[公告]万马股份:2017年半年度财务报告
浙江万马股份有限公司 Zhejiang Wanma Co., Ltd. 2017年半年度财务报告 (未经审计) 2017年8月21日 目 录 一、审计报告 ........................................................................................................................................................... 1 二、财务报表 ........................................................................................................................................................... 1 三、公司基本情况 ................................................................................................................................................. 17 四、财务报表的编制基础 ..................................................................................................................................... 17 五、重要会计政策及会计估计 .............................................................................................................................. 17 六、税项 ................................................................................................................................................................. 30 七、 合并财务报表项目注释 ............................................................................................................................... 32 八、合并范围的变更 ............................................................................................................................................. 62 九、在其他主体中的权益 ..................................................................................................................................... 63 十、与金融工具相关的风险 ................................................................................................................................. 66 十一、公允价值的披露 ......................................................................................................................................... 68 十二、关联方及关联交易 ..................................................................................................................................... 69 十三、股份支付 ..................................................................................................................................................... 73 十四、承诺及或有事项 ......................................................................................................................................... 73 十五、资产负债表日后事项 ................................................................................................................................. 74 十六、母公司财务报表主要项目注释 .................................................................................................................. 74 十七、补充资料 ..................................................................................................................................................... 80 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江万马股份有限公司 2017年06月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,373,786,405.94 592,851,261.19 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,977,250.00 衍生金融资产 应收票据 267,860,571.74 334,717,957.77 应收账款 2,819,991,016.28 2,035,943,305.38 预付款项 92,426,050.49 45,706,224.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 133,280,660.18 95,403,009.71 买入返售金融资产 存货 555,724,165.19 514,280,695.49 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 49,631,908.58 168,507,221.88 流动资产合计 5,296,678,028.40 3,787,409,676.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 7,000,000.00 7,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 23,184,040.06 23,652,888.29 投资性房地产 固定资产 677,843,470.35 627,843,042.87 在建工程 53,574,572.27 43,956,505.60 工程物资 56,251,694.47 47,377,182.69 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 170,541,082.96 162,689,505.17 开发支出 4,270,105.82 商誉 295,460,125.84 295,460,125.84 长期待摊费用 15,473,311.25 11,973,421.72 递延所得税资产 24,771,392.28 24,606,609.77 其他非流动资产 非流动资产合计 1,328,369,795.30 1,244,559,281.95 资产总计 6,625,047,823.70 5,031,968,958.20 流动负债： 短期借款 963,797,761.51 146,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 227,462,899.77 365,389,222.79 应付账款 406,952,696.04 403,242,871.36 预收款项 169,345,731.83 134,323,604.25 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 48,017,956.57 64,136,470.76 应交税费 17,046,904.27 43,860,688.01 应付利息 20,552,109.95 9,716,404.89 应付股利 其他应付款 79,032,554.66 85,671,665.