[中报]南方多利：2017年半年度报告摘要
南方多利增强债券型证券投资基金 2017 年 半年度报告 摘要 2017 - 06 - 30 基金管理人：南方基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期： 2017 - 08 - 28 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告 已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至2017年6月30日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南方多利增强债券型证券投资基金 基金简称 南方多利增强债券 基金主代码 202102 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2007 年 8 月 28 日 基金管理人 南方基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,905,348,632.32 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 南方多利增强债券 A 南方多利增强债券 C 下属分级基金的交易代码 202103 202102 报告期末下属分级基金的份额 总额 1,338,584,071.50 份 566,764,560.82 份 注： 1. 本基金系原南方多利中短期债券投资基金于 2007 年 8 月 28 日转型而来。 2. 本基金在交 易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方多利”。 3. 本基金自 2009 年 9 月 23 日起增加 A 类收费模式，原有收费模式称为 C 类。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金属于债券型基金，投资目标是在债券稳定收益的基 础上，通过股票一级市场申购等投资手段积极投资获取高 于投资基准的收益。 投资策略 （一）债券投资策略 首先我们根据宏观经济分析、资金面动向分析和投资人行 为分析判断未来利率期限结构变化，并充分考虑组合的流 动性管理的实际情况，配置债券组合的久期和债券组合结 构；其次，结合信用分析、流动性分析、税收分析等综合 影响确定债券组合的类属配置；再次，在上述基础上利用 债券定价技术，进行个券选择，选择被低估的债券进行投 资。在具体投资操作中，我们采用骑乘操作、放大操作、 换券操作等灵活多样的操作方式，获取超额的投资收益。 （二）新股投资策略 目前股票发行价格与二级市场价格之间存在一定的价差， 新股申购成为一种风险较低的投资方式。本基 金通过对宏 观经济以及上市公司的基本面深入研究，并结合金融工程 数量化模型，对于拟发行上市的新股等权益类资产进行合 理估值，制定相应的申购和择时卖出策略。 业绩比较基准 中央国债登记结算公司中债总指数（全价）。 风险收益特征 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险品种， 预期收益高于货币市场基金，风险低于混合型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 鲍文革 郭明 联系电话 0755 - 82763888 010 - 66105799 电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400 - 889 - 8899 95588 传真 0755 - 82763889 010 - 66105798 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人 互联网网址 http://www.nffund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路 六号免税商务大厦 31 - 33 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额 单位：人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日 南方多利增强债券 A 南方多利增强债券 C 本期已实现收 益 18,923,106.05 7,119,621.26 本期利润 6,523,910.85 1,011,056.26 加权平均基金 份额本期利润 0.0042 0.0015 本期基金份额 净值增长率 0.49 % 0.35 % 3.1.2 期末数 据和指标 报告期末（ 2017 年 06 月 30 日） 报告期末（ 2017 年 06 月 30 日） 期末可供分配 利润 22,872,736.13 8,749,890.09 期末基金资产 净值 1,430,571,676.46 604,778,993.73 期末基金份额 净值 1.0687 1.0671 注： 1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动损益。 2. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南方多利增强债券 A 阶段 净值增长 率①（ % ） 净值增长率 标准差②（ % ） 业绩比较基 准收益率③ （ % ） 业绩比较基 准收益率标 准差④（ % ） ①－③ （ % ） ②－④ （ % ） 过去一个月 1.80 0.08 0.87 0.10 0.93 - 0.02 过去三个月 0.35 0.10 - 1.04 0.11 1.39 - 0.01 过去六个月 0.49 0.08 - 2.48 0.11 2.97 - 0.03 过去一年 0.07 0.06 - 3.81 0.13 3.88 - 0.07 过去三年 21.46 0.03 3.18 0.13 18.28 - 0.10 自基金合同生效 起至今 57.60 0.02 2.56 0.11 55.04 - 0.09 南方多利增强债券 C 阶段 净值增长 率①（ % ） 净值增长率 标准差②（ % ） 业绩比较基 准收益率③ （ % ） 业绩比较基 准收益率标 准差④（ % ） ①－③ （ % ） ②－④ （ % ） 过去一个月 1.78 0.08 0.87 0.10 0.91 - 0.02 过去三个月 0.27 0.10 - 1.04 0.11 1.31 - 0.01 过去六个月 0.35 0.08 - 2.48 0.11 2.83 - 0.03 过去一年 - 0.23 0.06 - 3.81 0.13 3.58 - 0.07 过去三年 20.39 0.03 3.18 0.13 17.21 - 0.10 自基金合同生效 起至今 68.45 0.02 7.77 0.13 60.68 - 0.11 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注： 1. 本基金系原南方多利中短期债券投资基金于 2007 年 8 月 28 日转型而来。 2. 本基金自 2009 年 9 月 23 日起增加 A 类收费模式，原有收费模式称为 C 类。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理 公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 南方基金总部设在深圳，注册资本 3 亿元人民币。股东结构为：华泰证券股份有限公司（ 45% ）； 深圳市投资控股有限公司（ 30% ）；厦门国际信托有限公司（ 15% ）；兴业证券股份有限公司（ 10% ）。 