[中报]光大银行:2017年半年度报告
中国光大银行股份有限公司 CHINAEVERBRIGHTBANK COMPANYLIMITED 2017年半年度报告 （股票代码： 601818） 二零一七年八月二十五日 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 目录 第一节重要提示和释义┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 2 第二节本行简介┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 4 第三节会计数据和财务指标摘要┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 7 第四节本行业务概要┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 11 第五节经营情况讨论与分析┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 13 第六节重要事项┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 43 第七节普通股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 50 第八节优先股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 54 第九节董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况┈┈ 56 第十节公司治理┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 60 第十一节报告期内信息披露索引┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 63 第十二节备查文件目录┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 66 第十三节本行董事、高级管理人员关于 2017年半年度报告的 书面确认意见┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 67 第十四节财务报表及审阅报告┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 68 1 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 第一节重要提示和释义 一、重要提示 （一）本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 （二）本行第七届董事会第十三次会议于 2017年 8月 25日在北 京召开，审议通过了本行《 2017年半年度报告》。会议应出席董事 15 名，实际出席董事 15名，赵威董事、冯仑独立董事因其他公务未能 亲自出席，分别书面委托章树德董事、徐洪才独立董事代为出席会议 并行使表决权。本行 7名监事列席了本次会议。 （三）本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2017 年中期财务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永 会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 （四）本行董事长唐双宁、行长张金良、主管财会工作副行长卢 鸿及财会部总经理孙新红保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。 （五）本行半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。 （六）本报告中有关本行未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投 资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 （七）本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应 对措施，详见 “经营情况讨论与分析 ”相关内容。 （八）本报告中“本行”、“公司”、“本公司”、“全行”、“光大银 行”均指中国光大银行股份有限公司；“本集团”指中国光大银行股 份有限公司及其附属子公司。 二、释义 2 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 （一）除非文义另有所指，本报告中下列词语具有以下涵义： 财政部：中华人民共和国财政部 央行：中国人民银行 银监会：中国银行业监督管理委员会 证监会：中国证券监督管理委员会 中投公司：中国投资有限责任公司 汇金公司：中央汇金投资有限责任公司 光大集团：中国光大集团股份公司 上交所：上海证券交易所 香港联交所：香港联合交易所有限公司 （二）本报告所涉及的术语均为银行业通用概念，极个别有可能 造成投资者理解障碍的本行产品等专有名词参见本行《 2016年年度 报告》。 3 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 第二节本行简介 一、本行名称 法定中文名称：中国光大银行股份有限公司（简称：中国光大银 行、光大银行） 法定英文名称： CHINA EVERBRIGHT BANK COMPANY LIMITED（缩写： CEBBANK） 二、相关人士 法定代表人：唐双宁 董事会秘书：卢鸿 证券事务代表：李嘉焱 三、联系方式 联系地址：北京市西城区太平桥大街 25号中国光大中心 邮政编码： 100033 联系电话： 010-63636363 传真： 010-63636713 电子信箱： IR@cebbank.com 投资者专线： 010-63636388 四、机构信息 注册及办公地址：北京市西城区太平桥大街 25号、甲 25号中国 光大中心 统一社会信用代码： 91110000100011743X 金融许可证机构编码： B0007H111000001 五、香港营业机构及地址 本行香港分行：香港金钟夏悫道 16号远东金融中心 30楼 六、选定的信息披露报纸和网站 4 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 中国大陆：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券 日报》 中国证监会指定的登载 A股半年度报告的网站：上交所网站： www.sse.com.cn、本行网站： www.cebbank.com 香港联交所指定的登载 H股中期报告的网站：香港联交所网站： www.hkex.com.hk、本行网站： www.cebbank.com 半年度报告备置地点：本行董事会办公室、上交所 七、股票上市交易所 A股：上交所 普通股简称：光大银行；普通股代码：601818 优先股简称：光大优 1、光大优 2；优先股代码： 360013、360022 （上交所综合业务平台） H股：香港联交所 股票简称：中国光大银行；股票代码：6818 八、报告期聘请的会计师事务所 国内会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：北京东长安街 1号东方广场安永大楼 16层 签字会计师：顾珺、梁成杰 国际会计师事务所：安永会计师事务所 办公地址：香港中环添美道 1号中信大厦 22楼 九、报告期聘请的董事会法律顾问 A股法律顾问：北京市君合律师事务所 