[中报]必创科技:2017年半年度报告
北京必创科技股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 - 031 2017 年 08 月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人代啸宁、主管会 计工作负责人鞠盈然及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 鞠盈然声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理 解计划、预测与承诺之间的差异。 在本报告第四节 “ 经营情况讨论与分析 ” 中 “ 十、公司面临的风险和应对措 施 ” 部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注 相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转 增股本。 目录 2017 半年度报告 ................................ ................................ ................................ ................................ . 2 第一节 重要提示、释义 ................................ ................................ ................................ .................... 6 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ ................................ .... 9 第三节 公司业务概要 ................................ ................................ ................................ ...................... 12 第四节 经营情况讨论与 分析 ................................ ................................ ................................ .......... 21 第五节 重要事项 ................................ ................................ ................................ .............................. 74 第六节 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ .......... 78 第七节 优先股相关情况 ................................ ................................ ................................ .................. 79 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................ ................................ ...................... 80 第九节 公司债相关情况 ................................ ................................ ................................ .................. 81 第十节 财务报告 ................................ ................................ ................................ ............................ 141 第十一节 备查文件目录 ................................ ................................ ..................... 错误 ! 未定义书签。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、必创科技 指 北京必创科技股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 自然人代啸宁先生、朱红艳女士 无锡必创 指 无锡必创传感科技有限公司，公司全资子公司 必创软件 指 北京必创软件有限公司，公司全资子公司 长友融智 指 北京长友融智股权投资中心（有限合伙） 公司会计师、瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 监测方案 指 工业过程无线监测系统解决方案。 检测方案 指 力学参数无线检测 系统解决方案。 MEMS 产品 指 MEMS 压力传感器芯片及模组。 无线传感器网络系统 指 无线传感器网络应用于具体领域时所需的无线传感器节点、无线网 关、监测软件等具体产品及协议的泛称。 传感器 指 能感受到被测量的信息并按照一定的规律转换成可用信号的器件或 装置，通常由敏感元件和转换元件组成。 节点 指 指在无线传感器网络中，用于感知物理信号，并将采集或接收的数据 发送至其他节点或网关的设备，传感器节点由电源板、采集板和无线 通讯模块等组成。 