[中报]金达威:2017年半年度报告
厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人江斌、主管会计工作负责人洪航及会 计机构负责人 ( 会计主管人 员 ) 黄宏芸声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 （一）汇率波动的风险公司境外销售占销售总额比例较大，公司结算货币 主要是美元，海外公司借款也以美元偿付。公司合并财务报表以人民币为记账 本位币，因此汇率波动，会造成合并报表存在汇兑损益、外币报表折算差额， 会对公司的盈利水平造成一定的影响。（二）市场价格波动风险产品市场价格波 动将会影响公司经营业绩的稳定。公司产品的销售价格与上游原材料的价格及 供应量、行业总的供应量及下游客户的消费行为 （如增加库存还是去库存化） 等密切相关，投资者不能以某一中期或某一年度的财务数据简单推算公司整个 年度或下一年度的财务数据。（三）市场竞争风险保健品行业在国际上和国内市 场的市场竞争日趋激烈，公司面临着来自境内外企业的竞争压力。保健品市场 的竞争主要取决于产品研发、品牌价值和渠道建设等因素。公司在未来如果不 能进一步提高相关竞争力，可能在市场竞争中面临不利地位。（四）环境保护风 险随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，民众环保意识 逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染管制标准日趋严格，将可能导致 企业的 环保治理成本不断增加，从而影响公司的盈利水平。（五）新品牌及新商 业模式的风险新品牌新产品的推广需要投入较大的销售费用、新商业模式与赢 利模式的发展尚存在较大的不确定性，可能影响公司的业绩，公司将充分整合 行业资源，包括人才、机制、信息、资本等，以创新与专业的团队开拓新领域 新模式。（六）长期资产减值风险公司由于并购形成较大金额商誉以及长期股权 投资，根据我国《企业会计准则》的相关规定，如果并购或参股的公司未来经 营状况持续恶化，则存在减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。（七） 股市波动风险公司的股票价格不仅取决 于企业经营业绩，还受国际及国内政治 形势、宏观经济周期、利率及资金供求关系等多种因素的影响，同时也受投资 者心理及其他不可预测因素影响。公司股票市场价格可能因上述因素出现背离 价值的波动，股票价格的波动会直接或间接地对投资者造成影响。因此，提请 投资者注意股市风险。上述风险因素是公司根据重要性原则或可能影响投资者 决策的程度大小排序，但该排序并不表示上述风险因素会依次发生。针对上述 可能存在的风险，公司将积极关注，并及时根据具体情况进行适当调整，积极 应对。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 2017 半年度报告 ................................ ................................ ................................ ................................ . 1 第一节 重要提示、释义 ................................ ................................ ................................ .................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ .... 4 第三节 公司业务概要 ................................ ................................ ................................ ........................ 6 第四节 经营情况 讨论与分析 ................................ ................................ ................................ .......... 10 第五节 重要事项 ................................ ................................ ................................ .............................. 14 第六节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ .......... 15 第七节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ .................. 16 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................ ................................ ...................... 17 第九节 公司债相关情况 ................................ ................................ ................................ .................. 18 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ .............................. 19 第十一节 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .................. 76 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 厦门金达威集团股份有限公司 DRB 指 Doctor's Best Inc. 公司在美国的控股子公司 VB 、 VBN 指 VitaBest Nutrition, Inc. 