[中报]*ST圣莱:2017年半年度报告
宁波圣莱达电器股份有限公司 2017年半年度报告 2017年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人符永利、主管会计工作负责人宋武华及会计机构负责人(会计主 管人员)宋武华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已本报 告第四节"经营情况讨论与分析"之十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描 述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 5 第三节 公司业务概要 ........................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 10 第五节 重要事项 ............................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 37 第七节 优先股相关情况 ........................................................ 41 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 42 第九节 公司债相关情况 ........................................................ 43 第十节 财务报告 ............................................................. 44 第十一节 备查文件目录 ....................................................... 121 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、圣莱达 指 宁波圣莱达电器股份有限公司 控股股东、宁波金阳光 指 宁波金阳光电热科技有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《宁波圣莱达电器股份有限公司章程》 众华、审计机构 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐人 指 平安证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 北京圣莱达 指 北京圣莱达云科技有限公司 圣莱达文化投资 指 宁波圣莱达文化投资有限公司 金阳光设备租赁 指 北京金阳光设备租赁有限公司 华民贸易 指 华民贸易有限公司 星美影业 指 星美影业有限公司 深圳新喜瑞 指 深圳市新喜瑞贸易有限公司 北京天元 指 北京天元建业装饰工程有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 *ST圣莱 股票代码 002473 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 宁波圣莱达电器股份有限公司 公司的中文简称（如有） 圣莱达 公司的外文名称（如有） NINGBO SUNLIGHT ELECTRICAL APPLIANCE CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） Sunlight 公司的法定代表人 符永利 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于良 程鲁彬 联系地址 宁波市江北区金山路298号 宁波市江北区金山路298号 电话 0574-87522994 0574-87522994 传真 0574-87522941 0574-87522941 电子信箱 cqzheng@nbslt.com cqzheng@nbslt.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2016年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 47,815,258.18 43,689,147.15 9.44% 归属于上市公司股东的净利润（元） -12,298,894.72 -11,642,417.23 -5.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） -12,875,100.09 -11,649,004.90 -10.53% 经营活动产生的现金流量净额（元） -4,010,422.77 -19,299,866.94 79.22% 基本每股收益（元/股） -0.077 -0.073 -5.48% 稀释每股收益（元/股） -0.077 -0.073 -5.48% 加权平均净资产收益率 -3.48% -3.00% -16.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 426,880,586.65 444,695,771.64 -4.01% 归属于上市公司股东的净资产（元） 348,059,753.35 359,158,648.07 -3.09% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 30,100.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 546,961.65 本期子公司北京圣莱达处置长 期待摊费用取得收益48.75万 元。 少数股东权益影响额（税后） 856.30 合计 576,205.37 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司专业从事水加热生活电器核心零部件及整机和咖啡机的研发、生产和销售,目前主要产品为温控器、电热 水壶整机及咖啡机。公司自2013年起开始实施温控器、电热水壶产业和咖啡机产业双发展战略，近年来公司加大咖啡机产业 布局，咖啡机已逐渐成为公司主要产品之一。 公司持续专注于技术创新，对于温控器产品技术、工艺、品质管理流程等有着极为深刻的理解，集中精力专注于温控器 的研发和生产，公司目前主要生产中高端的360°旋转式温控器。公司的温控器产品不但能应用在电水壶上,还能广泛的应用 于咖啡机、急速开水机等领域。 公司以自主知识产权的温控器为切入点进入下游整机领域,依靠核心零部件研发和配套能力， 在下游电热水壶市场也取得了良好发展。公司电热水壶产品几乎全部装配自主品牌温控器，并采用ODM定制模式，销售给 国内外知名品牌商。 