[公告]中油资本:2017年半年度财务报告
中国石油集团资本股份有限公司 2016年年度报告 2017年4月 001 财务报表 CNPC Capital 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：中国石油集团资本股份有限公司 2017年6月30日 项目 期末余额 期初余额 流动资产 货币资金 190,132,537,256.05 239,948,593,117.82 结算备付金 拆出资金 3,802,500,000.00 2,535,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 9,072,639,361.40 9,249,113,027.94 衍生金融资产 274,526,827.77 843,094,121.06 应收票据 应收账款 46,034,455.01 12,274,017.92 预付款项 1,427,875,099.94 35,088,342.67 应收保费 415,362,047.69 93,753,401.44 应收分保账款 421,942,914.00 274,072,546.51 应收分保合同准备金 814,571,067.14 697,620,181.91 应收利息 3,322,721,919.73 3,039,146,509.19 应收股利 其他应收款 396,721,259.84 213,202,900.83 买入返售金融资产 2,596,026,249.74 5,844,254,308.03 财务报告 002 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 项目 期末余额 期初余额 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 275,430,503,083.90 196,976,853,886.88 其他流动资产 320,185,857.92 585,038,226.22 流动资产合计 488,474,147,400.13 460,347,104,588.42 非流动资产 发放贷款及垫款 153,045,834,613.86 178,329,217,612.22 可供出售金融资产 35,185,420,378.27 27,273,443,098.44 持有至到期投资 10,677,557,031.30 13,731,411,630.47 应收款项类投资 47,291,414,399.17 45,569,856,373.89 长期应收款 33,857,137,590.40 32,417,118,107.53 长期股权投资 8,093,104,461.83 7,478,574,608.67 投资性房地产 394,619,125.39 375,871,047.36 固定资产 5,417,524,099.16 4,909,799,183.37 在建工程 49,561,256.21 47,868,317.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 479,845,284.15 508,779,446.13 开发支出 商誉 27,305,112.94 27,305,112.94 长期待摊费用 102,728,591.40 115,858,829.68 递延所得税资产 3,423,179,719.93 3,636,252,307.16 其他非流动资产 55,512,365.52 527,786,603.92 非流动资产合计 298,100,744,029.53 314,949,142,279.56 资产总计 786,574,891,429.66 775,296,246,867.98 流动负债 续表 项目 期末余额 期初余额 短期借款 20,194,190,251.73 21,093,649,708.72 向中央银行借款 229,744,433.66 661,424,269.78 吸收存款及同业存放 463,343,477,728.39 468,642,097,718.10 拆入资金 76,207,828,945.39 74,530,345,569.14 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 485,857,819.77 552,589,019.75 应付票据 应付账款 7,755,874.92 6,805,966.30 预收款项 1,581,755,556.75 1,481,676,411.07 卖出回购金融资产款 22,462,092,007.60 7,180,535,000.00 应付手续费及佣金 26,815,639.36 25,362,657.47 应付职工薪酬 153,885,312.18 71,594,749.19 应交税费 728,189,336.05 743,101,840.69 应付利息 6,443,514,054.46 5,564,797,193.42 应付股利 40,011.81 2,264,123,429.15 其他应付款 8,079,769,872.88 14,388,098,460.05 应付分保账款 511,571,098.87 288,977,595.35 保险合同准备金 2,422,087,760.70 1,928,837,608.11 代理买卖证券款 6,058.00 6,058.00 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 22,778,786,455.04 21,771,137,748.06 其他流动负债 149,786,394.06 924,561,059.68 流动负债合计 625,807,154,611.62 622,119,722,062.03 非流动负债 长期借款 1,033,800,000.00 应付债券 27,963,463,349.82 29,897,547,571.54 其中：优先股 续表 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 项目 期末余额 期初余额 永续债 长期应付款 1,317,719,203.24 456,656,050.48 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 49,615,874.90 44,131,772.41 递延所得税负债 102,542,147.51 124,304,576.42 其他非流动负债 2,164,315,786.08 2,076,577,400.89 非流动负债合计 32,631,456,361.55 32,599,217,371.74 负债合计 658,438,610,973.17 654,718,939,433.77 所有者权益 股本 9,030,056,485.00 9,030,056,485.