H股法律顾问：史密夫斐尔律师事务所 十、股票托管机构 A股普通股、优先股托管机构：中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司 5 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166号中国保险大厦 36 楼 H股股份登记及过户处：香港中央证券登记有限公司 办公地址：香港湾仔皇后大道东 183号合和中心 17楼 1712-1716 室 十一、优先股持续督导的保荐机构 瑞银证券有限责任公司，办公地址：北京市西城区金融大街 7号 英蓝国际金融中心 15层，保荐代表人：刘文成、林瑞晶 光大证券股份有限公司，办公地址：上海市静安区新闸路 1508 号静安国际广场，保荐代表人：孙蓓、黄永华 持续督导期间： 2015年 7月 21日-2017年 3月 13日 中信证券股份有限公司，办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 23层，保荐代表人：马小龙、孙毅 持续督导期间： 2017年 3月 14日-2017年 12月 31日 6 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要财务数据和指标 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 本期比上年同 期增减（％） 2015年 1-6月 经营业绩（人民币百万元） 营业收入 46,334 46,968 -1.35 45,538 利润总额 22,004 21,712 1.34 21,490 归属于本行股东的净利润 16,939 16,439 3.04 16,241 归属于本行股东的扣除非经常性损益 的净利润 16,904 16,373 3.24 16,231 经营活动产生的现金流量净额 (240,099) 314,519不适用 200,349 每股计（人民币元） 基本每股收益 1 0.34 0.33 3.03 0.35 稀释每股收益 2 0.32 0.33 -3.03 0.35 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.34 0.33 3.03 0.35 每股经营活动产生的现金流量净额 (5.14) 6.74不适用 4.29 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 本期比上年末 增减（％） 2015年 12月 31日 归属于本行股东的每股净资产 3 5.05 4.72 6.99 4.36 规模指标（人民币百万元） 资产总额 4,033,546 4,020,042 0.34 3,167,710 贷款总额 1,964,448 1,795,278 9.42 1,513,543 贷款减值准备 47,267 43,634 8.33 38,119 负债总额 3,767,371 3,768,974 -0.04 2,943,663 存款余额 2,271,303 2,120,887 7.09 1,993,843 股东权益总额 266,175 251,068 6.02 224,047 归属于本行股东的净资产 265,532 250,455 6.02 223,493 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 本期比上年同 期增减 2015年 1-6月 盈利能力指标（％） 平均总资产收益率 0.84 0.95 -0.11个百分点 1.13 平均净资产收益率 4 13.76 14.55 -0.79个百分点 17.30 全面摊薄净资产收益率 13.48 14.69 -1.21个百分点 17.28 7 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 净利差 1.32 1.68 -0.36个百分点 2.03 净利息收益率 1.52 1.88 -0.36个百分点 2.27 成本收入比 29.34 27.35 +1.99个百分点 26.53 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 本期比上年末 增减 2015年 12月 31日 资产质量指标（％） 不良贷款率 1.58 1.60 -0.02个百分点 1.61 拨备覆盖率 152.17 152.02 +0.15个百分点 156.39 贷款拨备率 2.41 2.43 -0.02个百分点 2.52 注： 1、基本每股收益 =归属于本行普通股股东的净利润 /发行在外的普通股加权平均数；归 属于本行普通股股东的净利润 =归属于本行股东的净利润 -本期宣告发放的优先股股息。 2、稀释每股收益 =（归属于本行普通股股东的净利润 +稀释性潜在普通股对归属于本行 普通股股东净利润的影响） /（发行在外的普通股加权平均数 +稀释性潜在普通股转化为普通 股的加权平均数）。 3、归属于本行股东的每股净资产 =（归属于本行股东的净资产 -其他权益工具优先股部 分） /期末普通股股本总数。 4、平均净资产收益率 =归属于本行普通股股东的净利润 /归属于本行普通股股东的加权 平均净资产，以年化形式列示。 上述数据根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号-净资产收益 率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）和财政部《企业会计准则解释第 7号》的相关 规定计算。 本行于 2017年 6月 16日宣告发放首期优先股股息共计人民币 10.60亿元（税前）。 报告期非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元 项目金额 非流动资产处置损失 (2) 偶发性的税收返还、减免 13 计入当期损益的政府补助 53 清理睡眠户净损失 (4) 其他非经常性损失 (9) 所得税影响 (14) 非经常性损益合计 37 其中：归属于本行股东的非经常性损益 35 归属于少数股东的非经常性损益 2 二、利润表附表 8 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 单位：人民币百万元、％ 项目 归属本行股东 净利润 平均净资产 收益率 基本每股收益 （元 /股） 稀释每股收益 （元 /股） 不扣除非经常性损益 16,939 13.76 0.34 0.32 扣除非经常性损益 16,904 13.73 0.34 0.32 三、补充财务指标 单位：％ 项目标准值 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 流动性比例 人民币 ≥25 52.39 63.18 54.90 外币 ≥25 82.34 78.81 98.87 单一最大客户贷款比例 ≤10 2.56 2.37 2.38 最大十家客户贷款比例 ≤50 13.96 14.62 11.86 注：以上指标均按监管法人口径计算。 四、资本构成及变化情况 按照《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银监会 2012年 6 月 7日发布）计量的资本充足率指标如下： 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 并表非并表并表非并表 1.