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 其他流动负债 22,336,697.64 24,424,197.12 流动负债合计 2,114,545,312.24 1,276,765,124.29 非流动负债： 长期借款 160,000,000.00 应付债券 299,353,475.17 299,206,255.66 其中：优先股 永续债 长期应付款 200,000,000.00 200,000,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 7,912,299.62 9,936,046.35 递延所得税负债 2,555,407.38 1,936,569.17 其他非流动负债 非流动负债合计 509,821,182.17 671,078,871.18 负债合计 2,624,366,494.41 1,947,843,995.47 所有者权益： 股本 1,035,489,098.00 939,145,488.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,554,372,545.29 791,060,179.18 减：库存股 其他综合收益 3,776,245.63 15,556.40 专项储备 盈余公积 181,273,926.83 181,273,926.83 一般风险准备 未分配利润 1,213,238,547.27 1,156,051,900.95 归属于母公司所有者权益合计 3,988,150,363.02 3,067,547,051.36 少数股东权益 12,530,966.27 16,577,911.37 所有者权益合计 4,000,681,329.29 3,084,124,962.73 负债和所有者权益总计 6,625,047,823.70 5,031,968,958.20 法定代表人：何若虚 主管会计工作负责人：屠国良 会计机构负责人：丁大雷 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,045,563,890.89 103,278,945.48 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,977,250.00 衍生金融资产 应收票据 79,780,530.93 85,327,036.18 应收账款 1,832,714,780.13 1,273,352,293.49 预付款项 44,801,742.87 7,549,097.24 应收利息 应收股利 其他应收款 133,018,341.07 102,816,911.10 存货 381,349,483.45 346,561,662.68 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,003,088.94 140,562.60 流动资产合计 3,541,209,108.28 1,919,026,508.77 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,321,687,511.52 1,320,085,416.78 投资性房地产 固定资产 318,371,478.55 340,956,682.93 在建工程 1,983,911.38 134,802.40 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,494,820.54 68,548,218.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,225,447.04 3,677,679.68 递延所得税资产 15,429,484.16 15,998,559.24 其他非流动资产 非流动资产合计 1,739,192,653.19 1,749,401,359.11 资产总计 5,280,401,761.47 3,668,427,867.88 流动负债： 短期借款 797,797,761.51 101,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 39,405,457.42 127,199,040.86 应付账款 174,119,218.80 166,235,081.66 预收款项 140,489,349.30 109,036,721.10 应付职工薪酬 16,668,323.67 24,504,270.37 应交税费 8,354,280.46 16,654,245.57 应付利息 20,515,859.95 9,716,404.89 应付股利 其他应付款 109,793,694.51 51,464,697.26 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 其他流动负债 13,115,843.93 15,311,801.84 流动负债合计 1,480,259,789.55 621,122,263.55 非流动负债： 长期借款 160,000,000.00 应付债券 299,353,475.17 299,206,255.66 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,584,560.00 4,308,192.00 递延所得税负债 670,061.85 其他非流动负债 非流动负债合计 302,608,097.02 463,514,447.66 负债合计 1,782,867,886.57 1,084,636,711.21 所有者权益： 股本 1,035,489,098.00 939,145,488.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,716,899,346.39 953,586,980.28 减：库存股 其他综合收益 3,797,017.13 专项储备 盈余公积 101,770,560.98 101,770,560.98 未分配利润 639,577,852.40 589,288,127.41 所有者权益合计 3,497,533,874.90 2,583,791,156.67 负债和所有者权益总计 5,280,401,761.47 3,668,427,867.88 法定代表人：何若虚 主管会计工作负责人：屠国良 会计机构负责人：丁大雷 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,203,419,188.30 2,734,182,280.15 其中：营业收入 3,203,419,188.30 2,734,182,280.15 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,192,977,102.61 2,638,408,175.72 其中：营业成本 2,743,181,626.78 2,214,786,177.91 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 13,847,711.37 11,968,693.30 销售费用 206,464,235.47 198,450,495.03 管理费用 197,522,422.26 183,210,827.77 财务费用 23,418,221.36 20,060,720.53 资产减值损失 8,542,885.37 9,931,261.18 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -188,528.44 投资收益（损失以“－”号填列） -64,140.21 1,756,194.