.46% 4 购买商品、接受劳务支付的现金 66,476,536.78 39,473,055.58 68.41% 5 支付给职工以及为职工支付的现金 47,340,430.26 33,254,640.41 42.36% 6 支付的各项税费 25,958,271.86 13,819,010.60 87.84% 7 支付的其它与经营活动有关的现金 30,965,341.88 23,187,855.09 33.54% 8 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 14,695,051.33 27,983,750.51 -47.49% 9 投资支付的现金 5,000,000.00 -100.00% 10 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 88,979,000.00 100.00% 11 吸收投资收到的现金 124,394,995.56 100.00% 12 收到的其它与筹资活动有关的现金 25,900,000.00 -100.00% 13 偿还债务支付的现金 70,350,000.00 47,000,000.00 49.68% 1、销售商品、提供劳务收到的现金：同比上升72.79%，主要是系报告期内合并范围增加、同时因销 售收入增加而销售商品收到的现金增加所致； 2、收到的税费返还：同比下降35.71%，主要系报告期内本公司及下属子公司退税款同比减少所致； 3、收到的其它与经营活动有关的现金：同比上升177.46%，主要系报告期内收到的各项政府补助同比 增加所致； 4、购买商品、接受劳务支付的现金：同比上升68.41%，主要系报告期内合并范围增加所致； 5、支付给职工以及为职工支付的现金：同比上升42.36%，主要系报告期内合升范围增加所致； 6、支付的各项税费：同比上升87.84%，主要系报告期内合并范围增加，同时营业收入增加而支付的 税金增加所致； 7、支付的其他与经营活动有关的现金：同比上升33.54%，主要系报告期内合并范围增加所致； 8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：同比下降47.49%，主要系报告期内本公 司及下属子公司购买固定资产同比减少所致； 9、投资支付的现金：同比下降100%，主要系上年支付极臻三维投资款500万元，而本报告期未发生； 10、取得子公司及其他营业单位支付的现金：同比上升100%，主要系报告内收购金东唐100%股权支 付的现金所致； 11、吸收投资收到的现金：同比上升100%，主要系报告期内本公司向特定投资者孙晖发行股份募集的 资金所致； 12、收到的其它与筹资活动有关的现金：同比下降100%，主要系去年同期向原控制股东吉安光韵达借 款，而本年未发生； 13、偿还债务支付的现金：同比上升49.68%，主要系报告期本公司归还短期借款同比增加所致。 二、主营业务分析 概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 184,668,931.70 109,225,322.05 69.07% 主要系报告期内公司业务销售订单增加，以 及合并范围增加 营业成本 104,041,835.13 65,248,758.92 59.45% 报告期内销售业绩增加，销售成本同比增 加，以及增加合并范围金东唐、齐新旺 销售费用 27,014,959.89 21,345,577.71 26.56% 报告期内销售增加，销售费用同比增加 管理费用 33,398,314.85 19,891,672.23 67.90% 主要系报告期内合并范围增加，同时公司上 半年加大研发投入 财务费用 4,203,599.28 2,764,724.35 52.04% 主要系报告期内公司因生产规模扩大，短期 银行贷款增加，支付银行利息同比增加 所得税费用 2,722,154.89 1,118,682.33 143.34% 报告期内利润总额增加，所得税同比增加 研发投入 14,298,190.57 5,816,819.56 145.81% 主要系报告期内合并范围增加，同时公司上 半年加大研发投入 经营活动产生的现金流 量净额 31,833,091.01 6,220,625.24 411.73% 报告期内收到客户的货款同比增加、合并范 围增加 投资活动产生的现金流 量净额 -103,584,441.33 -32,903,491.51 214.81% 报告期内收购金东唐而支付的投资款增加 筹资活动产生的现金流 量净额 104,511,342.12 25,776,407.35 305.45% 报告期内因收购金东唐收到配套募集资金 所致 现金及现金等价物净增 加额 32,751,040.20 -906,458.92 3,713.07% 主要是由于本期经营性现金净流入增加、筹 资活动净流入增加，以致本期现金及现金等 价物净增加额增加 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 √ 适用 □ 不适用 上海金东唐科技有限公司于2017年4月1日并入本公司，并入后该公司为成为本公司全资子公司， 金东唐：主要生产智能检测设备、自动化设备及治具等高科技企业等，在本公司产品中构成为ITE(智能测 试设备)，该公司实收资本1,720万元，净资产7,485.84万元，完成营业收入2,057.94万元，实现净利 润383.13万元，占公司今年上半年归属股东净利润27%（本公司收购金东唐事项经中国证监会审核通过后， 金东唐从新三板摘牌，公司名称由上海金东唐科技股份有限公司变更为上海金东唐科技有限公司，名称变 更而导致营业收入确认延期，故金东唐报告期内业绩贡献较小）。