[中报]信诚定增：2017年半年度报告
信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金2017年半年度报告 2017年6月30日 基金管理人：信诚基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2017年8月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月28日复核了本报告中 的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的 招募说明书。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ......................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................................. 2 1.2 目录 ..................................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ..................................................................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................................... 4 2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 4 2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................................... 5 2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................................... 5 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................................... 6 3.3 其他指标 ............................................................................................................................................. 6 §4 管理人报告 ................................................................................................................................................. 6 4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 6 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................................... 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................... 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................... 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................... 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................... 9 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................. 10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................... 10 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................... 10 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 10 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................. 10 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 10 §6 半年度财务会计报告(未经审计)............................................................................................................. 10 6.1 资产负债表 ....................................................................................................................................... 10 6.2 利润表 ............................................................................................................................................... 12 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 13 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................... 14 §7 投资组合报告 ........................................................................................................................................... 29 7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 29 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 30 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 31 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 32 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 33 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 33 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 34 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 34 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 34 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................. 34 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................. 34 7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 35 §8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................... 36 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 36 8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 36 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 36 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 36 8.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ................................................................................................ 37 §9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................... 37 §10 重大事件揭示 ........................................................................................................................................... 37 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 37 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 37 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 37 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 37 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 37 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 37 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................................... 37 10.8 其他重大事件 ................................................................................................................................... 38 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 38 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................................... 39 12.1 备查文件名称 ................................................................................................................................... 39 12.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 39 12.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 39 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 信诚鼎利定增 场内简称 信诚定增 基金主代码 165528 基金运作方式 契约型基金。基金合同生效后,在封闭期内不开放申购、赎回 业务,但投资人可在本基金上市交易后通过深圳证券交易所 转让基金份额。封闭期届满后,本基金转换为信诚鼎利灵活配 置混合型证券投资基金(LOF)。 基金合同生效日 2016年5月24日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,216,702,748.19份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的前提下,力争获得超越业绩比较基准的投 资收益,追求基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金在基金合同生效后18个月内,将积极参与上市公司的 定向增发。