[中报]招商银行:2017年半年度报告
China_Merchant_logoset_4c.eps 招商銀行股份有限公司 CHINA MERCHANTS BANK CO., LTD. 二〇一七年半年度报告 （ A 股股票代码： 600036 ） 二〇一七年八月十八日 重要提示 1 、本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告 内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 。 2 、本公司第十届董事会第 十四 次会议于 2017 年 8 月 1 8 日在 深圳 蛇口培训 中心 召开。李建红 董事长主持了会议，会议应参会董事 16 名，实际参会董事 1 6 名，本公司 8 名监事列席了会议，符 合《 中华人民共和国 公司法》和《 招商银行股份有限 公司章程》的有关规定。 3 、本公司 201 7 年中期不进行利润分配或资本公积转增股本。 4 、本公司 20 1 7 年中期财务报告未经审计。 5 、本报告除特别说明外， 货币 币种为人民币。 6 、 本公司董事长李建红、行长 兼 首席执行官 田惠宇、常务副行长兼财务负责人李浩及财务机 构负责人 李俐 保证 本 报告中财务报告的真实、准确、完整。 7 、 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。报告 中使用诸如 “ 将 ”“ 可能 ”“ 有望 ”“ 力争 ”“ 努力 ”“ 计 划 ”“ 预计 ”“ 目标 ” 及类似字眼以表达展望性 陈述。这些 陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些展望性陈述中所反映的 期望是合理的，但本集团不能保证这些期望被实现或将会证实为正确，故不构成本集团的实质承诺， 投资者不应对其过分依赖并应注意投资风险。务请注意，该等展望性陈述与日后事件或本集团日后 财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不 确定 因素的影响。 目 录 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ................ 2 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ ........................ 4 重大风险提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 4 第一章 公司简介 ................................ ................................ ................................ ................................ 5 第二章 会计数据和财务指标摘要 ................................ ................................ ................................ ..... 7 第三章 经营情况讨论与分析................................ ................................ ................................ ........... 11 3.1 总体经营情况概要 ............................................................................................................. 11 3.2 利润表分析 ......................................................................................................................... 11 3.3 资产负债表分析 ................................................................................................................. 19 3.4 贷款质量分析 ..................................................................................................................... 24 3.5 资本充足率分析 ................................................................................................................. 