除此之外，本公司其他利润构成无重大 变化。 占比10%以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 SMT类 93,951,053.36 48,720,218.07 48.14% 34.19% 34.94% -0.29% PCB类 53,682,013.91 27,782,923.45 48.25% 116.88% 80.55% 10.41% LDS类 6,489,511.13 7,411,165.77 -14.20% -33.65% -17.80% -22.02% 3DP类 6,116,150.69 6,771,629.59 -10.72% 69.53% 60.24% 6.42% ITE类 20,579,437.71 11,224,317.62 45.46% 其他业务收入 3,850,764.90 2,131,580.63 44.65% 259.20% 314.67% -7.40% 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 81,603,153.08 8.49% 33,048,400.48 5.21% 3.28% 主要系报告期内合并范围增加、同时 本公司发行股份收到募集资金以及 货款回收增加原因所致 应收账款 155,620,399.74 16.19% 106,405,154.26 16.76% -0.57% 无重大变化 存货 74,163,781.57 7.72% 37,261,132.71 5.87% 1.85% 无重大变化 长期股权投资 2,063,084.72 0.21% 0.21% 东莞富通尼及菠萝三维投资款 固定资产 392,367,779.45 40.82% 326,786,817.80 51.48% -10.66% 无重大变化 在建工程 5,426,887.79 0.56% 47,671,063.51 7.51% -6.95% 主要系报告期内苏州光韵达精密基 地工程完工及设备转入固定资产所 致 短期借款 155,150,000.00 16.14% 117,200,000.00 18.46% -2.32% 主要系报告期内因销售及生产规模 扩大而增加了银行贷款所致 长期借款 4,000,000.00 0.42% 30,000,000.00 4.73% -4.31% 主要系报告期内归还部分银行长期 借款所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截止报告期末，本公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才 能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 103,674,051.33 32,983,750.51 214.32% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业务 投资 方式 投资金 额 持股 比例 资金来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 预计 收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 上海金 东唐科 技有限 公司 从事精密机械专业 领域内的技术咨 询、技术服务、技 术开发、技术转让， 电子测试夹具、模 具及电子设备的设 计、加工装配，销 售精密机械、电子 测试夹具、模具、 自动化设备及配 件，从事货物及技 术的进出口业务 收购 221,000,000.00 100.00% 发行股份 及配套募 集资金 无 长期 智能 测试 治具 17,250,000.00 3,831,259.56 否 2017年 04月13 日 http:// www.cninfo.com.cn 合计 -- -- 221,000,000.00 -- -- -- -- -- 17,250,000.00 3,831,259.56 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 35,296 报告期投入募集资金总额 10,729.67 已累计投入募集资金总额 30,778.42 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会“证监许可【2011】735号”文核准，深圳光韵达光电科技股份有限公司公开发行人民币 普通股（A股）1700万股。