[公告]云南能投:2017年半年度财务报告
云南能源投资股份有限公司 2017年半年度财务报告 披露日期：2017年8月23日 目录 1. 审计情况 1 2. 财务报表 1 3. 财务报表附注 20 审计情况 本报告所载2017年半年度财务报表及数据未经会计师事务所审计。 财务报表 合并资产负债表 编制单位:云南能源投资股份有限公司 报表日期：2017年6月30日 金额：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 项目 附 注 期末余额 期初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 4.1 441,189,240.66 1,033,736,743.29 短期借款 4.20 62,000,000.00 62,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业 存放 以公允价值计量且变动计 入当期损益的金融资产 拆入资金 衍生金融资产 以公允价值计量 且变动计入当期 损益的金融负债 应收票据 4.2 63,116,594.01 31,203,886.50 衍生金融负债 应收账款 4.5 281,123,931.03 107,756,389.24 应付票据 4.21 16,380,000.00 预付款项 4.7 14,870,978.29 14,208,786.11 应付账款 4.22 171,774,447.85 167,871,085.08 应收保费 预收款项 4.23 38,114,804.65 31,705,437.88 应收分保账款 卖出回购金融资 产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣 金 应收利息 4.3 1,776,315.26 156,000.00 应付职工薪酬 4.24 14,354,445.49 14,565,319.36 应收股利 4.4 6,400,000.00 应交税费 4.25 18,452,222.77 37,246,989.06 其他应收款 4.6 46,297,403.56 19,351,865.20 应付利息 4.26 982,147.56 2,929,736.91 买入返售金融资产 应付股利 存货 4.8 164,618,433.75 134,804,811.24 其他应付款 4.27 80,843,064.43 53,467,202.59 划分为持有待售的资产 划分为持有待售 的负债 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 4.9 359,276,645.76 120,999,111.89 保险合同准备金 流动资产合计 1,378,669,542.32 1,462,217,593.47 代理买卖证券款 代理承销证券款 非流动资产： 一年内到期的非 流动负债 4.28 10,036,000.00 10,036,000.00 发放委托贷款及垫款 其他流动负债 可供出售金融资产 4.10 31,700,000.00 31,700,000.00 流动负债合计 396,557,132.75 396,201,770.88 持有至到期投资 长期应收款 非流动负债： 长期股权投资 4.11 37,748,463.63 43,675,914.36 长期借款 4.29 481,570,170.92 467,814,575.01 投资性房地产 4.12 105,437,147.90 83,058,502.22 应付债券 固定资产 4.13 876,086,804.24 911,875,057.27 长期应付款 在建工程 4.14 552,750,232.07 384,127,467.98 长期应付职工薪 酬 4.30 6,998,110.46 9,085,670.67 工程物资 4.15 970,777.42 专项应付款 4.31 11,725,000.00 10,725,000.00 固定资产清理 预计负债 生产性生物资产 递延收益 4.32 23,351,328.44 20,646,347.76 油气资产 递延所得税负债 4.18 2,142,012.67 2,227,574.40 无形资产 4.16 181,399,152.48 169,602,932.60 其他非流动负债 4.33 4,500,000.00 4,500,000.00 开发支出 非流动负债合计 530,286,622.49 514,999,167.84 商誉 负债合计 926,843,755.24 911,200,938.72 长期待摊费用 4.17 2,286,922.10 3,714,189.01 所有者权益： 递延所得税资产 4.18 15,333,339.35 21,737,509.95 实收资本（或股 本） 4.34 558,329,336.00 558,329,336.00 其他非流动资产 4.19 160,396,976.15 159,481,598.22 其他权益工具 非流动资产合计 1,964,109,815.34 1,808,973,171.61 资本公积 4.35 1,186,226,650.74 1,186,226,650.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 4.36 109,970.58 127,642.91 盈余公积 4.37 104,857,260.01 104,857,260.01 一般风险准备 未分配利润 4.38 445,043,052.32 405,045,769.61 归属于母公司所 有者权益合计 2,294,566,269.65 2,254,586,659.27 少数股东权益 121,369,332.77 105,403,167.09 所有者权益合计 2,415,935,602.42 2,359,989,826.36 资产总计 3,342,779,357.66 3,271,190,765.08 负债和所有者权 益总计 3,342,779,357.66 3,271,190,765.08 母公司资产负债表 编制单位:云南能源投资股份有限公司 报表日期：2017年6月30日 金额：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 31,008,837.39 282,604,205.06 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 以公允价值计量且变 动计入当期损益的金 融资产 以公允价值计量 且变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据 30,203,886.50 应付票据 16,380,000.00 应收账款 12.1 7,915,271.67 5,084,590.31 应付账款 5,661,211.11 预付款项 81,246.40 1,006,551.85 预收款项 975,596.39 1,108,061.44 应收利息 应付职工薪酬 2,179.30 应收股利 6,400,000.00 应交税费 1,110,453.93 33,487,979.57 其他应收款 12.2 2,937,548.78 41,127.64 应付利息 735,416.64 2,766,458.29 存货 应付股利 划分为持有待售的资 产 其他应付款 5,087,106.19 24,208,412.65 一年内到期的非流动 资产 划分为持有待售 的负债 其他流动资产 146,282,035.68 1,373,821.13 一年内到期的非 