目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司 — — 南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南 方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 6,500 亿元，旗下 管理 134 只开放式 基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期 限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘骥 本基金助理 2016 年 11 月 4 香港大学经济学专业硕 28 日 士，具有基金从业资格。 2012 年 10 月加入南方基 金固定收益部，历任信用 研究分析师、信用研究分 析小组组长。 2016 年 11 月至今，任南方多利、南 方金利的基金经理助理。 李璇 本基金基金 经理 2010 年 9 月 21 日 9 女，清华大学金融学学士、 硕士，注册金融分析师 （ CFA ） , 具有基金从业资 格。 2007 年加入南方基金， 担任信用债高级分析师， 现任固定收益投资部负责 人、固定收益投资决策委 员会委员。 2010 年 9 月至 2012 年 6 月，担任南方宝 元基金经理； 2012 年 12 月至 2014 年 9 月，担任南 方安心基金经理； 2015 年 12 月至 2017 年 2 月，担 任南方润元基金经理； 2010 年 9 月至今，担任南 方多利基金经理； 2012 年 5 月至今，担任南方金利 基金经理； 2013 年 7 月至 今，担任南方稳利基金经 理； 2016 年 8 月至今，担 任南方通利、南方丰元、 南 方荣冠基金经理； 2016 年 9 月至今，担任南方多 元基金经理； 2016 年 11 月至今，任南方荣安基金 经理； 2016 年 12 月至今， 任南方睿见混合基金经 理； 2017 年 1 月至今，任 南方宏元、南方和利基金 经理； 2017 年 3 月至今， 任南方荣优基金经理； 2017 年 5 月至今，任南方 荣尊基金经理； 2017 年 6 月至今，任南方荣知基金 经理。 注： 1. 对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公 司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司 决定确定的聘任日期 和解聘日期。 2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、 中国证监会和《南方多利增强债券型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责 的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报 告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例符 合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下各组合进行股票和债券的同向交易价差专项分 析，对本报告期内，两两组合间单日、 3 日、 5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值、卖出溢价 率、交 易占优比等因素进行了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况 。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的交易次数 为 2 次，是由于投资组合接受投资者申赎后被动增减仓位以及指数型基金成份股调整所致。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年经济数据整体稳中有升， GDP 同比增速回升至 6.9% ，好于市场预期水平。工业增加值 累计同比增长 6.9% ； 固定资产投资累计同比增长 8.6% ，其中房地产投资累计同比增长 8.5% ，基 建 投资累计同比增长 16.9% ，制造业投资累计同比增长 5.5% ；社会消费品零售总额累计同比增长 10.4% 。房地产销售面积累计同比增长 16% ，新开工面积累计同比增长 11% ，土地购置面积累计同 比增长 9% 。上半年金融数据出现分化，其中 5 月 M2 同比增速 9.6% ，历史首次跌破 10% 。上半年 通胀压力不大，其中 6 月 CPI 同比增长 1.5% ，缓步回升； 6 月 PPI 同比增长 5.5% ，较一季度出现 明显回落。美国 6 月会议加息，且声明偏鹰派，表明近期通胀走弱未动摇联储的信心，对经济、 通胀的看法仍然乐观，预期年内继续加息一次，并开启缩表。欧 央行转向鹰派，德拉吉表示欧洲 的通缩因素已被再通胀因素取代。日本方面，市场开始预期日本的经济和通胀将要走出持续的低 谷。上半年美元大跌，人民币兑美元汇率中间价明显升值。央行无降息降准操作，但一季度多次 上调 MLF 、 SLF 和公开市场政策利率。上半年来看，市场资金利率水平抬升，波动加大。 债券市场方面，上半年 10 年国开、 10 年国债收益率分别上行 52BP 、上行 56BP ，国开国债短 端收益率上行幅度大于长端，利率曲线平坦化。 3 - 5 年高等级信用债整体表现持平于同期限国开 债，城投债表现持平于中票， AA 级信用债表现好于 AAA 级信 用债。上半年权益市场呈现结构性牛 市，以上证 50 、中证 100 、沪深 300 等为代表的大盘蓝筹引领二八分化行情，分别上涨 11.50% 、 15.13% 和 10.78% 。受 IPO 提速、并购收紧、资本市场互联互通推进的大环境影响，成长股为主的 创业板已持续下跌两年，今年上半年跌幅为 7.34% 。转债市场方面，上半年中证转债上涨 2.58% ， 上证转债上涨 2.65% ， 6 月在流动性预期好转的背景下转债出现一轮明显的估值抬升，隐含波动率 估值从低位回升至历史中位附近。 投资运作上，南方多利增强基金上半年以持有信用债为主，并选择在市 场情绪较好时卖出了 部分信用债的持仓。受市场调整影响，组合持有的部分 1 年以上信用债遭受了一定的损失，拉低 了组合的整体收益。可转债投资方面，组合在上半年保持了一定比例的可转债仓位进行波段操作， 但由于对偏股性的转债操作较为保守，整体转债投资对组合贡献不佳。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期南方多利增强 A 级基金净值增长率为 0.49% ，同期业绩比较基准增长率为 - 2.48% ； 南方多利增强 C 级基金净值增长率为 0.35% ，同期业绩比较基准增长率为 - 2.48% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 20 17 年下半年，经济层面， 6 月经济数据显著超预期， PMI 及中观数据也显示经济有所 反弹，并未出现明显的快速下行，综合来看，经济整体仍处于震荡阶段，未来预期有所下行但下 行速度不快。通胀方面，预计下半年 CPI 同比增速缓慢回升，难以突破 2.0% ； PPI 同比增速至年 末将加速回落。 政策层面，美联储将缩表提上议事日程，或从 9 月 /12 月正式实施，平均每月 100 亿，每 3 个月提高 100 亿，并最终达到 500 亿 / 月的水平。当前美元指数大幅下跌，人民币贬值压力明显缓 解。当前央行货币政策从收紧转向中性，金融监管预计也将协调统一平稳进行 ，以防止出现新的 金融风险。 利率债方面，金融去杠杆影响暂时淡化，经济稳中有降，货币政策重回中性等都边际利好债 市，但是经济下行速度可控也意味着货币政策难以完全转向，债市上涨空间也将受限。而从历史 经验来看，大的债市调整之后，市场也需要用较长的时间才能重回牛市氛围。