小家电行业属于典型的消费品行业，温控器、电热水壶的需求与市场需求有关，受世界经济增长放缓、人民币升值、原 料价格大幅波动、劳动成本上涨、居民消费能力下降等因素影响，公司所处的小家电行业发展危中存机。一方面，世界经济 仍处于国际金融危机后的深度调整期，国外市场萎缩；新兴经济体发展增速呈现下滑态势，国内产能过剩导致经济增长持续 放缓，供大于求，小家电等制造业需求紧缩；因此导致生产成本上升，挤压利润空间，为行业发展带来诸多挑战。另一方面， 以美国为代表的发达经济体则呈现出缓慢复苏态势，而全球最大的电热水壶消费市场在欧洲,例如英、法、德的普及率在95% 以上，俄罗斯也在50%以上，为行业带来新的机遇。 由于公司产品市场需求疲软，主营业绩近几年连续下滑。面对主业业绩不理想，向咖啡机等智能水加热电器转型才刚起 步并有一定起色，还不足以大幅改善公司业绩的情况下，公司管理层为解决面临的经营困境，从市场经营角度考虑，发挥管 理团队的资源优势，开展了影视剧投资及影视设备租赁业务。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内，公司设立全资子公司宁波屹丰电器有限公司，注册资本1000万元。 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司专业从事水加热生活电器核心零部件及整机和咖啡机的研发、生产和销售，始终坚持自主创新，目前主要产品为 温控器、电热水壶整机及咖啡机。公司始终坚持自主创新，一直专注于温控器的研发与推广应用。2007年，圣莱达在国内率 先研制成功可以实现防干烧、超温保护、恒温、高安全性等功能的第三代具有保温等附加功能的新型温控器，并迅速推向市 场，产品推出后，在中高档市场颇受欢迎。公司的电热水壶产品凭借优良的品质、丰富的外观设计、强大的新产品开发能力 赢得国内外品牌客户的认可，具有较强的市场竞争力。公司自2013年起开始实施温控器、电热水壶产业和咖啡机产业双发展 战略，近年来公司加大咖啡机产业布局，咖啡机已逐渐成为公司主要产品之一。 公司以自主研发、创新设计为核心，以具 有自主知识产权的创新产品为载体，通过推广更为先进的行为节能型水加热产品，推动公司持续稳健成长，引领行业发展趋 势。 一、专业化优势 公司专业从事水加热生活电器核心零部件及整机的研发、生产和销售，目前主要经营温控器和电热水壶。而行业内众多 企业均从事多个不同的行业，水加热生活电器并非其唯一产品线，甚至不是其主要产品。相比之下，只有公司专注于温控器 及整机市场，甚至连电热水壶也只是公司推广自主知识产权温控器的一种方式。自成立以来，公司就集中精力专注于温控器 的研发和生产，形成了较强的专业化优势。专业化的经营理念使公司对温控器这一细分领域有更深刻的理解，能够提供专业 化的服务、发展专业化的技术，从而在行业中具备更强的竞争力。 二、品牌与质量优势 公司温控器以其高性价比与良好的品质赢得了市场的普遍好评。公司品质来自于以下优势：一是公司持续专注于技术创 新，对于产品技术、工艺、品质管理流程等有着极为深刻的理解；二是公司为了推广温控器，适度进入了下游整机领域，通 过规模化生产电热水壶整机，加强和积累了对温控器品质的理解，从而进一步提升品质。 三、规模优势 目前，国内的温控器生产企业产能和规模普遍不大，与国内其他主要温控器生产企业相比，公司目前主要生产中高端的 360°旋转式温控器，而其他企业除生产旋转式温控器以外，还大量生产传统的直插式温控器。随着规模的不断扩大，公司对 上游原辅材料供应商的付款期限和供货速度有一定的话语权，同时公司规模的扩大有利于单位生产成本和固定费用的分摊， 使产品价格在行业内具有更强的竞争力。 四、完善的公司管理优势 公司关注治理架构、企业管控的建设，完善的5S管理制度、细则以及考核目标等，加强了对生产现场中的人员、机器、 材料、方法等生产要素进行有效的管理，并在公司内部推行精益化生产的管理模式，对每个生产环节和生产岗位都要求持续 有效的改进提高，在产品生产效率上得到提升，有效的降低了生产成本。 五、技术研发和创新优势 公司不断推进技术\开发\产品结构转变。为确保高盈利率，公司以自主知识产权和科技创新作为企业发展的驱动力，基 于标准和行业趋势，在产品开发上采取大客户委托开发、联合开发、独立开发等多种技术开发模式。在这样的机制下，公司 以传统产品作为载体进行再创新，成功研发“即热式智能化液体加产品”极速开水机、极速咖啡机等更多自主设计的产品。报 告期内，公司共获得3项与咖啡机相关的实用新型专利授权，另外有2项专利目前正在申请当中。2017年7月，公司与大股东 宁波金阳光电热科技有限公司签署了《无形资产转让协议》，公司以人民币607万元的价格收购宁波金阳光拥有的包含商用 即热式开水器在内的6项专利技术和1项专有技术。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年上半年，全球经济形势依然严峻，小家电行业整体增速放缓，公司主要产品温控器及电热水壶市场需求继续呈下 滑态势，受此影响，公司当前的主营业务受到较大的冲击。公司管理层稳步推进公司产品结构转型，强化完善管理体系，积 极拓展市场，逐步从以电热水壶、温控器为主转型为以胶囊咖啡机、极速开水机等新型水加热智能电器为主的产品结构；围 绕市场对产品性能的需求，加大产品研发力度，提升企业核心竞争力；同时加强产品质量管理，提升管理效率，提高生产效 率，减少经营成本。报告期内，公司电热水壶、温控器业务营收基本保持稳定，咖啡机业务得到较快增长，实现营业收入4781.53 万元，同比增长9.44%。 由于原主导产品销售增长缓慢，而原材料价格及人工成本上涨导致公司营业成本增加，同时由于影视文化投资以及设备 租赁业务发展不及预期、财务费用增长等因素，导致公司业绩同比去年有所下滑。报告期内，实现归属于上市公司股东的净 利润-1229.89万元，较去年同期下降5.64%。 2017年上半年重点工作情况： （1）温控器及电热水壶业务 由于近年来公司产品结构转型，业务重点转移至胶囊咖啡机和极速开水机等新型水加热智能电器，减少了电热水壶和温 控器的产品投入，目前公司温控控器及电热水壶业务的主要产品销售策略为以维持现有客户为主，同时积极开拓新市场。报 告期内，温控器及电热水壶产品质量得到进一步提升，销售收入保持稳定。 温控器事业部加强品质管控，以维护国内市场为主，逐步突入欧美发达国家市场，通过外销与内销结合的方式提高市场 占有率和盈利增长点，但由于国内温控器市场渐趋饱和，同时随着温控器核心专利技术到期，温控器市场放开，竞争加剧， 2017年上半年公司温控器销售收入有所下滑。报告期，温控器及配件完成销售3,410,283套，实现销售收入16,248,937.21元， 同比下降20.64%。 电热水壶方面以整机系列产品及关键组件业务销售为主，2017年公司继续开发和完善各种核心技术，抓住“极速”和“节 能”的优点，通过与客户合作开发，用标准件帮助客户快速测试和使用公司的极速加热技术和组件，从而取代其现有加热技 术和部件，使公司的极速加热技术成为改变行业的真正利器。