流动负债 流动资产合计 194,624,939.92 320,314,182.49 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 63,571,963.56 127,950,911.95 可供出售金融资产 31,700,000.00 31,700,000.00 持有至到期投资 非流动负债： 长期应收款 长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 长期股权投资 12.3 2,025,244,152.26 2,025,244,152.26 应付债券 投资性房地产 长期应付款 固定资产 29,078,508.75 28,205,787.64 长期应付职工薪 酬 在建工程 1,755,128.17 435,610.23 专项应付款 工程物资 预计负债 固定资产清理 递延收益 200,000.00 生产性生物资产 递延所得税负债 油气资产 其他非流动负债 无形资产 25,907,100.11 21,321,718.02 非流动负债合计 100,200,000.00 100,000,000.00 开发支出 负债合计 163,771,963.56 227,950,911.95 商誉 所有者权益： 长期待摊费用 实收资本（或股 本） 558,329,336.00 558,329,336.00 递延所得税资产 3,115,992.06 1,857,670.08 其他权益工具 其他非流动资产 1,000,000.00 1,000,000.00 资本公积 1,057,550,584.28 1,057,550,584.28 非流动资产合计 2,117,800,881.35 2,109,764,938.23 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 104,857,260.01 104,857,260.01 一般风险准备 未分配利润 427,916,677.42 481,391,028.48 所有者权益合计 2,148,653,857.71 2,202,128,208.77 资产总计 2,312,425,821.27 2,430,079,120.72 负债和所有者权 益总计 2,312,425,821.27 2,430,079,120.72 法定代表人：杨万华 主管会计工作负责人：李政良 会计机构负责人：万怀中 合并利润表 编制单位:云南能源投资股份有限公司 报表期间：2017年1-6月 金额：元 币种：人民币 项目 附注 本期数 上期数 一、营业收入 4.39 741,491,542.76 673,343,395.55 减：营业成本 4.39 426,201,546.90 291,022,941.15 税金及附加 4.40 18,757,662.97 10,988,698.54 销售费用 4.41 131,129,374.19 102,200,888.87 管理费用 4.42 71,947,841.30 145,874,013.61 财务费用 4.43 73,483.63 16,298,028.63 资产减值损失 4.44 930,469.93 1,513,045.63 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 4.45 14,508,247.62 372,053.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 626,785.60 -174,251.14 其他收益 4.46 4,000,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,959,411.46 105,817,833.10 加：营业外收入 4.47 3,570,047.17 5,489,771.21 其中：非流动资产处置利得 2,172,152.87 4,251.50 减：营业外支出 4.48 358,227.65 1,288,190.03 其中：非流动资产处置损失 108,486.38 172,367.89 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 114,171,230.98 110,019,414.28 减：所得税费用 4.49 17,392,477.77 27,859,826.16 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,778,753.21 82,159,588.12 归属于母公司所有者的净利润 95,830,216.31 92,442,873.99 少数股东损益 948,536.90 -10,283,285.87 五、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 1.2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.以后将重分类进损益的其他综合收益 2.1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.2可供出售金融资产公允价值变动损益 2.3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 2.4现金流量套期损益的有效部分 2.5外币财务报表折算差额 2.6其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 六、综合收益总额 96,778,753.21 82,159,588.12 归属于母公司所有者的综合收益总额 95,830,216.31 92,442,873.99 归属于少数股东的综合收益总额 948,536.90 -10,283,285.87 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.1716 0.1656 （二）稀释每股收益 0.1716 0.1656 法定代表人：杨万华 主管会计工作负责人：李政良 会计机构负责人：万怀中 母公司利润表 编制单位:云南能源投资股份有限公司 报表期间：2017年1-6月 金额：元 币种：人民币 项目 附注 本期数 上期数 一、营业收入 12.4 9,653,785.13 664,850,485.84 减：营业成本 12.4 7,171,726.17 285,329,826.55 税金及附加 350,558.02 11,063,310.13 销售费用 101,975,814.66 管理费用 6,753,633.06 125,545,905.02 财务费用 1,434,153.48 14,986,604.47 资产减值损失 79,501.03 1,706,751.19 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 12.5 7,235,878.78 6,364,272.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -238,932.16 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,100,092.15 130,606,546.17 加：营业外收入 168.41 5,343,049.88 其中：非流动资产处置利得 4,251.50 减：营业外支出 1,202,707.44 其中：非流动资产处置损失 172,367.89 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,100,260.56 134,746,888.61 减：所得税费用 -1,258,321.98 27,420,720.60 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,358,582.54 107,326,168.01 五、其他综合收益的税后净额 1.