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 38,760,407,583.53 38,760,409,583.53 减：库存股 其他综合收益 289,175,860.42 599,326,690.81 专项储备 盈余公积 4,494,051,916.28 4,494,051,916.28 一般风险准备 4,490,344,279.03 4,490,344,279.03 未分配利润 12,045,949,746.47 8,457,053,076.62 归属于母公司所有者权益合计 69,109,985,870.73 65,831,242,031.27 少数股东权益 59,026,294,585.76 54,746,065,402.94 所有者权益合计 128,136,280,456.49 120,577,307,434.21 负债和所有者权益总计 786,574,891,429.66 775,296,246,867.98 法定代表人：蒋尚军 主管会计工作负责人：王华 会计机构负责人：周静 续表 2、母公司资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 货币资金 71.38 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 921,761,510.20 其他应收款 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 857,221.82 流动资产合计 922,618,803.40 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 68,861,194,291.92 68,861,194,291.92 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 项目 期末余额 期初余额 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 68,861,194,291.92 68,861,194,291.92 资产总计 69,783,813,095.32 68,861,194,291.92 流动负债 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 32,831,327.27 应付利息 应付股利 其他应付款 3,050,141,933.38 2,997,120,933.38 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,050,141,933.38 3,029,952,260.65 非流动负债 长期借款 应付债券 其中：优先股 续表 项目 期末余额 期初余额 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,050,141,933.38 3,029,952,260.65 所有者权益 股本 9,030,056,485.00 9,030,056,485.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 56,924,231,515.81 56,924,231,515.81 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 87,230,859.49 87,230,859.49 未分配利润 692,152,301.64 –210,276,829.03 所有者权益合计 66,733,671,161.94 65,831,242,031.27 负债和所有者权益总计 69,783,813,095.32 68,861,194,291.92 续表 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 3、合并利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 13,871,925,276.40 14,036,256,263.46 其中：营业收入 160,697,494.47 306,054,549.05 利息收入 12,371,022,780.17 12,313,895,687.77 已赚保费 383,894,320.45 289,232,959.90 手续费及佣金收入 956,310,681.31 1,127,073,066.74 二、营业总成本 6,633,487,318.52 7,361,302,691.57 其中：营业成本 135,837,276.39 335,837,135.43 利息支出 5,935,195,670.42 5,616,363,441.85 手续费及佣金支出 63,732,156.91 80,396,854.83 退保金 赔付支出净额 115,926,307.86 89,062,519.13 提取保险合同准备金净额 151,960,926.15 74,124,108.68 保单红利支出 分保费用 –66,641,823.20 –55,638,899.62 税金及附加 94,242,601.88 316,423,333.23 销售费用 管理费用 业务及管理费用 1,167,136,005.72 995,598,819.40 财务费用 8,539,524.35 13,353,471.18 资产减值损失 –972,441,327.96 –104,218,092.54 加：公允价值变动收益（损失以“–”号填列） –108,268,088.47 96,170,084.87 投资收益（损失以“–”号填列） 1,169,491,545.45 987,192,646.80 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 456,517,237.50 287,151,814.05 汇兑收益（损失以“–”号填列） 152,820,886.08 208,868,810.55 其他收益 3,652,345.08 三、营业利润（亏损以“–”号填列） 8,456,134,646.02 7,967,185,114.11 加：营业外收入 566,569.58 51,253,193.77 其中：非流动资产处置利得 14,108.38 3,412.53 项目 本期发生额 上期发生额 减：营业外支出 917,058.68 1,203,022.47 其中：非流动资产处置损失 9,811.50 165,941.41 四、利润总额（亏损总额以“–”号填列） 8,455,784,156.92 8,017,235,285.41 减：所得税费用 1,452,783,626.32 1,122,717,165.81 五、净利润（净亏损以“–”号填列） 7,003,000,530.60 6,894,518,119.60 归属于母公司所有者的净利润 3,588,896,669.85 3,010,410,459.49 少数股东损益 3,414,103,860.75 3,884,107,660.11 六、其他综合收益的税后净额 –587,524,052.94 –179,043,851.68 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 –310,150,830.39 –313,555,343.17 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 –310,150,830.39 –313,555,343.17 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 –159,776,428.79 –280,991,274.66 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 –49,230,624.45 –105,446,218.91 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 –101,143,777.15 72,882,150.40 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 –277,373,222.55 134,511,491.49 七、综合收益总额 6,415,476,477.66 6,715,474,267.92 