MEMS 指 微电子机械系统、微系统、微机械等，在微电子技术 （半导体制造技 术）基础上发展起来的，融合了光刻、腐蚀、薄膜、 LIGA 、硅微加 工、非硅微加工和精密机械加工等技术制作的高科技电子机械器件。 MEMS 压力传感器芯片 指 通过微机电技术设计制造的压力传感器芯片。 贴片 指 通过移动贴装头将表面贴装元器件准确地放置于 PCB 焊盘上的一种 技术。 插件 指 将直插式元器件焊接到 PCB 焊盘上的一种技术。 数字油田 指 通过无线传感器网络系统，对油田设备进行示功图、压力、温度、持 水率、电参、振动等数据的监测及抽油机的启停控制，提高油田生产 效率，实现油田自动化监控。 智能电网 指 电网的智能化，也被称为 " 电网 2.0" ，是建立在通信网络的基础上，通 过先进的传感和测量技术、设备技术、控制方法以及决策支持系统技 术的应用，实现电网的可靠、安全、经济、高效和使用安全的目标。 物联网 指 利用感知技术和智能装置对物理世界进行感知识别，通过网络传输互 联，进行计算，处理和知识挖掘，实现人与物，物与物信息交互和无 缝链接，达到对物理世界实时控制、精确管理和科学决策目的。 功图 指 反映抽油机悬点载荷随其位移变化规律的图形。 载荷 指 引起结构失去平衡或破坏外部作用而直接施加在结构上 的各种力。 晶圆 指 硅半导体集成电路制作所用的硅晶片。 双列直插式封装 指 采用双列直插形式封装的一种插装型封装技术。 板上芯片封装 指 一种裸芯片贴装技术。在基底表面用导热环氧树脂覆盖硅片安放点， 将硅片直接安放于基底表面，热处理至硅片牢固地固定在基底为止， 随后再用丝焊的方法在硅片和基底之间直接建立电气连接。 方形扁平无引脚封装 指 一种无引脚封装，呈正方形或矩形，封装底部中央位置有一个大面积 裸露焊盘用来导热，围绕大焊盘的封装外围四周有实现电气连结的导 电焊盘。 晶圆探针测试 指 利用探针测试台与 探针测试卡测试晶圆上每一个晶粒，以确保晶粒的 电气特性与效能是依照设计规格制造，是集成电路生产中的重要一 环。 老化 指 在一定的条件下给设备供电工作一定的时间，以考验产品的稳定性。 制造计量器具生产许可证 指 质量技术监督机构对符合国家计量产品生产规范的企业所颁发的生 产许可证，取得该证书才可制造计量产品。 防爆合格证 指 产品通过防爆所检验符合防爆性能要求后所颁发的一种产品检验证 书。 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 企业会计准则 指 财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》及其后颁布和修订的具体会 计准则等 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、证券交易所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期、去年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 本报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 必创科技 股票代码 300667 股 票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北京必创科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 必创科技 公司的外文名称（如有） Beijing Beetech Inc. 公司的外文名称缩写（如有） BEETECH 公司的法定代表人 代啸宁 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡丹 刘晓静 联系地址 北京市海淀区上地七街 1 号汇众 2 号楼 710 室 北京市海淀区上地七街 1 号汇众 2 号楼 710 室 电话 010 - 82783640 - 899 010 - 82783640 - 899 传真 010 - 82784200 010 - 82784200 电子信箱 tzzgx@beetech.cn tzzgx@beetech.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化， 具体可参见《首次公开发行股票并在创业 板上市招股说明书》 。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称， 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化， 具 体可参见《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册情况在报告期无变化， 具体可参见《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收 入（元） 48,774,026.79 35,272,992.12 38.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,434,682.67 3,828,961.41 68.05% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） 4,997,034.32 3,790,204.26 31.84% 经营活动产生的现金流量净额（元） - 32,057,095.72 - 10,458,645.51 206.51% 基本每股收益（元 / 股） 0.13 0.08 62.50% 稀释每股收益（元 / 股） 0.13 0.08 62.50% 加权平均净资产收益率 3.90% 2.92% 0.98% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 387,261,890.73 229,642,022.70 68.64% 归属于上市公司股东的净资产（元） 322,287,556.27 161,621,773.47 99.41% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与 按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,691,351.00 减：所得税影响额 253,702.65 合计 1,437,648.35 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司主营业务及产品情况 报告期内，公司主营业务无重大变化。 