[中报]元隆雅图:2017年半年度报告
北京元隆雅图文化传播股份有限公司 2017 年 半年度报告 E:\工作\2012年\元隆雅图\尽职调查\4 创意策划素材\元隆雅图logo.png 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人孙震、主管会计工作负责人杨平生及会计机构负责人边雨辰声明：保证本半 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 有关风险 因素内容与对策措施已在本报告中第四节 “ 经营情况讨论与分析 十、公司面临 的风险和应对措施 ” 部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................ ................................ ................................ ................................ ........................... 2 目 录 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............................. 3 释 义 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............................. 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 6 一、公司简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 6 二、联系人和联系方式 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ . 6 三、其他情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 6 四、主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ ................................ ..................... 7 五、境内外会计准则下会 计数据差异 ................................ ................................ ................................ ................................ .......... 8 六、非经常性损益项目及金额 ................................ ................................ ................................ ................................ ..................... 8 第三节 公司业务概要 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 9 一、报告期内公司从事的主要业务 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 9 二、主要资产重大变化情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 10 三、核心竞争力分析 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ................................ ................................ ................................ ................................ ............................. 12 一、概述 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 12 二、主营业务分析 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 13 三、非主营业务分析 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 16 四、资产 及负债状况分析 ................................ ................................ ................................ ................................ ........................... 16 五、投资状况分析 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 17 六、重大资产和股权出售 ................................ ................................ ................................ ................................ ........................... 20 七、主要控股参股公司分析 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 20 八、公司控制的结构化主体情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................ 20 九、对 2017 年 1 - 9 月经营业绩的预计 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 20 十、公司面临的风险和应对措施 ................................ ................................ ................................ ................................ ................ 21 第五节 重要事项 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 23 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ................................ ................................ ............................ 23 二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 ................................ ................................ ................................ ................ 23 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完 毕的承诺事项 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 23 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ............ 23 五、董事会 、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明 ................................ ................................ ............. 23 六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明 ................................ ................................ ................................ ......... 24 七、破产重整相关事项 ................................ ................................ ................................ ................................ ............................... 24 八、诉讼事项 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 24 九、媒体质疑情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 24 十、处罚及整改情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 24 十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ................................ ................................ ................................ ................ 24 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ................................ ................................ ........ 24 十三、重大关联交易 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 25 十四、重大合同及其履行情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 25 十五、社会责任情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 27 十六、其他重大事项的说明 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 27 十七、公司子公司重大事项 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 27 第六节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ............................. 28 一、股份变动情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 28 二、公司股东数量及持股情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 30 三、控股股东或实际控制人变更情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 31 第七节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 33 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................ ................................ ................................ ................................ .......... 34 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 ................................ ................................ ................................ ................................ 34 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ................................ ................................ ................................ ........................ 34 第九节 公司债相关情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 35 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 36 一、审计报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 36 二、财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 36 三、公司基本情况 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 55 四、财务报表的编制基础 ................................ ................................ ................................ ................................ ........................... 56 五、重要会计政策及会计估计 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 56 六、税项 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 78 七、合并财务报表项目注释 ................................ ................................ ................................ ................................ ....................... 79 八、合并范围的变更 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ . 101 九、在其他主体中的权益 ................................ ................................ ................................ ................................ ......................... 101 十、关联 方及关联交易 ................................ ................................ ................................ ................................ ............................. 102 十一、资产负债表日后事项 ................................ ................................ ................................ ................................ ..................... 103 十二、母公司财务报表主要项目注释 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 103 十三、补充资料 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 108 第十一节 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ ... 110 释 义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、元隆雅 图 指 北京元隆雅图文化传播股份有限公司 元隆投资 指 元隆雅图（北京）投资有限公司，本公司之控股股东 隆中兑 指 北京隆中兑数字营销有限公司，本公司之全资子公司 外企元隆 指 北京外企元隆文化发展有限公司，本公司之控股子公 司 上海祥雅 指 上海祥雅文化传播有限公司，本公司之全资子公司 深圳鸿逸 指 深圳鸿逸科技发展有限公司，本公司之全资子公司 货代分公司 指 北京元隆雅图文化传播股份有限公司货运代理分公司 宝洁 指 宝洁公司（ Procter&Gamble ，简称 P&G ），全球最大的 日用消费品公司之一 辉瑞 指 辉瑞公司（ Pfizer ），全球领先的生物医学和制药公 司，并持有惠氏的制药业务 雀巢 指 雀巢公司（ Nestle ），全球最大的食品生产商之一， 2012 年雀巢公司收购惠氏公司营养品业务 惠氏 指 惠氏公司（ Wyeth ），全球 领先的制药和保健品公司， 2009 年被辉瑞公司收购， 2012 年惠氏营养品业务被雀 巢公司收购 戴尔 指 戴尔公司（ Dell Computer ），全球领先的计算机制造企 业 百威 指 百威英博（ Anheuser - Busch InBev ），是全球领先的酿 酒制造商 拜耳 指 拜耳（ Bayer ）公司，是世界最为知名的世界 500 强企 业之一，高分子、医药保健、化工以及农业是公司的 四大支柱产业 华为 指 华为技术有限公司，是全球领先的信息与通信解决方 案供应商 伊利 指 内蒙古伊利实业集团股份有限公司，国内产业规模最 大 的乳业企业之一 益海嘉里 指 益海嘉里投资有限公司，主营业务包括粮油加工、油 脂化工、仓储物流、内外贸易等，是中国国内最大的 粮油加工集团之一，旗下品牌包括金龙鱼、胡姬花等 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 元隆雅图 股票代码 002878 变更后的股票简称 （如有） 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北京元隆雅图文化传播股份有限公司 公司的中文简称（如 有） 元隆雅图 公司的外文名称（如 有） Beijing Yuanlong Yato Culture Di ssemination Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 （如有） YLYT 公司的法定代表人 孙震 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 边雨辰 相文燕 联系地址 北京市西城区平原里 21 号亚 泰中心 6 层 北京市西城区平原里 21 号亚 泰中心 6 层 电话 010 - 83528822 010 - 83528822 传真 010 - 83528011 010 - 83528011 电子信箱 ylyato@ylyato.cn ylyato@ylyato.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注 册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参 见 公司《 首次公开发行股票招股说明书 》 。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年 度报告备置地报告期无变化，具体可参见 公司《 首次公开发行股票招股说明书 》 。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 四、 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减 营业收入（元） 351,994,193.39 333,211,410.19 5.64% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 36,594,359.50 30,465,721.88 20.12 % 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 35,966,024.00 29,970,050.41 20.01 % 经营活动产生的现 金流量净额 （元） 12,733,601.46 13,025,144.82 - 2.24% 基本每股收益（元 / 股） 0.61 0.54 12.96% 稀释每股收益（元 / 股） 0.61 0.54 12.96% 加权平均净资产收益率 12.87 % 14.52% - 1. 