31 3.6 分部经营业绩 ..................................................................................................................... 31 3.7 其他 .................................................................................................................................... 36 3.8 推进战略转型的成效分析 ................................................................................................. 37 3.9 外部环境变化及措施 ......................................................................................................... 39 3.10 业务运作 ........................................................................................................................... 45 3.11 风险管理 ........................................................................................................................... 59 3.12 利润分配 ........................................................................................................................... 66 3.13 社会责任 ........................................................................................................................... 67 第四章 重要事项 ................................ ................................ ................................ .............................. 68 第五章 股份变动及股东情况................................ ................................ ................................ ........... 73 第六章 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况 ................................ ............................... 76 第七章 公司治理 ................................ ................................ ................................ .............................. 79 第八章 备查文件 ................................ ................................ ................................ ................................ 83 第九章 财务报告（见附件） ................................ ................................ ................................ ............. 83 释义 本公司、本行、招行、招商银行 ：招商银行股份有限公司 本集团 ：招商银行股份有限公司及其附属公司 中国银监会 ：中国银行业监督管理委员会 中国证监会 ：中国证券监督管理委员会 中国保监会： 中国 保险监督管理委员会 香港联交所 ：香港 联合交易所有限公司 香港上市规则 ：香港联交所证券上市规则 永隆银行 ：永隆银行有限公司 永隆集团 ：永隆银行及其附属公司 招银租赁 ：招银金融租赁有限公司 招银国际 ： 招银国际金融控股有限公司 招商基金 ：招商基金管理有限公司 招商信诺 ：招商信诺人寿保险有限公司 招商证券 ：招商证券股份有限公司 德勤华永会计师事务所： 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 证券及期货条例： 证券及期货条例（香港法例第 571 章） 标准守则： 香港联交所 上市发行人董事进行证券交易的标准守则 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，请参阅第三章“风险管 理”的相关内容。 