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,468,848.23 -3,070,389.23 汇兑收益（损失以“-”号填列） 其他收益 35,803,268.76 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,992,685.80 97,530,299.35 加：营业外收入 14,622,110.57 19,863,727.98 其中：非流动资产处置利得 37.41 102,938.47 减：营业外支出 1,950,962.45 1,785,399.03 其中：非流动资产处置损失 83,792.96 700.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,663,833.92 115,608,628.30 减：所得税费用 5,524,132.70 13,519,764.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,139,701.22 102,088,863.82 归属于母公司所有者的净利润 57,186,646.32 103,320,024.02 少数股东损益 -4,046,945.10 -1,231,160.20 六、其他综合收益的税后净额 3,760,689.23 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 3,760,689.23 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 3,760,689.23 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 3,797,017.13 5.外币财务报表折算差额 -36,327.90 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 56,900,390.45 102,088,863.82 归属于母公司所有者的综合收益总额 60,947,335.55 103,320,024.02 归属于少数股东的综合收益总额 -4,046,945.10 -1,231,160.20 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.11 （二）稀释每股收益 0.06 0.11 法定代表人：何若虚 主管会计工作负责人：屠国良 会计机构负责人：丁大雷 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,763,800,772.86 1,558,159,225.73 减：营业成本 1,515,814,872.01 1,264,352,990.21 税金及附加 7,099,795.26 7,170,017.02 销售费用 101,813,799.49 112,398,659.61 管理费用 93,649,145.85 99,404,922.04 财务费用 20,326,893.49 16,154,127.04 资产减值损失 3,774,954.77 5,647,123.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -188,528.44 投资收益（损失以“－”号填列） -1,902,933.81 3,658,666.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,468,985.26 -3,070,131.22 其他收益 17,565,291.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,795,140.74 56,690,052.70 加：营业外收入 14,462,578.54 10,235,873.18 其中：非流动资产处置利得 37.41 56,000.00 减：营业外支出 398,919.21 1,416,123.69 其中：非流动资产处置损失 75,212.73 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,858,800.07 65,509,802.19 减：所得税费用 569,075.08 4,532,334.67 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,289,724.99 60,977,467.52 五、其他综合收益的税后净额 3,797,017.13 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 3,797,017.13 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 3,797,017.13 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 54,086,742.12 60,977,467.52 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：何若虚 主管会计工作负责人：屠国良 会计机构负责人：丁大雷 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,311,211,005.90 2,079,355,877.10 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 77,518,891.54 36,705,108.48 收到其他与经营活动有关的现金 27,680,777.47 20,941,168.95 经营活动现金流入小计 2,416,410,674.91 2,137,002,154.53 购买商品、接受劳务支付的现金 2,761,517,945.21 1,924,797,983.51 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 183,357,684.11 160,663,484.94 支付的各项税费 117,955,498.31 109,552,180.05 支付其他与经营活动有关的现金 276,656,369.87 239,358,422.06 经营活动现金流出小计 3,339,487,497.50 2,434,372,070.56 经营活动产生的现金流量净额 -923,076,822.59 -297,369,916.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,228,506.00 取得投资收益收到的现金 2,404,708.02 4,463,625.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 293,699.20 121,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 242,929,148.18 592,275,000.00 投资活动现金流入小计 245,627,555.40 599,088,131.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 95,228,594.87 18,892,671.01 投资支付的现金 2,000,000.00 11,842,760.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 113,500,000.00 451,250,000.00 投资活动现金流出小计 210,728,594.87 481,985,431.01 投资活动产生的现金流量净额 34,898,960.53 117,102,700.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 860,978,357.46 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,032,812,954.11 269,333,106.05 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 7,198,036.73 15,075,137.17 筹资活动现金流入小计 1,900,989,348.30 284,408,243.22 偿还债务支付的现金 215,015,192.60 169,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,147,734.00 100,669,748.68 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 790,050.00 支付其他与筹资活动有关的现金 5,750,467.25 3,533,507.35 筹资活动现金流出小计 229,913,393.85 273,203,256.03 筹资活动产生的现金流量净额 1,671,075,954.45 11,204,987.