信用债方面，绝对 收益率水平较高，初步具备配置价值。不过在紧信用背景下，企业融资环境恶化，需要严防信用 风险，加强对于持仓债券的跟踪和梳理。权益市场方面，稳中有降的经济数据，相对平衡的资金 和政策面，难以支持权益市场出现趋势性大行情。下半年转债供给压力较大， 转债估值承压，关 注供给放量可能带来的配置机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相 关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律 法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25% 以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务 机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展， 建立 了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、权益研究部总监、数量化投资 部总监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中，超过三分之二以上的人员具有 10 年以上 的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的 讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，本基金的收益分配原则为：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每 类基金份额的每年收益分配次数最多为 12 次，各基金 份额类别全年分配比例不得低于该类基金份 额年度可供分配收益的 90% ，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；本基金 A 类基 金份额和 C 类基金份额收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或 将现金红利按除权日的该类基金份额净值自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不 选择，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额默认的收益分配方式是现金分红；目前本基金 H 类基 金份额收益分配方式仅为现金分红；如未来条件允许，本基金 H 类基金份额可增加红利再投资的 收益分配方式供 H 类基金份额持有人选择，该项调整须经基 金管理人与基金托管人协商一致并报 中国证监会备案并公告后实施，无需召开基金份额持有人大会审议；增加红利再投资的收益分配 后，如 H 类基金份额持有人未选择，本基金 H 类基金份额默认的收益分配方式是现金分红；基金 投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当 年收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；同一类别每一基金份额享有同等分配 权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。根据上述分配原则以及基金的实际运作情况， 本报告期本基金未有收益分配事项。 本报告期内 2017 年 1 月 18 日已分配数（ A 类每 10 份基金份额派发红利 0.51 元， C 类每 10 份基金份额派发红利 0.48 元）为以往年度收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对南方多利增强债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守 《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利 益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，南方多利增强债券型证券投资基金的管理人 —— 南方基金管理有限公司在南方 多利增强债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基 金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本基金于 2017 年 1 月 18 日进行了本年度内第 一次收益分配（ A 类每 10 份基金份额均派发红利 0.51 元， C 类每 10 份基金份额均派发 红利 0.48 元）。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方多利增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容 进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：南方多利增强债券型证券投资基金 报告截止日： 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年6月30日 上年度末 2016年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.4.1 937,801.19 13,191,740.07 结算备付金 60,742,767.56 43,777,125.92 存出保证金 37,446.13 30,168.45 交易性金融资产 6.4.4.2 2,011,534,805.31 3,721,599,129.38 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 2,006,534,805.31 3,716,599,129.38 资产支持证券投 资 5,000,000.00 5,000,000.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.4.3 - - 买入返售金融资产 6.4.4.4 - - 应收证券清算款 34,982,601.27 6,384,908.88 应收利息 6.4.4.5 32,083,347.64 59,391,595.97 应收股利 - - 应收申购款 335,649.38 362,417.96 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.4.6 50,000.00 50,000.00 资产总计 2,140,704,418.48 3,844,787,086.63 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年6月30日 上年度末 2016年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.4.3 - - 卖出回购金融资产款 65,000,000.00 964,011,460.98 应付证券清算款 33,018,414.54 10,646,814.58 应付赎回款 5,521,960.56 5,444,737.39 应付管理人报酬 988,742.19 1,641,404.04 应付托管费 329,580.73 547,134.65 应付销售服务费 148,376.21 229,584.60 应付交易费用 6.4.4.7 77,032.21 90,277.21 应交税费 - - 应付利息 - 23,875.51 220,170.05 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.4.8 293,517.36 391,129.28 负债合计 105,353,748.29 983,222,712.78 所有者权益： 实收基金 6.4.4.9 1,905,348,632.32 2,570,067,898.37 未分配利润 6.4.4.10 130,002,037.87 291,496,475.48 所有者权益合计 2,035,350,670.19 2,861,564,373.85 负债和所有者权益总计 2,140,704,418.48 3,844,787,086.63 注：报告截止日 2017 年 6 月 30 日，基金份额总额 1,905,348,632.32 份，其中 A 类基金份额 1,338,584,071.50 份，基金份额净值为 1.0687 元； C 类基金份额 566,764,560.82 份， C 类基金 份额净值为 1.0671 元。 