总资本净额 332,146 324,019 287,880 280,783 1.1核心一级资本 236,069 233,340 221,001 218,511 1.2核心一级资本扣减项 (2,087) (6,329) (2,125) (5,488) 1.3核心一级资本净额 233,982 227,011 218,876 213,023 1.4其他一级资本 30,012 29,947 29,997 29,947 1.5其他一级资本扣减项 ---- 1.6一级资本净额 263,994 256,958 248,873 242,970 1.7二级资本 68,152 67,061 39,007 37,813 1.8二级资本扣减项 ---- 2.信用风险加权资产 2,625,256 2,568,149 2,490,988 2,435,979 3.市场风险加权资产 10,101 10,371 7,757 7,079 4.操作风险加权资产 166,292 164,066 166,292 164,066 5.风险加权资产合计 2,801,649 2,742,586 2,665,037 2,607,124 6.核心一级资本充足率 8.35 8.28 8.21 8.17 7.一级资本充足率 9.42 9.37 9.34 9.31 9 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 8.资本充足率11.8611.8110.8010.77 注： 1、并表口径的资本充足率计算范围包括境内外所有分支机构，以及《商业银行资本管 理办法（试行）》规定属于并表范围的被投资金融机构。其中，并表的被投资金融机构包括 光大金融租赁股份有限公司、韶山光大村镇银行、江苏淮安光大村镇银行和光银国际投资有 限公司。 2、核心一级资本净额 =核心一级资本 -核心一级资本扣减项；一级资本净额 =核心一级资 本净额 +其他一级资本 -其他一级资本扣减项；总资本净额 =一级资本净额 +二级资本 -二级资 本扣减项。 五、杠杆率情况 报告期末，本集团按照银监会颁布的《商业银行杠杆率管理办法 （修订）》计量的杠杆率为 5.69%，比 2016年末上升 0.25个百分点。 更多内容参见“财务报表补充资料”。 六、流动性覆盖率信息 详见 “财务报表补充资料 ”。 七、境内外会计准则差异 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务 报告准则编制的合并财务报表中列示的 2017年 1-6月净利润和截至 2017年 6月 30日的净资产无差异。 10 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 第四节本行业务概要 一、报告期内本行主要工作回顾 （一）推动业务平稳增长，资产负债结构持续优化 本行顺应新的政策和市场环境变化，合理安排业务发展计划，资 产总量保持平稳；积极调整业务结构，主动压缩同业资产负债规模； 扎实发展基础性存贷款业务，持续提升服务实体经济能力。 （二）坚持以效益为中心，多措并举拓宽收入来源 本行努力增收节支，提升综合盈利能力。一是强化息差管理，提 升资产收益，控制负债成本；二是信贷资源向综合收益较高的业务倾 斜，业务发展进一步体现效益导向；三是改善收入结构，不断提高中 间业务收入占比。 （三）保持风险管控高压态势，牢牢守住风险底线 本行加强信用风险管控，严控新增不良，积极化解存量风险，资 产质量总体稳定；完善流动性风险治理体系，强化统一管理和限额考 核，改善流动性指标；加强市场风险监控，高度重视债券投资业务、 同业业务、理财和代销业务、互联网金融等风险治理，严防外部风险 冲击；扎实推进“三套利”、“三违反”、“四不当”专项治理和市 场乱象整治工作，持续强化内控合规管理。 （四）持续夯实管理基础，为稳健经营保驾护航 本行加强运营服务管理，重检优化操作与服务流程，提高运营处 理效率，改进客户体验，控制运营成本；强化科技驱动，持续推进核 心系统、业务平台和重点项目建设，为业务创新和发展提供有力支撑； 推进人力资源改革，统一员工职位等级体系，建立以业绩为导向的职 务积分晋升机制。 二、本行核心竞争力分析 11 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 光大集团的金融全牌照优势。本行主要股东光大集团是中央管理 的国有重要骨干企业，具有金融全牌照优势，为本行与光大集团旗下 各企业的业务联动合作提供了平台，有助于为客户提供跨市场的综合 金融服务方案。 统一的阳光品牌优势。本行多年来以“共享阳光、创新生活”为 理念，加强品牌建设，努力打造“阳光”系列品牌，树立了良好的市 场形象，享有较高美誉度，形成了品牌竞争力。 部分业务的领先优势。本行是最早推出理财业务的银行，在理财 与资产管理业务方面具有明显的比较优势；投行业务在业界确立了先 发优势，具备为企业提供综合性投行服务的能力；电子银行业务以开 放平台为基础，构建开放式服务体系，商业模式在同业中处于领先地 位。 完善的全面风险管理体系。本行初步建立了基于巴塞尔新资本协 议框架、覆盖各项实质性风险的全面风险管理体系，持续推进经济资 本技术平台建设，提升风险量化管理水平。 科技管理及自主研发优势。本行是最早实现数据大集中的商业银 行，安全运维和科技支撑能力达到国内先进水平。近年来搭建了自主 研发平台，自主研发能力逐步增强。 12 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 第五节经营情况讨论与分析 一、本行整体经营情况 （一）资产负债保持平稳 报告期末，本集团资产总额为 40,335.46亿元，比上年末增加 135.04亿元，增长 0.34%，其中，各项贷款总额 19,644.48亿元，比 上年末增加 1,691.70亿元，增长 9.42%。负债总额为 37,673.71亿元， 比上年末减少 16.03亿元，下降 0.04%，其中，客户存款余额 22,713.03 亿元，比上年末增加 1,504.16亿元，增长 7.09%。 （二）盈利水平稳定增长 报告期内，本集团实现营业收入 463.34亿元，同比减少 6.34亿 元，下降 1.35%；发生营业支出 243.31亿元，同比减少 10.19亿元， 下降 4.02%；实现利润总额 220.04亿元，同比增加 2.92亿元，增长 1.34%；实现净利润 169.72亿元，同比增加 5.04亿元，增长 3.06%。 （三）结构调整呈现积极变化 报告期内，本集团按照“有保有压”的原则，推进资产结构调整， 一是顺应金融去杠杆政策导向，压缩同业业务规模；二是推动银行经 营回归本源，着力发展基础性存贷款业务；三是巩固中间业务，加快 发展信用卡、代理、电子银行、托管等业务，收入来源逐步实现多元 化。 （四）风险状况总体可控 报告期末，本集团不良贷款余额 310.61亿元，比上年末增加 23.59亿元；不良贷款率 1.58％，比上年末下降 0.02个百分点；信贷 拨备覆盖率 152.17%，比上年末上升 0.15个百分点。 （五）资本充足率稳步上升 报告期末，本集团资本充足率 11.86%，比上年末上升 1.06个百 13 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 分点；一级资本充足率 9.42%，比上年末上升 0.08个百分点；核心一 级资本充足率 8.35%，比上年末上升 0.14个百分点。 二、利润表主要项目分析 （一）利润表项目变动情况 单位：人民币百万元 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月增减额 利息净收入 30,383 32,625 (2,242) 手续费及佣金净收入 15,992 13,898 2,094 其他收入 (41) 445 (486) 业务及管理费 13,593 12,844 749 税金及附加 543 2,472 (1,929) 资产减值损失 10,030 9,956 74 其他支出 165 78 87 营业外收支净额 1 94 (93) 利润总额 22,004 21,712 292 所得税 5,032 5,244 (212) 净利润 16,972 16,468 504 归属于本行股东的净利润 16,939 16,439 500 （二）营业收入 报告期内，本集团实现营业收入 463.34亿元，同比减少 6.34亿元， 下降 1.35%。