第一章 公司简介 1.1 公司基本情况 1.1.1 法定中文名称：招商银行股份有限公司（简称：招商银行） 法定英文名称：China Merchants Bank Co., Ltd. 1.1.2 法定代表人：李建红 授权代表：田惠宇、李浩 董事会秘书：王良 联席公司秘书：王良、沈施加美（FCIS，FCS（PE），FHKIoD，FTIHK） 证券事务代表：郑先炳 1.1.3 注册及办公地址：中国广东省深圳市福田区深南大道7088号 1.1.4 联系地址： 中国广东省深圳市福田区深南大道7088号 邮政编码：518040 联系电话：86755-83198888 传真： 86755-83195109 电子信箱： cmb@cmbchina.com 国际互联网网址：www.cmbchina.com 服务及投诉热线：95555 1.1.5 香港主要营业地址：香港夏悫道12号美国银行中心21楼 1.1.6 股票上市证券交易所： A 股：上海证券交易所 股票简称：招商银行；股票代码：600036 H 股：香港联交所 股票简称：招商银行；股票代码：03968 1.1.7 国内会计师事务所：德勤华永会计师事务所 办公地址：中国上海市延安东路222号外滩中心30楼 国际会计师事务所：德勤·关黄陈方会计师行 办公地址：香港金钟道88号太古广场一座35楼 1.1.8 中国内地法律顾问：君合律师事务所 香港法律顾问：史密夫斐尔律师事务所 1.1.9 A股股票托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 1.1.10 H股股份登记及过户处：香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺 1.1.11 本公司指定的信息披露报纸和网站： 中国 内地 ：《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 上海证券交易所网站（ www.sse.com.cn ）、本公司网站（ www.cmbchina.com ） 香 港：香港联交所网站（ www.hkex.com.hk ）、本 公司网站（ www.cmbchina.com ） 半 年度报告备置地点：本公司董事会办公室 1.1.12 本公司其他有关资料： 首次注册登记日期：1987年3月31日 首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局蛇口分局 统一社会信用代码：9144030010001686XA 1.2 核心竞争优势 本公司零售金融业务行业领先，形成由客户、产品、渠道、品牌等构成的体系化优势，并正在 不断巩固和扩大；公司金融业务体现自身特色和专业化能力，交易银行竞争优势明显，投行业务竞 争力不断提升，票据业务、资管业务、托管业务、金融市场业务等均呈良好发展态势；本公司以“专 业化、扁平化、集约化”为方向，不断改进组织管理体制，优化业务流程，提升管理和经营效率； 本公司拥有强大的IT团队及领先的信息技术平台，紧跟互联网发展趋势，不断创新产品、服务、渠 道与业务模式，提升客户服务效率和水平、降低运营成本；本公司通过长期实践确立了“因您而变” 的服务理念；本公司拥有快速发展和布局合理的跨境金融平台，可为客户提供优质的跨境金融服务。 第二章 会计数据和财务指标摘要 2.1 主要会计数据和财务指标 经营业绩 201 7 年 1 - 6 月 201 6 年 1 - 6 月 本 期 比上年 同期 增减（ % ） 201 5 年 1 - 6 月 （ 人民币百万元，百分比除外） 营业收入 112 , 666 112,919 ( 0.22 ) 104, 135 营业利润 49 , 576 45,020 10.12 43, 138 利润总额 49 , 942 45,495 9.77 43,384 净利润 39 , 466 35,332 11.70 33,169 归属于本行股东的净利润 39 , 259 35,2 31 11.43 32,976 扣除非经常性损益后归属于 本行股东的净利润 38,96 7 34,862 11.77 32, 788 经营活动产生的现金流量净额 (5 5,876 ) (300,326) 81.39 321,275 每股计（ 人民币元 / 股） 归属于本行股东的基本每股 收益 1.56 1.40 11.43 1.31 归属于本行股东的稀释每股 收益 1.56 1.40 11.43 1.31 扣除非经常性损益后归属于 本行股东的基本每股收益 1.5 5 1.38 1 2 . 