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -498,327.78 875,850.66 五、现金及现金等价物净增加额 782,399,764.61 -168,186,377.96 加：期初现金及现金等价物余额 562,838,129.32 686,700,238.94 六、期末现金及现金等价物余额 1,345,237,893.93 518,513,860.98 法定代表人：何若虚 主管会计工作负责人：屠国良 会计机构负责人：丁大雷 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,320,651,124.37 1,451,963,961.51 收到的税费返还 47,769,580.38 9,215,941.75 收到其他与经营活动有关的现金 3,804,183.99 1,001,914.52 经营活动现金流入小计 1,372,224,888.74 1,462,181,817.78 购买商品、接受劳务支付的现金 1,743,524,461.55 1,404,965,601.26 支付给职工以及为职工支付的现金 69,988,869.33 62,720,480.47 支付的各项税费 61,701,368.46 64,386,884.31 支付其他与经营活动有关的现金 127,999,653.59 133,793,394.80 经营活动现金流出小计 2,003,214,352.93 1,665,866,360.84 经营活动产生的现金流量净额 -630,989,464.19 -203,684,543.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,920,000.00 取得投资收益收到的现金 566,051.45 6,728,797.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 342.50 56,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 20,122,481.51 166,650,851.00 投资活动现金流入小计 20,688,875.46 175,355,648.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,819,305.80 4,703,254.00 投资支付的现金 4,071,080.00 21,505,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 45,210,000.00 190,450,000.00 投资活动现金流出小计 64,100,385.80 216,658,254.00 投资活动产生的现金流量净额 -43,411,510.34 -41,302,605.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 860,978,357.46 取得借款收到的现金 911,812,954.11 71,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 179,025,766.99 288,775,137.17 筹资活动现金流入小计 1,951,817,078.56 359,775,137.17 偿还债务支付的现金 215,015,192.60 141,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,033,213.17 97,689,514.22 支付其他与筹资活动有关的现金 108,855,328.48 80,567,794.43 筹资活动现金流出小计 331,903,734.25 319,257,308.65 筹资活动产生的现金流量净额 1,619,913,344.31 40,517,828.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,200.83 -122,320.07 五、现金及现金等价物净增加额 945,510,168.95 -204,591,639.90 加：期初现金及现金等价物余额 79,033,126.84 308,012,796.50 六、期末现金及现金等价物余额 1,024,543,295.79 103,421,156.60 法定代表人：何若虚 主管会计工作负责人：屠国良 会计机构负责人：丁大雷 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 939,145,488.00 791,060,179.18 15,556.40 181,273,926.83 1,156,051,900.95 16,577,911.37 3,084,124,962.73 二、本年年初余额 939,145,488.00 791,060,179.18 15,556.40 181,273,926.83 1,156,051,900.95 16,577,911.37 3,084,124,962.73 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 96,343,610.00 763,312,366.11 3,760,689.23 57,186,646.32 -4,046,945.10 916,556,366.56 （一）综合收益总额 3,760,689.23 57,186,646.32 -4,046,945.10 56,900,390.45 （二）股东投入和减少资本 96,343,610.00 763,312,366.11 859,655,976.11 1．所有者投入资本 96,343,610.00 763,312,366.11 859,655,976.11 2.其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 （五）专项储备 （六）其他 四、本期期末余额 1,035,489,098.00 1,554,372,545.29 3,776,245.63 181,273,926.83 1,213,238,547.27 12,530,966.27 4,000,681,329.29 法定代表人：何若虚 主管会计工作负责人：屠国良 会计机构负责人：丁大雷 上年金额 单位：元 项目 上期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 939,325,488.00 789,956,879.18 158,068,366.76 1,057,971,793.17 121,763,464.39 3,067,085,991.50 二、本年年初余额 939,325,488.00 789,956,879.18 158,068,366.76 1,057,971,793.17 121,763,464.39 3,067,085,991.50 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -40,000.00 686,850.00 9,387,475.22 -100,101,210.20 -90,066,884.98 （一）综合收益总额 103,320,024.02 -1,231,160.20 102,088,863.82 （二）股东投入和减少资本 -40,000.00 -48,800.00 -98,080,000.00 -98,168,800.00 1．所有者投入资本 1,920,000.00 1,920,000.00 2.其他 -40,000.00 -48,800.00 -100,000,000.00 -100,088,800.00 （三）利润分配 -93,932,548.80 -790,050.00 -94,722,598.80 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -93,932,548.80 -790,050.00 -94,722,598.80 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 （五）专项储备 （六）其他 735,650.00 735,650.00 四、本期期末余额 939,285,488.00 790,643,729.18 158,068,366.76 1,067,359,268.39 21,662,254.19 2,977,019,106.52 法定代表人：何若虚 主管会计工作负责人：屠国良 会计机构负责人：丁大雷 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 939,145,488.00 953,586,980.28 101,770,560.98 589,288,127.41 2,583,791,156.67 二、本年年初余额 939,145,488.00 953,586,980.28 101,770,560.98 589,288,127.41 2,583,791,156.67 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 96,343,610.00 763,312,366.11 3,797,017.13 50,289,724.99 913,742,718.23 （一）综合收益总额 3,797,017.13 50,289,724.99 54,086,742.12 （二）所有者投入和减少资本 96,343,610.00 763,312,366.11 859,655,976.11 1．