手续费及佣金净收入占比为 34.52%，同比上升 4.93个百 分点；利息净收入占比 65.57%，同比下降 3.89个百分点。 下表列示本集团营业收入组成部分的占比情况： 单位： % 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 利息净收入 65.57 69.46 手续费及佣金净收入 34.52 29.59 其他收入 (0.09) 0.95 营业收入合计 100.00 100.00 （三）利息净收入 报告期内，本集团实现利息净收入 303.83亿元，同比减少 22.42 亿元，下降 6.87%，主要是净利息收益率有所下降。 14 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 本集团净利差为 1.32%，同比下降 36个基点；净利息收益率为 1.52%，同比下降 36个基点。 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/成本率 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/成本率 生息资产 贷款和垫款 1,901,521 41,644 4.42 1,641,799 38,587 4.70 应收融资租赁款 59,454 1,326 4.50 45,150 892 3.95 投资 1,340,057 26,883 4.05 1,020,862 21,304 4.17 存放央行款项 358,869 2,627 1.48 349,651 2,600 1.49 拆出、存放同业及买入返售金 融资产 384,108 6,219 3.26 406,523 6,227 3.06 生息资产总额 4,044,009 78,699 3.92 3,463,985 69,610 4.02 利息收入 78,699 69,610 付息负债 客户存款 2,169,561 20,216 1.88 2,090,200 21,649 2.07 同业存放、拆入及卖出回购款 项 1,047,335 18,118 3.49 788,981 10,554 2.68 发行债券 529,118 9,982 3.80 282,143 4,782 3.39 付息负债总额 3,746,014 48,316 2.60 3,161,324 36,985 2.34 利息支出 48,316 36,985 利息净收入 30,383 32,625 净利差 1.32 1.68 净利息收益率 1.52 1.88 注： 1、净利差为总生息资产平均收益率与总付息负债平均成本率两者的差额； 2、净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额。 下表列示本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入与利息 支出的变动情况： 单位：人民币百万元 项目规模因素利率因素利息收支变动 贷款和垫款 5,688 (2,631) 3,057 应收融资租赁款 319 115 434 投资 6,403 (824) 5,579 存放央行款项 67 (40) 27 拆出、存放同业及买入返售金融资产 (363) 355 (8) 15 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 生息资产 11,288 (2,199) 9,089 利息收入变动 9,089 客户存款 739 (2,172) (1,433) 同业存放、拆入及卖出回购款项 4,469 3,095 7,564 发行债券 4,659 541 5,200 付息负债 7,541 3,790 11,331 利息支出变动 11,331 利息净收入 (2,242) （四）利息收入 报告期内，本集团实现利息收入 786.99亿元，同比增加 90.89亿元， 增长 13.06%，主要是投资和贷款的利息收入增长。 1、贷款和垫款利息收入 报告期内，本集团实现贷款和垫款利息收入 416.44亿元，同比增 加30.57亿元，上升 7.92%，主要是贷款和垫款平均余额同比增加。 下表列示本集团贷款和垫款各主要分项平均余额、利息收入、平 均收益率： 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 平均余额利息收入平均收益率平均余额利息收入平均收益率 企业贷款 1,154,698 25,702 4.49 1,012,508 24,030 4.75 零售贷款 707,907 15,339 4.37 552,748 12,999 4.70 贴现 38,916 603 3.12 76,543 1,558 4.07 贷款和垫款 1,901,521 41,644 4.42 1,641,799 38,587 4.70 2、投资利息收入 报告期内，本集团实现投资利息收入 268.83亿元，同比增加 55.79 亿元，增长 26.19%，主要是投资规模增加。 3、拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入 报告期内，本集团实现拆出、存放同业及买入返售金融资产利息 收入 62.19亿元，同比减少 0.08亿元，下降 0.13%。 （五）利息支出 报告期内，本集团发生利息支出为 483.16亿元，同比增加 113.31 16 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 亿元，增长 30.64%，主要是同业存放、拆入及卖出回购款项以及发行 债券利息支出增加。 1、客户存款利息支出 报告期内，本集团发生客户存款利息支出 202.16亿元，同比减少 14.33亿元，下降 6.62%，主要是客户存款平均成本率同比下降。 下表列示本集团客户存款各主要分项平均余额、利息支出、平均 成本率： 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 平均余额利息支出平均成本率平均余额利息支出平均成本率 企业客户存款 1,722,297 16,157 1.89 1,623,362 16,672 2.05 其中：企业活期 662,148 2,230 0.68 533,593 1,650 0.62 企业定期 1,060,149 13,927 2.65 1,089,769 15,022 2.76 零售客户存款 447,264 4,059 1.83 466,838 4,977 2.13 其中：零售活期 161,604 328 0.41 138,825 293 0.42 零售定期 285,660 3,731 2.63 328,013 4,684 2.86 客户存款合计 2,169,561 20,216 1.88 2,090,200 21,649 2.07 2、同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出 报告期内，本集团同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出 181.18亿元，同比增加 75.64亿元，增长 71.67%，主要是同业存放、 拆入及卖出回购款项平均成本率同比上升。 3、发行债券利息支出 报告期内，本集团发行债券利息支出 99.82亿元，同比增加 52.00 亿元，增长 108.74%，主要是发行债券平均余额同比增长。 （六）手续费及佣金净收入 报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入 159.92亿元，同比增 加20.94亿元，增长 15.07%，主要是银行卡服务手续费、代理业务手 续费收入显著增加，其中，银行卡服务手续费收入同比增加 29.86亿 元，增长 46.41%；代理业务手续费收入同比增加 5.79亿元，增长 17 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 58.96%。 下表列示本集团手续费及佣金净收入的主要构成： 单位：人民币百万元 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 手续费及佣金收入 16,948 14,602 承销及咨询手续费 903 762 银行卡服务手续费 9,420 6,434 结算与清算手续费 686 541 理财服务手续费 2,256 3,646 承兑及担保手续费 481 466 代理业务手续费 1,561 982 托管及其他受托业务佣金 964 912 其他 677 859 手续费及佣金支出 (956) (704) 手续费及佣金净收入 15,992 13,898 （七）其他收入 报告期内，本集团其他收入为 -0.41亿元，同比减少 4.86亿元，主 要是公允价值及汇兑损益波动。 下表列示其他收入主要构成： 单位：人民币百万元 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 公允价值变动净（损失） /收益 (1,337) 459 投资净（损失） /收益 (69) 10 汇兑净收益 /（损失） 1,140 (174) 其他营业收入 225 150 其他收入合计 (41) 445 （八）业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费 135.93亿元，同比增加 7.49亿元， 增长 5.83%。成本收入比为 29.34%，同比上升 1.99个百分点。职工薪 酬费用为 83.32亿元，同比增加 3.37亿元，增长 4.22%。 下表列示业务及管理费主要构成： 18 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 单位：人民币百万元 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 职工薪酬费用 8,332 7,995 物业及设备支出 2,330 2,293 其他 2,931 2,556 业务及管理费合计 13,593 12,844 （九）资产减值损失 报告期内，本集团计提资产减值损失 100.30亿元，同比增加 0.74 亿元，增长 0.74%。 下表列示资产减值损失主要构成： 单位：人民币百万元 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 贷款和垫款减值损失 9,305 9,330 应收融资租赁款减值损失 59 332 持有至到期投资减值损失 (10) 102 可供出售金融资产减值损失 190 34 应收款项类投资减值损失 361 - 其他 125 158 资产减值损失合计 10,030 9,956 （十）所得税费用 报告期内，本集团所得税费用 50.32亿元，同比减少 2.12亿元， 下降 4.04%。 三、资产负债表主要项目分析 （一）资产 报告期末，本集团资产总额 40,335.46亿元，比上年末增加 135.04 亿元，增长 0.34%，主要是贷款和垫款、拆出资金及买入返售金融资 产等项目的增长。 下表列示本集团资产总额构成情况： 单位：人民币百万元、 % 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 贷款和垫款总额 1,964,448 1,795,278 19 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 贷款减值准备 (47,267) (43,634) 贷款和垫款净额 1,917,181 47.53 1,751,644 43.57 应收融资租赁款 56,392 1.40 55,560 1.38 存放同业及其他金融机构款项 117,919 2.92 232,630 5.79 现金及存放央行款项 345,530 8.57 381,620 9.49 投资证券及其他金融资产 1,246,724 30.91 1,323,093 32.91 拆出资金及买入返售金融资产 241,329 5.98 193,305 4.81 应收利息 27,028 0.67 25,339 0.63 固定资产 14,360 0.36 14,228 0.35 无形资产 905 0.02 950 0.02 商誉 1,281 0.03 1,281 0.03 递延所得税资产 6,921 0.17 5,622 0.14 其他资产 57,976 1.44 34,770 0.88 资产合计 4,033,546 100.00 4,020,042 100.00 1、贷款和垫款 报告期末，本集团贷款和垫款总额 19,644.48亿元，比上年末增加 1,691.70亿元，增长 9.42%；贷款和垫款净额在资产总额中占比 47.53%，比上年末上升 3.96个百分点，主要是资产总额保持平稳，基 础性贷款业务稳步发展，在资产总额中占比有所提高。 下表列示本集团贷款和垫款主要构成： 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 企业贷款 1,188,851 60.52 1,075,974 59.93 零售贷款 748,404 38.10 663,131 36.94 贴现 27,193 1.38 56,173 3.13 贷款和垫款总额 1,964,448 100.00 1,795,278 100.00 2、投资证券及其他金融资产 报告期末，本集团投资证券以及其他金融资产 12,467.24亿元，比 上年末减少 763.69亿元，在资产总额中占比 30.91%，比上年末下降 2.00 个百分点。 下表列示本集团投资证券及其他金融资产主要构成： 单位：人民币百万元、％ 20 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 20,804 1.67 7,834 0.59 衍生金融资产 2,142 0.17 4,950 0.37 可供出售金融资产 356,871 28.62 425,131 32.13 持有至到期投资 352,405 28.27 257,500 19.46 应收款项类投资 514,502 41.27 627,678 47.45 投资证券及其他金融资产总额 1,246,724 100.00 1,323,093 100.00 3、持有金融债券的类别和金额 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 967 0.78 1,861 1.63 可供出售金融资产 28,693 23.14 54,146 47.53 持有至到期投资 94,322 76.08 57,920 50.84 合计 123,982 100.00 113,927 100.00 4、持有面值最大十支金融债券情况 单位：人民币百万元、％ 债券名称面值年利率到期日 计提减值 准备情况 债券 1 4,500 4.01 2037-01-09 - 债券 2 4,430 3.83 2024-01-06 - 债券 3 3,140 3.80 2036-01-25 - 债券 4 2,790 3.43 2021-12-08 - 债券 5 2,720 3.85 2024-01-09 - 债券 6 2,500 4.20 2020-04-17 - 债券 7 2,340 3.95 2031-02-26 - 债券 8 2,000 4.20 2020-05-24 - 债券 9 1,500 4.00 2020-03-09 - 债券 10 1,467五年以上贷款利率 -0.60 2027-04-26 - 5、商誉 本集团商誉原值为 60.19亿元，报告期末，商誉减值准备 47.38亿 元，账面价值 12.81亿元，与上年末相比未发生变动。 