65 % 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减 总资产（元） 634,261,965.00 484,967,506.91 30. 7 8 % 归属于上市公司股东的净资产 （元） 483,194,845.68 237,141,091.78 103.76 % 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 75,360,000 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元 / 股） 0. 48 56 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 注：对已经境外审计机构审 计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 288,426.00 委托他人投资或管理资产的损益 458,816.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 972.51 减：所得税影响额 119,879.61 合计 628,335.50 -- □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损 益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一 、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司是一家专业的促销品提供商，主要为世界500强公司及国内知名企业供应促销品， 同时为客户提供与促销品有关的促销服务。公司主营业务分为两部分：（1）为客户供应促销 品（包含方案创意策划、促销品设计研发、采购和销售），收入体现为产品销售收入；（2） 为客户提供促销服务，包括数字化促销服务（包含数字化促销方案的创意策划、促销品电商 平台和数字化促销活动平台的开发建设及运营维护、数字化促销品的采购及发放、基于数字 化平台的仓储运输服务、平台运营数据的收集和分析等）和仓储运输服务等，收入体现为服 务收入。 促销品是指企业为鼓励消费者购买产品而随产品赠送的礼赠品，根据物理形态的差异可以 分为实物促销品和数字化促销品。促销品是企业促销活动和产品推广的载体，常见的实物促 销品有家居用品、数码电子产品、母婴用品等，产品包含了时尚设计元素、功能性元素、品 牌形象元素，具有美观实用的特点；常用的数字化促销品有微信红包、视频网站会员资格、 滴滴打车券、电影票兑换码、课程兑换码、移动流量包等，可兑换为相应商家提供的服务。 促销品有助于提升消费者购买欲望，增加消费者的购买数量，巩固和强化企业的品牌形象， 扩大品牌的影响力。 公司向客户提供的是专业化的营销解决方案：公司为客户提供促销品，主要是帮助客户解 决“向消费者赠送什么”的问题；公司为客户提供数字化促销服务，主要是依托互联网技术， 转变实物促销方式，帮助客户实现促销活动的数字化，解决“如何利用互联网开展促销活动” 的问题；公司为客户提供仓储运输服务，主要是帮助客户解决“促销品如何送达消费者”的问 题。 报告期内，公司主营业务、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）整合营销服务能力 公司以促销品供应为核心业务，以优秀的创意设计能力为先导，以供应商管理体系和智能 物流体系为支撑，以基于互联网的数字化促销服务为未来驱动力，通过全产业链服务及时应 对客户的需求，确保客户促销活动的有效实施。公司提供的整合营销服务可以提高客户促销 活动的专业化水平和效率，有效降低客户的管理成本和营销费用。 （二）优秀的创意策划能力和产品设计能力 为客户提供促销品需不断推陈出新，而方案中标是公司赢得促销品订单的重要前提，因此， 优秀的创意策划能力和产品设计能力是公司的核心竞争力所在。公司拥有一支由70名创意策 划和产品设计人员组成的专业团队，是北京市科学技术委员会认定的北京市设计创新中心， 与大多数外包创意策划和产品设计的促销品供应商相比，本公司的创意和设计团队与销售部 门、采购部门紧密协作，对客户的理解更为深入，对客户需求的反应更为迅速，对生产工艺 更为熟悉，因而效率更高。 （三）完善的供应商管理体系 供应商管理能力是公司组织外协生产、及时响应客户促销需求，获取客户促销品订单的重 要支撑。经过大量业务的磨炼和长期的经验积累，公司形成了完善的供应商管理体系。公司 积累了丰富的供应商资源，目前有1,000多家签约供应商，涉及十几个大类，上百个小类。丰 富的供应商资源一方面使得公司可为客户量身定制不同类型的促销品营销解决方案，设计或 推荐各种材质、各种用途的促销品；公司建立了严格的供应商准入和考核制度，公司采购管 理部负责对供应商的业务资质、生产环境、产能、质量稳定性、制造水平、检测手段、商业 信用等进行考察评价，只有考评合格的供应商才能与公司签约；公司还对产品质量进行全流 程和规范化的监控。在向供应商发出订单后，公司将派专门的质检人员对供应商的生产过程 进行监督和检测，确保生产过程符合客户的要求、产成品达到中标产品的标准。 （四）优质的企业客户资源 公司服务的主要客户为世界500强公司及国内知名企业，主要集中在日化、奶粉、药品与 保健品、食品饮料、电子电气、电信、金融等行业。经过十几年的发展与积累，公司已累计 服务百余家世界500强企业，并与国内多个行业的优质客户建立了长期紧密的合作关系。通过 策划优秀的促销品营销解决方案、设计有吸引力的促销品及提供全方位的综合促销服务，公 司与客户建立了长期稳定的合作关系。客户粘性的确立，使得客户更换供应商的时间较长、 成本较高。公司的客户资源优势对行业内其他竞争对手形成较高的进入壁垒。 （五）“互联网+促销”的先发优势 公司在数字化促销业务上起步较早，从为辉瑞、百威、佳能、宝洁、微软等客户开发和运 营面向医药代表、经销商、团购客户、内部员工等特定终端发放促销品、营销物料、员工福 利用品的电商平台入手，培育了专业的IT技术团队、平台运营团队和仓储物流团队，积累了 数字化促销服务的行业经验，实现了促销服务方式的互联网化。在此基础上，公司确立了立 足于传统促销品供应业务、依托互联网技术大力发展促销服务的发展战略，向客户推广数字 化促销方案并开发了多个App平台及微信平台，可以满足客户多方面的促销活动需求，并已借 助数字化平台直接向最终消费者派发数字化促销品，实现了从促销品发放的电商化到整个促 销活动数字化的升级，实现了公司与终端消费者的直接交互。基于数字化促销方案的策划经 验和平台功能模块，公司能够根据客户的需求作出快速的反应，在行业竞争中取得先发优势。 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年上半年，公司所处营销服务行业市场平稳，因为消费品市场竞争激烈，消费品生 产企业在促销方面的投入保持稳定，没有发生不利于公司业务的变动趋势。公司立足主业， 抓住大客户促销品投入持续增长的机遇，为客户提供优质的促销品供应服务，扩大在既有客 户的销售份额，并通过深入实施品牌战略提高业务毛利率。