通过宏观经济、行业分析、实施定向增发公司的 定增条款和基本面深入研究基础上,利用定向增发项目的事 件性特征与折价优势,优选具有较高折价保护并通过定向增 发能够改善企业基本面与经营状况的定向增发股票进行投 资,同时考虑行业偏离及风险,用量化的方法进行组合配置, 规避非系统风险。本基金转为信诚鼎利灵活配置混合型证券 投资基金(LOF)后,投资策略相应调整。 业绩比较基准 50%×沪深300指数收益率+50%×中证综合债指数收益率。 风险收益特征 本基金为混合型基金,其预期风险、预期收益高于货币市场基 金和债券型基金,低于股票型基金,属于较高风险、较高预期 收益的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 周浩 郭明 联系电话 021-68649788 （010）66105799 电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-666-0066 95588 传真 021-50120888 （010）66105798 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区世纪 大道8号上海国金中心汇丰银行 北京市西城区复兴门内大街55 号 大楼9层 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区世纪 大道8号上海国金中心汇丰银行 大楼9层 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 张翔燕 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路202号企业 天地2号楼普华永道中心11楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年1月1日至2017年6月30日) 本期已实现收益 -17,078,149.13 本期利润 -36,335,843.08 加权平均基金份额本期利润 -0.0299 本期加权平均净值利润率 -2.95% 本期基金份额净值增长率 -2.97% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日) 期末可供分配利润 -24,086,825.17 期末可供分配基金份额利润 -0.0198 期末基金资产净值 1,192,615,923.02 期末基金份额净值 0.980 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日) 基金份额累计净值增长率 -2.00% 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用 后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 3.38% 0.74% 3.01% 0.34% 0.37% 0.40% 过去三个月 -6.04% 0.81% 3.16% 0.32% -9.20% 0.49% 过去六个月 -2.97% 0.66% 5.36% 0.29% -8.33% 0.37% 过去一年 -2.00% 0.48% 8.32% 0.35% -10.32% 0.13% 自基金合同 生效起至今 -2.00% 0.46% 9.89% 0.37% -11.89% 0.09% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:1、本基金建仓期自2016年5月24日至2016年11月24日,建仓期结束时资产配置比例符合本 基金基金合同规定。 3.3 其他指标 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2 亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业 园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2017年6月30日,本基金管理人 共管理70只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚 盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、 信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基 金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚 中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、 信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投 资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚添 金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、 信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数 分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基 金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费 混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚 新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵 活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指 数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、、信诚中证基建工程指数型证券投资 基金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳利债 券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置 混合型证券投资基金、信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳 瑞债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚 至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型 证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报 灵活配置混合型证券投资基金、信诚主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳丰债券型证券投资 基金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证 券投资基金、信诚永鑫一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永利一年定期开放混合型证券投资基金、 信诚永丰一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型 证券投资基金、信诚理财28日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚 多策略灵活配置混合型证券投资基金、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚至信灵活配置 混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓 名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 杨 旭 本基金基金经理,兼任信 诚沪深300指数分级基 金、信诚中证500指数分 级基金、信诚中证800医 药指数分级基金、信诚中 证800有色指数分级基 金、信诚中证800金融指 数分级基金及信诚中证 TMT产业主题指数分级基 金、信诚中证信息安全指 数分级基金、信诚中证智 能家居指数分级基金、信 诚中证基建工程指数型基 2016年5 月24日 - 4 理学硕士、文学硕士。曾任职于美国 对冲基金Robust methods公司,担任 数量分析师;于华尔街对冲基金WSFA Group公司,担任Global Systematic Alpha Fund助理基金经理。2012年 8月加入信诚基金,历任助理投资经 理、专户投资经理。现任数量投资副 总监,信诚中证500指数分级基金、 信诚沪深300指数分级基金、信诚中 证800医药指数分级基金、信诚中证 800有色指数分级基金、信诚中证 800金融指数分级基金、信诚中证 TMT产业主题指数分级基金、信诚中 金(LOF)、信诚至益灵活配 置混合基金、信诚至裕灵 活配置混合基金、信诚新 悦回报灵活配置混合基 金、信诚永益一年定期开 放混合基金、信诚新兴产 业混合基金、信诚永丰一 年定期开放混合基金、信 诚至泰灵活配置混合基 金、信诚新泽回报灵活配 置混合基金、信诚至信灵 活配置混合基金的基金经 理 证信息安全指数分级基金、信诚中证 智能家居指数分级基金、信诚中证基 建工程指数型基金(LOF)、信诚鼎利 定增灵活配置混合型基金、信诚至益 灵活配置混合基金、信诚至裕灵活配 置混合基金、信诚新悦回报灵活配置 混合基金、信诚永益一年定期开放混 合基金、信诚新兴产业混合基金、信 诚永丰一年定期开放混合基金、信诚 至泰灵活配置混合基金、信诚新泽回 报灵活配置混合基金、信诚至信灵活 配置混合基金的基金经理。 殷 孝 东 本基金基金经理, 信诚多 策略灵活配置混合基金的 基金经理,投资银行部董 事总经理 2016年12 月16日 - 14 工商管理硕士。曾任职于大鹏证券有 限公司,担任资讯部分析师;于中信 证券股份有限公司,历任研究部行业 首席分析师、研究部执行总经理、研 究部运营负责人、投行委能源化工组 执行总经理、经发管委执行总经理等 职。2016年3月加入信诚基金管理 有限公司,担任投资银行部董事总经 理。现兼任信诚鼎利定增灵活配置混 合型证券投资基金、信诚多策略灵活 配置混合基金的基金经理。 注:1.经基金业协会批准,韩益平先生于2017年7月4日正式注册为本基金的基金经理。截至本报 告披露日,本基金由韩益平、杨旭和殷孝东共同管理。 2.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚 鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金》、《信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的 约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构 和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额 持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚 基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平 交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投 资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易 相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完 善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整 体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报 告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的 交易(完全复制的指数基金除外)。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年,市场经过了一季度的短暂反弹和二季度的深度调整,市场整体波动较大,且风格分化非常明 显,低估值价值蓝筹大幅跑赢成长和周期板块。本产品定增投资占非现金资产的80%以上,仓位较高无流 动性,且定增相关资产主要集中于成长和周期板块,因此在二季度的市场调整中,本产品业绩波动较大。 但是由于我们在定增投资个股上的精选,二季度末产品业绩伴随市场触底快速反弹,在同类产品中表现 较为领先。