公司所属行业为仪器仪表制造业，公司的主营业务为工业过程无线监测系统解决方案（监测方案）、力学参数无线检测 系统解决方案（检测方案）、MEMS压力传感器芯片及模组产品（MEMS产品）的研发、生产和销售。公司为智能工业、数 字油田、智能电网等领域提供监测方案；为装备制造、科研及检测、教学及实验和国防研究等领域提供检测方案；为汽车电 子及消费类电子产品等领域提供MEMS产品。 2、公司的经营模式 采购模式 公司采取“以产订购”的采购模式。公司根据生产计划、销售订单、库存情况以及原材料市场情况进行采购。公司采购的 原材料包括五类：电子元器件、外壳及辅料、晶圆、采集设备及配件、终端设备及配件。为了保证采购质量，公司产品原材 料由公司采购部进行采购，在建立合格供应商管理制度和原材料采购制度的基础上，通过ERP系统严格执行验收、入库、登 记程序，以确保产品的质量要求。 生产模式 公司的生产模式为“订单式生产”，公司根据订单进行监测方案、检测方案的生产；监测方案、检测方案中的节点、网关 以及MEMS产品根据销售订单、销售框架协议、日常备货需要进行生产。 公司节点、网关的生产流程包括前期的研发、设计、试制、定型，以及贴片、插件、焊接、组装、程序写入、检测、校 准和老化等环节。其中，研发、设计、试制、定型、组装、程序写入以及检测、校准环节技术要求高，属于核心环节，由公 司自行完成；贴片、插件、焊接及老化技术要求低，不属于公司业务的核心环节，公司为提高生产效率，将部分产品的贴片、 插件、焊接委托其他厂商完成。 公司MEMS压力传感器芯片的晶圆加工、流片及划片的核心工艺——双面光刻、深刻蚀DRIE、晶圆键合等由公司掌握， 晶圆加工、流片及划片的加工不属于公司业务的核心环节，公司委托其他厂商根据公司提供的相关方案、图纸和工艺文件进 行加工。 销售模式 公司的销售市场主要为国内市场。采取直销的销售模式，通过市场部及销售部进行销售。由于公司产品技术专业性强， 对于不同行业、不同规模的用户，需要销售人员与客户技术人员详细沟通，综合考虑客户的需求匹配解决方案，合理引导客 户的需求。同时通过参加相关学术交流会议、产品展会等方式向客户展示产品并获得市场信息。 盈利模式 公司销售收入通过提供监测方案、检测方案和销售MEMS产品实现。 公司的监测方案、检测方案综合考虑软硬件产品配置、技术开发难度、专业化服务的复杂程度、实施定制开发与提供技 术服务的人员成本及运营管理成本等因素，并结合市场竞争情况，确定系统解决方案价格。公司的MEMS产品根据采购成本、 研发成本、生产成本、人工成本、出货量、结合不同应用领域的市场竞争情况，确定产品销售价格。 3、业绩驱动因素及所处行业分析 报告期内，公司销售市场保持平稳向好，优化了公司利润来源，2017年上半年实现营业总收入4,877.40万元，综合毛利 率50.29%。其中监测方案销售收入为3,342.22万元，比上年同期增加167.01%，检测方案销售收入为1,356.33万元，比上年同 期减少37.18%，MEMS产品收入为178.85万元，比上年同期增加53.40%。 2017年上半年，在国内外行业竞争压力增大的背景下，公司积极执行既定经营规划，顺应行业的发展趋势及国家产业政 策方向，加速落地产品结构调整及升级；增强高端产品的研发投入及市场拓展力度，持续优化业务模式，新产品的销售也实 现突破性增长。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 报告期末无形资产比期初增加 62.73% ，主要是由于研发用软件增加所致。 在建工程 报告期末在建工程比期初减少 69.83% ，主要是由于加速度标定台项目和低温压力校 准台项目建成完工，转入固定资产所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、技术和研发创新优势 公司是高新技术企业，始终坚持自主创新，致力于无线传感器网络系统相关技术的研究和产品的开发。经过多年发展， 公司目前已经掌握了物联网中最核心的无线传感器网络协议技术和MEMS芯片感知技术，并具备了较为突出的监测方案和检 测方案的设计能力、产品选型及研发定制能力、专业化配置能力、数据采集及处理能力、智能化升级能力、安装调试能力、 售后支持能力、技术开发及服务能力。公司自主创新及技术研发成果显著，在无线传感器网络方面获得发明专利28项，实用 新型专利29项，软件著作权27项。先后承担了8项关于无线传感器网络和MEMS技术的政府研发和产业化项目，并参与制定4 项国家标准。公司于2013年获得河北省科学技术科技进步一等奖等多项省部级科技奖项。 2、先发优势 公司是国内最早从事无线传感器网络产品研发、生产和销售的企业之一，较早实现了工业无线传感器网络产品——节点、 网关的批量化生产，并形成了较为突出的监测方案、检测方案的综合提供能力。持续的技术和市场经验积累，使公司在监测 和检测领域具有较强的技术和市场先发优势，对行业应用的特点和需求的了解更加透彻，处于行业领先地位。 3、拥有自主生产测试平台优势 公司一直重视生产测试平台和技术产业化转化能力的建设，结合无线传感器网络产品的特点和应用要求，自主设计产品 生产线。