报告期内，公司电热水壶完成销售403,432台，实现收入 14,802,261.97元，同比增长29.75%。 （2）咖啡机业务 报告期内，公司加强胶囊咖啡机等新产品市场开拓，咖啡机业务板块保持高速增长，实现了批量化的销售，公司研发的 咖啡机已远销美国、加拿大、日本、台湾等，逐步与部分国内外大客户建立合作关系，同时加强对新产品的研发力度，公司 目前有2款新款咖啡机正在研发当中。报告期内，咖啡机事业部主攻咖啡机产品市场的开发，2017年上半年咖啡机完成销 售累计46,323台，实现收入13,355,660.37元，较去年同期增长66.94%，占公司营业收入比重的27.93%。截至目前，公司 今年已收到咖啡机有效订单超过17万台，订单量较去年大幅增长，咖啡机业务已逐渐成长为公司主要业务板块之一。 （3）影视文化投资业务 公司全资子公司宁波圣莱达文化投资有限公司2015年与关联方星美影业共同投资拍摄的当代军旅题材电视剧《特种部 队之热血尖兵》已于2017年3月7日在央视一套进行播放；革命历史题材文献纪录片《向前向前向前》已完成拍摄，目前 正在剪辑后期中，计划2017年播出。圣莱达文化投资在2016年年底与关联方星美影业共同投资的侦探题材电影《国际通缉 令》（暂定名）和公安动作题材电影《国家行动之猎狐》目前尚在制作当中；战争传奇情感剧《锻刀II不死的战士》已全 部杀青，目前进入后期制作阶段。圣莱达文化投资与北京天润传媒有限公司共同投资的影片《非常觅食者》目前正处于制作 当中，与和和（上海）影业有限公司共同投资的电影《锋味江湖之决战食神》已于2017年2月10日在中国大陆上映。 公司全资孙公司北京金阳光设备租赁有限公司的影视设备采购已部分完成，影视设备租赁业务也已经正常开展。 （4）调整研发战略，建设核心技术平台 报告期内，公司继续深挖自身优势，逐步确立起了“极速节能加热技术”与“精准控温技术”两大核心技术平台在行业内的 领先地位。依靠两大核心技术平台，公司研发部根据市场动态，找准了产品定位与研发方向，通过与大客户合作开发的方式， 调配增加研发资源投入，积极推进定向开发的项目，降低研发风险，提高产品研发转化成功率。报告期内，公司研发部围绕 公司即热式加热技术核心，与客户作项目定向开发，以核心技术为突破口打开咖啡机、开水机市场，今年公司已接到客户2 款新款咖啡机的定向开发意向，目前该项目正处于程序研发阶段；同时对水壶、咖啡机、开水机等现有老产品进行产品维护 与技术改进，结合生产实际进行结构优化，达到提升产品质量、降低成本的目的。 专利获取方面，报告期内公司共获得3项与咖啡机相关的实用新型专利授权，另外有2项专利目前正在申请当中。2017 年7月，公司与大股东宁波金阳光电热科技有限公司签署了《无形资产转让协议》，公司以人民币607万元的价格收购宁波金 阳光拥有的包含商用即热式开水器在内的6项专利技术和1项专有技术。 （5）加强产品品质管理，提升品牌形象 公司不断加强供应商管理，外协检管理及品质管理等工作，并加强品质团队建设、人员素质培训，保障公司产品的质量 安全。报告期内，品质部加强对来料及电热水壶、温控器、咖啡机半成品、成品及其制成品的测试和监管，努力提升产品质 量，同时完善售后服务，加快对客户投诉处理的反应速度、提供更加优化的解决方案，力争维护并提升公司产品的品牌形象。 二、主营业务分析 概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 47,815,258.18 43,689,147.15 9.44% 营业成本 41,847,006.98 37,535,024.12 11.49% 销售费用 1,410,523.02 2,015,116.33 -30.00% 本期样品费减少所致。 管理费用 14,603,990.32 14,493,676.33 0.76% 财务费用 948,678.99 329,517.79 187.90% 募集资金因使用减少存 量资金总额，导致利息 收入减少；上年同期汇 率上升较多，本期汇率 较年初有所下降，本期 汇兑损失增加。 所得税费用 -102,097.78 -187,596.67 45.58% 递延所得税资产调整所 致。 研发投入 571,578.92 641,186.68 -10.86% 经营活动产生的现金流 量净额 -4,010,422.77 -19,299,866.94 79.22% 去年同期其他与经营活 动有关的现金流入减流 出后的净额为-1581.75 万元所致。 投资活动产生的现金流 量净额 -10,576,810.00 -101,149.00 -10,356.66% 本期子公司圣莱达文化 投资新增影视投资1344 万元所致。 筹资活动产生的现金流 量净额 -1,197,579.15 -1,301,437.50 7.98% 现金及现金等价物净增 加额 -15,847,830.09 -20,428,527.40 22.42% 营业税金及附加 1,601,619.12 411,068.33 289.62% 上年同期房产税、土地 使用税等入账管理费用 -税费科目，因会计政策 的变更，本期入账营业 税金及附加。 资产减值损失 621,489.28 892,371.98 -30.36% 上年同期计提存货减值 准备，本期存货无减值 迹象。 营业外收入 593,944.30 75,308.62 688.68% 本期子公司北京圣莱达 处置长期待摊费用取得 收益48.75万元所致。 收到的税费返还 3,106,016.32 2,095,174.73 48.25% 去年12月份的出口退税 本期到账，导致本期收 到的税费返还同比上升 所致。 收到的其他与经营活动 有关的现金 15,771,252.16 64,946,581.36 -75.72% 上年同期收到华视友邦 投资款返还及赔偿款 4000万元。 购买商品、接受劳务支 付的现金 27,923,876.59 20,733,110.88 34.68% 本期咖啡机订单增加， 支付的材料款增加所 致。 支付的各项税费 3,175,225.21 6,935,717.38 -54.22% 上年同期子公司圣莱达 文化投资支付企业所得 税250万，本期无。 支付的其它与经营活动 有关的现金 20,871,775.60 80,764,046.10 -74.16% 上年同期子公司北京圣 莱达支付华民贸易采购 款4000万。 汇率变动对现金的影响 额 -63,018.17 273,926.04 -123.01% 上年同期汇率上升较 多，本期汇率较年初有 所下降。