本次新股发行价格为每股人民币12.98元，募集资金总额为220,660,000元，扣除发行费用 26,698,941.38元后，募集资金净额为193,961,058.62元，其中超募资金111,234,558.62元。深圳市鹏城会计师事务所 有限公司已于2011年6月2日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具深鹏所验字〔2011〕第0176 号《验资报告》。 截止至2014年12月31日，公司全部的募集资金及超募资金（含利息收入）已全部使用完毕。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]133号《关于核准深圳光韵达光电科技股份有限公司向陈洁等发行股份购 买资产并募集配套资金的批复》，本公司获准以非公开发行方式向孙晖发行股份募集本次重组的配套资金。募集资金总额 为人民币132,299,995.56元，扣除本次发行费用人民币8,000,000.00元，募集资金净额为人民币124,299,995.56元。 上述募集资金已于2017年4月28日认缴完毕，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了瑞华验字【2017】 48490004号验资报告。报告期内，公司共使用募集资金10,729.67万元；另经董事会审议通过，使用2,000万元暂时补充 流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 精密激光综合应用 产业化基地项目 是 6,272.65 8,222.11 0 7,885.69 95.91% 2013年 343.5 1,911.6 否 否 激光应用技术研发 中心及ERP系统建设 项目 否 2,000 2,000 0 1,858.84 92.94% 2012年 不适用 否 否 支付购买金东唐 100%股权的现金对 价 否 8,840 8,840 8,840 8,840 100.00% 2017年 383.12 383.12 是 否 金东唐研发项目 否 3,390 3,390 1,089.67 1,089.67 32.14% 2018年 不适用 是 否 支付中介机构费用 及相关税费 否 1,000 1,000 800 800 80.00% 2017年 不适用 是 否 承诺投资项目小计 -- 21,502.65 23,452.11 10,729.67 20,474.2 -- -- 726.62 2,294.72 -- -- 超募资金投向 收购昆山明创电子 科技有限公司100% 股权 否 1,174 1,174 0 1,174 100.00% 2012年 91.78 1,016.8 否 否 收购苏州光韵达光 电科技有限公司25% 股权 否 1,500 1,500 0 1,500 100.00% 2012年 141.9 1,191.7 否 否 对苏州光韵达光电 科技有限公司现金 增资(用于建设华东 激光综合应用产业 化基地项目) 否 2,500 2,500 0 2,500 100.00% 2015年 不适用 否 否 节余募集资金及利 息永久性补充流动 资金 否 1,130.22 1,130.22 0 1,130.22 100.00% 2014年 不适用 补充流动资金(如有) -- 4,000 4,000 4,000 -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 10,304.22 10,304.22 0 10,304.22 -- -- 233.68 2,208.5 -- -- 合计 -- 31,806.87 33,756.33 10,729.67 30,778.42 -- -- 960.3 4,503.22 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 募集资金均按计划进度使用。首次公开发行股票的募投项目编制至今已有多年，由于市场变化，募集 资金投资项目实际效率与预计效益略有差异，基本达到预期收益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司首次公开发行股票的募集资金已于2014年12月31日前全部使用完毕，具体详见本公司之前披 露的定期报告。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 1、首次公开发行股票募集资金置换：经2011年7月23日召开的公司第一届董事会第十六次会议审 议通过，董事会同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金30,009,179.16元。公司独 立董事和保荐机构均发表同意意见。2、2017年非公开发行募集资金置换：经2017年6月8日召开的 第三届董事会第二十二次会议审议通过，董事会同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹 资金10,896,662.05元。公司独立董事和保荐机构均发表同意意见。