公司自主设计的生产线，可以迅速跟进市场需求变化，满足多品类产品的柔性化生产，具备了生产工艺设计能力强， 订单调整灵活，内外部协调高效和整合能力突出等快速应变能力。公司目前已具备表面贴装、双列直插式封装、板上芯片封 装、方形扁平无引脚封装、芯片测试分选、晶圆探针测试、MEMS自动化封装等多种自动化生产、装配检测流水线，生产技 术成熟、稳定，多种产品均进入了批量化生产阶段，在同行业中处于领先地位。此外，无锡必创还建有洁净厂房，拥有专业 化、经验丰富的工程技术队伍，从而保障了稳定可靠的产品生产及设备有效运行。公司自主研发的快速温度补偿、无线通讯 指标测试、功图大行程位移校准等方面的检测装置，能够对无线传感器网络产品的通讯性能和关键技术指标进行检测，进一 步保障了公司产品品质。自主生产线快速应变能力和专用生产检测设备研发能力，为公司在市场竞争的优势地位提供了有力 的保障。 4、产品线齐全优势 监测方案和检测方案应用领域广泛，客户对其需求具有个性化的特征。公司凭借优秀的技术研发能力和多年承担应用项 目的经验，建立了监测和检测的共性技术和工艺平台。该平台既能开发、生产出通用性强的产品，也能满足客户的个性化需 求，开发出如无线扭矩节点、无线功图仪节点、无线三轴振动烈度节点等独特产品，能够满足不同行业多品种的个性化需求。 公司齐全的产品线，扩大了公司的客户覆盖面，增强了公司抵抗市场波动风险的能力；同时，齐全的产品线也产生了产品应 用协同效应，降低了公司的成本，使得公司整体综合实力不断提高。 5、品牌优势 公司专注于工业的监测和检测领域，经过多年的发展，形成了较强的品牌优势。公司监测方案和检测方案具有自主知识 产权，其中2类产品实行严格的国家计量生产许可证制度管理，取得了江苏省无锡质量技术监督局、北京市海淀区质量技术 监督局颁发的《制造计量器具生产许可证》，8项产品通过了石油和化学工业电气产品防爆质量监督检验中心颁发的《防爆 合格证》。公司的低功耗无线传感器网络系统被北京市科学技术委员会、北京市发展和改革委员会等五部委联合评定为北京 市自主创新产品，列入北京市政府优先采购目录。公司在2013年、2014年及2015年被国家传感网创新示范区评为无锡市十佳 物联网企业及优秀物联网企业。 多年来，公司凭借先进的技术、良好的产品品质和完善的售后服务，在监测和检测领域拥有了较高的知名度，拥有了一 批优质客户，在客户中形成了良好的品牌形象，为公司的持续健康发展打下了坚实的基础。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 公司以上市为新的发展契机，紧抓行业发展机遇，牢牢把握市场的脉搏，积极拓展产品应用领域、引进研发类人才， 加速产品结构调整及升级。报告期内，公司紧紧围绕董事会确定的年度经营目标，采取有效措施，依托公司产品创新优势和 良好的市场声誉，通过技术和产品创新、业务流程优化，加强产品成本控制、质量管理，以及完善技术支持和后续服务体系 等各项措施，使公司各项经营业务正常稳定开展。报告期内，公司实现营业收入4,877.40万元，较上年同期增长38.28%；实 现营业利润489.97万元，较上年同期增长14.94%；实现归属于上市公司股东的净利润643.47万元，较上年同期增长68.05%。 1、深入创新，培育竞争新优势 公司围绕行业的发展趋势及国家产业政策方向，通过加大研发设备及研发人才的投入，加快产品结构布局调整。报告期 内，公司的研发投入959.24万元，占销售收入的比例达到了19.67%，研发投入同比增长71.80%。公司以“精准感知微观世界” 为研发理念，拟将现已掌握的技术扩展应用在如光纤液位传感器、光纤位移传感器等其他类别测量中，使其更加精确灵敏、 使用范围更加广泛， 2017年6月，公司自主研发的“高精度大量程三向光纤光栅应变传感器”隆重发布。经过无锡市计量检定 中心的认证，该产品的应变测量基本误差最大不超过万分之三点一（0.307‰），平均基本误差不超过万分之一点五（0.145‰）。 必创科技成为全球少数掌握万分倍误差的高精度传感器厂家，为公司的监测系统带来新的契机和发展。 2、提升智能制造水平，追求卓越品质 部分国内制造业企业在加强基础管理、追求生产链的精益化及智能化的同时，由于缺少对基础工艺和核心技术的研究， 产品的稳定性与可靠性仍存在一定的不足。公司主营业务为检测、监测类产品，要求产品本身具备较高的准确度及稳定性， 因此测试校准环节一直是我们的核心技术之一。报告期内，完成公司自行研制的气压计芯片自动校准和标定系统的设计与研 发，极大的提高了该芯片的测试效率和一次检验合格率；同期研制的NBee模块批量烧写检测工装系统可以极大的提高NBee 模块的生产效率和生产水平；同时，通过进一步积极的建设信息化平台，可以有效保证多元化制造资源的高效协同以及工艺 制造流程的标准化，这也将会进一步推动工艺检测技术的应用转化及公司产品性能的提升，健全了技术创新与标准化的双效 支撑机制，实现公司制造向智造转型升级的目标，也为公司的下一步战略规划提供坚实的基础。 3、扩大高端产品及服务供给 在面对国民经济整体偏紧、稳中求进的大环境下，针对国内市场公司不断加强技术导向作用，围绕行业市场加快营销布 局调整，大力推动市场管理机制创新，通过持续拓宽应用领域，着力为客户创造价值，市场营销能力持续得到提升，实现了 业绩平稳上升，为年度销售目标的完成打下了较好的基础。同时，公司也在加快高端产品的研发进度及成果转化速度，将产 品技术优势转变成品牌优势及渠道资源优势，提升核心竞争力。 4、丰富产品线，进一步完善公司产业生态 多元化产业发展及应用延伸是本行业的发展趋势。在公司“技术创新+应用延伸+智能制造”的立体化产业体系规划中，依 托公司在十几年发展中，积累的无线传感网网络系统研制能力、国防、工业系统行业经验、自动化设备研制能力，以现有的 传感器技术、检测技术、监测技术、产品可靠性技术、细分行业应用技术、物联网技术等核心技术为基础，坚定的拓展各类 传感器节点及模组的种类和维度；并有计划的投资建设相关研发生产项目，延伸高附加值环节，合理配置资产，增强核心竞 争力，保证经营资本的良好流动性。