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,278,745,839.46 2,696,855,116.32 归属于少数股东的综合收益总额 3,136,730,638.20 4,018,619,151.60 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.40 0.41 （二）稀释每股收益 0.40 0.41 法定代表人：蒋尚军 主管会计工作负责人：王华 会计机构负责人：周静 续表 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 4、母公司利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 223,673,137.60 减：营业成本 248,797,951.04 税金及附加 661.33 209,367.44 销售费用 管理费用 业务及管理费 19,330,511.51 65,127,847.80 财务费用 1,206.69 25,351,892.63 资产减值损失 30,082,831.41 加：公允价值变动收益（损失以“–”号填列） 投资收益（损失以“–”号填列） 921,761,510.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 其他收益 二、营业利润（亏损以“–”号填列） 902,429,130.67 –145,896,752.72 加：营业外收入 8,179,925.40 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 1,169,019.78 其中：非流动资产处置损失 157,266.15 三、利润总额（亏损总额以“–”号填列） 902,429,130.67 –138,885,847.10 减：所得税费用 17,818,262.93 四、净利润（净亏损以“–”号填列） 902,429,130.67 –156,704,110.03 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 项目 本期发生额 上期发生额 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 902,429,130.67 –156,704,110.03 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 189,748,822.39 327,649,654.41 客户存款和同业存放款项净增加额 49,469,260,182.55 向中央银行借款净增加额 收回存放中央银行和同业款项净额 14,761,563,087.00 14,550,923,367.78 向其他金融机构拆入资金净增加额 1,022,691,051.84 17,734,657,326.92 收到原保险合同保费取得的现金 507,074,572.51 473,735,969.45 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 2,167,855,037.31 收取利息、手续费及佣金的现金 11,310,065,630.11 11,494,069,442.60 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 15,281,557,007.60 41,258,825,506.75 收到的税费返还 3,152,267.56 3,292,365.00 收到其他与经营活动有关的现金 5,946,687,733.88 1,214,896,856.14 经营活动现金流入小计 51,190,395,210.20 136,527,310,671.60 购买商品、接受劳务支付的现金 64,635,622.69 174,069,845.03 续表 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 项目 本期发生额 上期发生额 客户贷款及垫款净增加额 34,502,002,549.43 51,675,135,394.97 客户存款和同业存放款项净减少额 5,298,869,989.71 向中央银行借款净减少额 431,679,836.12 307,332,920.62 支付原保险合同赔付款项的现金 125,844,851.42 104,320,543.01 支付利息、手续费及佣金的现金 4,287,587,098.06 5,313,769,514.24 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额 12,509,488,838.71 支付再保险业务现金净额 34,876,696.23 29,416,049.15 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 488,765,767.35 501,324,128.64 支付的各项税费 1,675,907,970.53 1,636,654,262.17 支付其他与经营活动有关的现金 4,205,339,307.56 25,921,788,769.03 经营活动现金流出小计 51,115,509,689.10 98,173,300,265.57 经营活动产生的现金流量净额 74,885,521.10 38,354,010,406.03 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 95,358,332,904.71 63,758,810,070.71 取得投资收益收到的现金 2,970,643,779.97 2,736,424,955.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 42,741.97 41,731.80 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 98,329,019,426.65 66,495,276,757.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 736,357,557.62 938,833,358.49 投资支付的现金 124,352,819,329.61 77,875,064,849.28 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 125,089,176,887.23 78,813,898,207.77 投资活动产生的现金流量净额 –26,760,157,460.58 –12,318,621,450.23 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 1,868,695,402.77 续表 项目 本期发生额 上期发生额 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,868,695,402.77 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 2,107,360,284.12 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,976,055,686.89 偿还债务支付的现金 15,397,415,025.23 9,857,464,781.44 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,675,167,362.08 1,994,964,478.72 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,192,978,782.36 1,015,989,883.16 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 19,072,582,387.31 11,852,429,260.16 筹资活动产生的现金流量净额 –15,096,526,700.42 –11,852,429,260.