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 47,815,258.18 100% 43,689,147.15 100% 9.44% 分行业 小家电销售 46,651,350.88 97.57% 43,689,147.15 100.00% 6.78% 影视文化（影视设备 租赁） 1,163,907.30 2.43% 分产品 电热水壶 14,802,261.97 30.96% 11,408,554.10 26.11% 29.75% 温控器及配件 16,248,937.21 33.98% 20,476,236.89 46.87% -20.64% 咖啡机等 13,355,660.37 27.93% 8,000,510.56 18.31% 66.94% 其他业务 2,244,491.33 4.69% 3,803,845.60 8.71% -40.99% 影视文化（影视设备 租赁） 1,163,907.30 2.43% 0.00 0.00% 分地区 国内 20,081,966.99 42.00% 27,936,617.91 63.94% -28.12% 国外 27,733,291.19 58.00% 15,752,529.24 36.06% 76.06% 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 小家电销售 46,651,350.88 40,189,839.83 13.85% 6.78% 7.07% -0.24% 影视文化（影视 设备租赁） 1,163,907.30 1,657,167.15 -42.38% 分产品 电热水壶 14,802,261.97 13,261,650.09 10.41% 29.75% 19.49% 7.69% 温控器及配件 16,248,937.21 13,801,917.04 15.06% -20.64% -19.88% -0.82% 咖啡机等 13,355,660.37 11,364,388.29 14.91% 66.94% 63.73% 1.67% 其他业务 2,244,491.33 1,761,884.41 21.50% -40.99% -22.39% -18.82% 影视文化（影视 设备租赁） 1,163,907.30 1,657,167.15 -42.38% 分地区 国内 20,081,966.99 17,478,961.46 12.96% -28.12% -22.51% -6.30% 国外 27,733,291.19 24,368,045.52 12.13% 76.06% 62.69% 7.22% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求 否 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 124,196,398.35 29.09% 116,832,584.91 25.38% 3.71% 应收账款 22,407,272.21 5.25% 27,570,870.94 5.99% -0.74% 存货 36,681,059.84 8.59% 46,184,760.96 10.03% -1.44% 上年同期子公司北京圣莱达有酒水 库存1000万元，本期深圳新喜瑞将 酒水回购所致。 投资性房地产 19,608,013.78 4.59% 20,934,563.62 4.55% 0.04% 长期股权投资 0.00% 固定资产 110,447,566.24 25.87% 103,366,347.70 22.46% 3.41% 本期孙公司金阳光设备租赁新购固 定资产所致。 在建工程 0.00% 短期借款 50,000,000.00 11.71% 50,000,000.00 10.86% 0.85% 预付款项 36,671,454.87 8.59% 23,250,074.37 5.05% 3.54% 本期子公司圣莱达文化投资新增影 视投资1344万元所致。 其他应收款 5,818,399.87 1.36% 49,768,175.39 10.81% -9.45% 上年同期有其他应收款-华民贸易 4000万元，本期无。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 公司以位于宁波市江北区金山路298号53106.00 ㎡国有出让工业用地及其上63175.61㎡建筑物抵押给中国工商银行股份 有限公司宁波东门支行，申请1亿元的抵押贷款，贷款期限为1年。详细内容参见公司于2016年10月29日在巨潮资讯网及《证 券时报》披露的《关于公司以自有资产抵押向银行申请贷款的公告》（公告编号：2016-069）。 五、投资状况分析 1、总体情况 √适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 13,440,000.00 6,500,000.00 106.77% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 宁波屹 丰电器 有限公 司 电器销 售 新设 1,000 100.00% 自有资 金 - - - 已取 得营 业执 照 否 合计 -- -- 1,000 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索引 （如有） 公司全资子公 其他 否 影视 1,880,00 自有 已完成 0.00 不适用 2015年 《关于公司 司宁波圣莱达 文化投资有限 公司与关联方 星美影业有限 公司联合投资 摄制《向前向 前向前》 0.00 拍摄，目 前正在 剪辑后 期中 12月24 日 全资子公司 对外投资暨 关联交易的 公告》(公告 编号： 2015-108） 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/） 公司全资子公 司宁波圣莱达 文化投资有限 公司与关联方 星美影业有限 公司联合投资 摄制《特种部 队之热血尖 兵》 其他 否 影视 4,000,000.00 自有 已于 2017年3 月7日在 央视一 套进行 播放 0.00 不适用 2015年 12月24 日 《关于公司 全资子公司 对外投资暨 关联交易的 公告》(公告 编号： 2015-108） 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/） 公司全资子公 司宁波圣莱达 文化投资有限 公司与关联方 星美影业有限 公司联合投资 摄制《国家行 动之猎狐》 其他 否 影视 4,800,000.00 自有 影片制 作当中 0.00 不适用 2016年 12月30 日 《关于公司 全资子公司 对外投资暨 关联交易的 公告》(公告 编号： 2016-083） 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/） 公司全资子公 司宁波圣莱达 文化投资有限 公司与关联方 星美影业有限 公司联合投资 摄制《国际通 辑令》 其他 否 影视 3,600,000.00 自有 影片制 作当中 