公司在美国设立的全资子公司 KUSA 指 Kingdomway USA Corp. 公司在美国设立的全资子公司 KALLC 指 原 Kingdomway USA, LLC 公司在美国设立的全资子公司，于 2017 年 1 月变更公司名称为 Kingdomway America, LLC KUC 指 KUC Holding 公司在美国设立的子公司 KN 指 Kingdomway Nutrition Inc. ，公司在美国设立的控股子公司，持有其 51% 的股份 KPL 指 KINGDOMWAY PTE. LTD. ，公司在新加坡设立的子公司 VK 指 VITAKIDS PTE. LTD. ，公司在新加坡的控股子公司，持有其 75% 股 权 PH 指 PINK OF HEALTH PTE. LTD. ， 公司在新加坡的控股子公司，持有 其 75% 股权 Vitatech 、 VTN 指 美国公司 Vitatech Nutritional Sciences, Inc. 公司向其购买经营性资产 组 NCP 指 美国私募股权投资公司 North Castle Partners 所管理或控制的 NCP - DBI, L.P. 、 NCP - DB I - A, L.P. 、 North Castle Partners V, L.P. 和 North Castle Partners V - A, L.P. 基金。为 DRB 原股东。 2016 年 5 月， 公司完成收购上述基金持有的 Doctor's Best Holdings, Inc. 的所有股 份 LABRADA 指 LABRADA BODYBUILDING NUTRITION, INC. ，公司的全资子公 司 Kingdomway America, LLC 持有其 30% 股份 舞昆食品 指 舞昆健康食品株式会社，公司在日本投资参与设立的合资公司 上海燃卡 指 上海燃卡贸易有限公司，公司现持有其 22.222% 股权 华泰瑞合 指 北京华泰瑞合医疗产业投资中心（有限合伙），为公司参股企业 网营科技 指 杭州网营科技股份有限公司，为公司参股企业 控股股东、金达威投资 指 厦门金达威投资有限公司 中牧股份 指 中牧实业股份有限公司，为公司发起人股东 厦门特工 指 厦门特工开发有限公司，公司发起人股东 内蒙古金 达威、金达威药业 指 内蒙古金达威药业有限公司，公司全资子公司 鑫达威 指 厦门鑫达威国际贸易有限公司，公司全资子公司 佰盛特 指 厦门佰盛特生物科技有限公司，为公司控股子公司 金达威生物 指 厦门金达威生物科技有限公司，公司全资子公司 金达威保健品 指 厦门金达威保健品有限公司，公司全资子公司 迪诺宝 指 迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司，公司全资子公司 金达威维生素、维生素公司 指 厦门金达威维生素有限公司，公司全资子公司 金达威控股 指 金达威控股有限公司，公司在香港子公司 金达威体育 指 厦门金达威体育文化传媒有限公司，持有其 51% 股权 金达威营养 指 北京金达威营养食品有限公司，持有其 70% 股权 市场基金 指 美国子公司 VitaBest Nutrition, Inc. 计提的应付给大型超市、商场客户 的市场推广费用 Q10 指 俗称维生素 Q ，又称泛醌、癸烯醌，是一种脂溶性营养素，其结构 类似于维生素 K ，辅酶 Q10 是一种代谢激活剂，能激活细胞呼吸， 加速细胞制造能量，是细胞自身产生的天然抗氧化剂，具有强抗氧 化作用，同时具有免疫增强作用 DHA 指 二十二碳六烯酸的英文名缩写，俗称 " 脑黄金 " ，是人体细胞膜中含量 最丰富的多不饱和脂肪酸。 DHA 对婴幼儿大脑和视觉功能发育非常 重要，另外在中老年人心血管健康、延缓大脑和视觉功能衰退方面 也有非常重要的功效 ARA 指 花生四烯酸的英文缩写，又简称为 AA ，是人体必需的不饱和脂肪酸 之一，是哺乳动物体内含量最丰富、最活跃的长链不饱和脂肪酸， 同时也是人体中最重要的 ω - 6 脂肪酸之一 维生素 A 、 VA 指 又称视黄醇，对机体生长发育有促进作用，广泛应用于保健品、食 品、化妆品等；对动物，维生素 A 有提高繁殖力，促进生长，增加 免疫力等作用，可用作饲料添加剂 维生 素 D3 、 VD3 指 在调节钙、磷代谢，促进肠道对钙、磷的吸收，控制钙、磷排泄和 在骨骼中的储存及转化等方面具有重要作用的一种脂溶性维生素 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 金达威 股票代码 002626 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 厦门金达威集团股份有限公司 公司的中文简称（如有） 金达威 公司的外文名称（如有） Xiamen Kingdomway Group Company 公司的外文名称缩写（如有） Kingdomway 公司的法定代表人 江斌 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 洪彦 常芃 联系地址 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路 299 号 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路 299 号 电话 0592 - 3781760 0592 - 3781760 传真 0592 - 6515151 0592 - 6515151 电子信箱 hongyan@kingdomway.com changpeng@kingdomway.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2016 年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司保荐代表人发生变动，由罗斌自 2017 年 3 月 30 日起担任公司持续督导保荐代表人，接替吴梅山继续履行保 荐职责。具体内容详见公司于 2017 年 4 月 1 日披露在巨潮资讯网第 2017 - 018 号公告。