公司还将通过完善近期及远期的规划、多元化协调资源进行并购投资，带动产业发展， 实现公司价值并推动行业向前有序的发展。 5、完善公司治理，加强投资者关系管理 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所创业板上市规则》和《公司法》等法律法规，不断健全和完善公司治理结构， 并进一步加强募集资金管理和内控管理，充分发挥董事会各专门委员会、独立董事、内审部门的重要作用，完善战略规划、 经营计划、绩效考评、流程控制等重要内部控制体系。 公司严格按照国家相关法律法规，规范公司内部治理结构和履行信息披露义务。逐步建立和健全投资者沟通平台，规范 公司与投资者关系的管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，建立公司与 投资者之间长期、稳定的良好关系，从而提升公司的美誉度、核心竞争能力和持续发展能力，以实现公司价值和股东权益的 双赢。 二、主营业务分析 概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见 “ 经营情况讨论与分析 ” 中的 “ 一、概述 ” 相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 48,774,026.79 35,272,992.12 38.28% 主要是由于营收稳步增 长所致 营业成本 24,245,688.52 17,847,856.57 35.85% 主要是由于营收增长导 致成本同步增长所致。 销售费用 3,918,256.46 2,118,873.36 84.92% 主要是由于员工薪酬的 增加，业务扩展相应的 差旅费、业务招待费等 增加所致。 管理费用 14,997,753.99 9,909,469.05 51.35% 主要是由于人员薪酬增 加，研发费投入增加所 致。 财务费用 587,877.93 493,216.67 19.19% 主要是由于贷 款增加所 致。 所得税费用 156,342.20 520,359.24 - 69.95% 主要是由于研发投入增 加以及研发费用加计扣 除比例增加所致。 研发投入 9,592,491.04 5,583,360.67 71.80% 主要是由于公司加大研 发投入所致。 经营活动产生的现金流 量净额 - 32,057,095.72 - 10,458,645.51 206.51% 主要是由于公司业务规 模扩大，相应采购规模 随之增加所致。 投资活动产生的现金流 量净额 - 8,406,910.22 - 10,195,760.94 - 17.55% 主要是购建固定资产、 无形资产支出减少所 致。 筹资活动产生的现金流 量净额 169,079,345.52 7,448,033.64 2,170.12% 主要是由于报告期内， 公司首发上市获得的募 集资金所致。 现金及现金等价物净增 加额 128,615,339.58 - 13,206,372.81 1,073.89% 主要是由于报告期内， 公司首发上市获得的募 集资金所致。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10% 以上 的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 监测方案 33,422,221.34 16,193,482.75 51.55% 167.01% 203.64% - 5.84% 检测方案 13,563,342.19 7,475,810.94 44.88% - 37.18% - 38.32% 1.02% MEMS 产品 1,788,463.26 576,394.83 67.77% 53.40% 46.11% 1.61% 合计 48,774,026.79 24,245,688.52 50.29% 38.28% 35.85% 0.89% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 营业外收入 1,691,351.00 25.66% 收到政府补助 否 四、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 180,017,430.1 8 46.48% 9,087,615.00 5.11% 41.37% 主要是由于报告期内，公司首发上市 获得的募集资金所致。 应收账款 76,386,046.61 19.72% 69,226,342.90 38.94% - 19.22% 余额增加主要是由于营收增加，相应 的应收账款余额随之增加；比重降低 主要是由于报告期内，公司首发上市 获得的募集资金所致。 存货 48,548,016.97 12.54% 30,011,691.46 16.88% - 4.34% 固定资产 37,276,554.69 9.63% 27,284,899.59 15.35% - 5.72% 在建工程 1,708,442.46 0.44% 5,836,950.92 3.28% - 2.84% 短期借款 34,819,907.00 8.99% 22,419,424.99 12.61% - 3.62% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 18,275 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 0 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 根据中国证券监督管理委员会于 2017 年 5 月 19 日签发的证监许可 [2017]761 号《关于核准北京必创科技股份有限公司首 