0.00 不适用 2016年 12月30 日 《关于公司 全资子公司 对外投资暨 关联交易的 公告》(公告 编号： 2016-083） 巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/） 公司全资子公 司宁波圣莱达 文化投资有限 公司与北京天 润传媒有限公 司联合投资摄 制《非常觅时 者》 其他 否 影视 500,000.00 7,500,000.00 自有 影片制 作当中 0.00 不适用 公司全资子公 司宁波圣莱达 文化投资有限 公司与关联方 星美影业有限 公司联合投资 摄制《锻刀II 不死的战士》 其他 否 影视 2,940,000.00 2,940,000.00 自有 已全部 杀青，目 前进入 后期制 作阶段 0.00 不适用 公司全资子公 司宁波圣莱达 文化投资有限 公司与和和 （上海）影业 有限公司联合 投资《锋味江 湖之决战食 神》 其他 否 影视 10,000,000.00 10,000,000.00 自有 已于 2017年2 月10日 在中国 大陆上 映 0.00 不适用 合计 -- -- -- 13,440,000.00 34,720,000.00 -- -- 0.00 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 32,000 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 22,830.5 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 2,355.84 累计变更用途的募集资金总额比例 7.36% 募集资金总体使用情况说明 （一）实际募集资金金额、实际到位时间：2010年8月30日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1125 号”文核准， 宁波圣莱达向社会公开发行2,000万股人民币普通股，每股发行价格16.00 元，募集资金总额为320,000,000.00 元，扣除 各项发行费用人民币 37,899,886.91元，募集资金净额为人民币282,100,113.09元。上海众华沪银会计师事务所有限公司已 于2010年9月2日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了沪众会验字（2010）第 3885号《验 资报告》。（二）以前年度使用金额、本年度使用金额及余额：截至2017年6月30日，本公司募集资金实际使用情况为： 对相关募集资金投资项目已累计投入募集资金总额22830.50万元。本报告期内募集资金投入金额0元，截至2017年6月 30日，本公司募集资金实际使用情况为：对相关募集资金投资项目已累计投入募集资金总额22830.50万元。 截至2017 年6月30日，本公司募集资金专用账户余额为75697678.09元，募集资金余额为61068056.99元，差异14629621.10元， 系银行存款利息收入扣除银行手续费的净额。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产310万台水加热 智能生活电器扩产项 目 否 7,983 8,158.45 0 8,158.45 100.00% 2014年 06月30 日 否 否 高精度钛镍合金记忆 式温控器自动化生产 线技改扩产项目 否 8,725 6,847.92 0 6,847.92 100.00% 2014年 06月30 日 否 否 研究开发中心 否 2,832 2,905.08 0 2,905.08 100.00% 2014年 06月30 日 否 否 补充流动资金 是 2,355.84 2,355.84 100.00% 不适用 不适用 承诺投资项目小计 -- 19,540 20,267.29 0 20,267.29 -- -- -- -- 超募资金投向 不适用 补充流动资金（如有） -- 2,563.21 2,563.21 0 2,563.21 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 2,563.21 2,563.21 0 2,563.21 -- -- -- -- 合计 -- 22,103.21 22,830.5 0 22,830.5 -- -- -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 年产 310 万台水加热智能生活电器扩产项目和高精度钛镍合金记忆式温控器自动化生产线技改扩 产项目产能已达到目标，但面对小家电市场需求下行压力，公司当前的主营业务受到较大的冲击。 一方面电热水壶国外订单减少，销量同比下降；而另一方面温控器市场日益趋向饱和，价格战趋于 白热化，销量单价出现下降，造成利润同比有较大缩水。受上述因素影响未达到预计收益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司于2016年5月10日召开第三届董事会第十次会议，审议通过《关于使用暂时闲置超募资金进 行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用 最高额度不超过人民币7400万元（含）的闲置超募资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性 好、有保本约定的理财产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动 使用。截止2017年6月30日超募资金专户的余额为75697678.09元，尚未落实投资用途，2017年 度未实际使用超募资金购买理财产品。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2010年度经第一届董事会第十五次会议审议通过用募集资金置换自筹资金预先投入金额为5329万 元。本年度未发生相关事项。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 公司第三届董事会第十次会议于2016年5月10日召开，会议审议通过了《关于使用节余募集资金 永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票并上市募集资金投资项目节余募集资金 23,558,389.03元永久补充公司流动资金，用于公司日常生产经营及市场开拓等所需的流动资金。募 集资金节余主要原因如下：1. 募集资金存放期间产生利息收入。2. 在项目建设过程中，市场不断变 化，公司充分考虑项目投资风险和回报，适当调整项目投资进程和投资方式，减少了项目总开支。 3. 