以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 1.2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.以后将重分类进损益的其他综合收益 2.1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.2可供出售金融资产公允价值变动损益 2.3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 2.4现金流量套期损益的有效部分 2.5外币财务报表折算差额 2.6其他 六、综合收益总额 2,358,582.54 107,326,168.01 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.0042 0.1922 （二）稀释每股收益 0.0042 0.1922 法定代表人：杨万华 主管会计工作负责人：李政良 会计机构负责人：万怀中 合并现金流量表 编制单位:云南能源投资股份有限公司 报表期间：2017年1-6月 金额：元 币种：人民币 项目 附注 本期数 上期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 507,456,990.03 638,023,173.11 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4.50.1 31,175,160.57 11,299,826.66 经营活动现金流入小计 538,632,150.60 649,322,999.77 购买商品、接受劳务支付的现金 380,536,327.43 197,270,966.71 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 117,587,144.27 144,873,974.14 支付的各项税费 90,554,398.64 103,948,512.84 支付其他与经营活动有关的现金 4.50.2 53,191,163.28 47,648,524.28 经营活动现金流出小计 641,869,033.62 493,741,977.97 经营活动产生的现金流量净额 -103,236,883.02 155,581,021.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 696,601,831.04 取得投资收益收到的现金 2,766,258.48 940,316.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,172,152.87 27,600.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4.50.3 627,896,803.93 投资活动现金流入小计 701,540,242.39 628,864,720.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 199,991,643.18 99,101,430.94 投资支付的现金 945,935,048.88 259,260,300.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,557,785.60 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,157,484,477.66 358,361,730.94 投资活动产生的现金流量净额 -455,944,235.27 270,502,989.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 15,000,000.00 取得借款收到的现金 18,773,595.91 373,210,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4.50.4 4,680,000.00 34,000,000.00 筹资活动现金流入小计 38,453,595.91 407,210,000.00 偿还债务支付的现金 5,018,000.00 289,123,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,300,668.04 47,254,896.76 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4.50.5 29,480,000.00 筹资活动现金流出小计 69,318,668.04 365,857,896.76 筹资活动产生的现金流量净额 -30,865,072.13 41,352,103.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4.51.4 -590,046,190.42 467,436,114.68 加：期初现金及现金等价物余额 4.51.4 1,028,748,265.29 361,087,985.48 六、期末现金及现金等价物余额 4.51.4 438,702,074.87 828,524,100.16 法定代表人：杨万华 主管会计工作负责人：李政良 会计机构负责人：万怀中 母公司现金流量表 2017年1-6月 编制单位:云南能源投资股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附 注 本期数 上期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,007,905.73 625,597,826.23 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 111,603,680.18 10,499,921.64 经营活动现金流入小计 129,611,585.91 636,097,747.87 购买商品、接受劳务支付的现金 16,461,246.40 193,234,294.18 支付给职工以及为职工支付的现金 2,499,990.35 138,329,547.44 支付的各项税费 31,557,915.33 102,584,454.10 支付其他与经营活动有关的现金 118,938,123.70 45,065,640.98 经营活动现金流出小计 169,457,275.78 479,213,936.70 经营活动产生的现金流量净额 -39,845,689.87 156,883,811.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 135,000,000.00 60,000,000.00 取得投资收益收到的现金 886,031.51 2,519,294.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 27,600.