[中报]中国银行:2017年半年度报告
中国银行股份有限公司 股份代码：601988（A股普通股） 2017年半年度报告 目 录 释义 1 重要提示 2 公司基本情况 3 财务摘要 4 经营情况概览 6 管理层讨论与分析 7 财务回顾 7 业务回顾 16 风险管理 31 社会责任 37 展望 37 股本变动及股东情况 38 董事、监事、高级管理人员及员工情况 42 公司治理 45 重要事项 48 董事、高级管理人员关于 2017年半年度报告的确认意见 53 审阅报告 54 中期会计报表 55 释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义： A股本行普通股股本中每股面值人民币 1.00元的内资股，有关股份于上交所上市（股票代码：601988） 本行/本集团/集团 中国银行股份有限公司或其前身及（除文义另有所指外）中国银行股份有限公司的所有子公司 财政部 中华人民共和国财政部 东北地区 就本报告而言，包括黑龙江省、吉林省、辽宁省及大连市分行 独立董事 上交所上市规则及公司章程下所指的独立董事，及香港上市规则下所指的独立非执行董事 《公司法》 《中华人民共和国公司法》 公司章程 本行现行的《中国银行股份有限公司章程》 H股 本行普通股股本中每股面值人民币 1.00元的境外上市外资股，有关股份于香港联交所上市及以港币买 卖（股份代号：3988） 华北地区 就本报告而言，包括北京市、天津市、河北省、山西省、内蒙古自治区分行及总行本部 华东地区 就本报告而言，包括上海市、江苏省、苏州、浙江省、宁波市、安徽省、福建省、江西省、山东省及 青岛市分行 基点(Bp, Bps)利率或汇率改变量的计量单位。1个基点等于 0.01个百分点 境内优先股本行优先股股本中每股面值人民币 100元的在境内发行的优先股，有关股份于上交所挂牌转 让（优先股代码：360002、360010） 境外优先股 本行优先股股本中每股面值人民币 100元的在境外发行的优先股，有关股份于香港联交所上 市及以美元买卖（股份代号：4601） 上交所上海证券交易所 西部地区 就本报告而言，包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青海 省、西藏自治区及新疆维吾尔自治区分行 香港交易所香港交易及结算所有限公司 香港联交所 香港联合交易所有限公司 香港上市规则 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 香港《证券及期货条例》 《证券及期货条例》（香港法例第 571章） 银监会/中国银监会 中国银行业监督管理委员会 元 人民币元 中国证监会 中国证券监督管理委员会 中南地区 就本报告而言，包括河南省、湖北省、湖南省、广东省、深圳市、广西壮族自治区及海南省分行 中银保险中银保险有限公司 中银国际控股 中银国际控股有限公司 中银国际证券中银国际证券有限责任公司 中银航空租赁 中银航空租赁有限公司，一家根据新加坡公司法在新加坡注册成立的公众股份有限公司，并于香港联 交所上市 中银基金 中银基金管理有限公司 中银集团保险 中银集团保险有限公司 中银集团投资 中银集团投资有限公司 中银人寿 中银集团人寿保险有限公司 中银三星人寿 中银三星人寿保险有限公司 中银香港 中国银行（香港）有限公司，一家根据香港法律注册成立的持牌银行，并为中银香港（控股）的全资 子公司 中银香港（控股）中银香港（控股）有限公司，一家根据香港法律注册成立的公司，并于香港联交所上市 1 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行于 2017年 8月 30日召开董事会会议，审议通过了本行 2017年半年度报告及摘要。会议 应出席董事 11名，实际亲自出席董事 11名。11名董事行使表决权。本行部分监事及高级管 理人员列席了本次会议。 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2017年中期财务报告已经安永华明会计师 事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 本行董事长陈四清、主管财务会计工作副行长张青松及会计信息部负责人张建游保证本报告中 财务报告的真实、准确、完整。 报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策 程序对外提供重大担保的情况。 本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行自己的 信息和本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本行日后财务、业务 或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不确定因素的影响，其中可 能涉及的未来计划等不构成本行对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够 的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本行目前面临来自宏观经济形势以及不同国家和地区政治经济形势变化的风险，以及在业务 经营中存在的相关风险，包括借款人信用状况变化带来的风险、市场价格不利变动带来的风 险以及操作风险等，同时需满足相关监管合规要求。本行积极采取措施，有效管理各类风险， 具体情况请参见“管理层讨论与分析—风险管理”部分。 2 公司基本情况 法定中文名称 中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 法定英文名称 BANK OF CHINA LIMITED （简称“Bank of China”） 法定代表人、董事长 陈四清 董事会秘书、公司秘书 耿伟 地址：中国北京市复兴门内大街1号 电话：(86) 10-6659 2638 传真：(86) 10-6659 4568 电子信箱：ir@bankofchina.com 证券事务代表 余珂 地址：中国北京市复兴门内大街1号 电话：(86) 10-6659 2638 传真：(86) 10-6659 4568 电子信箱：ir@bankofchina.com 注册地址 中国北京市复兴门内大街1号 办公地址 中国北京市复兴门内大街1号 邮政编码：100818 电话：(86) 10-6659 6688 传真：(86) 10-6601 6871 国际互联网网址：http://www.boc.cn 电子信箱：ir@bankofchina.com 客服及投诉电话：（86）区号-95566 香港营业地点 香港花园道1号中银大厦 选定的信息披露报纸（A股） 《中国证券报》《上海证券报》 《证券时报》《证券日报》 刊登半年度报告的中国证监会指定网站 http://www.sse.com.cn 刊登中期报告的香港交易所网站 http://www.hkexnews.hk 