在项目实施过程中，公司从项目实际情况出发，本着合理有效、节约利用的原则谨慎使用募集资 金，加强项目费用控制、监督和管理，控制采购成本，在确保项目质量顺利建设的前提下，降低项 目开支。 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至本报告日尚未使用的募集资金存放于超募集资金专户。公司于2016年5月10日召开第三届董 事会第十次会议：1、审议通过《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将 首次公开发行股票并上市募集资金投资项目节余募集资金23,456,249.52元永久补充公司流动资金， 用于公司日常生产经营及市场开拓等所需的流动资金。2、审议通过《关于变更超募资金专项账户的 议案》，公司拟将存放于中国民生银行股份有限公司宁波江北支行的超募资金全部更换到中国工商银 行股份有限公司宁波世纪苑支行进行专项存储。公司将会在与中国工商银行股份有限公司宁波世纪 苑支行和保荐机构平安证券有限责任公司共同签订《募集资金三方监管协议》并公告后变更超募资 金专项账户。3、审议通过《关于使用暂时闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响 募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用最高额度不超过人民币7400万元（含） 的闲置超募资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，进行现金 管理的额度在董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 本公司2017年募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 （4）募集资金项目情况 募集资金项目概述 披露日期 披露索引 公司募集资金存放与实际使用情况的专 项报告 2017年8月23日 《2017年半年度募集资金存放与使用 情况专项报告》、巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/） 8、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宁波爱普尔 温控器有限 公司 参股公司 温控器制 造、加工 200000美元 39,182,680.71 6,395,180.82 14,867,612.31 -683,842.19 -680,416.98 宁波爱浦尔 电器有限公 司 参股公司 电器配件制 造、加工 300000美元 66,724,523.78 8,526,912.63 2,883,461.56 29,102.73 9,400.86 宁波圣莱达 电热科技有 限公司 参股公司 家用电器、 电器零件、 电热器、发 热管及零部 件的研发、 生产、销售。 1050000.00 15,547,312.27 -2,378,262.72 0.00 -180,603.33 -180,603.33 圣莱达（香 港）有限公司 子公司 投资、国际 贸易 10000000港 币 北京圣莱达 云科技有限 公司 子公司 技术开发、 技术转让、 技术咨询、 技术服务； 数据处理 （数据处理 中的银行卡 中心、PUE 值在1.5以 上的云计算 数据中心除 外）；计算机 技术培训 （不得面向 全国招生）； 基础软件服 10000000.00 39,215,336.99 -2,847,975.05 0.00 -1,659,238.26 -1,171,738.26 务；应用软 件服务（不 含量医用软 件）；计算机 系统服务； 技术进出 口；代理进 出口；货物 进出口；企 业策划；企 业管理咨 询；销售计 算机、软件 及辅助设 备、电子产 品、机械设 备；人才中 介服务；职 业中介服 务。 宁波圣莱达 文化投资有 限公司 子公司 文化产业投 资；旅游项 目投资；实 业投资；房 地产开发； 投资管理； 投资咨询 （除证券、 期货）；文化 艺术交流活 动组织与策 划；文化教 科研项目的 研究与开 发；文化艺 术产品的研 究与开发； 商务信息咨 询；企业管 理咨询；企 业信息策 划；广告设 计、制作、 发布及代 10000000.00 65,389,638.21 80,148.21 0.00 -205,175.31 -214,528.10 理；会务服 务；展览展 示服务；庆 典礼仪服 务；摄影、 摄影服务； 舞台道具； 器材租赁； 计算机软硬 件、文化用 品、办公用 品、日用品、 体育用品的 批发、零售 北京金阳光 设备租赁有 限公司 子公司 租赁建筑用 机械设备； 汽车租赁9 不含九座以 上客车租 赁）；销售机 械设备；影 视策划；电 脑图文设 计、制作； 组织文化艺 术交流活动 （不含演 出）；经济贸 易咨询；计 算机技术培 训（不得面 向全国招 生）；技术推 广；技术服 务；租赁影 视设备；承 办展览展示 活动；企业 策划；摄影 服务；设计、 制作、代理、 发布广告； 销售日用 品、化妆品、 10000000.00 21,846,286.95 -1,958,764.76 1,163,907.30 -1,513,646.60 -1,513,646.60 体育用品、 摄影器材、 电子产品、 舞台灯光音 响设备、计 算机、软件 及辅助设备 宁波屹丰电 器有限公司 子公司 家用电器、 电机及配件 的制造、加 工。 10000000.00 9,768.17 -231.83 0.00 -231.83 -231.83 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 宁波屹丰电器有限公司 新设 报告期内影响公司净利润-231.83元 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、对2017年1-9月经营业绩的预计 2017年1-9月预计的经营业绩情况：业绩亏损 业绩亏损 2017年1-9月净利润（万元） -2,038 至 -1,788 2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万 元） -1,964.52 业绩变动的原因说明 公司产品市场需求疲软，销售收入及毛利率同比略有下降，故预计公司归 属于上市公司净利润出现亏损。 十、公司面临的风险和应对措施 1、公司主营产品所在行业发展继续放缓的风险 近年来，在外部经济环境较严峻的情况下，公司主营产品所在的小家电行业增长缓慢，预计2017年很难逆转。对此， 公司在巩固并不断提升现有业务的基础上，将继续拓展以咖啡机为核心的新业务和新产品，确保公司持续稳健的发展。 2、市场竞争进一步加剧的风险 在行业环境不景气的情况下，同类企业之间争夺市场的竞争将进一步白热化。