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 经2017年6月8日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过，使用2017年非公开发行的部分闲 置募集资金2,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 公司首次公开发行股票的募集资金及超募资金投资项目已经全部实施完毕，各募集资金专户合计共有 结余募集资金（含利息收入）1,130.22万元。产生结余资金的原因为：1、激光应用技术研发中心及 ERP系统建设项目结余原因：公司与华南师范大学合作，联合建立激光微纳加工技术联合实验室，部 分研发设备由华南师范大学采购，为了避免重复建设，提高资金使用效率，公司取消了原募投项目中 同类设备的采购；同时公司根据自身业务特点自行开发了部分ERP系统软件系统，节省了项目支出。 2、募投项目建设过程中，公司在保证项目建设质量的前提下，加强了对项目费用的控制、监督和管 理，相应地减少了项目开支。 3、募集资金存放期间产生了一定的利息收入。 尚未使用的募集资 金用途及去向 公司首次公开发行股票的募集资金及超募资金（含利息收入）均已使用完毕。2017年非公开发行的募 集资金存储于募集资金专户中。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 苏州光韵达 光电科技有 限公司 子公司 SMT激光模板及附属 产品，精密金属零件， 激光钻孔等 5000万 元 172,293,323.85 106,805,696.96 37,822,339.35 6,628,220.25 5,676,397.68 天津光韵达 光电科技有 限公司 子公司 SMT激光模板及附属 产品，精密金属零件 等 626.627218万元 42,848,602.37 38,567,664.88 13,729,459.14 1,768,921.60 1,754,405.45 深圳光韵达 激光应用技 术有限公司 子公司 柔性线路板激光成型 服务等 1282.1 万元 119,856,391.07 80,358,465.69 28,866,340.97 8,447,047.24 7,622,668.61 武汉光韵达 科技有限公 司 子公司 激光电子产品、机械 设备、光电仪器的研 发、生产、销售及技 术服务；计算机系统 研发。 500万元 10,684,982.95 7,675,380.24 5,738,672.51 1,239,226.69 1,095,189.06 东莞光韵达 光电科技有 限公司 子公司 SMT激光模板及附属 产品，精密金属零件， HDI钻孔，LDS等 1000万 元 65,552,296.07 -10,982,271.98 22,135,599.33 -2,969,056.04 -2,924,088.25 上海光韵达 数字医疗科 技有限公司 子公司 3D打印医疗应用 1000万 元 14,388,201.82 -3,287,408.40 3,030,201.88 -3,649,830.83 -3,649,830.83 上海金东唐 科技有限公 司 子公司 自动化检测设备 1720万 元 106,804,465.75 74,858,422.48 20,579,437.71 2,370,001.46 3,831,259.56 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 上海金东唐科技有限公司 发行股票及现金购买取得其100%股权。 扩充公司产品种类，增加本公司收入和 利润 惠州市齐新旺科技有限公司 以增资扩股的方式取得其60%股权 丰富公司产品种类，增加本公司收入和 利润 深圳光韵达机电设备有限公司 出资新设取得其51%股权 销售3D打印设备，扩充3D打印产品， 报告期内新设，运营时间短，目前为亏 损 主要控股参股公司情况说明 苏州光韵达为本公司全资子公司，主营SMT激光模板及附属产品，精密金属零件，激光钻孔等。报告 期内，苏州光韵达的HDI业务继续保持上升趋势订单较多，销售增长较大，规模效益明显，SMT业务也继 续保持平稳增长。上半年完成营业收入3782.23万元同比增长71.01%，实现净利润567.64万元同比增长 217.24%。 天津光韵达为本公司全资子公司，主营业务为SMT激光模板及附属产品，精密金属零件等，今年上半 年业绩继续保持稳步增长。上半年完成营业收入1,372.95万元同比增长24.72%，实现净利润175.44万元， 同比增长8.12%。 深圳光韵达激光为本公司全资子公司，主营柔性线路板激光成型服务等业务，报告期内，不断开拓新 客户、开发新产品在市场上成效显著，业绩增长迅速，上半年完成营业收入2,886.63万元同比增长50.07%， 实现净利润762.27万元同比增长60.74%。 武汉光韵达为本公司控股子公司，主营SMT激光模板及附属产品，报告期内，武汉公司积极开拓中南 地区市场，订单持续增多，业绩继续保持迅猛增长势头，上半年完成营业收入573.87万元同比增长65.15%， 实现净利润109.52万元同比增长85.16%。 