6.2 利润表 会计主体：南方多利增强债券型证券投资基金 本报告期： 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017年1月1日 至 2017年6月30日 上年度可比期间 2016年1月1日 至 2016年6月30日 一、收入 29,046,212.50 50,711,146.32 1.利息收入 63,139,554.68 97,653,239.11 其中：存款利息收入 6.4.4.11 513,271.50 479,513.50 债券利息收入 62,505,285.92 94,332,916.90 资产支持证券利 息收入 120,997.26 120,997.26 买入返售金融资 产收入 - 2,719,811.45 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） -15,598,451.01 61,699,771.36 其中：股票投资收益 6.4.4.12 - - 基金投资收益 6.4.4. 13 - - 债券投资收益 6.4.4.14 -15,598,451.01 61,699,771.36 资产支持证券投 资收益 6.4.4.14.5 - - 贵金属投资收益 6.4.4.15 - - 衍生工具收益 6.4.4.16 - - 股利收益 6.4.4.17 - - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.4.18 -18,507,760.20 -108,715,641.64 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.4.19 12,869.03 73,777.49 减：二、费用 21,511,245.39 24,977,976.27 1．管理人报酬 6.4.7.2.1 7,094,619.90 12,266,311.29 2．托管费 6.4.7.2.2 2,364,873.29 4,088,770.40 3．销售服务费 6.4.7.2.3 1,051,033.23 1,841,400.62 4．交易费用 6.4.4.20 9,408.49 44,670.71 5．利息支出 10,780,361.39 6,509,295.06 其中：卖出回购金融资产 支出 10,780,361.39 6,509,295.06 6．其他费用 6.4.4.21 210,949.09 227,528.19 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 7,534,967.11 25,733,170.05 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 7,534,967.11 25,733,170.05 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：南方多利增强债券型证券投资基金 本报告期： 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益（基金净值） 2,570,067,898.37 291,496,475.48 2,861,564,373.85 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数（本期净利 润） - 7,534,967.11 7,534,967.11 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数 （净值减少以“ - ” 号填列） - 664,719,266.05 - 40,421,272.93 - 705,140,538.98 其中： 1. 基金申购 款 223,624,492.25 16,411,575.28 240,036,067.53 2. 基金赎 - 888,343,758.30 - 56,832,848.21 - 945,176,606.51 回款 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - 128,608,131.79 - 128,608,131.79 五、期末所有者权 益（基金净值） 1,905,348,632.32 130,002,037.87 2,035,350,670.19 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益（基金净值） 3,304,831,3 93.54 652,455,414.87 3,957,286,808.41 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数（本期净利 润） - 25,733,170.05 25,733,170.05 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数 （净值减少以“ - ” 号填列） 175,014,234 .99 36,603,704.04 211,617,939.03 其中： 1. 基金申购 款 2,415,845,7 40.44 301,566,125.92 2,717,411,866.36 2. 基金赎 回款 - 2,240,831, 505.45 - 264,962,421.88 - 2,505,793,927.33 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - 302,310,160.96 - 302,310,160.96 五、期末所有者权 益（基金净值） 3,479,845,6 28.53 412,482,128.00 3,892,327,756.53 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 杨小松 徐超 徐超 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。 6.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.2.1 会计政策变更的说明 本报告期无会计政策变更。 6.4.2.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.2.3 差错更正的说明 本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.3 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》、财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构 同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税 法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得 的股息、红利收入继续暂减 按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得 税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.4 关联方关系 6.4.4.