一方面电热水壶生产厂商众多，将通过 降价销售进行恶性竞争，另一方面，随着温控器核心专利临近到期，可能会有新的温控器企业参与竞争，进一步加大市场无 序竞争。对此，公司将通过加强精细化管理，降低产品成本，提高产品质量，提升产品性价比，从而增强公司的市场竞争力。 3、原材料价格大幅波动的风险 公司原材料成本占产品生产成本中的比例较高，达到80%左右，因此，原材料的价格波动将始终会对经营业绩产生重 大影响。对此，公司继续保持与主要供应商紧密的合作关系，强化规模化采购优势，增强对原材料供应商的议价能力。 4、产品转型战略出现波折的风险 公司现有主导产品温控器及电热水壶已属传统产业，2017年很难出现较大增长的情况。2016年公司加大投入进行产品 转型，且取得了良好的开端，但若公司2017年不能进行有效的产品转型，则对公司未来经营业绩将产生一定影响。对此，公 司将加大技术研发投入，确保新产品的专利技术优势，并努力将咖啡机和极速开水机推向市场，使之成为公司新的主导产业 和新的增长点。 5、汇率风险 公司出口销售主要采用美元作为结算货币，且海外业务处于持续增长中，因此汇率的波动，可能影响公司的盈利水平。 6、影视文化方面的风险 电影、电视剧属于文化消费产品，最终体现为电视剧收视率或电影票房收入等指标。若公司不能准确把握题材、观众 接受度以及艺术质量，将不被市场接受和认可，难以取得良好的投资回报率，对公司的财务状况和经营业绩将产生不利影响。 另外影视文化作品投资回报时间较长，无法在较短的时间内收到投资回报，收益会存在波动，并且我国对影视剧行业实施较 为严格的监管和许可制度。特别是是内容审查方面，如果公司未能遵循相关规定，所投资影视剧项目将无法取得发行公映许 可，从而对本公司的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。目前影视行业发展较为繁荣，这也意味着竞争加剧。如果公 司在激烈的市场竞争中不能有效提高投资能力、创作能力、制作水平和销售发行能力，则难以取得预期业绩效果。公司目前 主营业务为电器销售，影视文化投资只是公司试水文创行业的新举措，仍需时间发展，因此目前对公司业绩影响较小。 第五节 重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017年第一次临时 股东大会 临时股东大会 48.92% 2017年04月26日 2017年04月27日 公告编号：2017-025、 巨潮资讯网 （http://www.cninfo. com.cn/） 2016年年度股东大 会 年度股东大会 18.39% 2017年05月26日 2017年05月27日 公告编号：2017-056、 巨潮资讯网 （http://www.cninfo. com.cn/） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开发行或再融资时所作承诺 离职董事杨 宁恩 股份锁定 本人离职后 半年内，不转 让本人所持 有的公司股 份，在申报离 任六个月后 的十二个月 内通过证券 交易所挂牌 交易出售公 2010年08月 27日 2015年8月 31日起十八 个月 已履行完毕 司股票数量 占其所持有 公司股票总 数的比例不 得超过50%。 其他对公司中小股东所作承诺 宁波金阳光 电热科技有 限公司 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 为避免未来 可能的同业 竞争承诺如 下：1、保证 不利用实际 控制人的地 位损害发行 人及发行人 其他股东的 利益。2、在 作为发行人 的实际控制 人期间，保证 本人的控股 子公司（除发 行人之外）和 实际控制的 公司不在中 国境内外以 任何形式直 接或间接从 事与发行人 主营业务或 者主营产品 相竞争或者 构成竞争威 胁的业务活 动，包括不在 中国境内外 投资、收购、 兼并与发行 人主营业务 或者主要产 品相同或者 相似的公司、 企业或者其 他经济组织。 2010年09月 10日 长期 严格履行中 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 √ 适用 □ 不适用 众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“众华”）对公司 2016 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告[众 会字(2017)第2213号]。按照《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则》第 14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理，现将有关事项说明如下： 一、无法表示意见涉及事项的基本情况 众华在审计报告中认为导致无法表示意见的事项如下： 1、未及时披露关联方及关联方交易的事项 2017年4月15日，圣莱达公司公告补充披露2016年与华民贸易有限公司（以下简称华民贸易）的关联方交易。在报告期 内，子公司北京圣莱达电器销售服务有限公司（以下简称北京圣莱达）与华民贸易签订影视设备代采购合同，委托华民贸易 代采购合计人民币4000万元的影视设备，相关设备主要用于子公司北京金阳光设备租赁有限公司的经营出租使用。 北京圣 莱达于2016年2-4月间合计净支付人民币4000万给华民贸易用于设备代购，2016年5月至12月，华民贸易陆续完成代采购摄影 器材1921.25 万元，北京圣莱达按代购金额的 0.5%与华民贸易结算代理费9.6 万元。2016年12月，北京圣莱达对设备租赁 业务计划进行调整，经过与华民贸易友好协商，剩余设备代购业务中止，代购设备余款 2069.15 万元由华民贸易于 2016年 12月29日退回北京圣莱达。此项交易中，北京圣莱达向华民贸易预付摄影器材代购资金后，华民贸易未能及时代购交货，报 告期内存在未完成代购交易的预付款。 2017年4月15日，圣莱达公司公告补充披露2016年与深圳市新喜瑞贸易有限公司（以下简称新喜瑞）的关联方交易。在 审计过程中，我们注意到：在报告期内，子公司北京圣莱达于2016年1月8日与新喜瑞签署《酒水购销合同》，约定北京圣莱 达委托新喜瑞采购1000 万元的酒水。根据合同约定，北京圣莱达于 2016年1月19日向新喜瑞支付 1000 万元酒水预付款， 并陆续收到合同约定的酒水。由于北京圣莱达未取得酒类产品经营许可证，2016年年末北京圣莱达与新喜瑞协商后同意退货。 由于此项交易最终予以撤销，造成报告期内存在未完成交易的预付款，因此北京圣莱达要求新喜瑞按市价进行回购，北京圣 莱达于2016年12月29日收到新喜瑞退款880万，2017年1月24日收到退款及酒水回购利润共计240万元。北京圣莱达报告期内 未确认关联方酒水回购利润120万元。 