东莞光韵达为本公司全资子公司，其主营业务有SMT激光模板及附属产品，精密金属零件，HDI钻孔， LDS等，东莞光韵达定位为华南生产基地（成本中心），上半年完成营业收入2,213.56万元同比增长11.78%， 净利润为亏损292.41万元同比下降23%。 上海光韵达数字医疗为本公司控股子公司，主营业务为3D打印医疗应用。3D打印医疗应用目前仍处 于市场推广时期，并且该业务前期设备投入、技术、研发及人才等投入均较大，同时运营费用较高，所以 目前仍处于亏损状态，2017年上半年实现营业收入303万元同比增长229.35%，净利润为-364.98万元同 比下降25%。该公司各项指标均好于上年同期，目前我们与部分医疗机构均建立了互通联络机制，在实际 应用中已形成多例成功的案例，产品质量得到业界认可，在行业内拥有良好的口碑和知名度。 上海金东唐科技有限公司为本公司今年新收购的一家生产智能检测设备、自动化设备及治具的一家高 科技企业，注册资本1720万元，净资产7485.84万元，该公司于2017年4月1日并入本公司，并入期完 成营业收入2057.94万元，实现净利润383.13万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、对2017年1-9月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及 原因说明 □ 适用 √ 不适用 十、公司面临的风险和应对措施 （1）行业风险 近几年，全球经济持续疲软，实体经济日益艰难；而原材料及劳动力成本在不断攀升。目前公司的主 要客户均为电子信息制造业的企业，行业的景气度不佳，以及原材料、劳动力成本的上升，对公司均会带 来一定的行业风险。 电子信息产业是我国的优势行业，行业未来仍然值得期待。虽然目前国内整体经济仍处于下滑的态势， 但公司在各方面采取积极的措施，对外利用公司的网络布局、品牌等优势加大销售力度，提升市场占有率； 发掘开拓精密激光应用新领域，大力发展新项目，以实现对公司业绩的补充和提升；对内加强内部统筹管 理，划小经营单位，考核各项业绩指标，注重成本管理，确保公司日常经营稳定、有序的发展。 （2）产品降价的风险 精密激光产品和服务，以其精密、快捷、环保等优点已被越来越多的客户接受和认可，产品应用日益 普及，需求量迅速增长。且随着公司募投项目的投产，产能和效率不断释放；而行业中的部分小企业为求 生存打价格战主动降价，均加剧了国内激光应用行业的竞争，产品降价不可避免。因此，公司产品都会存 在价格逐步下降的风险。 面对产品降价，公司采取的主要措施：一方面是公司将继续强化“技术研发、市场应用为先导，整体 解决方案提供”的核心优势，不断加大对研发的投入，加强技术研发和不断提升产品工艺开发，推出一些 高端的产品和更能满足市场需求的新业务，提高新产品的销售比例，保持整体单价稳定。另一方面控制成 本，在设备及原材料采购上，通过规模效应降低采购成本，同时通过改良工艺和过程控制提升生产效率， 使产品单位成本下降，以此抵消销售价格下降对公司赢利能力的影响；第三，跟踪市场及各种应用的变化 与发展趋势，及时调整产品开发和市场推广策略，使公司的产品和服务能持续的满足市场需要。总体来说， 公司产品附加价值较高，产品的毛利率多年来仍然保持在一个较高水平。第四，进一步拓宽销售渠道，推 出SMT互联网销售平台。建立差异化竞争策略，完善了公司模板产品体系，更优化了响应速度，完善布局 SMT类各级市场。 （3）公司规模扩大带来的管理风险 公司自上市以来，持续快速发展，借助资本市场带来的良好效应，公司资产、业务、机构和人员都得 到进一步扩张，加上进入新领域的跨行业管理，未来公司在机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、 资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。特别是公司收购金东唐之后，双方在企业文化、 管理制度、业务系统等方面的差异，还需要进一步的融合、优化。公司若不能及时提高管理能力和水平， 做好企业内部治理，储备经营和管理人才，公司将面临一定的管理风险。 为完善自身的管理体系和提升管理能力，公司建立了规范的法人治理结构以及经营管理制度；同时公 司高度重视外部市场环境的变化及行业政策变化，紧紧围绕董事会制定的战略方针，不断创新管理机制， 改变管理思维，经营单位独立核算，做好绩效考核，形成公司特有的、且适合公司的经营管理经验，应对 公司扩张带来的管理风险。 （4）3D打印业务短期不能盈利的风险 3D打印是新兴的生产技术，近几年在国际和国内市场都广受关注，但其工业应用还处于被客户逐步接 受和认可的阶段。公司2013年开始涉足3D打印业务，并在2015年成立控股子公司上海光韵达数字医疗 科技有限公司专注于3D打印在医疗领域的应用。由于3D打印在国内应用还不是很广泛，市场需要逐步开 拓，业绩情况尚不理想。投资者对公司3D打印关注度比较高，但是该项业务面临短期内不能盈利的风险， 在此特别提醒投资者注意风险。 公司对3D打印业务充满信心，为了更好的拓展该项业务，公司在深圳总部设立3D打印事业部，专注 于3D打印技术在汽车、模具等工业领域及3D打印技术在文化创意、个性化订制等领域的研究和应用，在 上海成立控股子公司上海光韵达数字医疗科技有限公司，专注于3D打印业务在医疗领域的研究和应用。 