所有者投入资本 96,343,610.00 763,312,366.11 859,655,976.11 2．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 （四）所有者权益内部结转 （五）专项储备 （六）其他 四、本期期末余额 1,035,489,098.00 1,716,899,346.39 3,797,017.13 101,770,560.98 639,577,852.40 3,497,533,874.90 法定代表人：何若虚 主管会计工作负责人：屠国良 会计机构负责人：丁大雷 上年金额 单位：元 项目 上期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 939,325,488.00 952,483,680.28 89,066,457.09 568,883,741.22 2,549,759,366.59 二、本年年初余额 939,325,488.00 952,483,680.28 89,066,457.09 568,883,741.22 2,549,759,366.59 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -40,000.00 686,850.00 -32,955,081.28 -32,308,231.28 （一）综合收益总额 60,977,467.52 60,977,467.52 （二）所有者投入和减少资本 -40,000.00 -48,800.00 -88,800.00 1．所有者投入资本 2．其他 -40,000.00 -48,800.00 -88,800.00 （三）利润分配 -93,932,548.80 -93,932,548.80 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -93,932,548.80 -93,932,548.80 （四）所有者权益内部结转 （五）专项储备 （六）其他 735,650.00 735,650.00 四、本期期末余额 939,285,488.00 953,170,530.28 89,066,457.09 535,928,659.94 2,517,451,135.31 法定代表人：何若虚 主管会计工作负责人：屠国良 会计机构负责人：丁大雷 三、公司基本情况 浙江万马股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）是以浙江万马投资 集团有限公司（以下简称“万马投资集团”）和张珊珊等15位自然人为发起人，由浙江万马集团电缆有 限公司（以下简称“电缆有限公司”）整体变更方式设立的股份有限公司。本公司于2007年2月6日在浙 江省工商行政管理局办理工商登记手续，企业法人营业执照统一社会信用代码为913300007043088475。 公司住所：浙江省临安经济开发区南环路88号；法定代表人：何若虚；注册资本：人民币 1,035,489,098.00元。 本集团从事电线电缆、高分子材料、汽车充电设备等产品的研发、生产和销售，以及汽车充电设 备、光伏发电的投资与运营服务。产品类别主要包括500kV及以下电力电缆，光缆、同轴与连接线等 通信线缆，硅烷、交联、低烟无卤、弹性体等高分子材料以及交流与直流充电设备。 本集团合并财务报表范围包括浙江万马股份有限公司、浙江万马高分子材料有限公司、浙江万马 天屹通信线缆有限公司、浙江万马集团特种电子电缆有限公司、浙江万马新能源有限公司、香港骐骥 国际发展有限公司、浙江万马专用线缆科技有限公司、浙江万马电缆有限公司、浙江万马光伏有限公 司、浙江爱充网络科技有限公司、万马联合新能源投资有限公司、浙江万马益创电气有限公司、Optrum Technology LLC、浙江万马奔腾新能源产业有限公司、江苏万充新能源科技有限公司、苏州万充新能 源科技有限公司、武汉万爱新能源科技有限公司、北京万京新能源科技有限公司、宁波万爱新能源科 技有限公司、上海万遥新能源科技有限公司、福州万充新能源科技有限公司、深圳万充新能源科技有 限公司、陕西万充新能源科技有限公司、杭州万充电力工程有限公司、无锡万充新能源科技有限公司、 重庆万充新能源科技有限公司26家公司。 与上年相比，本年因新设增加无锡万充新能源科技有限公司、重庆万充新能源科技有限公司 2家 公司。 详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包 括外币业务、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产 摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控 制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计 量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担 的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次 交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并 对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 5、合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的 所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权 益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归 属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报 表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财 务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基 础对子公司的财务报表进行调整。 6、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7、外币业务和外币报表折算 1、外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资 本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 2、外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未 分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金 流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 8、金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 一、金融资产 （1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交 易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组 合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是， 被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将 只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在 确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以（未完）  |