我们认为虽然因为定增投资仓位的限制,上半年无法深度参与白酒、医药、家电等传统蓝筹 板块的行情,但是全年来看我们在周期板块和成长板块精选的个股有望会跑赢指数。 4.4.2 报告期内基金业绩表现 本报告期内,本基金份额净值增长率为-2.97%,同期业绩比较基准收益率为5.36%,基金落后业绩比 较基准8.33%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望三季度,我们依然相信行情整体震荡中逐步走向“慢牛”,市场关注方向将从绝对估值较低的 蓝筹板块向高业绩成长板块,重点配置新能源产业链、消费电子、医药和高端装备领域。同时伴随市场 风险偏好逐步提升,我们认为受益于改革持续推进的军工板块、国企改革板块将逐步配置时点,将会择机 择优配置。目前本基金已经完成定增权益类资产投资的预期目标,未来将迎来定增个股的集中解禁期, 我们会积极合理调整仓位,做好部分浮盈较大的定增个股的退出管理,并积极布局高业绩成长和受益改 革的精选个股。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控 制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管 基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负 责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流 动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、 投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资 新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中 “基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时, 将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值 政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配应遵循下列原则: 1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为12次,每份基金份额每次收益 分配比例不得低于该次每份基金份额可供分配利润的25%,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收 益分配; 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为 基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金 份额收益分配金额后不能低于面值; 4、每一基金份额享有同等分配权; 5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续20个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满 两百人)的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵 守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的 行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金的管理人--信诚基金管理有限公司在信诚 鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基 金合同的规定进行。本报告期内,信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对信诚基金管理有限公司编制和披露的信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行 了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2017年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 上年度末 2017年6月30日 2016年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 19,809,786.96 102,998,999.62 结算备付金 38,823,733.86 308,619.14 存出保证金 63,389.73 45,884.68 交易性金融资产 6.4.7.2 1,021,400,128.27 1,127,245,007.10 其中：股票投资 1,021,400,128.27 1,087,285,007.10 基金投资 - - 债券投资 - 39,960,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 134,400,000.00 - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 42,235.13 768,621.32 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 1,214,539,273.95 1,231,367,131.86 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年6月30日 上年度末 2016年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 19,459,680.70 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 1,445,700.80 1,565,041.88 应付托管费 240,950.12 260,840.30 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 213,569.08 154,140.41 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 563,450.23 435,343.17 负债合计 21,923,350.93 2,415,365.76 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,216,702,748.19 1,216,702,748.19 未分配利润 6.4.7.10 -24,086,825.17 12,249,017.91 所有者权益合计 1,192,615,923.02 1,228,951,766.10 负债和所有者权益总计 1,214,539,273.95 1,231,367,131.86 注：截止本报告期末,基金份额净值0.980元,基金份额总额1,216,702,748.19份。 6.2 利润表 会计主体：信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017年1月1日至2017年6 月30日 上年度可比期间 2016年5月24日(基金合同 生效日)至2016年6月30日 一、收入 -24,839,046.09 2,657,757.84 1.利息收入 877,664.32 2,633,877.84 其中：存款利息收入 6.4.7.11 462,278.23 2,430,355.89 债券利息收入 168,142.47 7,604.13 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 247,243.62 195,917.82 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-” 填列） -6,459,016.46 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -9,373,344.17 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 83,920.00 - 资产支持证券投资 收益 6.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 -1,279,340.00 - 股利收益 6.4.7.16 4,109,747.71 - 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.17 -19,257,693.95 23,880.00 4.汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.18 - - 减：二、费用 11,496,796.99 2,221,382.44 1．管理人报酬 9,147,273.93 1,845,249.82 2．托管费 1,524,545.60 307,541.64 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 577,887.00 300.00 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产 支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 247,090.46 68,290.98 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） -36,335,843.08 436,375.40 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -36,335,843.08 436,375.40 注:本基金生效日为2016年5月24日。上年度可比期间自2016年5月24日(基金合同生效 日)至2016年6月30日。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,216,702,748.19 12,249,017.91 1,228,951,766.10 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -36,335,843.08 -36,335,843.08 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,216,702,748.19 -24,086,825.17 1,192,615,923.02 项目 上年度可比期间 2016年5月24日(基金合同生效日)至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,216,702,748.19 - 1,216,702,748.19 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 436,375.40 436,375.40 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 - - - 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,216,702,748.19 436,375.40 1,217,139,123.59 注:本基金生效日为2016年5月24日。上年度可比期间自2016年5月24日(基金合同生效 日)至2016年6月30日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1 至 6.4财务报表由下列负责人签署: 吕涛 陈逸辛 刘卓 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)《关于准予信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》 (证监许可[2016]751号文)和《关于信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金备案确认的函》(机 构部函[2016]1102号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和《信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2016 年5月24日生效。本基金为契约型基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有 限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金于2016年4月25日至2016年5月17日募集,募集的净认购金额1,216,348,748.86 元,募集期间认购利息转份额353,999.33元,募集规模为1,216,702,748.19份。