21 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 6、截至报告期末，本行主要资产不存在被查封、扣押、冻结或 者被抵押、质押情况。 （二）负债 报告期末，本集团负债总额 37,673.71亿元，比上年末减少 16.03 亿元，下降 0.04%，主要是同业及其他金融机构存放款项减少。 下表列示本集团负债总额构成情况： 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 向中央银行借款 217,500 5.77 187,000 4.96 客户存款 2,271,303 60.29 2,120,887 56.27 同业及其他金融机构存放款项 519,366 13.79 830,354 22.03 拆入资金及卖出回购金融资产款 135,860 3.61 136,696 3.63 衍生金融负债 2,815 0.07 4,368 0.12 应付职工薪酬 7,909 0.21 7,776 0.21 应交税费 4,515 0.12 4,501 0.12 应付利息 34,274 0.91 33,576 0.89 预计负债 291 0.01 415 0.01 应付债券 531,006 14.09 412,500 10.94 其他负债 42,532 1.13 30,901 0.82 负债合计 3,767,371 100.00 3,768,974 100.00 注：客户存款包括指定公允价值计量的结构性存款，下同。 报告期末，本集团客户存款总额达到 22,713.03亿元，比上年末增 加1,504.16亿元，增长 7.09%。 下表列示本集团客户存款构成情况： 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 企业客户存款 1,774,749 78.14 1,653,200 77.95 其中：企业活期 691,225 30.43 656,760 30.97 企业定期 1,083,524 47.71 996,440 46.98 零售客户存款 376,580 16.58 359,660 16.96 其中：零售活期 185,209 8.15 183,856 8.67 零售定期 191,371 8.43 175,804 8.29 22 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 其他存款 119,974 5.28 108,027 5.09 客户存款总额 2,271,303 100.00 2,120,887 100.00 （三）股东权益 报告期末，本集团归属于本行股东权益 2,655.32亿元，比上年末 净增加 150.77亿元，增长 6.02%。更多内容参见“财务报表附注”。 下表列示本集团归属于本行股东权益构成情况： 单位：人民币百万元 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 实收股本 46,679 46,679 其他权益工具 35,108 29,947 资本公积 33,365 33,365 其他综合收益 (879) 509 盈余公积 17,951 17,951 一般准备 51,448 51,447 未分配利润 81,860 70,557 归属于本行股东权益合计 265,532 250,455 少数股东权益 643 613 股东权益合计 266,175 251,068 （四）资产负债表外项目 本集团的资产负债表外项目主要是信贷承诺，包括贷款及信用卡 承诺、承兑汇票、保函、信用证及担保。报告期末，信贷承诺合计 7,283.83亿元，比上年末增加 262.66亿元。 下表列示本集团信贷承诺构成情况： 单位：人民币百万元 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 贷款及信用卡承诺 186,283 158,477 承兑汇票 374,587 401,420 开出保函 95,957 81,424 开出信用证 71,371 60,611 担保 185 185 合计 728,383 702,117 四、现金流量表分析 报告期内，本集团经营活动产生的现金净流出 2,400.99亿元。其 23 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 中，现金流入 3,793.52亿元，比上年同期减少 2,533.84亿元，下降 40.05%；现金流出 6,194.51亿元，比上年同期增加 3,012.34亿元，增 长 94.66%，主要是同业及其他金融机构存放款项和卖出回购金融资 产减少，买入返售资产增加。 投资活动产生的现金净流入 699.45亿元。其中，现金流入 4,347.41 亿元，比上年同期增加 1,108.81亿元，增长 34.24%，主要是收回投 资增加；现金流出 3,647.96亿元，比上年同期减少 3,152.49亿元，下 降 46.36%，主要是投资支付的现金减少。 筹资活动产生的现金净流入 1,119.00亿元，比上年同期减少 114.00亿元，下降 9.25％，主要是发行债券收到的现金净额同比减少。 五、贷款质量分析 （一）贷款行业集中度 报告期内，本行围绕经济结构调整和转型升级，积极调整信贷行 业结构，制造业、批发零售业贷款占比有所下降，民生及公共服务相 关领域的贷款占比有所上升。 下表列示本集团贷款的行业分布情况： 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 制造业 243,254 20.46 235,514 21.89 水利、环境和公共设施管理业 198,254 16.68 160,657 14.93 房地产业 148,220 12.47 126,717 11.78 租赁和商务服务业 117,654 9.90 95,554 8.88 批发和零售业 115,869 9.75 112,165 10.42 交通运输、仓储和邮政业 93,410 7.86 92,260 8.57 建筑业 67,658 5.69 62,480 5.81 金融业 55,111 4.63 51,275 4.77 电力、燃气及水的生产和供应业 41,314 3.47 34,201 3.18 采矿业 25,729 2.16 28,473 2.65 其他（注） 82,378 6.93 76,678 7.12 企业贷款小计 1,188,851 100.00 1,075,974 100.00 24 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 零售贷款 748,404 663,131 贴现 27,193 56,173 贷款和垫款总额 1,964,448 1,795,278 注：“其他”包括农、林、牧、渔业；住宿和餐饮业；公共管理和社会组织；信息传输、计 算机服务和软件业；卫生、社会保障和社会福利业；居民服务和其他服务业；科学研究、技 术服务和地质勘查业；文化、体育和娱乐业；教育业等。 （二）贷款投放地区分布情况 本集团贷款的地区分布相对稳定，区域结构趋于均衡。 