在审计过程中，我们注意到：2016年子公司北京圣莱达电器销售服务有限公司委托北京天元建业装饰工程有限公司提供 装修服务，我们实施了工商查档等审计程序，发现圣莱达公司第一大股东的高管同时也在持有北京天元建业装饰工程有限公 司90%股权的投资单位担任高管。圣莱达公司未能及时通过有效的内部控制程序发现并识别此项关联方及关联方交易。 圣莱达公司未能及时通过有效的内部控制程序发现并识别上述关联方及关联方交易，我们无法实施满意的审计程序来确 定可能由于上述内部控制缺陷所导致的后果，也无法获取充分适当的审计证据以合理保证圣莱达公司关联方和关联方交易的 相关信息，以及其对圣莱达公司2016年度财务报表整体的影响程度。 2、中国证监会立案调查事项 圣莱达公司于 2017年4月18日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（编号：稽查总队调查通字 171371 号），因 公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。由于该立案调 查尚未有最终结论，我们无法判断立案调查结果对圣莱达公司2016年财务报表整体的影响程度。 由于“导致无法表示意见的事项”段所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础， 因此，我们不对圣莱达公司财务报表发表审计意见。 二、董事会对无法表示意见涉及事项的说明 1、由于公司2016年度管理层变化变大，时任管理层主要根据《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》中10.1.3 及10.1.5条对关联方的认定标准，基于股权关系及董、监、高的任职情况对关联关系做出判断，认定上述交易不构成关联交 易。 2、在后续业务梳理时，公司董事会及现任公司管理层发现上述交易疑似构成关联交易，在征求律师、会计师等专业人 员的意见后，基于实质重于形式和审慎原则，补充确认上述交易构成关联交易，并将与华民贸易及深圳新喜瑞的关联交易及 时提交公司第三届董事会第十六次会议及2017年第一次临时股东大会进行了补充审议，同时以临时公告的形式进行了披露。 3、公司与上述关联方之间的交易是在正常生产经营过程中,因公司经营发展以及业务需要,依据市场化原则, 在交易双方 平等自愿的基础上与关联人签订相关合同,公平、公正、公允的原则确定价格，不会对关联方产生依赖性，也没有损害上市 公司股东的利益。 三、涉及事项的变化及处理情况说明 1、未及时披露关联方及关联方交易的事项 （1）公司于2017年4月14日召开的第三届董事会第十六次会议及2017年4月26日及召开的2017年第一次临时股东大会将 上述关联交易事项作为《关于补充披露2016年度关联交易的议案》进行补充审议并获得审议通过，于2017年4月15日对上述 关联交易事项进行了补充披露。 （2）公司董事长亲自组织公司相关人员成立整改工作组并于2017年4月22日组织召开了整改会议，梳理在关联方关系及 关联交易的识别和管理中存在的问题，公司部分高级管理人员、董事会秘书、财务负责人、监事会成员及公司相关部门负责 人参加了会议，与会人员分析了公司在关联人及关联交易识别中存在问题的原因，并制定了具体的整改措施。 （3）公司董事、监事、高级管理人员及相关业务部门负责人针对上述事项进行分析，并认真学习公司《关联交易决策 制度》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》等相关法律法规、规范性文件及公司管理制度，明确关联方关系及关联交易的识别，甄别披露事项标准、程序，杜绝类 似事项的再次发生。并且，公司将不定期组织董事、监事、高级管理人员及相关工作人员对有关法律法规及公司内部控制制 度进行学习，提高各类人员的业务水平和规范运作意识。 （4）完善对关联方的识别。公司督促相关人员整理关联人名单，并建立关联方的名录；同时定期与关联人进行沟通和 交流，保持关联方名录的实时性和有效性。 （5)完善重大合同报送制度。根据《股票上市规则》中关联交易的披露标准，上市公司与关联自然人发生的交易金额在 三十万元以上的关联交易，上市公司与关联法人发生的交易金额在三百万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对 值0.5％以上的关联交易，应当及时披露。公司下属子公司及相关业务部门与自然人之间发生的超过三十万元的交易及与法 人之间发生的超过三百万元的交易必须报送至公司董事会秘书处会签，同时报备公司证券部，由公司董事会秘书及证券部判 断是否属于关联交易，并履行相应的审批和披露程序。 2、中国证监会立案调查事项 截止目前，中国证监会的立案调查仍在进行过程中。公司正在积极配合调查，尚未收到针对上述立案调查的结论性意见， 如果收到相关文件，公司将及时予以披露。 3、众华就非标准无保留审计意见涉及事项是否属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形进行了延 伸核查。截至2017年5月22日，众华已经向公司发出核查审计第一阶段所需执行的具体审计程序，提出并初步沟通了执行具 体核查程序所需的相关资料。2017年5月27日，众华和公司现任董事长，总经理和财务总监进行了当面沟通，设计完成并提 出第二阶段所需执行的核查程序。截至6月13日，众华走访了深圳市新喜瑞贸易有限公司和华民贸易有限公司，了解了交易 目的、查阅了与关联方交易相关的财务信息和票据信息；并访谈了公司时任董事长和财务总监，了解未及时披露的关联方交 易的交易背景、审批流程、关联方识别机制、交易实质和关联方交易的公允性。截至6月27日，公司已向众华提供了第二阶 段核查所需的部分合同、关联方名录及相关书面说明；安排相关在职及离职员工、关联方负责人的访谈事宜。截至7月5日， 公司已向众华提供关联交易中相关物流单据；截至7月11日，公司已安排众华与公司原证券事务代表及相关员工进行访谈， 并配合众华完成相关部门的走访；同时积极通过集团高层协调相关关联方及其他第三方提供专项核查所需要的相关资料。截 至7月18日，公司已向相关关联方及其他第三方再次沟通确认专项核查所需资料清单，并通过集团高层与其积极沟通催促其 尽快提供相应资料。截至7月25日，公司与众华再次进行沟通，确定了本次核查需要的追加补充资料。2017年7月27日，公司 召开第二次临时股东大会审议通过了《关于停牌进展暨公司股票继续停牌的议案》，经向深圳证券交易所申请，公司股票于 2017年7月28日开市起继续停牌，待审计机构发表明确结论性意见后申请复牌。截至本公告日，众华的相关核查工作仍在进 展当中，公司正积极配合众华与第三方密切沟通完成相关补充资料的提供。 鉴于本次核查工作涉及公司新老管理层、相关员工、关联方、实际控制人以及其他第三方单位和个人；核查工作牵涉范 围广、工作量大、且需相关各方配合，特别是关联公司、关联公司供应商、公司已辞职的原管理层成员，核查工作进展有赖（未完）  |