32 1.30 每股经营活 动产生的现金流 量净额 (2.2 2 ) (11.91) 81.36 12.74 财务比率（年化） (%) 归属于本行股东的税后平均总 资产收益率 1.29 1.28 增加0.01个百分点 1.33 归属于本行股东的税后平均净 资产收益率 19.11 19.07 增加0.04个百分点 20.40 归属于本行股东的加权平均 净资产收益率 19.11 19.07 增加0.04个百分点 20.40 扣除非经常性损益后归属于本 行股东的加权平均净资产收 益率 18.97 18.87 增加 0.1 0 个百分点 20.2 9 规模指标 201 7 年 6 月 30 日 201 6 年 12 月 31 日 本期末比上年末 增减（ % ） 201 5 年 12 月 31 日 （ 人民币百万元，百分比除外） 总资产 6,199,690 5,942,311 4.33 5,474,978 贷款和垫款总额 3,539,938 3,261,681 8.53 2,824,286 —正常贷款 3,479,479 3,200,560 8.71 2,776,876 —不良贷款 60,459 61,121 ( 1.08 ) 47,410 贷款减值准备 135,844 1 10,032 23.46 84,842 总负债 5,777,866 5,538,949 4.31 5,113,220 客户存款总额 4,142,254 3,802,049 8.95 3,571,698 —公司活期存款 1,543,497 1,441,225 7.10 1,167,4 67 —公司定期存款 1,222,528 1,076,266 13.59 1,194,064 —零售活期存款 1,042,025 951,615 9.50 835,0 62 —零售定期存款 334,204 332,943 0.38 375,105 归属于本行股东权益 419,377 402,350 4.23 360,806 归属于本行股东的每股净 资产（ 人民币元 / 股 ） 16.63 15.95 4.26 14.31 资本净额 （ 高级 法） 476,723 4 49,116 6 .15 4 03,409 其中： 核心 一级资本净额 4 05,543 388 , 762 4 .32 3 47,434 风险加权资产净额 （考虑并 行期 底线要求 ） 3,266,377 3, 368,990 ( 3.05 ) 3, 208,152 注： 1 ．有关指标根据《公开 发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》及《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 —— 净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定计算。 2 、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》的规定，本集团非经常性损益列 示如下： 非经常性损益项目 2017年1-6月 （人民币百万元） 物业租赁收入 204 处置固定资产净损益 1 其他净损益 161 减：非经常性损益项目所得税影响数 (7 4 ) 合计 29 2 2.2 补充财务比率 财务比率 2017年1-6月 （ % ） 2016年1-6月 （ % ） 本期比上年同期 增减 2015年1-6月 （ % ） 盈利能力指标 净利差(1) 2.3 1 2.45 减少0.14个百分点 2.60 净利息收益率(2) 2.43 2.58 减少0.15个百分点 2.7 8 占营业收入百分比 －净利息收入 62.93 59.76 增加3.17个百分点 63.91 －非利息净收入 37.07 40.24 减少3.17个百分点 36.09 成本收入比(3) 25.96 23.44 增加2.52个百分点 24.40 注： (1) 净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。 (2) 净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额。 (3) 成本收入比 = 业务及管理费 / 营业收入，下同。 资产质量指标（%） 201 7 年 6 月 3 0 日 201 6 年 12 月 31 日 本 期 末比上年末 增减 201 5 年 12 月 31 日 不良贷款率 1.71 1.87 减少0.16个百分点 1.68 不良贷款拨备覆盖率（1） 224.69 180.02 增加44.67个百分点 178.95 贷款拨备率（2） 3.84 3 .37 增加0.47个百分点 3.00 注： (1) 不良贷款拨备覆盖率 = 贷款减值准备 / 不良贷款余额； (2) 贷款拨备率 = 贷款减值准备 / 贷款和垫款总额。 资本充足率指标（%） （高级法） 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 本期末比上年末 增减 2015 年 12 月 31 日 一级资本充足率 12.42 11.54 上升0.88个百分点 10.83 资本充足率 14.59 13.33 上升1.26个百分点 12.57 注：截至 201 7 年 6 月 30 日，本集团 权重法 下 资本充足率为 11.85 % ，一级资本 充足率为 9.98 % 。 2.3 补充财务指标 主要指标(%) 标准值 2017年6月30日 2016年 2015年 流动性比例 人民币 ≥25 58.17 59.42 65.67 外币 ≥25 54.94 70.75 75.57 单一最大贷款和垫款比例 ≤10 2.87 2.46 2.33 最大十家贷款和垫款比例 15.43 16.42 12.67 注：以上数据均为本行口径，根据中国银监会监管口径计算。 