下表列示本集团贷款的地区分布情况： 单位：人民币百万元、％ 地区 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 长江三角洲 378,705 19.28 352,631 19.64 珠江三角洲 228,466 11.63 213,533 11.89 环渤海地区 324,117 16.50 298,715 16.64 中部地区 334,844 17.05 303,996 16.93 西部地区 278,979 14.20 260,592 14.52 东北地区 115,931 5.90 109,300 6.09 总行 248,135 12.63 212,336 11.83 境外 55,271 2.81 44,175 2.46 贷款和垫款总额 1,964,448 100.00 1,795,278 100.00 （三）贷款担保方式分类及占比 本集团保证、抵押、质押贷款占比 73.07%，信用贷款主要为信 用评级较高的客户。 下表列示本集团贷款担保方式分类及占比情况： 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 信用贷款 529,013 26.93 491,329 27.37 保证贷款 457,078 23.27 391,427 21.80 抵押贷款 744,758 37.91 695,272 38.73 质押贷款 233,599 11.89 217,250 12.10 贷款和垫款总额 1,964,448 100.00 1,795,278 100.00 （四）前十大贷款客户 25 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 单位：人民币百万元、％ 名称行业 2017年 6月 30日贷 款余额 占贷款总 额百分比 占资本净额 百分比 借款人 A制造业 8,480 0.43 2.56 借款人 B交通运输、仓储和邮政业 5,748 0.29 1.73 借款人 C公共管理和社会组织 4,800 0.25 1.45 借款人 D水利、环境和公共设施管理业 4,600 0.24 1.38 借款人 E房地产业 4,530 0.23 1.36 借款人 F金融业 3,961 0.20 1.19 借款人 G水利、环境和公共设施管理业 3,750 0.19 1.13 借款人 H批发和零售业 3,622 0.18 1.09 借款人 I制造业 3,620 0.18 1.09 借款人 J水利、环境和公共设施管理业 3,250 0.17 0.98 总额 46,361 2.36 13.96 注： 1、贷款余额占资本净额的百分比按照银监会的有关规定计算； 2、前十大贷款客户与本行不存在关联关系。 （五）信贷资产五级分类 受宏观经济增速放缓和结构调整等内外部因素的影响，本集团不 良贷款额有所上升；同时，贷款总额持续增长，不良率略有下降。报 告期末，不良贷款余额 310.61亿元，比上年末增加 23.59亿元；不良 贷款率 1.58％，比上年末下降 0.02个百分点。 下表列示本集团信贷资产五级分类情况： 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 正常 1,868,192 95.10 1,698,723 94.62 关注 65,195 3.32 67,853 3.78 次级 11,115 0.57 11,367 0.63 可疑 14,864 0.75 14,078 0.79 损失 5,082 0.26 3,257 0.18 贷款和垫款总额 1,964,448 100.00 1,795,278 100.00 正常贷款 1,933,387 98.42 1,766,576 98.40 不良贷款 31,061 1.58 28,702 1.60 （六）贷款迁徙率 26 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 单位： % 项目 2017年 1-6月 2016年 2015年 正常类贷款迁徙率 1.06 3.31 4.27 关注类贷款迁徙率 14.10 26.78 30.33 次级类贷款迁徙率 54.84 62.17 86.57 可疑类贷款迁徙率 20.69 25.66 24.98 （七）重组贷款和逾期贷款情况 1、重组贷款情况 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额 占贷款总额 百分比 余额 占贷款总额 百分比 已重组贷款和垫款 15,999 0.81 17,380 0.97 其中：逾期 90天以上的已重组贷款和垫款 902 0.05 1,240 0.07 2、逾期贷款情况 逾期贷款情况参见“财务报表附注”。 （八）按业务类型划分的不良贷款情况 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 企业贷款 22,426 72.20 21,412 74.60 零售贷款 8,635 27.80 7,290 25.40 贴现 ---- 不良贷款总额 31,061 100.00 28,702 100.00 （九）不良贷款的地区分布情况 报告期内，本集团长江三角洲、中部地区不良贷款有所减少，珠 江三角洲、环渤海、东北等地区不良贷款有所增加。 下表列示本集团不良贷款的地区分布情况： 单位：人民币百万元、％ 地区 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 长江三角洲 5,091 16.39 6,520 22.72 珠江三角洲 5,377 17.31 4,663 16.25 27 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 环渤海地区 4,820 15.52 3,666 12.77 中部地区 4,436 14.28 4,654 16.21 西部地区 4,779 15.39 4,599 16.02 东北地区 2,457 7.90 1,259 4.39 总行 4,093 13.18 3,333 11.61 境外 8 0.03 8 0.03 不良贷款总额 31,061 100.00 28,702 100.00 （十）不良贷款的行业分布情况 报告期末，本集团不良贷款主要集中于制造业和批发零售业。 下表列示本集团不良贷款的行业分布情况： 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 制造业 11,737 37.79 10,310 35.91 批发和零售业 7,095 22.84 8,178 28.49 房地产业 258 0.83 220 0.77 交通运输、仓储和邮政业 321 1.03 220 0.77 租赁和商业服务业 71 0.23 77 0.27 水利、环境和公共设施管理业 20 0.06 -- 建筑业 850 2.74 392 1.37 采矿业 1,137 3.66 1,177 4.10 电力、燃气及水的生产和供应业 42 0.14 40 0.14 公共管理和社会组织 10 0.03 10 0.03 其他（注） 885 2.85 788 2.75 企业贷款小计 22,426 72.20 21,412 74.60 零售贷款 8,635 27.80 7,290 25.40 贴现 ---- 不良贷款总额 31,061 100.00 28,702 100.00 注：“其他”包括农、林、牧、渔业；住宿和餐饮业；金融业；教育业；信息传输、计算机 服务和软件业；科学研究、技术服务和地质勘查业；卫生、社会保障和社会福利业。 （十一）按贷款担保方式分类的不良贷款情况 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 余额占比余额占比 信用贷款 7,300 23.50 6,425 22.38 28 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 保证贷款 12,354 39.77 11,546 40.23 抵押贷款 10,222 32.91 9,402 32.76 质押贷款 1,185 3.82 1,329 4.63 不良贷款总额 31,061 100.00 28,702 100.00 （十二）抵债资产及减值准备计提情况 单位：人民币百万元 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 抵债资产 469 406 其中：土地、房屋及建筑物 469 406 减：减值准备 (18) (17) 抵债资产净值 451 389 （十三）贷款减值准备金的计提和核销情况 本集团贷款减值准备金包括为企业贷款、零售贷款和贴现提取的 拨备。