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 905,187,805.11 805,747,302.89 12.34% 归属于上市公司股东 的净利润（元） 149,134,445.08 129,580,617.06 15.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 144,646,726.99 127,419,549.73 13.52% 经营活动产生的现金流量净额（元） 145,615,335.33 115,153,046.89 26.45% 基本每股收益（元 / 股） 0.24 0.22 9.09% 稀释每股收益（元 / 股） 0.24 0.22 9.09% 加权平均净资产收益率 6.66% 8.49% - 1.83% 本 报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 3,151,986,000.98 3,100,862,059.61 1.65% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,176,983,609.69 2,164,978,026.25 0.55% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 447,948.58 处置固定资产的损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,540,554.38 收到的与收益相关的政府补助， 以及与 资产相关的政府补助摊 销 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 281,827.73 减：所得税影响额 1,204,948.54 按各公司税率计算的所得税影 响额 少数股东权益影响额（税后） 14,008.60 合计 4,487,718.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适 用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 根据《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“其他食品制造业（代码：C0399）”。公司从事食品营养强化剂行业原料 和保健食品终端产品的生产、销售业务。报告期，公司营业收入905,187,805.11元，比上年同期增长12.34%，归属于上市公 司股东的净利润149,134,445.08元，比上年同期增长15.09%。其中，食品营养强化剂行业原料销售额413,408,888.69元，比上 年同期增长6.79%，保健食品终端产品销售额484,446,898.43元，比上年同期增长16.74%。 在报告期内，通过美国子公司KALLC购买LABRADA30%股权，向运动营养品和功能性食品的生产、销售业务拓展；完成了 对新加坡保健品和健康食品零售批发商VK和PH的股权增持。公司构建新的销售渠道和产品线的不断丰富将推动公司各项业 务持续发展，增强公司抗风险能力。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 增加 5,399.08 万元， 主要 包括三个部分：其一，投资 LABRADA5,487.26 万元（ 810 万美元），占其 30% 的股权；其二，对控股子公司 VK 和 PH 的第二期出资合计 195.07 万元（ 40 万新加坡元）购买各 10% 股权，本期末分别持有 VK 和 PH 公司 75% 万美 元的股权；其三，确认上海燃卡当期股权投资收益合计 - 283.25 万元。 固定资产 无 重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 商誉 无重大变化 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 VK 股权资产 增持 VK10% 的股权 1,242.79 万 元 新加坡 销售保健品 及健康食品 有效的内部 控制机制 34.92 万元 0.43% 否 PH 股权资产 增持 PH10% 的股权 483.23 万元 新加坡 销售保健品 及健康食品 有效的内部 控制机制 24.91 万元 0.17% 否 LABRADA 股权资产 参股 30% 的 股权 5,487.26 万 元 美国 运动营养品 牌运营 有效的内部 控制机制 5.57 万元 2.51% 否 其他情况说 明 无 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司及全资子公司获得6项外观设计专利证书。截至2017年6月30日，共有授权专利27件（26件中国专利，1件美 国专利）、在审专利26件。 报告期内，公司没有发生因设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司实现营业收入905,187,805.11元，比上年同期增长12.34%，实现归属上市公司股东的净利润149,134,445.08元， 比上年同期增长15.09%，公司经营活动现金流量金额145,615,335.33元，增长26.45%。公司财务状况健康，各项业务蓬勃开 展。 二、主营业务分析 概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参 见 “ 经营情况讨论与分析 ” 中的 “ 一、概述 ” 相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 905,187,805.11 805,747,302.89 12.34% 主要系辅酶 Q10 产品销 售增加 9,100 万元，维生 素产品销售下降 1,670 万元，保健品产品销售 增加 2,600 万元 营业成本 540,378,959.96 488,696,007.34 10.58% 销售费用 53,898,882.28 43,372,429.71 24.27% 管理费用 112,359,148.43 100,513,072.07 11.79% 财务费用 9,257,437.45 2,378,119.86 289.28% 