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 505,837,966.61 878,736,976.15 五、现金及现金等价物净增加额 –41,275,960,673.29 15,061,696,671.79 加：期初现金及现金等价物余额 111,598,034,380.29 132,450,594,139.24 六、期末现金及现金等价物余额 70,322,073,707.00 147,512,290,811.03 法定代表人：蒋尚军 主管会计工作负责人：王华 会计机构负责人：周静 6、母公司现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 205,730,295.80 收到的税费返还 2,081,829.91 收到其他与经营活动有关的现金 33,001,014.11 9,088,443.56 经营活动现金流入小计 33,001,014.11 216,900,569.27 购买商品、接受劳务支付的现金 171,654,936.39 支付给职工以及为职工支付的现金 64,347,277.35 支付的各项税费 32,832,201.93 7,128,971.48 支付其他与经营活动有关的现金 168,740.80 15,529,850.28 经营活动现金流出小计 33,000,942.73 258,661,035.50 续表 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 项目 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量净额 71.38 –41,760,466.23 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,900.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,900.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 313,894.44 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 313,894.44 投资活动产生的现金流量净额 –297,994.44 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 120,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 偿还债务支付的现金 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,937,916.67 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 138,937,916.67 筹资活动产生的现金流量净额 –18,937,916.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 71.38 –60,996,377.34 加：期初现金及现金等价物余额 104,158,997.19 六、期末现金及现金等价物余额 71.38 43,162,619.85 续表 7、合并所有者权益变动表 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,030,056,485.00 38,760,409,583.53 599,326,690.81 4,494,051,916.28 4,490,344,279.03 8,457,053,076.62 54,746,065,402.94 120,577,307,434.21 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 9,030,056,485.00 38,760,409,583.53 599,326,690.81 4,494,051,916.28 4,490,344,279.03 8,457,053,076.62 54,746,065,402.94 120,577,307,434.21 三、本期增减变动金额（减 少以“–”号填列） –2,000.00 –310,150,830.39 3,588,896,669.85 4,280,229,182.82 7,558,973,022.28 （一）综合收益总额 –310,150,830.39 3,588,896,669.85 3,136,730,638.20 6,415,476,477.66 （二）所有者投入和减少 资本 –2,000.00 2,072,353,897.83 2,072,351,897.83 1．股东投入的普通股 2,072,351,897.83 2,072,351,897.83 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 –2,000.00 2,000.00 （三）利润分配 –928,855,353.21 –928,855,353.21 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 3．对所有者（或股东）的分配 –928,855,353.21 –928,855,353.21 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 9,030,056,485.00 38,760,407,583.53 289,175,860.42 4,494,051,916.28 4,490,344,279.03 12,045,949,746.47 59,026,294,585.76 128,136,280,456.49 法定代表人：蒋尚军 主管会计工作负责人：王华 会计机构负责人：周静 续表 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 287,539,200.00 42,385,428.06 87,230,859.49 109,923,033.56 527,078,521.11 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 30,982,668,740.97 1,038,023,390.42 4,192,941,916.11 3,964,212,309.00 14,949,591,508.66 44,821,788,442.88 99,949,226,308.04 其他 二、本年期初余额 287,539,200.00 31,025,054,169.03 1,038,023,390.42 4,280,172,775.60 3,964,212,309.00 15,059,514,542.22 44,821,788,442.88 100,476,304,829.15 三、本期增减变动金额 （减少以“–”号填列） 1,191,659,517.18 –313,555,343.17 15,444.66 746,065.64 1,939,015,062.09 3,002,629,268.45 5,820,510,014.85 （一）综合收益总额 –313,555,343.17 3,010,410,459.49 4,018,619,151.60 6,715,474,267.92 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 15,444.66 15,444.66 1．