[公告]PR渝江01：重庆两江新区开发投资集团有限公司2017年半年度报表及附注
重庆两江新区开发投资集团有限公司 2017 年 1 - 6 月 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 86 , 207.74 167,32.80 银行存款 6,08,20,801.58 5,748,616,460.52 其他货币资金 4,585,87.03 4,585,87.03 合计 6,012,872,896.35 5,753,369,670.35 其中受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 履约保函保证金 4,585,887.03 4,585,887.03 合计 4,585,887.03 4,585,887.03 中国建设银行股份有限公司重庆两江分行账户 501043605021394 已被质押，账户 余额 253 , 493 , 343 . 8 2 元，但不受限。 (二) 应收票据 应收票据分类列示 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 3,510,000.00 1,000,000.00 商业承兑汇票 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 4,510,000.00 2,000,000.00 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 1,623,943,167.31 100.00 145,190.76 1,623,797,976.55 4,616,154,606.22 100.00 145,190.76 4,616,009,415.46 单项金额虽不重大 但单独计提坏账准 备的应收账款 合计 1,623,943,167.31 100.00 145,190.76 1,623,797,976.55 4,616,154,606.22 100.00 145,190.76 4,616,009,415.46 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 68,817,931.24 1至2年（含2年） 1,451,907.60 145,190.76 10.00% 合计 70,269,838.84 145,190.76 0.39% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 关联方、内部职工往来、 保证金和政府部门往来 1,553,673,328.47 合计 1,553,673,328.47 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数 的比例(%) 应收账款 重庆两江新区管理委员 会 1,540,396,607.85 94.86 中建五局第三建设有限 公司 13,497,280.32 0.83 重庆利龙科技产业（集 团）有限公司 8,367,810.00 0.52 柳州上汽车变速器有 限公司重庆分公司 1,585,364.19 0.10 重庆两江新区组织人事 部 480,0.0 0.03 合计 1,564,327,062.36 96.33 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 24,504,067.76 29.35 141,726,512.89 56.09 1至2年 35,363,734.00 42.36 79,344,741.31 31.40 2至3年 12,556,858.56 15.04 17,548,797.69 6.95 3年以上 11,054,073.45 13.24 14,038,073.45 5.56 合计 83,478,733.77 100.00 252,658,125.34 100.00 2、 账龄超过一年且金额重大的预付款项： 预付对象 期末余额 款项性质 未结算原因 重庆超硅光电技术有限公司 19,800,000.00 工程预付款 正在办理结算 安徽建工集团有限 公司 13,078,262.72 工程预付款 按工程进度扣回 重庆缙能实业（集团）有限 公司 7,000,000.00 材料设备款 工程未完工 重庆鼎兴电力工程有限公司 7,000,000.00 动员预付款 工程未结算 重庆迈高电梯有限公司 3,575,750.00 动员预付款 工程未结算 合计 50,454,012.72 3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例（%） 重庆超硅光电技术有限公司 20,866,280.00 25.00 安徽建工集团有限 公司 13,078,262.72 15.67 重庆缙能实业（集团）有限公司 10,000,000.00 11.98 重庆鼎兴电力工程有限公司 7,000,000.00 8.39 重庆迈高电梯有限公司 3,575,750.00 4.28 合计 54,520,292.72 65.31 (五) 应收利息 项目 期末余额 年初余额 委托贷款 10,148,221.37 10,148,221.37 合计 10,148,221.37 10,148,221.37 (六) 应收股利 项目（或被投资单位） 期末余额 年初余额 重庆渝资光电产业投资有限公司 612,244,897.96 306,122,448.98 合计 612,244,897.96 306,122,448.98 (七) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备的其他应收款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备的其他应收款 748,392,181.33 100.00 748,392,181.33 699,636,047.66 100.00 699,636,047.66 单项金额虽不重 大但单独计提坏 账准备的其他应 收款 合计 748,392,181.33 100.00 748,392,181.33 699,636,047.66 100.00 699,636,047.66 组合中， 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 72,032,669.87 合计 72,032,669.87 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 关联方、内部职工往来、 保证金和政府部门往来 676,359,51.46 合计 676,359,51.46 2、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 542,107,637.42 482,625,387.45 保证金及押金 113,174,735.5 108,375,479.98 预借工程 款 32,531,457.34 37,030,286.83 代收代付款项 