利息收入减少 170 万元； 利息支出减少 244 万元； 汇兑损益（损失）同比 增加 867 万元，主要系 2016 年上半年美元兑人 民币汇率升值及 2017 年 上半年美元兑人民币贬 值综合影响所致 所得税费用 43,830,277.83 41,140,927.32 6.54% 研发投入 15,764,317.49 20,103,267.12 - 21.58% 经营活动产 生的现金流 量净额 145,615,335.33 115,153,046.89 26.45% 投资活动产生的现金流 - 355,858,111.00 - 355,254,125.89 0.17% 量净额 筹资活动产生的现金流 量净额 - 158,286,924.85 224,901,359.75 - 170.38% 主要系分配股利增加 9,200 万元，取得贷款减 少 3 亿元，偿还债务减 少 1,700 万元 现金及现金等价物净增 加额 - 373,578,387.92 - 4,657,810.38 7,920.47% 主要系经营 活动及筹资 活动产生的现金流量净 额变动影响所致 资产减值损失 1,152,221.87 - 4,011,587.17 128.72% 2016 年同期转回原计提 的存货跌价准备 512 万 元， 2017 年无类似情况 投资收益 1,056,478.05 - 926,924.70 - 213.98% 理财收益增加 370 万元， 确认股权投资收益同比 减少 177 万元 汇率变动对现金及现金 等价物的影响 - 5,048,687.40 10,541,908.87 - 147.89% 主要系 2016 年上半年美 元兑人民币汇率升值及 2017 年上半 年美元兑人 民币贬值综合影响所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 905,187,805.11 100% 805,747,302.89 100% 12.34% 分行业 营养和保健品 897,855,787.12 99.19% 802,104,780.94 99.55% 11.94% 其他业务收入 7,332,017.99 0.81% 3,642,521.95 0.45% 101.29% 分产品 维生素 A 系列 178,539,075.74 19.72% 195,230,154.22 24.23% - 8.55% 辅酶 Q10 系列 262,268,154.68 28.97% 171,308,460.94 21.26% 53.10% 保健品 - 胶囊 271,017,219.02 29.94% 211,833,120.92 26.29% 27.94% 保健品 - 片剂 96,185,025.72 10.63% 86,037,351.98 10.68% 11.79% 保健品 - 粉剂 46,206,643.95 5.10% 89,254,676.10 11.08% - 48.23% 其他（含其他业务收 入） 50,971,686.00 5.64% 52,083,538.73 6.46% - 2.13% 分地区 境内销售 163,019,181.40 18.01% 181,904,863.56 22.58% - 10.38% 境外销售 742,168,623.71 81.99% 623,842,439.33 77.42% 18.97% 占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 营养和保健品 897,855,787.12 537,703,880.85 40.11% 11.94% 10.19% 0.95% 分产品 维生素 A 系列 178,539,075.74 85,407,634.59 52.16% - 8.55% 12.33% - 8.90% 辅酶 Q10 系列 262,268,154.68 139,318,506.25 46.88% 53.10% 40.33% 4.83% 保健品 - 胶囊 271,017,219.02 180,024,259.10 33.57% 27.94% 18.28% 5.42% 保健品 - 片剂 96,185,025.72 71,918,875.25 25.23% 11.79% 1.85% 7.30% 分地区 境内销售 163,019,181.40 80,317,471.26 50.73% - 8.55 % 13. 78 % - 9.67 % 境外销售 742,168,623.71 460,061,488.70 38.01% 18.97% 10.22% 4.92% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求 否 相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、本报告期辅酶Q10系列产品销售收入同比增长53.10%，主要系辅酶Q10销售量同比增长82%所致； 2、本报告期辅酶Q10系列产品营业成本比上年同期增长40.33%，主要系销售量增加及单位成本下降23%所致； 3、本报告期保健品-粉剂产品营业收入同比下降48.23%，主要系VB粉剂产品销量减少所致； 4、本报告期其他业务收入同比增长101.29%，主要系材料和加工预料的销售所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 1,056,478.05 0.56% 主要系收到理财产品收益和 确认的股权投资收益 是 公允价值变动损益 0.00 0.00% 无 不适用 资产减值 1,152,221.87 0.61% 主要系坏账准备和固定资产 减值损失 否 营业外收入 7,199,262.55 3.80% 主要系收到的政府补助 否 营业外支出 1,492,587.32 0.79% 主要系 VB 捐赠支出 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 547,505,800.1 5 17.37% 710,186,597.50 24.42% - 7.05% 主要系从上年同期末至本期末用于 购买银行理财产品等投资活动支出 3.62 亿元，分红 1.23 亿元，归还 DRB 流动资金贷款 0.64 亿元 ；以及经营性 现金净流量增加 4.05 