次公开发行股票的批复》，并经深圳证券交易所同意，北京必创科技股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” ）获准向社会公开发 行人民币普通股 1,700 万股，每股发行价格为人民币 10.75 元，股款以人民币缴足，计人民币 18,275 万元，扣除承销及保 荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 2,851.89 万元后，净募集资金共计人民币 15,423.11 元，上述资金于 2017 年 6 月 13 日到位，业经瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证 并出具瑞华验字【 2017 】 01700004 号验资报告 , 公司对募集 资金按项目采取了专户存储制度，截止本报告期末，公司尚未使用募集资金投资用于募投项目。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目 ( 含部 分变更 ) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额 (1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额 (2) 截至期 末投资 进度 (3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否 发生 重大变 化 承诺投资项目 工业无线传感器网 络监测系统产业化 项目 否 9,000 9,000 0 0 0.00% 0 0 否 否 MEMS 压力传感芯 片及模组产业化项 目 否 4,500 4,500 0 0 0.00% 0 0 否 否 无线传感器网络研 发及测试中心项目 否 1,923.11 1,923.11 0 0 0.00% 0 0 否 否 承诺投资项目小计 -- 15,423.1 1 15,423.1 1 0 0 -- -- -- -- 超募资金投向 无 否 合计 -- 15,423.1 1 15,423.1 1 0 0 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 不适用 原因（分具体项目） 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 经瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的《北京必创科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资 金投资项目情况报告 》（瑞华专审字 [2017]01700002 号），截止 2017 年 6 月 30 日，公司以自筹资金预 先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 10,370,559.31 元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金使用和管理违规的情 况。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 无锡必创传 感科技有限 公司 子公司 仪器仪表制 造 10,000,000.0 0 239,527,142. 44 70,633,834.9 5 12,781,786.6 2 2,158,963. 28 3,148,791.29 北京必创软 件有限公司 子公司 软件服务 2,000,000.00 864,963.91 - 2,266,455.3 4 0.00 - 491,698.0 1 - 491,698.01 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司子公司经营业绩未发生重大变化。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、对2017年1-9月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、成长性风险 无线传感器网络是物联网产业发展的基础和核心，受到国家政策的大力支持。公司是国内最早从事无线传感器网络相关 产品研发、生产的企业之一，凭借较强的研发创新能力、明显的技术优势和先发优势、优秀的综合服务能力，取得了快速发 展。但是，公司的持续快速发展与国家宏观经济环境、产业政策、行业竞争格局、下游需求等外部因素及公司发展战略、技 术研发、新产品开发、市场开拓、产品竞争力等内部因素密切相关，如果上述因素发生重大不利变化，公司存在经营业绩大 幅下滑的风险，未来的成长性将受到重大不利影响。 2、应收账款余额较大的风险 由于公司收入的季节性特点和特定行业客户回款周期较长的原因，公司期末应收账款金额较大，如出现应收账款回款周 期过长、不能按期收回或无法收回而发生坏账的情况，将可能使公司资金周转速度与运营效率降低，限制公司业务进一步发 展，对公司的资产质量和生产经营造成重大不利影响。公司将加强应收账款管理及催收力度，提高资金周转速度。 3、综合毛利率下降风险 目前公司综合毛利呈率逐年下降趋势。虽然公司综合毛利率仍处于较高水平，但随着市场竞争的进一步加剧，未来不排 除公司综合毛利率水平存在进一步下降的可能性。若公司未来产品的销量不能大幅提升，毛利率下降会对公司业绩带来不利 影响。公司将加强新产品的开发及市场开拓能力，来提升销售额和毛利率。 4、市场需求的风险 公司无线传感器的第一个应用方向为客户原有设备的信息化改造（即后装改造），第二个应用方向为与设备生产厂家的 出厂设备配套使用（即前装配套），第三个应用方向为在无线传感器解决方案中使用，以替代有线传感器解决方案。在第一、 二个应用方向中，公司的无线传感器因其布设及配套的灵活便利性，市场需求成熟广泛。