本集团在资产负债表日对信贷资产的账面价值进行减值测试， 当有客观证据表明信贷资产发生减值时，将计提减值准备并计入当期 损益。 下表列示本集团贷款减值准备的变化情况： 单位：人民币百万元 项目截至 2017年 6月 30日截至 2016年 12月 31日 期初余额 43,634 38,119 本期计提 10,123 22,798 本期转回 (818) (687) 收回已核销贷款和垫款导致的转回 453 747 折现回拨 (注) (468) (876) 本期核销 (2,036) (5,632) 本期处置 (3,621) (10,835) 期末余额 47,267 43,634 注：随着时间的推移，已减值的贷款随其后现值增加的累计利息收入。 六、资本充足率分析 详见 “会计数据和财务指标摘要 ”相关内容。 七、分部经营业绩 本集团按经营地区和业务条线划分为不同的分部进行管理。各地 29 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 区分部、业务分部之间以基于市场利率厘定的内部资金转移定价进行 资金借贷，并确认分部间的利息收入与利息支出。更多内容参见“财 务报表附注”。 下表列示本集团地区分部、业务分部的经营业绩： （一）按地区分部划分的经营业绩 单位：人民币百万元 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 营业收入利润总额营业收入利润总额 长江三角洲 6,921 2,572 7,879 2,638 珠江三角洲 4,378 1,237 4,902 689 环渤海地区 6,546 1,635 6,897 3,131 中部地区 6,610 2,728 6,424 2,787 西部地区 4,382 1,261 4,390 1,080 东北地区 1,958 216 2,358 781 总行 14,959 11,963 13,794 10,414 境外 580 392 324 192 合计 46,334 22,004 46,968 21,712 （二）按业务分部划分的经营业绩 单位：人民币百万元 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月 营业收入利润总额营业收入利润总额 公司银行业务 21,327 8,404 21,068 6,314 零售银行业务 17,944 7,752 14,091 5,156 金融市场业务 7,013 5,841 11,812 10,171 其他业务 50 7 (3) 71 合计 46,334 22,004 46,968 21,712 八、其他 （一）主要财务指标增减变动幅度及其原因 单位：人民币百万元、％ 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日 增减幅变动主要原因 存放同业及其他金融机构 款项 117,919 232,630 -49.31存放存款类金融机构款项减少 30 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 20,804 7,834 165.56交易性债券增加 衍生金融资产 2,142 4,950 -56.73 受人民币汇率变动影响，外汇掉期业务重估正 值减少 买入返售金融资产 97,243 67,000 45.14买入返售债券增加 持有至到期投资 352,405 257,500 36.86持有至到期债券投资增加 其他资产 57,976 34,770 66.74持有贵金属规模增加 同业及其他金融机构存放 款项 519,366 830,354 -37.45存款类金融机构存放款项减少 衍生金融负债 2,815 4,368 -35.55 受人民币汇率变动影响，外汇掉期业务重估负 值减少 卖出回购金融资产款 14,094 41,195 -65.79卖出回购证券减少 其他综合收益 (879) 509不适用可供出售金融资产产生估值损失 项目 2017年 1-6月 2016年 1-6月增减幅变动主要原因 利息支出 48,316 36,985 30.64 应付债券、同业及其他金融机构存放款项利息 支出增加 手续费及佣金支出 956 704 35.80银行卡交易手续费支出增加 投资（损失） /收益 (69) 10不适用债券买卖收益减少 公允价值变动净（损失） / 收益 (1,337) 459不适用衍生金融工具估值净损失增加 汇兑净收益 /(损失 ) 1,140 (174)不适用受汇率变动影响，汇兑净收益增加 税金及附加 543 2,472 -78.03受“营改增 ”核算方式变化影响，营业税减少 其他综合收益合计 (1,388) (658) 110.94可供出售金融资产产生估值损失 （二）逾期未偿债务情况 报告期内，本行未发生逾期未偿债务。 （三）应收利息及其坏账准备的计提情况 1、表内应收利息增减变动情况 单位：人民币百万元 项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额 表内应收利息 25,376 49,321 47,621 27,076 2、应收利息坏账准备的计提情况 单位：人民币百万元 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日增加额 应收利息坏账准备余额 48 37 11 31 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 （四）其他应收款及其坏账准备的计提情况 1、其他应收款增减变动情况 单位：人民币百万元 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日增加额 其他应收款 9,538 6,719 2,819 2、其他应收款坏账准备的计提情况 单位：人民币百万元 项目 2017年 6月 30日 2016年 12月 31日增加额 其他应收款坏账准备余额 577 557 20 九、各业务条线经营业绩情况 （一）公司银行业务 1、对公存贷款业务 本行对公业务围绕增收提质，加强产品间协调配合，提升客户分 层服务能力;加快业务转型和结构调整，集约高效利用信贷资源，对 公业务实现持续稳定发展。报告期末，对公存款余额（含其他存款中 的对公部分） 17,853.06亿元，比上年末增加 1,264.60亿元，增长 7.62%； 对公贷款余额 11,888.51亿元，比上年末增加 1,128.77亿元，增长 10.49%。 2、小微金融业务 本行以小微贷款投放为重点，进一步完善体制机制；加强营销渠 道建设，积极推动科技金融与绿色金融；研究开展小微企业在线融资， 不断提升客户融资体验，小微业务增长平稳。报告期末，按照 2011 年工业和信息化部等四部门联合下发的中小企业划型标准和银监会 监管口径，本行小微贷款余额 3,888.19亿元，比上年末增加 478.49 亿元，增长 14.03%，高于全行贷款平均增速；小微贷款客户 25.39 万户，比上年同期增加 4.49万户。 3、投资银行业务 本行推进投行业务的体制机制创新，将原投行业务部和集团客户 32 中国光大银行股份有限公司 2017年半年度报告 部合并成立战略客户与投资银行部；积极为客户提供债务融资服务。 报告期内，累计主承销发行非金融企业债务融资工具 114只，发行金 额合计 914.11亿元；服务实体经济，成功发行全国首批 “一带一路 ” 项目建设债；开展资产证券化业务，发行光盈一期和光盈二期信贷资（未完）  |