上述募集资金已 由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了普华永道中天验字(2016)第490号验 资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资 基金合同》和《信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定本基金的投 资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他 经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国债、金融债、地方政府债、企业债、公司债、央行票 据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券、可交换债券及其他中国证监会允许投资的债 券) 、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基 金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为: 封闭期内股票资产占基金资产的比例范围为0%-100%;非公开发行股票资产占非现金基金资产的比 例不低于80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易 保证金一倍的现金。转换为信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)后股票资产占基金资产的 比例范围为0%-95%;基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的3%;每个交易日日终在扣除 股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值5%的现金或投资于到期日在 一年以内的政府债券。如果法律法规或监管机构对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本 基金的投资范围会做相应调整。 本基金的业绩比较基准为: 本基金的业绩比较基准为:50%×沪深300指数收益率+50%×中证综合 债指数收益率。 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证 监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金按照财政部颁布的企业会计准则、中国证券业协会于2012年颁布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、《信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的 基金行业实务操作的规定编制会计报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则要求,真 实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外,本财务报表同时符合如会计报表附注6.4.2所列示的其他有关规定的要求。 6.4.4 重要会计政策和会计估计(本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的 说明) 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除6.4.5所列变更外,与最近一期年度报告相一致。 6.4.4.1 会计年度 6.4.4.2 记账本位币 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 6.4.4.7 实收基金 6.4.4.8 损益平准金 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 6.4.4.10 费用的确认和计量 6.4.4.11 基金的收益分配政策 6.4.4.12 分部报告 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期未发生会计差错。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政 策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通 知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步 明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税 补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。管理人 运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳 增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息 收入亦免征增值税。 (2) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收 印花税、企业所得税和个人所得税。 (3) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付 上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限 差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入 应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1 年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的,暂减按25%计入应纳税所得额,股 权登记日在2015年9月8日及以后的,暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所 得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 活期存款 19,809,786.96 定期存款 - 其中:存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计 19,809,786.96 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,029,627,135.80 1,021,400,128.27 -8,227,007.53 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,029,627,135.80 1,021,400,128.27 -8,227,007.53 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间市场买入返售金融资产 - - 交易所市场买入返售金融资产 134,400,000.00 - 合计 134,400,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末,未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应收活期存款利息 3,518.99 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 31.41 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 18,106.72 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 20,578.01 合计 42,235.13 注:其他指应收结算保证金利息、应收中金所备付金利息。 6.4.7.6 其他资产 本基金于本报告期未持有其他应收款、待摊费用等其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 交易所市场应付交易费用 212,741.46 银行间市场应付交易费用 827.62 合计 213,569.08 6.4.7.8 其他负债 单位： 人民币元 项目 本期末 2017年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提审计费 49,588.57 预提信息披露费 448,765.71 基金上市费 29,752.78 其他 35,343.17 合计 563,450.23 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,216,702,748.19 1,216,702,748.19 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 1,216,702,748.19 1,216,702,748.19 注：此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,218,331.49 11,030,686.42 12,249,017.91 本期利润 -17,078,149.13 -19,257,693.95 -36,335,843.08 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 -15,859,817.64 -8,227,007.53 -24,086,825.17 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 活期存款利息收入 410,951.35 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2,579.44 其他 48,747.44 合计 462,278.23 注：其他指中金所存款利息收入、结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出股票成交总额 204,024,606.92 减：卖出股票成本总额 213,397,951.09 买卖股票差价收入 -9,373,344.17 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期 兑付）差价收入 83,920.00 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 83,920.00 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 40,916,000.00 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 39,916,080.00 减：应收利息总额 916,000.00 买卖债券差价收入 83,920.00 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 申购基金份额对价总额 - 减：现金支付申购款总额 - 减：申购债券成本总额 - 减：申购债券应收利息总额 - 申购差价收入 - 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金在本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金在本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内无权证差价收入。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股指期货投资收益 -1,279,340.00 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 4,109,747.71 基金投资产生的股利收益 - 合计 4,109,747.71 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 1.交易性金融资产 -19,257,693.95 ——股票投资 -19,213,773.95 ——债券投资 -43,920.00 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -19,257,693.95 6.4.7.18 其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.19 交易费用 （未完）  |