[公告]美年健康:2017年半年度财务报告
美年大健康产业控股股份有限公司 2017年半年度财务报告 （未经审计） （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、审计报告 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：美年大健康产业控股股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 2017年6月30日 2016年12月31日 流动资产： 货币资金 八、1 1,348,418,953.22 1,101,435,360.38 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 应收票据 八、2 260,000.00 185,000.00 应收账款 八、3 1,091,461,123.63 866,765,725.26 预付款项 八、4 120,195,775.49 70,362,498.57 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 239,892,019.43 158,413,442.18 存货 八、6 47,677,538.25 45,176,574.22 持有待售的非流动资产或持有待售的 处置组中的资产 一年内到期的非流动资产 八、7 103,466,956.17 66,653,965.69 其他流动资产 八、8 95,984,539.25 61,606,309.83 流动资产合计 3,047,356,905.44 2,370,598,876.13 非流动资产： 可供出售金融资产 八、9 348,692,119.32 238,745,329.86 持有至到期投资 长期应收款 八、10 236,583,543.14 156,196,848.97 长期股权投资 八、11 1,050,837,392.97 1,061,182,445.00 投资性房地产 固定资产 八、12 1,119,790,051.77 937,188,164.47 在建工程 八、13 113,990,648.07 50,307,909.13 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、14 26,958,709.91 25,862,058.61 开发支出 商誉 八、15 870,699,739.72 709,575,043.62 长期待摊费用 八、16 374,762,614.91 360,789,263.17 递延所得税资产 八、17 55,604,453.38 38,388,437.30 其他非流动资产 八、18 127,002,556.39 40,782,714.41 非流动资产合计 4,324,921,829.58 3,619,018,214.54 资产总计 7,372,278,735.02 5,989,617,090.67 项 目 注释 2017年6月30日 2016年12月31日 流动负债： 短期借款 八、19 945,000,000.00 830,000,000.00 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负 债 应付票据 应付账款 八、20 355,045,260.32 274,661,108.89 预收款项 八、21 526,685,016.53 455,584,584.03 应付职工薪酬 八、22 164,810,778.56 156,452,196.28 应交税费 八、23 34,437,185.46 74,751,775.21 应付利息 八、24 8,321,447.48 1,950,490.82 应付股利 八、25 1,296,543.06 910,201.59 其他应付款 八、26 173,516,780.98 146,725,809.34 持有待售的处置组中的 负债 一年内到期的非流动 负债 八、27 312,896,396.49 156,723,495.31 其他流动负债 八、28 400,000,000.00 流动负债合计 2,922,009,408.88 2,097,759,661.47 非流动负债： 长期借款 八、29 392,255,367.37 245,135,157.20 应付债券 八、30 395,828,426.13 长期应付款 八、31 42,640,397.01 50,288,998.81 专项应付款 八、32 1,400,000.00 1,400,000.00 预计负债 递延收益 递延所得税负债 八、17 14,885,174.11 11,109,206.34 其他非流动负债 非流动负债合计 847,009,364.62 307,933,362.35 负债合计 3,769,018,773.50 2,405,693,023.82 股东权益： 股本 八、33 2,421,482,706.00 2,421,482,706.00 其他权益工具 资本公积 八、34 18,483,069.88 21,464,767.03 其他综合收益 八、35 144,145.98 201,253.77 盈余公积 八、36 1,501,538.02 1,501,538.02 未分配利润 八、37 860,177,465.92 867,978,788.34 归属于母公司股东权 益合计 3,301,788,925.80 3,312,629,053.16 少数股东权益 301,471,035.72 271,295,013.69 股东权益合计 3,603,259,961.52 3,583,924,066.85 负债和股东权益总计 7,372,278,735.02 5,989,617,090.67 法定代表人：俞熔 主管会计工作负责人：尹建春 会计机构负责人：尹建春 2、母公司资产负债表 金额单位：人民币元 项 目 注释 2017年6月30日 2016年12月31日 流动资产： 货币资金 482,571,584.49 60,220,305.75 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 83,962.28 822,606.56 应收利息 应收股利 其他应收款 十四、 1 127,200,033.27 11,609,897.76 存货 持有待售的非流动资产或持有待售的处 置组中的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,283,954.49 770,659.94 流动资产合计 612,139,534.53 73,423,470.01 非流动资产： 可供出售金融资产 114,900,000.00 73,900,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、 2 5,894,853,163.18 5,886,001,117.22 投资性房地产 固定资产 1,858,403.59 414,800.66 在建工程 578,239.78 300,762.30 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,085,295.21 6,667,860.91 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 6,018,275,101.76 