亿元等因素综 合影响所致 应收账款 277,604,606.6 9 8.81% 253,699,246.60 8.72% 0.09% 存货 295,994,423.4 7 9.39% 301,268,688.22 10.36% - 0.97% 投资性房地产 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 长期股权投资 79,985,086.37 2.54% 19,284,024.50 0.66% 1.88% 增加上海燃卡投资额 1,000 万元，增 加 LABRADA 投资额 5,487 万元；以 及 2016 年 7 月至 2017 年 6 月确认投 资亏损 433 万元 固定资产 524,773,686.4 9 16.65% 573,467,037.56 19.72% - 3.07% 在建工程 5,315,692.36 0.17% 1,314,419.23 0.05% 0.12% 短期借款 135,905,017.0 0 4.31% 710,307,920.00 24.42% - 20.11% 主要系 2016 年 7 月至 2017 年 6 月归 还短期借款 6.6 亿元，以及新增流动 资金贷款 8,546 万元 长期借款 346,256,926.8 5 10.99% 580,822,923.80 19.97% - 8.98% 主要系本期将 KUC3,395 万美元长期 借款转至一年内到期的非流动负债 一年内到期的非 流动负债 242,229,472.0 4 7.68% 64,411,961.53 2.21% 5.47% 主要系 KUC3,395 万美元长期借款转 为一年内到期的 非流动负债，及 DRB 归还贷款人民币 6,400 万元 预付款项 21,250,777.41 0.67% 13,647,156.70 0.47% 0.20% 金达威药业和金达威维生素预付工 程款新增 590 万元，金达威控股预付 货款 177 万元 其他应收款 14,937,835.26 0.47% 31,611,653.68 1.09% - 0.62% 已申报未退回退税款在 2016 年 6 月 30 日后收回 1343 万元 其他流动资产 364,264,405.3 8 11.56% 20,110,104.21 0.69% 10.87% 主要系银行理财产品增加 3.37 亿元 无形资产 230,708,265.0 5 7.32% 243,902,816.42 8.39% - 1.07% 商誉 631,065,279.9 6 20.02% 624,043,251.70 21.46% - 1.44% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末公司货币资金受限金额为280,663,237.44元，主要系贷款保证金。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报 告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 62,823,345.25 510,552,486.61 - 87.70% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 金达威 营养 食品、 保健食 品、服 装销 售；技 术服务 新设 600 70.00% 自有资 金 康秀静 长期 消费品 股权 已全 部过 户 0 - 169.02 否 2017 年 01 月 23 日 巨潮资 讯网第 2017 - 00 7 号公 告 推广； 代理进 出口； 货物进 出口； 体育运 动项目 经营 VK 保健、 天然、 有机食 物批 发、零 售 其他 146.3 75.00% 自有资 金 ONG PANG TIAN 、 FOO YEE PHAN T 长期 消费品 股权 已全 部过 户 0 26.19 否 2017 年 05 月 27 日 巨潮资 讯网第 2017 - 04 3 号公 告 PH 保健 品、健 康食物 和个人 护理品 的零售 其他 48.77 75.00% 自有资 金 ONG PANG TIAN 、 FOO YEE PHAN T 长期 消费品 股权 已全 部过 户 0 18.68 否 2017 年 05 月 27 日 巨潮资 讯网第 2017 - 04 3 号公 告 LABR ADA 营养产 品和营 养教 育，提 供塑 身、健 康生活 的营业 产品和 知识 其他 5,487.2 6 30.00% 自有资 金 Bl ade C. Labrad a 2000 信托、 Hunter A. Labrad a 2000 信托、 Pierce C. Labrad a 2000 信托、 Lee Labrad a 、 Reig, S.A. 、 Eric Lienhar 长期 消费品 股权 已全 部过 户 0 5.57 否 2017 年 02 月 22 日 巨潮资 讯网第 2017 - 01 1 号公 告 d 合计 -- -- 6,282.3 3 -- -- -- -- -- -- 0 - 118.58 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 140,977.86 报告期投入募集资金总额 40 已累计投入募集 资金总额 143,471.88 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 5,888.83 累计变更用途的募集资金总额比例 7.81% 募集资金总体使用情况说明 一、首次公开发行 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]1531 号文件核准，公司首次向中国境内社会公众公开发行 人民币普通股 2,300 万股，每股发行价为人民币 35.00 元，募集资金总额为 80,500.00 万元，扣除发行费用总额 5,083.90 万 元后，募集资金净额为 75,416.10 万元。上述募集资金到位情况已经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了 信会师报字 [2011] 第 13562 号《验资报告》。