公司经营情况良好，在前三年连 续增长的基础上继续保持上升的趋势，同时，主营业务的构成与上年同期相比略有变化，反 映为促销品收入占比增加、促销服务占比下降，具体情况如下： 2017年1-6月，公司主营业务收入34,671.60万元，占营业总收入的98.50%，是营业收入增 长的主要来源。其中，促销品销售收入29,433.41万元，占主营业务收入的84.89%，促销服务 收入5,238.19万元，占主营业务收入的15.11%。与2016年同期相比，本报告期主营业务收入增 长7.76%，其中，促销品收入增长15.43%，占主营收入的比重增加5.64个百分点，促销服务收 入下降21.55%，占主营业务的比重下降5.64个百分点。 从客户构成上分析，促销品收入的增加主要来自于宝洁、雀巢、拜耳和华为的收入贡献， 来自该四大客户的促销品收入同比增长7,963.28万元，增长率达103.16%。其中，拜耳和华为 属于公司最近三年开发的新客户，对拜耳和华为的收入增长反映了公司在培育新客户上取得 显著额效益。宝洁和雀巢（包含惠氏）是公司的长期核心客户，公司在其中始终保持较高的 促销品供应份额，收入随客户促销品投入的增加而增加。促销服务业务中，来自百威和戴尔 的收入下降较大，比上年同期减少了3,193.41万元，降幅66.01%；同期，公司对雀巢和辉瑞的 服务收入增长了1,374.32万元，增幅128.60%。 公司促销品业务经过近20年的发展，已经积累了相当规模的客户群，虽然前五大客户常 有变化，但前十大、前二十大客户稳定性较高，而且前十大、前二十大客户销售总额近年来 呈上升趋势。促销服务中，仓储运输和客户活动服务属于传统业务，客户相对稳定；数字化 促销服务自2013年起步，仍处于发展初期，大客户数量较少，客户需求的变化对公司该项业 务的业绩状况影响较大。 2017年上半年，公司主营业务毛利率26.17%，同比略下降0.18个百分点。其中，促销品毛 利率从21.23%提高到25.81%，促销服务毛利率则从45.92%下降到28.17%。促销品毛利率的提 高得益于公司一方面加强大宗采购的成本管理，另一方面强化品牌战略和新品战略，向客户 提案有独家品牌授权的产品和创新产品，获得较高的毛利率。促销服务毛利率下降较大，主 要原因是高毛利的数字化促销服务收入下降较多。 报告期内，公司销售费用、管理费用和财务费用控制较好，三项费用占营业总收入的比 例从上年同期的13.82%下降到13.03%。其中，销售费用和管理费用同比基本持平，财务费用 减少了133.14万元，主要因为2016年末的应收账款大部分在3月31日前回款并用于偿还银行贷 款。公司合并报表净利润从上年同期的2,828.32万元增长到3,685.89万元，归属母公司股东净 利润从上年同期的3,046.57万元增加到3,659.44万元。上年同期合并报表净利润小于归属母公 司股东净利润的原因是控股子公司北京艾迪派网络科技有限公司亏损并予以清算。 公司的业务发展仍将围绕促销品和促销服务主业，继续开发新客户、挖潜老客户，客户 开发策略是：深耕优质客户、拓展其促销品以外的其他营销业务，同时培育新客户，尤其要 在已成为其供应商、但业务量还较小的潜力客户上加大开发力度。数字化促销服务业务仍是 公司的重点发展方向，公司将继续加强IT技术团队和运营团队建设，以期将促销品电商平台 和数字化促销活动平台推给更多的客户，形成该项业务的规模效应。公司也将继续加大创意 设计策划和物流管理的投入，通过人才引进和人才培训提升产品设计能力，进行物流管理系 统升级改造以提升物流管理效率。 二、主营业务分析 概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 351,994,193.39 333,211,410.19 5.64% 营业成本 259,072,194.68 244,276,625.43 6. 06 % 销售费用 32,002,458.51 31,660,490.73 1.08% 管理费用 12,888,095.73 12,064,701.68 6.82% 财务费用 988,017.58 2,319,367.78 - 57.40% 上年末应收账款回 款良好并用于偿还 银行借款 3,668.70 万元 所得税费用 6,934,599.53 7,068 ,920.40 - 1.90 % 研发投入 经营活动产生的现 金流量净额 12,733,601.46 13,025,144.82 - 2.24% 投资活动产生的现 金流量净额 - 6,858,460.01 - 3,711,468.18 84.79% 购买银行保本理财 金额净增加 600 万 元 筹资活动产生的现 金流量净额 171,510,843.05 - 9,193,618.27 - 1,965.54% 首次公开发行股票 募集资金 2.2 8 亿元 现金及现金等价物 净增加额 177,319,332.17 163,531 .94 108,331.01% 首次公开发行股票 募集资金 2.2 8 亿元 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 351,994,193.39 100% 333,211,410.19 100% 5.64% 分行业 营销行业 346,716,044.68 98.50% 321,761,818.06 96.56% 7 .76% 贵金属工艺品行业 5,278,148.71 1.50% 11,449,592.13 3.44% - 53.90% 分产品 促销品 294,334,135.81 83.62% 254,987,374. 1 6 76.52% 15.43% 促销服务 52,381,908.87 14.88% 66,774,443. 9 0 20.04% - 21. 5 5 % 贵金属工艺品 5,278,148.71 1.50% 11,449,592.13 3.44% - 53.90% 分地区 东北地区 5,997,271.5 3 1.70% 8,547,315.99 2.57% - 29.83% 华北地区 88,203,586.55 25.06% 105,882,898.12 31.78% - 16.70% 华东地区 139,417,423.13 39.61% 127,310,016.96 38.21% 9.51% 华南地区 100,351,090.13 28.51% 49,845,108.72 14.96% 101.33% 华中地区 10,341,785.23 2.94% 39,435,054.30 11.83% - 73. 78% 西北地区 667,571.86 0.19% 209,586.15 0.06% 218.52% 西南地区 319,230.32 0.09% 1,518,538.19 0.46% - 78.98% 出口 6,696,234.64 1.90% 462,891.76 0.14% 1,346.61% 占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 营 销行业 346,716,044.68 255,997,122.45 26.17 % 7.76% 8.03 % - 0.18 % 贵金属工艺品 行业 5,278,148.71 3,075,072.23 41.74 % - 53.90% - 57.87 % 5.48 % 分产品 促销品 294 , 334 , 135.81 218,370,780.74 25. 