5,967,284,541.09 资产总计 6,630,414,636.29 6,040,708,011.10 项 目 注释 2017年6月30日 2016年12月31日 流动负债： 短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 应付票据 应付账款 1,231,354.67 193,598.85 预收款项 应付职工薪酬 543,416.68 543,416.68 应交税费 161,936.82 995,186.98 应付利息 6,066,054.81 80,208.33 应付股利 其他应付款 5,542,925.14 148,262,547.37 持有待售的处置组中的负 债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 400,000,000.00 流动负债合计 473,545,688.12 210,074,958.21 非流动负债： 长期借款 应付债券 395,828,426.13 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 395,828,426.13 负债合计 869,374,114.25 210,074,958.21 股东权益： 股本 2,421,482,706.00 2,421,482,706.00 其他权益工具 资本公积 3,278,531,183.17 3,278,531,183.17 其他综合收益 盈余公积 92,526,982.61 92,526,982.61 未分配利润 -31,500,349.74 38,092,181.11 股东权益合计 5,761,040,522.04 5,830,633,052.89 负债和股东权益总计 6,630,414,636.29 6,040,708,011.10 法定代表人：俞熔 主管会计工作负责人：尹建春 会计机构负责人：尹建春 3、合并利润表 金额单位：人民币元 项 目 注释 2017年1-6月 2016年1-6月 一、营业总收入 八、38 1,621,362,138.18 1,042,533,326.38 其中：营业收入 八、38 1,621,362,138.18 1,042,533,326.38 二、营业总成本 1,571,700,830.09 1,070,702,621.78 其中：营业成本 八、38 912,262,660.68 645,996,106.80 税金及附加 八、39 289,899.04 123,487.00 销售费用 八、40 453,550,589.17 298,292,455.66 管理费用 八、41 153,887,803.26 109,973,147.16 财务费用 八、42 42,657,297.43 14,907,425.34 资产减值损失 八、43 9,052,580.51 1,409,999.82 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、44 14,151,477.80 4,793,543.42 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 八、44 -6,887,001.97 -3,597,533.00 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,812,785.89 -23,375,751.98 加：营业外收入 八、45 883,436.21 2,149,202.70 其中：非流动资产处置利得 八、45 302.92 81,329.82 减：营业外支出 八、46 1,358,745.42 214,191.23 其中：非流动资产处置损失 八、46 455,931.07 99,061.13 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,337,476.68 -21,440,740.51 减：所得税费用 八、47 26,809,790.16 419,706.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,527,686.52 -21,860,446.84 归属于母公司股东的净利润 28,520,918.17 -22,452,081.77 少数股东损益 8,006,768.35 591,634.93 六、其他综合收益的税后净额 八、48 -57,107.79 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 八、48 -57,107.79 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 八、48 -57,107.79 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 八、48 -57,107.79 6、其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 36,470,578.73 -21,860,446.84 归属于母公司股东的综合收益总额 28,463,810.38 -22,452,081.77 归属于少数股东的综合收益总额 8,006,768.35 591,634.93 八、每股收益： （一）基本每股收益 十五、2 0.01 -0.01 （二）稀释每股收益 十五、2 0.01 -0.01 法定代表人：俞熔 主管会计工作负责人：尹建春 会计机构负责人：尹建春 4、母公司利润表 金额单位：人民币元 项 目 注释 2017年1-6月 2016年1-6月 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 销售费用 管理费用 21,921,837.00 24,075,614.78 财务费用 8,455,465.77 -46,317.43 资产减值损失 115,159.61 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 十四、3 -2,235,147.04 -6,733.75 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 十四、3 -2,235,147.04 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,727,609.42 -24,036,031.10 加：营业外收入 283,020.90 6,422,287.40 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 825,701.74 920,605.86 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -33,270,290.26 -18,534,349.56 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以"－"号填列） -33,270,290.26 -18,534,349.56 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 6、其他 六、综合收益总额 -33,270,290.26 -18,534,349.56 法定代表人：俞熔 主管会计工作负责人：尹建春 会计机构负责人：尹建春 5、合并现金流量表 金额单位：人民币元 项 目 注释 2017年1-6月 2016年1-6月 一、经营活动产生的 现金流量： 销售商品、提供 劳务收到的现金 1,434,475,395.16 925,311,345.46 收到的税费返还 167,526.33 977,049.78 收到其他与经营 活动有关的现金 八、49 8,267,131.27 7,929,923.96 经营活动现金流入小 计 1,442,910,052.76 934,218,319.20 购买商品、接受 劳务支付的现金 454,963,734.00 280,544,184.22 支付给职工以及 为职工支付的现金 652,793,678.22 418,294,029.53 支付的各项税费 87,915,612.82 53,709,110.79 支付其他与经营 活动有关的现金 八、49 325,029,261.21 200,021,755.22 经营活动现金流出小 计 1,520,702,286.25 952,569,079.76 经营活动产生的现金 流量净额 八、50 -77,792,233.49 -18,350,760.56 二、投资活动产生的 现金流量： 收回投资收到的 现金 4,949,500.00 取得投资收益收 到的现金 183,520.00 处置固定资产、 无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 30,252.69 213,000.00 处置子公司及其 他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资 活动有关的现金 八、49 63,566,085.70 27,439,062.25 投资活动现金流入小 计 68,545,838.39 27,835,582.25 购建固定资产、 无形资产和其他长期 资产支付的现金 340,515,396.06 328,225,267.90 投资支付的现金 154,014,613.62 114,981,000.00 取得子公司及其 他营业单位支付的现 金净额 八、50 127,041,832.57 12,485,588.03 支付其他与投资 活动有关的现金 八、49 205,290,669.60 220,940,254.00 投资活动现金流出小 计 826,862,511.85 676,632,109.93 投资活动产生的现金 流量净额 -758,316,673.46 -648,796,527.68 三、筹资活动产生的 现金流量： 吸收投资收到的 现金 7,000,000.00 其中：子公司吸 收少数股东投资收到 的现金 7,000,000.00 取得借款收到的 现金 755,896,388.47 272,600,000.00 发行债券收到的 现金 794,400,000.00 收到其他与筹资 活动有关的现金 筹资活动现金流入小 计 1,550,296,388.47 279,600,000.00 偿还债务支付的 现金 343,300,662.98 160,892,500.00 分配股利、利润 或偿付利息支付的现 金 82,204,552.67 16,115,203.50 其中：子公司支 付给少数股东的股利、 利润 5,043,414.63 支付其他与筹资 活动有关的现金 八、49 41,407,789.00 47,899,020.48 筹资活动现金流出小 计 466,913,004.65 224,906,723.98 筹资活动产生的现金 流量净额 1,083,383,383.82 54,693,276.02 四、汇率变动对现金 及现金等价物的影响 -290,884.03 19.94 五、现金及现金等价 八、50 246,983,592.84 -612,453,992.28 物净增加额 加：期初现金及 现金等价物余额 八、50 1,101,435,360.38 1,104,852,568.54 六、期末现金及现金 等价物余额 八、50 1,348,418,953.22 492,398,576.26 法定代表人：俞熔 主管会计工作负责人：尹建春 会计机构负责人：尹建春 6、母公司现金流量表 金额单位：人民币元 项 目 注释 2017年1-6月 2016年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 291,880,057.11 56,095,163.07 经营活动现金流入小计 291,880,057.11 56,095,163.07 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 194,722.15 支付的各项税费 972,504.88 514,889.79 支付其他与经营活动有关的现金 606,996,456.22 29,782,485.84 经营活动现金流出小计 608,163,683.25 30,297,375.63 经营活动产生的现金流量净额 -316,283,626.14 25,797,787.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,255,479.53 投资支付的现金 16,640,000.00 58,150,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 18,895,479.53 58,150,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -18,895,479.53 -48,150,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 794,400,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 794,400,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,869,615.59 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 36,869,615.59 筹资活动产生的现金流量净额 757,530,384.