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.4.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理有限公司 ( “南方基金” ) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 ( “中国工商银行” ) 基金托管人、基金销售机构 华泰证券股份有限公司 ( “华泰证券” ) 基金管理人的股东、基金销售机构 兴业证券股份有限公司 ( “兴业证券” ) 基金管理人的股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.5.1.1 股票交易 注：无。 6.4.5.1.2 债券交易 注：无。 6.4.5.1.3 债券回购交易 注：无。 6.4.5.1.4 权证交易 注：无。 6.4.5.1.5 应支付关联方的佣金 注 : 无。 6.4.5.2 关联方报酬 6.4.5.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 7,094,619.90 12,266,311.29 其中：支付销售机构的客户维护费 1,327,411.74 2,101,209.73 注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6% 的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.6% / 当年天数。 6.4.5.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 2,364,873.29 4,088,770.40 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2% 的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。 6.4.5.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方 名称 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 南方多利增强债券 A 南方多利增强债券 C 合计 南方基金 - 583,782.93 583,782.93 中国工商银行 - 190,817.03 190,817.03 华泰证券 - 2,466.88 2,466.88 兴业证券 - 477.53 477.53 合计 - 777,544.37 777,544.37 获得销售服务费的各关联方 名称 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 南方多利增强债券 A 南方多利增强债券 C 合计 南方基金 - 1,056,051.56 1,056,051.56 中国工商银行 - 4,553.08 4,553.08 华泰证券 - 251,571.93 251,571.93 兴业证券 - 906.34 906.34 合计 - 1,313,082.91 1,313,082.91 注： 支付 C 类基金份额销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.3% 的 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南方基金，再由南方基金计算并支付给各基金销 售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值 X 0.3% / 当 年天数。 6.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买 入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 - - - - - - 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 - - - - 1,926,800,000.00 116,966.30 注 : 本基金本报告期内无与关联方进行的银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易。 6.4.5.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：无。 6.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注 : 无。 6.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 上年度 可比期间 2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股份有 限公司 937,801.19 66,147.57 4,574,261.15 150,177.87 6.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：无。 6.4.5.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.6 利润分配情况 6.4.6.1 利润分配情况 单位：人民币元 南方多利增强债券 A 序号 权益 登记日 除息日 每 10 份基金 份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润 分配合计 备注 场内除息日 场外除息日 1 2017年1 月18日 - 2017年1月 18日 0.51 70,979,391.26 22,478,532.45 93,457,923.71 - 合计 - - 0.51 70,979,391.26 22,478,532.45 93,457,923.71 - 南方多利增强债券 C 序号 权益 登记日 除息日 每 10 份基金 份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润 分配合计 备注 场内除息日 场外除息日 1 2017年1 - 2017年1月 0.48 - 月18日 18日 26,941,320.59 8,208,887.49 35,150,208.08 合计 - - 0.48 26,941,320.59 8,208,887.49 35,150,208.08 - 6.4.7 期末本基金持有的流通受限证券 6.4.7.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注 : 无。 6.4.7.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注 : 无。 6.4.7.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.7.3.1 银行间市场债券正回购 注 : 无。 6.4.7.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 65,000,000.00 元，于 2017 年 7 月 3 日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。（未完）  |