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 972,708.33 149,562,400.00 投资活动现金流入小计 136,858,739.84 212,109,294.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,493,130.22 16,696,811.65 投资支付的现金 229,000,000.00 150,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 投资活动现金流出小计 287,493,130.22 166,696,811.65 投资活动产生的现金流量净额 -150,634,390.38 45,412,483.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,480,000.00 34,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,480,000.00 104,000,000.00 偿还债务支付的现金 284,895,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 61,043,911.03 40,822,404.70 支付其他与筹资活动有关的现金 2,480,000.00 筹资活动现金流出小计 61,043,911.03 328,197,404.70 筹资活动产生的现金流量净额 -58,563,911.03 -224,197,404.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -249,043,991.28 -21,901,110.22 加：期初现金及现金等价物余额 277,615,727.06 341,793,209.91 六、期末现金及现金等价物余额 28,571,735.78 319,892,099.69 法定代表人：杨万华 主管会计工作负责人：李政良 会计机构负责人：万怀中 合并所有者权益变动表 编制单位: 云南能源投资股份有限公司 2017年6月30日 单位：元 币种：人民币 项目 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 其 他 权 益 工 具 资本公积 减：库 存股 其 他 综 合 收 益 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 专项储备 一、上年年末余额 558,329,336.00 1,186,226,650.74 104,857,260.01 405,045,769.61 127,642.91 105,403,167.09 2,359,989,826.36 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 558,329,336.00 1,186,226,650.74 104,857,260.01 405,045,769.61 127,642.91 105,403,167.09 2,359,989,826.36 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 39,997,282.71 -17,672.33 15,966,165.68 55,945,776.06 （一）综合收益总额 95,830,216.31 948,536.90 96,778,753.21 （二）所有者投入和减 少资本 15,000,000.00 15,000,000.00 1．所有者投入资本 15,000,000.00 15,000,000.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （三）利润分配 -55,832,933.60 -55,832,933.60 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -55,832,933.60 -55,832,933.60 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4、结转重新计量设定 受益计划净负债或净资产 所产生的变动 5．其他 （五）专项储备 -17,672.33 17,628.78 -43.55 1．本期提取 1,734,075.64 238,933.81 1,973,009.45 2．本期使用 1,751,747.97 221,305.03 1,973,053.00 （六）其他 四、本年年末余额 558,329,336.00 1,186,226,650.74 104,857,260.01 445,043,052.32 109,970.58 121,369,332.77 2,415,935,602.42 法定代表人：杨万华 主管会计工作的负责人：李政良 会计机构负责人： 万怀中 合并所有者权益变动表(续) 编制单位: 云南能源投资股份有限公司 2017年6月30日 单位：元 币种：人民币 项目 上年金额 所有者权益合 计 所有者权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 实收资本（或 股本） 其 他 权 益 工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 专项储备 一、上年年末余额 279,164,668.00 1,345,065,118.65 77,627,769.35 190,321,441.98 2,685,612.28 88,054,793.83 1,982,919,404.09 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 279,164,668.00 1,345,065,118.65 77,627,769.35 190,321,441.98 2,685,612.28 88,054,793.83 1,982,919,404.09 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 279,164,668.00 -158,838,467.91 27,229,490.66 214,724,327.63 -2,557,969.37 17,348,373.26 377,070,422.27 （一）综合收益总额 270,126,824.99 -9,761,257.80 260,365,567.19 （二）所有者投入和减少资本 120,241,676.39 -256,539.90 -2,928,247.54 27,686,413.88 144,743,302.83 1．所有者投入资本 120,241,676.39 15,300,000.00 135,541,676.39 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 -256,539.90 -2,928,247.54 12,386,413.88 9,201,626.44 （三）利润分配 27,229,490.66 -55,145,957.46 -1,000,000.00 -28,916,466.80 1．提取盈余公积 27,229,490.66 -27,229,490.66 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -27,916,466.80 -1,000,000.00 -28,916,466.80 4．其他 （四）所有者权益内部结转 279,164,668.00 -279,164,668.00 （未完）  |