迁徙率指标（%） 2017年上半年 2016年 2015年 正常类贷款迁徙率 0.9 0 3.65 5.07 关注类贷款迁徙率 17.46 42.42 42.17 次级类贷款迁徙率 47.31 75.86 55.61 可疑类贷款迁徙率 12.46 49.08 30.12 注：迁徙率为本公司口径，根据中国银监会相关规定计算。 正常类贷款迁徙率 = 期初正常类贷款期末转为后四类贷款的余额 / 期初正常类贷款期末仍为贷款的部分 ×100 ％；关注 类贷款迁徙率 = 期初关注类贷款期末转为不良贷款的余额 / 期初关注类贷款期末仍为贷款的部分 ×100 ％；次级类贷款 迁徙率 = 期初次级类贷款期末转为可疑类和损失类贷款余 额 / 期初次级类贷款期末仍为贷款的部分 ×100 ％；可疑类贷 款迁徙率 = 期初可疑类贷款期末转为损失类贷款余额 / 期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分 ×100 ％。 2.4 境内外会计准则差异 本集团 201 7 年 6 月末分别根据境内外会计准则计算的净利润和净资产无差异。 第三章 经营情况讨论与分析 3.1 总体经营情况概要 2017年上半年，本集团 面对错综复杂的外部形势 ， 保持战略定力 ， 加快战略转型， 总体发展态势 良好 ，主要表现在： 盈利稳步增长。 201 7 上半年本集团实现归属于本行股东净利润 392.59 亿元，同比增 长 1 1.43 % ；实 现净利息收入 708.96 亿元，同比增 长 5.07 % ；实现非利息净收入 417.70 亿元，同比 减少 8.08 % 。年化后 归属于本行股东的平均总资产收益率（ ROAA ）和归属于本行股东的平均净资产收益率（ ROAE ）分 别为 1. 29 % 和 19.11 % ， 同比 分别 上升 0.01 和 0.04 个百分点。 资产负债规模 小幅 扩张。截至 201 7 年 6 月 30 日 ，本集团资产总额 61,996.90 亿元， 较上年末 增 长 4.33 % ； 贷款和垫款总额 35 , 399. 38 亿元， 较上年末 增 长 8.53 % ； 负债 总额 57,778.66 亿元 ，较上年末增长 4.31 % ； 客户存款总额 41 ,422.54 亿元， 较上年末 增 长 8.95 % 。 不良 贷款 下降 ，拨备覆盖保持稳健水平。截至 201 7 年 6 月 30 日 ， 本集团不良贷款 总 额 604.59 亿元， 较 上年末减少 6.62 亿元；不良贷款率为 1. 71 % ， 较 上年末减少 0. 16 个百分点；不良贷款拨备覆盖率 224.69 % ， 较 上年末 提高 44.67 个百分点 。 3.2 利润表分析 3.2.1 财务业绩摘要 2017年1-6月，本集团实现税前利润499.42亿元，同比增长9.77%，实际所得税率为20.98%，同 比下降1.36个百分点。下表列出2017年上半年本集团主要损益项目变化。 2017年1-6月 2016年1-6月 变动额 （人民币百万元） 净利息收入 70,896 67,477 3,419 净手续费及佣金收入 34,750 37,779 (3,029) 其他净收入 7,020 7,663 (643) 业务及管理费 (29,249) (26,463) (2,786) 税金及附加 (1,073) (5,133) 4,060 保险申索准备 (120) (133) 13 资产减值损失 (32,648) (36,170) 3 ,522 营业外收支净额 366 475 (109) 税前利润 49,942 45,495 4,447 所得税 (10,476) (10,163) (313) 净利润 39,466 35,332 4,134 归属于本行股东净利润 39,259 35,231 4,028 3.2.2 营业收入 2017年1-6月，本集团实现营业收入1,126.66亿元，同比下降0.22% 。 其中净利息收入的占比为 62.93%，同比上升3.17个百分点，非利息净收入的占比为37.07%，同比下降3.17个百分点。 下表列出本集团营业收入构成的近三年的同期比较。 2017年1-6月 （%） 2016年1-6月 （%） 2015年1-6月 （%） 净利息收入 62.93 59.76 63.91 净手续费及佣金收入 30.84 33.46 29.53 其他净收入 6.23 6.78 6.56 合计 100.00 100.00 100.00 3.2.3 利息收入 2017年1-6月，本集团实现利息收入1,163.93亿元，同比上升6.92%，主要由于生息资产规模增 长。贷款和垫款利息收入仍为本集团利息收入最大组成部分。 贷款利息收入 2017年1-6月，本集团贷款和垫款利息收入为815.90亿元，同比上升6.97%。 下表列出所示期间本集团贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入及年化平均收益率情 况。 