本期提取 1,173,531.45 1,173,531.45 2．本期使用 –1,158,086.79 –1,158,086.79 （六）其他 1,191,659,517.18 746,065.64 –1,071,395,397.40 –1,015,989,883.15 –894,979,697.73 四、本期期末余额 287,539,200.00 32,216,713,686.21 724,468,047.25 15,444.66 4,280,172,775.60 3,964,958,374.64 16,998,529,604.31 47,824,417,711.33 106,296,814,844.00 续表 8、母公司所有者权益变动表 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,030,056,485.00 56,924,231,515.81 87,230,859.49 –210,276,829.03 65,831,242,031.27 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 9,030,056,485.00 56,924,231,515.81 87,230,859.49 –210,276,829.03 65,831,242,031.27 三、本期增减变动金额（减少以 “–”号填列） 902,429,130.67 902,429,130.67 （一）综合收益总额 902,429,130.67 902,429,130.67 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 9,030,056,485.00 56,924,231,515.81 87,230,859.49 692,152,301.64 66,733,671,161.94 续表 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 287,539,200.00 42,385,428.06 87,230,859.49 109,923,033.56 527,078,521.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 287,539,200.00 42,385,428.06 87,230,859.49 109,923,033.56 527,078,521.11 三、本期增减变动金额（减少以“–”号填列） 1,564.46 15,444.66 –156,704,110.03 –156,687,100.91 （一）综合收益总额 –156,704,110.03 –156,704,110.03 （二）所有者投入和减少资本 1,564.46 1,564.46 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 1,564.46 1,564.46 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 15,444.66 15,444.66 1．本期提取 1,173,531.45 1,173,531.45 2．本期使用 –1,158,086.79 –1,158,086.79 （六）其他 四、本期期末余额 287,539,200.00 42,386,992.52 15,444.66 87,230,859.49 –46,781,076.47 370,391,420.20 续表 三、公司基本情况 1、公司概况 中国石油集团资本股份有限公司（以下简称公司、本公司或中油资本）原名济南柴油机股份有限公司（以下简 称石油济柴），经国家经济体制改革委员会体改生字（1996）115号文批准以募集方式设立；1996年9月经中国证 监会监字（1996）229号文批准，本公司首次向社会公众发行人民币普通股票22,500,000股，并于1996年10月在深 圳证券交易所上市，每股面值人民币1.00元。 公司上市后，经数次转送，截至2015年12月31日，对外发行总股份为287,539,200股。 2016年，公司完成了向中国石油天然气集团公司（以下简称中石油集团）发行股份购买资产并募集配套资金的 重大资产重组。2016年12月26日，公司与中石油集团签署《标的资产交割确认书》并完成了置入资产交割；同日， 公司与中石油集团、中国石油集团济柴动力总厂（以下简称济柴总厂）签署《置出资产交割确认书》，并完成了置 出资产交割。公司向中石油集团发行股票6,984,885,466股，向特定对象非公开发行股票1,757,631,819股，至此，公 司累计对外发行股票共计9,030,056,485股，注册资本为9,030,056,485.00元。2016年度新增股票已于2017年1月3 日由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记完毕。 公司于2017年2月7日完成相关工商变更登记手续，并取得山东省工商行政管理局换发的《营业执照》。由此， 公司名称由济南柴油机股份有限公司变更为中国石油集团资本股份有限公司。 2017年5月9日，公司注册地址由济南市经十西路11966号变更为新疆克拉玛依市世纪大道路7号。2017年6 月16日，公司法定代表人由刘跃珍变更为蒋尚军。 企业法人营业执照统一社会信用代码为91370000163098284E，营业期限自1996年10月11日至永久。 公司经营范围为：以自有资金对外投资、投资管理；投资咨询服务，企业策划；企业投资服务。 本公司的母公司及实际控制人均为中石油集团。 本财务报表业经公司第八届董事会第四次会议于2017年8月25日批准报出。 2、合并财务报表范围 截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 简称 权属关系 中国石油集团资本有限责任公司 中油资本有限 公司子公司 中国石油财务有限责任公司 中油财务 中油资本有限子公司 中国石油财务（香港）有限公司 中油财务（香港） 中油财务子公司 中国石油财务（迪拜）有限公司 中油财务（迪拜） 中油财务（香港）子公司 中国石油财务（新加坡）有限公司 中油财务（新加坡） 中油财务（香港）子公司 CNPC（HK）OVERSEAS CAPITAL LTD. CNPC（HK） 中油财务（香港）子公司 CNPC（BVI）LIMITED CNPC（BVI） 中油财务（香港）子公司 CNPC Gold Autumn Limited CNPC Gold 中油财务（香港）子公司 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 子公司名称 简称 权属关系 CNPC General Capital Limited CNPC General 中油财务（香港）子公司 昆仑银行股份有限公司 昆仑银行 中油资本有限子公司 塔城昆仑村镇银行有限责任公司 塔城村镇 昆仑银行子公司 乐山昆仑村镇银行有限责任公司 乐山村镇 昆仑银行子公司 昆仑金融租赁有限责任公司 昆仑金融租赁 中油资本有限子公司 航诚（天津）飞机租赁有限公司 