第三个应用方向，由于目前，国内 的物联网行业尚处于起步阶段，有线传感器解决方案仍占据主导地位，无线传感器虽以其布设方便、覆盖范围广、稳定性高、 成本低等特点，在某些领域开始逐步替代有线传感器，但尚处于逐步推广和市场逐步接受的过程中，无线传感器面临市场需 求逐步释放和客户逐渐认可的过程。因此，尽管报告期内公司营业收入增长较快，但公司仍存在一定的市场需求风险。公司 将加大市场推广力度、积极引导客户，提高市场占有率。 5、存货的减值风险 由于公司的存货净额占流动资产的比例较高，占用营运资金较多。若未来因市场需求发生变化、存货保管不当等原因， 可能存在存货成本高于可变现净值的情形，公司将面临存货减值风险，会对公司的生产经营的进一步扩大产生一定的影响。 公司将加强生产计划管理和库存管理，及时消化存货，减少产生存货跌价和滞压情况，降低存货周转率。 6、技术风险 公司所属行业为技术密集型行业，技术门槛较高，对技术创新的能力及投入、核心技术人员的稳定性具有较高要求。尽 管公司拥有较强的研发能力和较深厚的技术积累，但如果未来公司技术人员流失、研发投入不足、技术创新不能符合市场需 求、发生重大技术纠纷或者研发成果产业化不成功，都将可能使公司丧失技术领先优势，对公司经营造成重大不利影响。 为了保持竞争优势，公司将注重对研发人员的科学管理，制定了具有竞争力的薪酬方案，建立了有效的绩效考评制度，积极 为员工创造良好的工作条件。报告期内公司的员工队伍保持了良好的稳定性，未发生主要骨干人员离职的现象。 7、经营业绩季节性波动的风险 公司来源于智能工业、装备制造企业、数字油田、教学及实验机构、科研院所及检测单位等五个领域的收入呈现明显的 季节性，是影响公司收入季节性的主要因素。公司将积极拓展产品在其他领域的应用，以减少行业客户对收入季节性的影响 比例。 8、原材料价格波动的风险 公司的主要原材料包括电子元器件、外壳及辅料、采集设备及配件、终端设备及配件、晶圆等，占主营业务成本的95% 左右。公司采购的原材料种类较多，且各年采购品类及规格变化较大，单个原材料价格波动对产品成本影响有限，但从长期 看，并不排除因通货膨胀等因素而导致原材料价格整体上涨。如果不能消化原材料价格上涨带来的成本上升，公司将会面临 盈利水平下滑的风险。公司将通过及时了解行情信息，对大宗原材料采取预订、锁单等措施，保障采购材料的价格基本稳定， 减少行情波动给公司带来的风险。 9、税收风险 增值税优惠政策 本公司及全资子公司无锡必创传感科技有限公司，根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财 税[2011]100号）的规定，软件产品增值税实际税负超过3%的部分，享受增值税即征即退的税收优惠政策。 所得税优惠政策 本公司于2014年10月30日取得编号为GR201411000438的高新技术企业证书，批准机关为北京市科学技术委员会、北京市 财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，本公司2014 年度-2016年度减按15%的税率征收企业所得税。 本公司下属子公司无锡必创传感科技有限公司于2016年11月30日取得编号为GR201632001210的高新技术企业证书，批准 机关为江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局，有效期为三年。根据《中华人民共和国 企业所得税法》的规定，子公司无锡必创2016年度-2018年度减按15%的税率征收企业所得税。 虽然目前公司享受的增值税、所得税税收优惠政策属于国家法定政策，在政策有效期内具有可持续性，且公司的经营业 绩对该项优惠不存在严重依赖。但如果国家或地方对于高新技术企业的认定标准在未来发生变化导致公司不再符合高新技术 企业认定标准，则按照所得税法的相关规定，适用25%的税率，将对公司的利润水平产生不利影响。若国家相关政策发生变 化致使本公司不能继续享受上述优惠政策，也会对公司的经营业绩产生一定影响。 第五节 重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 100.00% 2017 年 04 月 21 日 上市前未披露 2016 年度股东大会 年度股东大会 100.00% 2017 年 05 月 26 日 上市前未披露 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 代啸宁、朱红 艳 股份限售承 诺 1 、本人自公 司股票在证 券交易所上 市交易之日 起三十六个 月内，不转让 或者委托他 人管理在首 次公开发行 前直接或者 2017 年 06 月 07 日 2017 年 6 月 19 日 - 2020 年 6 月 18 日 正常履行 间接持有的 公司股份，也 不由公司回 购该等股份； 2 、公司上市 后 6 个月内如 公司股票连 续 20 个交易 日的收盘价 （如果因公 司派发现金 红利、送股、 转增股本、增 发新股等原 因进行除权、 除息的，须按 照深圳证券 交易所的有 关规定作相 应调整）均低 于发行价，或 者上市后 6 个 月期末（如该 日不是交易 日，则为 该日 后第一个交 易日）收盘价 低于发行价， 本人在公司 首次公开发 行股票前直 接或者间接 持有的公司 股份的锁定 期限自动延 长 6 个月。在 延长锁定期 内，不转让或 者委托他人 管理本人直 接或者间接 持有的必创 科技公开发 行股票前已 发行的股份， 也不由必创 科技回购本 人直接或者 间接持有的 必创科技公 开发行股票 前已发行的 股份。如果在 锁定期满后， 本人拟减持 股票的，将认 真遵守证监 会、交易所关 于股东减持 的相关规定， 结合公司稳 定股价、开展 经营、资本运 作的需要，审 慎制定股票 减持计划，在 股票锁定期 满后逐步减 持； 3 、除前 述锁定期外， 自公司股票 上市之日起 三十六 个月 后，在本人担 任公司董事、 监事或高级 管理人员期 间，每年转让 的股份不超 过本人直接 或间接持有 公司股份总 数的 25% ；离 职后半年内 不转让本人 直接或者间 接持有的公 司股份。