81 % 15.43% 8.71 % 4.12% 促销服务 52 , 381 , 908.87 37,626,341.71 28.17 % - 21.56% 4.19 % - 16.59% 贵 金属工艺品 5,278,148.71 3,075,072.23 41.74 % - 53.90% - 57. 87 % 4. 2 8 % 分地区 东北地区 5,997,271.53 4,321,482.93 27.94% - 29.83% - 31.00% 1.21% 华北地区 88,203,586.55 67,745,568.16 2 3 . 19 % - 16.70% - 22. 89 % 6 . 17 % 华东地区 139,417,423.13 98,927,177.37 29.04% 9.51% 5.26% 2. 8 6 % 华南地区 100,351,090.13 73,534,876.29 26.72% 101.33% 97.66% 1. 3 5 % 华中地区 10,341,785.23 8,234,336.36 20.38% - 73.78% - 52.74% - 35.44% 西北地区 667,571.86 523,892.60 21.52% 218.52% 194.23% 6. 4 7 % 西南地区 319,230.32 273,615.37 14.29% - 78.98% - 76.53% - 8.92% 出口 6,696,234.64 5,5 11,245.60 17.70% 1,346.61% 2,634.07% - 38. 7 5 % 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整 后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求 否 公司是否需通过互联网渠道开展业务 否 公司是否需开展境外项目 否 相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、贵金属工艺品业务收入同比下降53.90%，因为去年同期恒大、拜耳等客户采购了部分贵 金属礼品，报告期未再采购。该业务已不再是公司重点发展的业务，团队规模和业务规模都 逐渐萎缩，公司对该项业务采用预定销售制，业务重点在风险控制。 2、华南地区业务收入同比增长101.33%，主要原因是华南地区大客户宝洁和华为的贡献的收 入同比增长146.44%。 3、华中地区业务收入下降73.78%，毛利率降低35.44个百分点，是因为注册地位于武汉的百 威贡献收入和毛利率下降较多。 4、西北地区销售收入有所增加，主要是向一些礼品公司客户销售了自主知识产权产品多功 能蓝牙数码音箱。 5、西南地区业务收入有所下降，主要是拜耳、益海嘉里等客户在西南地区的子公司减少采 购。 6、出口收入增加是因为华为促销品出口增加较大，该部分产品毛利率偏低。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 297,899,868.66 46. 9 7 % 120,580,536.49 24.86% 22. 1 1 % 首次公开发行股票募集 资金 5 月 25 日到账，报 告期内未使用 应收账款 232,307,645.67 36. 6 3 % 268,358,724.37 55.34% - 18. 7 1 % 上年同期因为惠氏 “ 惠摇 好运 ” 平台垫款额较大， 应收账款较大，报告期 应收账款主要是第二季 度收入形成的 存货 21,756,117.26 3.43% 23,118,436.34 4.77% - 1.34% 固定资产 22,018,562.52 3.47% 22,661,613.60 4.67% - 1.20% 短期借款 15,353,995.20 2.42% 52,041,000.00 10.73% - 8.31% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 22,754.58 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 0 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 报告期内未变更募集资金承诺项目，募集资金尚未投入使用。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项 目和超募资 金投向 是否已变 更项目 ( 含 部分变更 ) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报 告期 投入 金额 截 至期 末累计 投入金 额 (2) 截至期 末投资 进度 (3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 运营中心扩 建项目 否 11,002.79 11,002.79 0 0 0.00% 2020 年 05 月 31 日 0 否 否 促销品电商 平台建设项 目 否 4,317.28 4,317.28 0 0 0.00% 2020 年 05 月 31 日 0 否 否 创意研发中 心建设项目 否 934.51 934.51 0 0 0.00% 2019 年 05 月 3 1 日 0 否 否 归还银行贷 款 否 1,000 1,000 0 0 0.00% -- -- -- -- 补充流动资 金 否 5,500 5,500 0 0 0.00% -- -- -- -- 承诺投资项 目小计 -- 22,754.58 22,754.58 0 0 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 超募资金投 向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 合计 -- 22,754.58 22,754.58 0 0 -- -- 0 -- -- 未达到计划 进度或预计 收益的情况 和原因（ 分 具体项目） 公司首次公开发行股票募集资金于 2017 年 5 月 25 日到账，至本报告期末只有 1 个月，尚 未 投入项目。 项目可行性 发生重大变 化的情况说 明 无 超募资金的 金额、用途 及使用进展 情况 不适用 募集资金投 资项目实施 地点变更情 况 不适用 募集资金投 资项目实施 方式调整情 况 不适用 募集资金投 资项目先期 投入及置换 情况 不适用 用闲置募集 资金暂时补 充流动资金 情况 不适用 项目实施出 现募集资金 结余的金额 及原因 不适用 尚未使用的 募集资金用 途及去向 将按承诺使用 募集资金使 用及披露中 存在的问题 或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 （4）募集资金项目情况 募集资金的使用情况 具体参见 公司披露在（未完）  |