航诚租赁 昆仑金融租赁子公司 航达（天津）飞机租赁有限公司 航达租赁 昆仑金融租赁子公司 航利（天津）飞机租赁有限公司 航利租赁 昆仑金融租赁子公司 航鹏（天津）飞机租赁有限公司 航鹏租赁 昆仑金融租赁子公司 航瑞（天津）飞机租赁有限公司 航瑞租赁 昆仑金融租赁子公司 航世（厦门）租赁有限公司 航世租赁 昆仑金融租赁子公司 航星（天津）飞机租赁有限公司 航星租赁 昆仑金融租赁子公司 航翼（天津）飞机租赁有限公司 航翼租赁 昆仑金融租赁子公司 航福（天津）租赁有限公司 航福租赁 昆仑金融租赁子公司 航宏（天津）租赁有限公司 航宏租赁 昆仑金融租赁子公司 航祥（天津）租赁有限公司 航祥租赁 昆仑金融租赁子公司 航益（天津）租赁有限公司 航益租赁 昆仑金融租赁子公司 航裕（天津）租赁有限公司 航裕租赁 昆仑金融租赁子公司 航丰（天津）租赁有限公司 航丰租赁 昆仑金融租赁子公司 航津（天津）租赁有限公司 航津租赁 昆仑金融租赁子公司 航蓝（天津）租赁有限公司 航蓝租赁 昆仑金融租赁子公司 航深（天津）租赁有限公司 航深租赁 昆仑金融租赁子公司 航威（天津）租赁有限公司 航威租赁 昆仑金融租赁子公司 航闽（厦门）租赁有限公司 航闽租赁 昆仑金融租赁子公司 广州南沙航锦飞机租赁有限公司 航锦租赁 昆仑金融租赁子公司 广州南沙航粤飞机租赁有限公司 航粤租赁 昆仑金融租赁子公司 广州南沙航穗飞机租赁有限公司 航穗租赁 昆仑金融租赁子公司 中油资产管理有限公司 中油资产 中油资本有限子公司 续表 子公司名称 简称 权属关系 昆仑信托有限责任公司 昆仑信托 中油资产子公司 中意财产保险有限责任公司 中意财险 中油资本有限子公司 中石油专属财产保险股份有限公司 专属保险 中油资本有限子公司 昆仑保险经纪股份有限公司 昆仑保险经纪 中油资本有限子公司 竞胜保险公估有限公司 竞胜公估 昆仑保险经纪子公司 本期合并财务报表范围及其变化情况见“八 合并范围的变更”和“九 在其他主体中的权益”。 本公司在财务报表附注中涉及合并报表时简称“集团”或“本集团”，涉及公司本部时简称公司或本公司。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财务部”）颁布的企业会计准则编制。 本中期财务报表以持续经营为基础列报。 本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（“证 监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》（2014 年修订） 进行列报和披露。 2、持续经营 本集团对报告期末起12个月内的持续经营能力进行评价，未发现对持续经营能力有重大不利影响的事项。 五、重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本集团根据实际生产经营特点，制定的金融工具、公允价值计量、收入确认原则、保险 合同等具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期本集团的财务状况、经营成果、现金流 量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本集团营业周期为12个月。 续表 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 4、记账本位币 本集团及中国内地子公司的记账本位币为人民币，海外子公司的记账本位币按其经营所处的主要经济环境合理 确定，在编制财务报表时按“五/9外币业务和外币报表折算”所述原则折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并： 本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本 公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并： 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价 值的差额，计入当期损益。本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为 企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制，是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被 投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 子公司（包括纳入合并范围的结构化主体）是指公司控制的主体。结构化主体，是指在确定其控制方时没有将 表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体，比如表决权仅与行政工作相关而相关运营活动通过合同约定来安排。 （2）合并程序 本集团以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本集团编制合并财务报表， 将整个集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本集 团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本集团一致，如子公司采用的会计政 策、会计期间与本集团不一致的，在编制合并财务报表时，按本集团的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控 制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 本集团内部各主体之间的所有重大交易产生的余额、交易和未实现损益及股利于合并时进行抵销。子公司所有 者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润 表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 本集团向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本集 团出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本集团对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股 东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例 在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减 少数股东权益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本集团是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本集团单独所持有的资产，以及按本集团份额确认共同持有的资产； （2）确认本集团单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。 本集团对合营企业投资的会计政策见“五/11长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算，折算差额计入当期损益。以历史成本计 量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，如该非货币性项目为可供出售权益工具，折算差额计入其他综合收益，其他项目产生的折 算差额计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 本集团在编制财务报表时，将外币财务报表折算为人民币。