如果 在首次公开 发行股票上 市之日起六 个月内申报 离职，自申报 离职之日起 十八个月内 不转让直接 或者间接持 有的公司股 份；如果在首 次公开发行 股票上市之 日起第七个 月至第十二 个月之间申 报离职，自申 报离职之日 起十二个月 内不转让直 接或者间接 持有的公司 股份； 4 、本 人减持公司 股份将符合 相关法律、法 规、规章的规 定，具体方式 包括但不限 于交易所集 中竞价交易 方式、大宗交 易方式、协 议 转让方式等； 5 、本人减持 公司股份前， 将提前五个 交易日向公 司提交减持 原因、减持数 量、未来减持 计划、减持对 公司治理结 构及持续经 营影响的说 明，并提前三 个交易日予 以公告，并按 照证券交易 所的规则及 时、准确地履 行信息披露 义务；本人直 接或者间接 持有公司股 份低于 5% 以 下时除外； 6 、 如果在锁定 期满后两年 内，本人拟减 持股票的，减 持价格不低 于发行价（指 公司首次公 开发行股票 的发行价格， 如果因公司 发生权益分 派、公积金转 增股本、配股 等原因进行 除权、除息 的，则按照证 券交易所的 有关规定作 除权除息处 理）。在锁定 期满后两年 内减持的，每 年转让 的股 份不超过本 人所直接或 间接持有的 必创科技股 份总数的 25% ；因公司 发生权益分 派、公积金转 增股本、配股 等原因导致 本人直接或 者间接所持 公司股份变 化的，相应期 间可转让股 份额度及减 持底价下限 做相应调整； 7 、如果本人 违反上述减 持声明擅自 减持公司股 份的，所获收 益归公司所 有，并在获得 收益的或知 晓未履行相 关承诺事项 的事实之日 起五个交易 日内将所获 收益支付给 公司指定账 户；本人将在 股东大会及 中国证监会 指定的披露 媒体上公开 说明违反上 述减持声明 的具体原因 并向公司股 东和社会公 众投资者道 歉；本人直接 或者间接持 有的公司股 份自本人违 反上述减 持 声明之日起 6 个月内不减 持； 8 、如果 本人未按前 条声明将违 规减持所得 上交公司的， 则公司有权 按照本人应 上交的违规 减持所得金 额相应扣留 应付本人现 金分红； 9 、 本人将遵守 中国证监会 《上市公司 股东、董监高 减持股份的 若干规定》、 《深圳证券 交易所创业 板股票上市 规则》、《深圳 证券交易所 上市公司股 东及董事、监 事、高级管理 人员减持股 份实施细则》 的相关规定。 上述承诺不 因职务变更、 离职等原因 失效。 陈发树 股份限售承 诺 1 、本人减持 公司股份前， 将提前五 个 交易日向公 司提交减持 原因、减持数 量、未来减持 计划、减持对 公司治理结 构及持续经 营影响的说 明，并提前三 2017 年 06 月 07 日 2017 年 6 月 19 日 - 2018 年 6 月 18 日 正常履行 个交易日予 以公告，并按 照证券交易 所的规则及 时、准确地履 行信息披露 义务；本人直 接或者间接 持有公司股 份低于 5% 以 下时除外； 2 、 本人自公司 股票在证券 交易所上市 交易之日起 十二个月内， 不转让或者 委托他人管 理在首次公 开发行前直 接或者间接 持有的公司 股份，也不由 公司回购该 部分股份； 3 、 锁定期满后 两年内，本人 减持股份将 符合相关法 律、法规、规 章的规定，具 体方式包括 但不限于交 易所集中竞 价交易方式、 大宗交易方 式、协议转让 方式等；减持 股份的价格 （如果因派 发现金红利、 送股、转增股 本、增发新股 等原因进行 除权、除息 的，须按照深 圳证券交易 所的有关规 定做复权处 理，下同）根 据当时的二 级市场价格 确定，且不低 于首次公开 发行股票的 发行价格，并 应符合相关 法律、法规及 深圳证券交 易所规则的 要求； 4 、如 果本人违反 上述减持声 明擅自减持 公司股份的， 所获收益归 公司所有，并 在获得收益 的或知晓未 履行相关承 诺事项的事 实之日起五 个交易日内 将所获收益 支付给公司 指定账户；本 人将在股东 大会及中国 证监会指定 的披露媒体 上公开说明 违反上述减 持声明的具 体原因并向 公司股东和 社会公众投 资者道歉 ；本 人直接或者 间接持有的 公司股份自 本人违反上 述减持声明 之日起 6 个月 内不减持； 5 、 如果本人未 按前条声明 将违规减持 所得上交公 司的，则公司 有权按照本 人应上交的 违规减持所 得金额相应 扣留应付本 人现金分红； 6 、本人将遵 守中国证监 会《上市公司 股东、董监高 减持股份的 若干规定》、 《深圳证券 交易所创业 板股票上市 规则》、《深圳 证券交易所 上市公司股 东及董事、监 事、高级管理 人员减持股 份实施细则》 的相关规定。 上述承诺不 因职务变更、 离职等原因 失效。 邓延卿 、何 蕾、沈唯真、 唐智斌、徐锋 股份限售承 诺 1 、本人拟长 期持有公司 股票； 2 、本 人减持公司 股份前，将提 前五个交易 2017 年 06 月 07 日 2017 年 6 月 19 日 - 2 018 年 6 月 18 日 正常履行 日向公司提 交减持原因、 减持数量、未 来减持计划、 减持对公司 治理结构及 持续经营影 响的说明，并 提前三个交 易日予以公 告，并按照证 券交易所的 规则及时、准 确地履行信 息披露义务； 本人直接或 者间接持有 公司股份低 于 5% 以下时 除外； 3 、锁 定期满后两 年内，本人减 持股份将符 合相关法律、 法规、规章的 规定，具体方 式包括但不 限于交易所 集中竞价交 易方式、大宗 交易方式、协 议转让方式 等；减持股份 的价格（如果 因派发现金 红利、送股、 转增股 本、增 发新股等原 因进行除权、 除息的，须按 照深圳证券 交易所的有 关规定做复 权处理，下 （未完）  |