24,832,517.36 11,464,068.4 代扣代缴税费 4,673,362.56 8,906,059.53 内部个人往来 5,414,875.7 6,930,797.50 其他 25,657,595.3 44,303,967.93 合计 748,392,181.3 69,636,047.6 1、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准 备期末 余额 重庆两江新区土地 储备整治中心 往来款 112,030,923.0 1 年以内 14.97 重庆市国土资源 与 房屋 管理 局 往来款 11,89,80.0 1 - 3 年 14.95 北碚区复兴镇财政 办公室 土地拆迁款 58,0,0.0 1 - 2 年 7.75 重庆市土地和矿业 权交易中心 土地竞买保 证金 53,560,0.0 1 - 2 年 7.16 重庆市农村土地整 治中心 往来款 44,599,201.00 1-2年 5.96 合计 380,089,924.0 50.79 (八) 存货 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌 价 准 备 账面价值 账面余额 跌 价 准 备 账面价值 开发成本 76,030,67,170.7 76,030,67,170.7 70,052,869,984.23 70,052,869,984.23 开发产品 2,596,794,578.57 2,596,794,578.57 2,595,814,578.57 2,595,814,578.57 工程施工 368,60,26.35 368,60,26.35 231,901,904.64 231,901,904.64 发出商品 49,961,56.75 49,961,56.75 49,961,56.75 49,961,56.75 消耗性生物资产 59,531,40.90 59,531,40.90 39,924,540.89 39,924,540.89 劳务成本 4,476,040.79 4,476,040.79 4,476,040.79 4,476,040.79 库存商品 1,516,251.1 1,516,251.1 1,69,130.76 1,69,130.76 周转材料 993,712.06 993,712.06 1,23,026.39 1,23,026.39 原材料 53,851.59 53,851.59 172,094.39 172,094.39 合计 79,12,594,878.89 79,12,594,878.89 72,978,012,867.41 72,978,012,867.41 (九) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 委托贷款 61,540,0.0 483,118,000.00 理财产品 3,770,000,000.00 代扣代缴税费 5,416,259.41 2,851,085.23 待抵扣增值税 145,319,73.48 87,606,348.63 预交税费 38,028,568.29 106,930,496.91 合计 80,304,561.18 4,450,505,930.77 (十) 可供出售金融资产 1、 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 可 供 出 售 权益工具 1,18,548,90.27 1,18,548,90.27 1,081,008,900.27 1,081,008,900.27 其 中 ： 按 成本计量 1,18,548,90.27 1,18,548,90.27 1,081,008,900.27 1,081,008,900.27 合计 1,18,548,90.27 1,18,548,90.27 1,081,008,900.27 1,081,008,900.27 2、 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现金 红利 年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 重庆电影集团有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 25.0 重庆两江新区承为企业 管理合伙企业（有限合 伙) 191,877,500.00 37,540,000.00 229,417,500.00 99.9 重庆两江新区战略性新 兴产业股权投资基金合 伙企业（有限合伙） 709,577,107.00 709,577,107.00 55.0 通用航空产业集团 144,000,000.00 144,000,000.00 10.0 重庆两江新区创新创业 投资发展有限公司 17,665,893.27 17,665,893.27 8.45 重庆华清能源有限公司 2,888,400.00 2,888,400.00 10.0 合计 1,081,008,900.27 37,540,000.00 1,118,548,900.27 / (十一) 长期应收款 项目 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 重庆市蔡家组团建设开发有限公司 513,169,834.3 513,169,834.3 499,949,829.15 499,949,829.15 重庆云计算投资运营有限公司 1,42,068,80.90 1,42,068,80.90 1,400,138,083.51 1,400,138,083.51 重庆渝资光电产业投资有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 合计 1,95,238,635.23 1,95,238,635.23 2,400,087,912.66 2,400,087,912.66 (十二) 长期股权投资 1、 长期股权投资分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对合营企业投资 556,517,179.76 556,517,179.76 556,517,179.76 556,517,179.76 对联营企业投资 4,90,379,508.04 4,90,379,508.04 5,193,879,406.0 5,193,879,406.0 合计 5,456,896,687.80 5,456,896,687.80 5,750,396,585.76 5,750,396,585.76 2、 长期股权投资明细 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期计提 减值准备 减值准 备期末 余额 追加投资 减少投 资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他权益变 动 宣告发放现金股 利或利润 其他 1．