外币财务报表中的资产和负债项目，采用资产负债 表日的即期汇率折算。所有者权益项目除未分配利润外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的所有项 目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按上述折算产生的外币财务 报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目下的其他综合收益中列示。境外经营现金流量项目采用现金流 量发生日的即期汇率或即期汇率近似汇率折算，汇率变动对现金的影响，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同、协议。 （1）金融工具的分类 本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融工具分为不同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售 金融资产；其他金融负债等。 财务报表 2017半年度财务报告 中国石油集团资本股份有限公司 未经审计财务报表附注 截至2017年6月30日止6个月期间 （除特别注明外，金额单位为人民币元） （2）金融工具的确认依据 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，划分为交易性金融资产或金融负债： ① 取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购； ② 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组 合进行管理； ③ 属于衍生金融工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生金融工具或属于财务担保合同的衍生金融工具除外。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债： ① 该金融资产或金融负债以公允价值为基础作内部管理评估及汇报； ② 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同导致的相关利得或损失在确认或计量 方面不一致的情况； ③ 一个包括一项或多项嵌入衍生金融工具的合同，即混合（组合）工具，但下列情况除外：嵌入衍生金融工具 对混合（组合）工具的现金流量没有重大改变；或类似混合（组合）工具所嵌入的衍生金融工具，明显不应当从相 关混合（组合）工具中分拆。 2）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金 融资产，但不包括： ① 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产； ② 符合贷款及应收款项定义的非衍生金融资产。 3）贷款及应收款项 贷款及应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，主要包括存放中央银 行款项、存放同业款项、拆出资金、应收票据、应收账款、预付账款、应收保费、应收分保账款、应收分保合同准备金、 应收利息、应收股利、其他应收款、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、应收款项类投资和长期应收款等。但不包括： ① 本集团准备立即出售或在近期内出售，并将其归类为持有作交易用途的非衍生金融资产； ② 于初始确认时被指定为以公允价值计量且变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产； ③ 因债务人信用恶化以外的原因，使本集团可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产。 4）可供出售金融资产 可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或除下列各类资产以外的金融资产： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； ② 持有至到期投资； ③ 贷款及应收款项。 5）其他金融负债 其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债，其他金融负债主要包括 短期借款、向中央银行借款、吸收存款及同业存放、拆入资金、应付票据、应付账款、预收账款、卖出回购金融资产、 应付手续费及佣金、应付职工薪酬、应交税金、应付利息、应付股利、其他应付款、应付分保账款、保险合同准备金、 应付债券和长期借款等。 6）衍生金融工具及嵌入衍生金融工具 本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允 价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不 符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符 合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的 资产负债日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债。 （3）金融工具的计量 初始确认时，金融工具以公允价值计量。对以公允价值计量且变动计入当期损益的金融工具，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融工具，相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量时，持有至到期投资、贷款及应收款项和其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量；其他类别的 金融工具以公允价值计量，且不扣除将来处置时可能发生的交易费用。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的可供出售权益工具，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，以成本扣除减 值准备（如有）计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具因公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产因公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入 当期损益外，计入其他综合收益，并在所有者权益中单独列示。 当可供出售金融资产被出售时，处置利得或损失于当期损益中确认。处置利得或损失包括前期计入其他综合收 益当期转入损益的利得或损失。 对于以摊余成本计量的金融资产和金融负债，其终止确认，发生减值或摊销过程中产生的利得或损失计入当期 损益。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融 资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移 区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（未完）  |