目前，公司3D打印业务进展顺利，已经在行业内具有一定的认可度，但是该项业务仍然面临短期不能大 幅提升公司业绩和利润的风险。 （5）收购标的承诺业绩不能达标的风险 公司收购金东唐，全体交易对方承诺，金东唐2016年、2017年和2018年实现经具有证券业务资格的 会计师事务所审计的税后净利润（以归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为计算依据）分别为 1,500万元、2,300万元、3,100万元。上述业绩承诺是交易对方基于金东唐近年来经营所积累的明显竞争 优势以及行业未来广阔的发展前景所作出的承诺。但是，盈利预测期内经济环境和产业政策等外部因素的 变化，以及金东唐内部管理团队的经营管理能力变化等可能导致金东唐经营目标不能达标，存在承诺业绩 无法实现的风险，进而影响本公司整体经营业绩和盈利水平。 为了保护全体股东利益，公司与交易对方也签订了《盈利预测补偿协议》，若金东唐在盈利预测补偿 期每个会计年度期末合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润低于承诺净利润数额， 则交易对方将按照业绩承诺对上市公司进行补偿。2016年金东唐业绩已达成目标，今后金东唐管理团队将 继续勤勉经营，尽最大努力确保上述业绩承诺实现。 （6）未来公司股权投资的风险 公司未来将通过产业并购以及财务投资等形式，取得标的企业的股权投资机会，股权投资存在战略决 策风险、投资目标选择错误的风险，以及在投资实施过程中存在信息不对称、资金财务等操作风险，投资 完成后的整合过程中存在政策风险、管理风险、文化融合风险等无法实现协同效应的风险。 任何公司的内生成长都是缓慢的，且单个业务难以形成完整的产业生态。并购是企业减少成本、整合 产业链上下游、共享资源和渠道的重要途径。公司将充分积极利用上市公司平台，进行产业协同性并购， 并在股权投资过程中注意三个方面：一是投资标的和公司主营业务应尽量具有产业协同性，如能降低双方 成本，共享渠道资源；二是尽职调查过程最好聘请专业中介机构来协助；三是应对项目前景进行深入分析 和评估。 （7）商誉减值风险 根据《企业会计准则》，公司收购金东唐股权的交易构成非同一控制下的企业合并，根据《备考审阅 报告》，本次交易完成后，在本公司合并资产负债表中因本次收购金东唐100.00%股权将形成商誉10,490.83 万元。根据《企业会计准则》规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减 值测试。如果未来标的公司所处行业产生波动，金东唐的产品市场口碑有所下降或者其他因素导致其未来 经营状况未达预期，则本公司存在商誉减值的风险，从而对本公司当期损益造成不利影响，提请投资者注 意相关风险。 为了避免上述风险，公司将与金东唐经营团队加强沟通交流，做好双方融合工作，发挥协同效应，保 证金东唐经营稳定发展，达成经营预期。 第五节 重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016年度股东大会 年度股东大会 0.88% 2017年04月17日 2017年04月17日 巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行 完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理结果及影 响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 本公司向法院起 诉斯凯威技术（深 圳）有限公司、斯 凯威科技（北京） 有限公司买卖合 同纠纷 749.77 否 法院已出具 《民事调解 书》 经法院主持调解，已达成 和解协议，斯凯威偿还本 公司货款余额647万及利 息，并由被告承担诉讼费、 保全担保费、律师费 斯凯威仅按约 定偿还部分欠 款，本公司已申 请法院强制执 行 2017年03月 25日 巨潮资讯网 本公司《2016 年年度报告 全文》 九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2017年6月19日，公司召开了第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制 性股票的议案》，由于公司2016年业绩未达到公司《限制性股票激励计划》中规定的首次授予限制性股票 的第三期及预留部分限制性股票第二期的解锁条件，根据公司《限制性股票激励计划》的规定，公司董事 会决定回购注销限制性股票共计145.95万股。2017年7月27日，公司已在中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司办理完成回购注销手续。至此，公司首次推出的限制性股票激励计划已全部实施完毕。具体 详见本公司分别于2017年6月19日、7月28日在巨潮资讯网上刊登的公告。 十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 （未完）  |