2017年1-6月 2016年1-6月 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% （人民币百万元，百分比除外） 公司贷款 1,651,597 32,451 3.96 1,503,021 33,801 4.52 零售贷款 1,613,404 47,163 5.89 1,283,310 40,057 6.28 票据贴现 163,198 1,976 2.44 159,370 2,418 3.05 贷款和垫款 3,428,199 81,590 4.80 2,945,701 76,276 5.21 2017年1-6月，本公司贷款和垫款从期限结构来看，短期贷款平均余额14,339.76亿元，利息收入 390.33亿元，年化平均收益率5.49%；中长期贷款平均余额17,389.23亿元，利息收入380.95亿元，年 化平均收益率4.42%。 短期贷款平均收益率高于中长期 贷款平均收益率主要是因为短期贷款中的信 用卡 贷款 及小微贷款收益率较高。 3.2.4 利息支出 2017年1-6月，本集团利息支出为454.97亿元，同比上升9.95%，主要由于计息负债规模增长。 受存款活期化及降息后定期存款重定价效应逐步释放影响，计息负债平均成本率同比小幅下降。 客户存款利息支出 2017年1-6月，本集团客户存款利息支出为242.16亿元，同比上升2.78%，主要是由于客户存款 规模上升。 下表列出所示期间本集团公司客户存款及零售客户存款的平均余额、利息支出和年化平均成本 率。 2017年1-6月 2016年1-6月 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% （人民币百万元，百分比除外） 公司客户存款 活期 1,470,672 5, 12 4 0.70 1,233,410 4,034 0.66 定期 1,171,623 14,006 2. 4 1 1,100,738 13,835 2.53 小计 2,642, 29 5 19,1 30 1.46 2,334,148 17,869 1.54 零售客户存款 活期 969,894 1,749 0.36 843,158 1,535 0.37 定期 333,911 3,337 2.0 2 347,848 4,157 2.40 小计 1,303,805 5,086 0.7 9 1,191,006 5,692 0.96 客户存款总额 3,946,100 24,21 6 1.2 4 3,525,154 23,561 1.34 3.2.5 净利息收入 2017年1-6月，本集团净利息收入为708.96亿元，同比增长5.07%。 下表列出所示期间本集团资产负债项目平均余额、利息收入／利息支出及年化平均收益／成本 率情况。生息资产及计息负债项目平均余额为日均余额。 生息资产 2017年1-6月 2016年1-12月 2016年1-6月 平均 余额 利息 收入 年化平均 收益率 % 平均 余额 利息 收入 平均 收益 率% 平均 余额 利息 收入 年化平均 收益率 % （人民币百万元，百分比除外） 贷款和垫款 3,428,199 81,590 4.80 3,075,611 151,236 4.92 2,945,701 76,276 5.21 投资 1,414,121 24,653 3.5 2 1,300,604 45,721 3.52 1,331,646 23,577 3.56 存放中央银行 款项 568,452 4,279 1.5 2 557,347 8,170 1.47 564,214 4,059 1.45 存拆放同业和 其他金融机 构款项 461,410 5,871 2.5 7 451,820 10,354 2.29 416,937 4,945 2.39 合计 5,872,18 2 116,393 4.00 5,385,382 215,481 4.00 5,258,49 8 108,857 4.16 平均 余额 利息 支出 年化平均 成本率 % 平均 余额 利息 支出 平均 成本 率% 平均 余额 (重述) 利息 支出 (重述) 年化平均 成本率 % （重述） 计息负债 （人民币百万元，百分比除外） 客户存款 3,946,100 24,216 1.2 4 3,619,703 46,000 1.27 3,525,154 23,561 1.34 同业和其他金 融机构存拆 放款项 867,224 11,172 2. 60 873,695 20,168 2.31 818 ,438 10,669 2. 62 应付债券 323,450 5,983 3.7 3 301,430 9,925 3.29 310,518 5,041 3.26 向中央银行借 款 285,366 4,126 2.9 2 177,449 4,793 2.70 207 , 0 5 7 2,109 2.05 合计 5,422,140 45,497 1.69 4,972,27 7 80,886 1.63 4,861,167 41,380 1.71 净利息收入 / 70,896 / / 134,595 / / 67,477 / 净利差 / / 2.31 / / 2.37 / / 2.45 净利息收益率 / / 2.43 / / 2.50 / / 2.58 注： 2016 年 年 报 起，本集团 将 票据 回购式 再贴现负债及 对 央行公开市场债券回购负债从“卖出回购款项”重分类至 “向 中央银行 借款”， “ 利息支出 ” 明细 亦据此 进行重分类 。 