截至 2017 年 6 月 30 日止，公司募集资金净额 75,416.10 万元，累计收到利息 （含理财）收入扣减手续费净额 4,351.55 万元，实际使用募集资金（含理财及利息收入） 77,814.81 万元，募集资金账户余 额 1,912.84 万元，为尚未实际支付的已确认用途的工程款、设备款、质保金，以及募集资金余额持续产生的利息收入。二、 2016 年非公开发行 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]1787 号文件核准，公司采用非公 开发行方式向特定对象非 公开发行人民币普通股（ A 股） 40,481,927 股，每股发行价为人民币 16.60 元，并于 2016 年 10 月 17 日在深圳证券交易所 上市。本次募集资金总额为人民币 6.72 亿元，扣除发行费用人民币 1,638.24 万元（含税），实际募集资金金额为人民币 6.56 亿元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务多（特殊普通合伙）审验并出具了信会师报字 [2016] 第 116206 号《验资 报告》。截止 2017 年 6 月 30 日，公司募集资金净额 65,561.76 万元，累计收到利息收入扣减手续费净额 65.34 万元，实 际 使用募集资金（含利息收入） 65,617.07 万元，募集资金账户余额（含利息收入） 10.03 万元。公司严格按照《募集资金三 方监管协议》、《募集资金四方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发 生违法违规的情形。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目 ( 含部 分变更 ) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额 (2) 截至期末 投资进度 (3) ＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 微生物发酵法年产 350 吨二十二碳六烯 酸（ DHA ）项目 是 9,001 7,500.5 0 7,030.49 93.73% 2014 年 03 月 16 日 146.17 否 否 微生物发酵法年产 250 吨花生四烯酸 （ ARA ）项目 是 10,000 8,500.22 0 8,072.71 94.97% 2014 年 03 月 16 日 - 4.64 否 否 研发中心项目 是 3,000 111.45 0 111.03 99.62% 0 否 是 购买美国 Vitatech 公 司主要经营性资产 否 62,868 61,390.68 0 61,390.68 100.00% 2015 年 09 月 08 日 633.48 是 否 补充收购 Vitatech 公 司主要经营性资产持 续运营所需流动资金 否 4,332 4,226.39 0 4,226.39 100.00% 2015 年 09 月 08 日 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 89,201 81,729.24 0 80,831.3 -- -- 775.01 -- -- 超募资金投向 内 蒙古 60 吨 / 年辅酶 Q10 扩产项目 否 9,900 9,232.81 40 8,811.84 95.44% 2014 年 07 月 25 日 617.95 是 否 设立食品安全检测技 术有限公司（现更名 为厦门佰盛特生物科 是 1,505 500 0 500 100.00% - 18.23 否 是 技有限公司） 投资国鼎生物科技股 份有限公司 是 4,600 0 0 0 0.00% 否 是 保健食品软胶囊生产 线项目 否 1,698 1,405.63 0 979.1 69.66% 2014 年 10 月 31 日 5.63 否 否 为美国全资子公司 KUC Holding 内保外 贷支付银行保证金 否 12,000 12,000 0 12,000 100.00% 2015 年 01 月 14 日 是 否 归还银行贷款（如有） -- 10,700 10,700 10,700 100.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 18,617.1 18,617.1 18,617.1 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 59,020.1 52,455.54 40 51,608.04 -- -- 605.35 -- -- 合计 -- 148,221.1 134,184.7 8 40 132,439.3 4 -- -- 1,380.36 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1 、微生物发酵法年产 350 吨二十二碳六烯酸（ DHA ）项目及微生物发酵法年产 250 吨花生四烯酸 （ ARA ）项目未能达到预期效益的原因：产品销售受国产婴幼儿配方奶粉市场因素影响，未达到预 期效益。 2 、公司研发中心原实施地所处的区域规划发生变化，该地块已不适合于该项目的建设，导 致公司研发中心项目建设一再延期。 3 、金 达威食品安全检测技术公司项目产业化进程未达到公司预 期，本着降低投资风险，节约成本及有效利用募集资金的原则，公司决定终止使用超募资金缴纳其 余的 1,005 万元的出资。 4 、投资国鼎生物科技股份有限公司项目，台湾地区的政策许可及审批原因， 在对国鼎生物科技股权认购项目投资进一步论证后，决定终止实施该项目。 5 、保健食品软胶囊生产 线项目 未达到预计收益的原因为订单不足 。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 1 、为保证公司的研发工作顺利进行，公司根据发展战略及市场形势，对研发中心组织结构及相关资 源进行了调整与整合，运用公司自 有技术对原有设备进行改造升级，使用募集资金 111.45 万元购买 所需设备；同时通过向政府申报项目形式，利用政府补助资金，优先投入研发所需的设备投资。目 前研发中心所需的办公场所及试验场地已能基本满足公司研发所需。鉴于上述情况，（未完）  |