合营企业 重庆两江万科 投资有限公司 97,49,16.30 97,49,16.30 重庆两江机器 人融资租赁有 限公司 314,457,61.10 314,457,61.10 重庆中油两江 发展有限公司 14,610,402.36 14,610,402.36 小计 556,517,179.76 556,517,179.76 2．联营企业 新能源汽车产 业发展（重庆） 有限公司 34,680,945.58 34,680,945.58 重庆两江长兴 电力有限公司 130,813,497.35 51,0,0.0 181,813,497.35 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期计提 减值准备 减值准 备期末 余额 追加投资 减少投 资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他权益变 动 宣告发放现金股 利或利润 其他 重庆新能源汽 车融资租赁有 限公司 141,363,20.65 141,363,20.65 重庆渝资光电 产业投资有限 公司 4,84,569,749.72 612,24,897.96 4,232,324,851.76 重庆中科盛弘 机械租赁有限 公司 938,806.85 938,806.85 重庆两江三峡 兴盛能源产业 股权投资基金 管理有限公司 3,0,0.0 3,0,0.0 重庆长电联合 能源有限责任 公司 1,50,0.0 1,50,0.0 重庆绿城两江 建筑设计有限 公司 2,508,484.9 980,0.0 3,48,484.9 重庆超硅半导 体有限公司 210,0,0.0 210,0,0.0 重庆两江节能 服务有限公司 33,162,713.46 17,150,0.0 50,312,713.46 海口市两江中 交建设投资有 限公司 4,06,830.60 4,06,830.60 中交贵州海绵 城市投资建设 有限公司 34,815,0.0 34,815,0.0 重庆北部人力 资源管理有限 公司 1,75,176.80 1,75,176.80 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期计提 减值准备 减值准 备期末 余额 追加投资 减少投 资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收 益调整 其他权益变 动 宣告发放现金股 利或利润 其他 重庆两江新区 人才培训中心 有限公司 30,0.0 30,0.0 小计 5,193,879,406.0 318,745,0.0 612,24,897.96 4,90,379,508.04 合计 5,750,396,585.76 318,745,0.0 612,24,897.96 5,456,896,687.80 (十三) 投资性房地产 1 、 采用公允价值计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 1．年初余额 2,37,194,62.05 3,930,587,10.0 6,307,781,72.05 2．本期变动 加：外购 存货转入 企业合并增加 减：处置 其他转出 加：公允价值变动 3．期末余额 2,37,194,62.05 3,930,587,10.0 6,307,781,72.05 2 、 未办妥产权证书的投资性房地产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 总部大厦 240,016,222.05 正在办理中 合计 240,016,222.05 (十四) 固定资产 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 合计 1．账面原值 （1）年初余额 758,547,839.84 3,616,072.75 72,086,241.37 18,59,843.81 6,548,461.75 3,160,606.57 862,519,06.09 （2）本期增加金额 805,025.38 610,140.89 2,029,369.41 147,780.34 564,09.26 4,156,325.28 —购置 805,025.38 610,140.89 2,029,369.41 147,780.34 564,09.26 4,156,325.28 —在建工程转入 —存货转入 —其他 （3）本期减少金额 40,60.0 8,040.0 48,70.0 —处置或报废 40,60.0 8,040.0 48,70.0 —其他 （4）期末余额 758,547,839.84 4,421,098.13 72,696,382.26 20,548,53.2 6,696,242.09 3,716,575.83 86,626,691.37 2．累计折旧 （1）年初余额 32,580,351.31 557,368.42 50,429,69.83 8,458,67.85 2,790,346.75 2,859,41.90 97,675,86.06 （2）本期增加金额 9,089,76.93 341,89.38 3,18,138.76 1,189,195.96 82,368.76 148,919.93 14,780,289.72 —计提 9,089,76.93 341,89.38 3,18,138.76 1,189,195.96 82,368.76 148,919.93 14,780,289.72 —其他 （3）本期减少金额 32,480.23 5,219.30 37,69.53 —处置或报废 32,480.23 5,219.30 37,69.53 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 合计 —其他 （4）期末余额 41,670,18.24 89,267.80 53,617,838.59 9,615,393.58 3,612,715.51 3,03,142.53 112,418,476.25 3．账面价值 （1）期末账面价值 716,87,721.60 3,521,830.3 19,078,543.67 10,93,159.64 3,083,526.58 713,43.30 754,208,215.12 （2）年初账面价值 725,967,48.53 3,058,704.3 21,656,541.54 10,101,165.96 3,758,15.0 301,164.67 764,843,180.03 (十五) 在建工程 1、 在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 同景物业 69,89,185.3 69,89,185.3 69,89,185.3 69,89,185.3 影视城二期 51,81,213.07 51,81,213.07 43,134,804.93 43,134,804.93 贵格总部城 A区 32,836,586.12 32,836,586.12 32,836,586.12 32,836,586.12 九鼎国际 17,349,065.52 17,349,065.52 17,349,065.52 17,349,065.52 现代农业园区建设 13,148,892.72 13,148,892.72 12,019,241.76 12,019,241.76 影视城一期 14,072,469.45 14,072,469.45 9,095,516.19 9,095,516.19 G10/G11地块 1,38,492.3 1,38,492.3 513,216.91 513,216.91 数字化会议室 61,965.81 61,965.81 232,976.54 232,976.54 山鹰工程 34,581.1 34,581.1 26,181.1 26,181.1 合计 20,592,451.46 20,592,451.46 185,096,74.41 185,096,74.41 (十六) 无形资产 土地使用权 软件 合计 1．