2016 年 中期报告 相关 明 细数据和 财务指标已重述 。 2017年1-6月，本集团净利差为2.31%，同比下降14个基点，主要受营改增价税分离因素影响。 生息资产年化平均收益率为4.00%，同比下降16个基点，计息负债年化平均成本率为1.69%，同比下 降2个基点。 2017年1-6月，本集团净利息收益率为2.43%，同比下降15个基点。 下表列出所示期间本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入和利息支出变化的分布情况： 规模变化以平均余额（日均余额）变化来衡量；利率变化以平均利率变化来衡量，由规模变化和利 率变化共同引起的利息收支变化，计入规模变化对利息收支变化的影响金额。 2017年1-6月对比2016年1-6月 增（减）因素 增（减） 规模 利率 净值 （人民币百万元） 资产 贷款和垫款 29,543 (24,229) 5,314 投资 2,282 (1,206) 1,076 存放中央银行款项 (591) 811 220 存拆放同业和其他金融机构款项 (594) 1,520 926 利息收入变动 30,640 (23,104) 7,536 负债 客户存款 8,231 (7,576) 655 同业和其他金融机构存拆放款项 893 (390) 503 应付债券 (1,973) 2,915 942 向中央银行借款 (1,605) 3,622 2,017 利息支出变动 5,546 (1,429) 4,117 净利息收入变动 25,094 (21,675) 3,419 下表列出所示期间本集团资产负债项目平均余额、利息收入／利息支出及年化平均收益／成本 率情况。生息资产及计息负债项目平均余额为日均余额。 2017年1-3月 2017年4-6月 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% 生息资产 （人民币百万元，百分比除外） 贷款和垫款 3,374, 096 40,016 4.81 3,481,710 41, 57 4 4.79 投资 1,372,798 11,709 3.46 1,454,990 12,944 3.57 存放中央银行款项 570,732 2,123 1.51 566,197 2,156 1.53 存拆放同业和其他金融机构款项 517,495 3,212 2.52 405,941 2,659 2.63 合计 5,835,121 57,060 3.9 6 5,908,838 59,33 3 4.03 2017年1-3月 2017年4-6月 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% 计息负债 （人民币百万元，百分比除外） 客户存款 3,932,874 11,989 1.24 3,959,181 12,22 7 1.24 同业和其他金融机构存拆放款项 893,115 5,621 2.55 841,619 5,55 1 2.65 应付债券 318,421 2,837 3.61 328,424 3,146 3.84 向中央银行借款 252,951 1,699 2.72 317,425 2,427 3 .07 合计 5,397,361 22,146 1.66 5,446,649 23,351 1.72 净利息收入 / 34,914 / / 35,98 2 / 净利差 / / 2.30 / / 2.31 净利息收益率 / / 2.43 / / 2.44 由于资产结构改善带动资产收益率上升，2017年第二季度本集团净利差为2.31%，环比上升1 个基点；生息资产年化平均收益率为4.03%，环比上升7个基点；计息负债年化平均成本率为1.72%， 环比上升6个基点。 2017年第二季度本集团净利息收益率为2.44%，环比上升1个基点。 3.2.6 非利息净收入 2017年1-6月，本集团实现非利息净收入417.70亿元，同比下降8.08%。构成如下： 净手续费及佣金收入为347.50亿元，同比下降8.02%。其中：银行卡手续费收入同比增加17.14 亿元，增幅35.72%，主要是代理银联POS收入及个人信用卡其他手续费收入增长；结算与清算手续 费收入同比增加20.63亿元，增幅61.29%，主要是电子支付收入增长；托管及其他受托业务佣金收入 同比下降40.49亿元，降幅25.32%，其中，2017年1-6月实现受托理财收入62.39亿元，同比下降37.03%； 实现托管业务收入25.42亿元，同比下降7.33%。 其他非利息净收入为70.20亿元，同比下降8.39%。其中：投资收益44.09亿元，同比下降46.77%， 主要由于票据价差收益和贵金属现货交易价差收益减少；其他业务净收入12.14亿元，同比增长 74.43%，主要由于经营租赁收入增长；公允价值变动净损益-2.08亿元，同比增加20.47亿元，主要 由于贵金属现货头寸及其相关衍生品估值增加。 