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 422,351,278.74 -22,352,212.56 加：期初现金及现金等价物余额 60,220,305.75 32,904,612.31 六、期末现金及现金等价物余额 482,571,584.49 10,552,399.75 法定代表人：俞熔 主管会计工作负责人：尹建春 会计机构负责人：尹建春 7、合并所有者权益变动表 金额单位：人民币元 项 目 2017年1-6月 归属于母公司股东的股东权益 少数股东 权益 股东权益 合计 股本 资本公 积 其他 综合收 益 盈余公 积 未分配利 润 一、上年 年末余额 2,421,482,706.00 21,464,767.03 201,253.77 1,501,538.02 867,978,788.34 271,295,013.69 3,583,924,066.85 加： 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年 年初余额 2,421,482,706.00 21,464,767.03 201,253.77 1,501,538.02 867,978,788.34 271,295,013.69 3,583,924,066.85 三、本期 增减变动 金额（减少 以“－”号 填列） -2,981,697.15 -57,107.79 -7,801,322.42 30,176,022.03 19,335,894.67 （一）综 合收益总 额 -57,107.79 28,520,918.17 8,006,768.35 36,470,578.73 （二）股 东投入和 减少资本 -2,981,697.15 27,212,668.32 24,230,971.17 1、股东投 入的普通 股 2、其他权 益工具持 有者投入 资本 3、股份支 付计入股 东权益的 金额 4、其他 -2,981,697.15 27,212,668.32 24,230,971.17 （三）利 润分配 -36,322,240.59 -5,043,414.64 -41,365,655.23 1、提取盈 余公积 2、提取一 般风险准 备 3、对股东 的分配 -36,322,240.59 -5,043,414.64 -41,365,655.23 4、其他 （四）股 东权益内 部结转 1、资本公 积转增资 本（或股 本） 2、盈余公 积转增资 本（或股 本） 3、盈余公 积弥补亏 损 4、其他 （五）专 项储备 1、本期提 取 2、本期使 用 （六）其 他 四、本年 年末余额 2,421,482,706.00 18,483,069.88 144,145.98 1,501,538.02 860,177,465.92 301,471,035.72 3,603,259,961.52 项 目 2016年 归属于母公司股东的股东权益 少数股东 权益 股东权益 合计 股本 资本公积 其他 综合收 益 盈余公 积 未分配利 润 一、上年 年末余额 1,210,741,353.00 1,315,080,527.29 417,407.86 530,152,490.18 185,136,147.01 3,241,527,925.34 加： 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年 年初余额 1,210,741,353.00 1,315,080,527.29 417,407.86 530,152,490.18 185,136,147.01 3,241,527,925.34 三、本期 增减变动 金额（减少 以“－”号 填列） 1,210,741,353.00 -1,293,615,760.26 201,253.77 1,084,130.16 337,826,298.16 86,158,866.68 342,396,141.51 （一）综 合收益总 额 201,253.77 338,910,428.32 39,605,055.36 378,716,737.45 （二）股 东投入和 减少资本 -82,874,407.26 46,553,811.32 -36,320,595.94 1、股东投 入的普通 股 7,000,000.00 7,000,000.00 2、其他权 益工具持 有者投入 资本 3、股份支 付计入股 东权益的 金额 4、其他 -82,874,407.26 39,553,811.32 -43,320,595.94 （三）利 润分配 1,084,130.16 -1,084,130.16 1、提取盈 余公积 1,084,130.16 -1,084,130.16 2、提取一 般风险准 备 3、对股东 的分配 4、其他 （四）股 东权益内 部结转 1,210,741,353.00 -1,210,741,353.00 1、资本公 积转增资 本（或股 本） 1,210,741,353.00 -1,210,741,353.00 2、盈余公 积转增资 本（或股 本） 3、盈余公 积弥补亏 损 4、其他 （五）专 项储备 1、本期提 取 2、本期使 用 （六）其 他 四、本年 年末余额 2,421,482,706.00 21,464,767.03 201,253.77 1,501,538.02 867,978,788.34 271,295,013.69 3,583,924,066.85 法定代表人：俞熔 主管会计工作负责人：尹建春 会计机构负责人：尹建春 8、母公司所有者权益变动表 金额单位：人民币元 项 目 2017年1-6月 股本 资本公积 其 他 综 合 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 收 益 一、上年年末 余额 2,421,482,706.00 3,278,531,183.17 92,526,982.61 38,092,181.11 5,830,633,052.89 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 2,421,482,706.00 3,278,531,183.17 92,526,982.61 38,092,181.11 5,830,633,052.89 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） -69,592,530.85 -69,592,530.85 （一）综合收 益总额 -33,270,290.26 -33,270,290.26 （二）股东投 入和减少资本 1、股东投入 的普通股 2、其他权益 工具持有者投 入资本 3、股份支付 计入股东权益 的金额 4、其他 （三）利润分 配 -36,322,240.59 -36,322,240.59 1、提取盈余 公积 2、提取一般 风险准备 3、对股东的 分配 -36,322,240.59 -36,322,240.59 4、其他 （四）股东权 益内部结转 1、资本公积 转增资本（或 股本） 2、盈余公积 转增资本（或 股本） 3、盈余公积 弥补亏损 4、其他 （五）专项储 备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本年年末 余额 2,421,482,706.00 3,278,531,183.17 92,526,982.61 -31,500,349.74 5,761,040,522.04 项 目 2016年 股本 资本公积 其 他 综 合 收 益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末 余额 1,210,741,353.00 4,489,272,536.17 92,526,982.61 88,052,582.75 5,880,593,454.53 加：会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 余额 1,210,741,353.00 4,489,272,536.17 92,526,982.61 88,052,582.75 5,880,593,454.53 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 1,210,741,353.00 -1,210,741,353.00 -49,960,401.64 -49,960,401.64 （一）综合收 益总额 -47,618,980.76 -47,618,980.76 （二）股东投 入和减少资本 （未完）  |