账面原值 （1）年初余额 28,845,526,231.60 8,565,952.51 28,854,092,184.1 （2）本期增加金额 103,890,10.0 620,084.71 104,510,194.71 —购置 103,890,10.0 536,751.38 104,426,861.38 —内部研发 —企业合并增加 —其他 （3）本期减少金额 —处置 —其他 （4）期末余额 28,949,416,341.60 9,186,037.2 28,958,602,378.82 2．累计摊销 （1）年初余额 28,548,451.54 3,317,495.65 31,865,947.19 （2）本期增加金额 4,329,210.69 390,219.40 4,719,430.09 —计提 4,329,210.69 390,219.40 4,719,430.09 —其他 （3）本期减少金额 —处置 —其他 （4）期末余额 32,87,62.23 3,707,715.05 36,585,37.28 3．账面价值 （1）期末账面价值 28,916,538,679.37 5,478,32.17 28,92,017,01.54 （2）年初账面价值 28,816,97,780.06 5,248,456.86 28,82,26,236.92 (十七) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金 额 本期摊销额 金额 其他减少金 额 期末余额 装修工程 3,94,659.67 75,750.71 71,735.81 3,358,674.57 民国街商铺室内装 修工程 264,920.6 53,976.06 210,94.60 其他 3,863,28.91 43,272.0 440,124.46 3,46,436.45 合计 8,12,869.24 119,02.71 1,205,836.3 7,036,05.62 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 93,06.46 13,950.97 93,06.46 13,950.97 可抵扣亏损 12,5,362.21 1,83,304.3 13,94,85.18 2,64,606.91 已计提未实际支付的 工资 2,97,485.40 449,62.81 7,01,78.71 1,051,76.81 合计 15,645,854.07 2,346,878.1 21,09,640.35 3,710,324.69 2、 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 计入其他综合收益 的投资性房地产公 允价值变动 1,379,205,592.79 206,80,838.92 1,379,205,592.79 206,80,838.92 计入当期损益的投 资性房地产公允价 值变动 172,75,837.14 25,916,375.58 172,75,837.14 25,916,375.58 合计 1,51,981,429.93 232,797,214.50 1,51,981,429.93 232,797,214.50 (十九) 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 基础设施建设项目 23,37,268,906.4 22,296,370,342.73 公租房项目 12,047,93,578.42 11,927,849,980.93 委托贷款 43,451,34.0 405,0,02.0 预付长期资产款 330,740,0.0 330,740,0.0 合计 36,189,393,818.86 34,959,960,325.6 (二十) 短期借款 项目 期末余额 年初余额 保证借款 10,0,0.0 信用借款 1,310,0,0.0 60,0,0.0 合计 1,410,0,0.0 60,0,0.0 （ 1 ） 质押 借款 贷款单位 借款余额 期限 质押物 利率 中国建设银行股份有限公司 重庆两江分行 100,000,000.00 1 年 应收账款 短期贷款基准利 率下浮 10% 合计 100,000,000.00 （ 2 ）信用借款 贷款单位 借款余额 借款期限 利率 中国工商银行重庆两江分行 60,0,0.0 9 个月 短期贷款基准年利率 中国工商银行重庆两江分行 20,0,0.0 9 个月 短期贷款基准年利率 中国农行重庆两江分行 50,0,0.0 1 年 短期贷款基准利率下浮 10% 浙商银行重庆分行营业部 10,0,0.0 1 年 短期贷款基准利率下浮 10% 合计 1,310,0,0.0 (二十一) 应付账款 1、 应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 设备及工程款 1,154,451,617.62 1,35,508,960.62 工程质保金 20,39,32.03 12,329,140.05 预提费用 88,96,961.0 88,96,961.0 货款 6,432,14.0 2,919,946.46 水电费 4,618,641.0 5,021,850.86 其他 20,168,797.75 7,453,205.15 合计 1,295,07,463.40 1,452,230,064.14 2、 账龄超过一年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 暂估工程款 272 , 378 , 44 . 24 暂估云计算项目后续费用 预提费用 88,283,761.0 暂估投资性房地产后续费用 中国十九冶集团有限公司 67,157,698.10 工程款未结算 中冶建工集团有限公司 62,605,69.85 工程款未结算 重庆碧水源建设项目管理有限责任公司 13,895,0.0 工程款未结算 合计 504,320,573.19 (二十二) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 重庆两江新区土地储备整治中心 6,37,680,0.0 6,376,480,0.0 项目 期末余额 年初余额 房屋销售款 （未完）  |