从业务分部看，其中，批发金融业务非利息净收入184.40亿元，同比减少17.57%，占本集团非 利息净收入的44.15%；零售金融业务非利息净收入202.45亿元，同比增长1.52%，占本集团非利息 净收入的48.47%；其他业务非利息净收入 30.85 亿元， 同比减少 1.44 % ，占本集团非利息净收入的 7. 3 8 % 。 下表列出所示期间本集团非利息净收入的主要组成部分。有关本公司非利息净收入的详情，请 参阅本报告3.9.1节中关于非利息净收入的分析。 2017年1-6月 2016年1-6月 （人民币百万元） 手续费及佣金收入 37,526 39,991 银行卡手续费 6,512 4,798 结算与清算手续费 5,429 3,366 代理服务手续费 8,280 9,676 信贷承诺及贷款业务佣金 2,271 2,363 托管及其他受托业务佣金 11,942 15,991 其他 3,092 3,797 减：手续费及佣金支出 2,776 2,212 净手续费及佣金收入 34,750 37,779 其他非利息净收入 7,020 7,663 公允价值变动净损失 ( 208 ) ( 2,255 ) 投资净收益 4,409 8,283 汇兑净收益 1,605 939 其他业务净收入 1,214 696 非利息净收入总额 41,770 45,442 3.2.7 业务及管理费 2017年1-6月，本集团业务及管理费为292.49亿元，同比增长10.53%；成本收入比为25.96%，同 比上升2.52个百分点。 下表列出所示期间本集团业务及管理费的主要构成。 2017年1-6月 2016年1-6月 （人民币百万元） 员工费用 17,734 16,359 固定资产及投资性房地产折旧 2,177 1,774 租赁费 2,066 2,002 其他一般及行政费用 7,272 6,328 业务及管理费合计 29,249 26,463 3.2.8 资产减值损失 2017年1-6月，本集团资产减值损失为326.48亿元，同比减少9.74%。 下表列出所示期间本集团资产减值损失的主要构成。 2017年1-6月 2016年1-6月 （人民币百万元） 贷款和垫款 33, 13 9 35,207 应收同业和其他金融机构款项 100 (9) 投资 ( 960) 752 其他资产 3 69 220 资产减值损失合计 32,648 3 6,170 贷款减值损失是资产减值损失最大的组成部分。2017年上半年贷款减值损失331.39亿元，同比 减少5.87%。有关贷款减值准备的详情请参阅本章“贷款质量分析”一节。 3.3 资产负债表分析 3.3.1 资产 截至2017年6月30日，本集团资产总额达61,996.90亿元，较上年末增长4.33%。 下表列出截至所示日期本集团资产总额的构成情况。 2017年6月30日 2016年12月31日 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% （人民币百万元，百分比除外） 贷款和垫款总额 3,539,938 57.10 3,261,681 54.89 贷款减值准备 ( 135,844 ) ( 2.19 ) ( 110,032 ) ( 1.85 ) 贷款和垫款净额 3,404,094 54.91 3,151,649 53.04 投资证券及其他金融资产 1,571,099 25.34 1,463,322 24.63 现金、贵金属及存放中央银行款项 610,420 9.85 600,510 10.11 存放同业和其他金融机构款项 61,312 0.99 103,013 1.73 拆出资金及买入返售金融资产 384,031 6.19 478,950 8.06 商誉 9,954 0.16 9,954 0.17 其他（注） 158,780 2.56 134,913 2.26 资产总额 6,199,690 100.00 5,942,311 100.00 注：包括应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、递延所得税资产和其他资产。 3.3.1.1 贷款和垫款 截至2017年6月30日，本集团贷款和垫款总额为35,399.38亿元，较上年末增长8.53%；贷款和垫 款总额占资产总额的比例为57.10%，较上年末上升2.21个百分点。有关本集团贷款和垫款的详情， 请参阅本章“贷款质量分析”一节。 3.3.1.2 投资证券及其他金融资产 本集团投资 证券及其他金融资产包括以人民币和外币计价的上市和非上市金融工具 。 下表按会计分类列出本集团投资组合构成情况。 201 7 年 6 月 30 日 201 6 年 12 月 31 日 （人民币百万元，百分比除外） 金额 占总额百分比 % 金额 占总额百分比 % 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 52,956 3.37 55 , 972 3.82 可供出售金 融资产 404,182 25.73 389,138 26.59 持有至到期投资 516,094 32.85 477,064 32.60 应收款项类投资 582,370 37.07 528,748 36.13 长期股权投资 4,016 0.2 5 3,712 0.27 （未完）  |