半年度报告备置地点 中国银行股份有限公司总行 上海证券交易所 注册资本 人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟 贰佰肆拾壹元整 证券信息 A股： 上海证券交易所 股票简称：中国银行 股票代码：601988 H股： 香港联合交易所有限公司 股票简称：中国银行 股份代号：3988 境内优先股： 上海证券交易所 第一期 优先股简称：中行优 1 优先股代码：360002 第二期 优先股简称：中行优 2 优先股代码：360010 境外优先股： 香港联合交易所有限公司 股票简称：BOC 2014 PREF 股份代号：4601 A股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 上海市浦东新区陆家嘴东路166号 中国保险大厦36楼 电话：(86) 21-3887 4800 H股股份登记处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17M楼 电话：(852) 2862 8555 传真：(852) 2865 0990 境内优先股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 上海市浦东新区陆家嘴东路166号 中国保险大厦36楼 电话：(86) 21-3887 4800 注：本行法定代表人、注册资本的工商变更登记手续尚在办理中。 3 财务摘要 注：本报告根据《企业会计准则》编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。 单位：百万元人民币 注释2017年1-6月2016年1-6月 2015年1-6月 报告期业绩 利息净收入 165,042 154,858 163,391 非利息收入 1 83,194 107,037 76,170 营业收入 248,236 261,895 239,561 业务及管理费 (63,019) (63,500) (59,533) 资产减值损失 (26,960) (49,946) (28,576) 营业利润 139,964 128,599 123,987 利润总额 140,378 129,617 124,482 净利润 110,549 107,308 94,986 归属于母公司所有者的净利润 103,690 93,037 90,746 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 2 101,717 74,065 90,129 基本每股收益（元） 0.35 0.31 0.31 主要财务比率 平均总资产回报率（%） 3 1.18 1.25 1.20 净资产收益率（%） 4 15.20 14.78 16.31 净息差（%） 5 1.84 1.90 2.18 非利息收入占比（%） 6 33.51 40.87 31.80 成本收入比（%） 7 25.39 24.25 24.85 信贷成本（%） 8 0.52 1.04 0.632017年 6月 30日2016年 12月 31日2015年1 2月31日 资产负债情况 资产总计 19,425,980 18,148,889 16,815,597 客户贷款总额 10,650,703 9,973,362 9,135,860 贷款减值准备 (224,155) (237,716) (200,665) 投资 9 4,350,945 3,972,884 3,595,095 负债合计 17,898,108 16,661,797 15,457,992 客户存款 13,732,059 12,939,748 11,729,171 归属于母公司所有者权益合计 1,451,378 1,411,682 1,304,946 股本 294,388 294,388 294,388 每股净资产（元） 10 4.59 4.46 4.09 资本指标 11 核心一级资本 1,328,521 1,297,421 1,197,868 其他一级资本 103,905 103,523 103,159 二级资本 193,067 225,173 212,937 核心一级资本充足率（%） 10.93 11.37 11.10 一级资本充足率（%） 11.80 12.28 12.07 资本充足率（%） 13.41 14.28 14.06 资产质量 不良贷款率（%） 12 1.38 1.46 1.43 不良贷款拨备覆盖率（%） 13 152.46 162.82 153.30 贷款拨备率（%） 14 2.54 2.87 2.62 4 注释 1非利息收入＝手续费及佣金净收入＋投资收益＋公允价值变动收益＋汇兑收益＋其他业务收入。 2非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号 —非经常性损益》(2008)的要求确定与 计算。 3平均总资产回报率＝净利润÷资产平均余额×1 00%，以年化形式列示。资产平均余额＝（期初资产总计＋期 末资产总计）÷2。 4净资产收益率＝归属于母公司所有者（普通股股东）的净利润÷归属于母公司所有者（普通股股东）权益加权 平均余额×100%，以年化形式列示。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号 —净资 产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（证监会公告[2010]2号）的规定计算。 5净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额 ×100%，以年化形式列示。平均余额为本行管理账目未经审阅的日 均余额。 6非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入×100%。 7成本收入比根据财政部《金融企业绩效评价办法》（财金[2016]35号）的规定计算。 8信贷成本＝贷款减值损失÷客户贷款平均余额×1 00%，以年化形式列示。客户贷款平均余额＝（期初客户贷 款总额＋期末客户贷款总额）÷2。 9投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 10每股净资产＝（期末归属于母公司所有者权益合计－其他权益工具）÷期末普通股股本总数。 11资本指标根据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令[2012]1号）等相关规定并采用高级方法计算。 12不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末客户贷款总额×100%。 13不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额×100%。 14贷款拨备率＝期末贷款减值准备÷期末客户贷款总额×100%，根据本行中国内地机构数据计算。 5 经营情况概览 2017年以来，本行认真贯彻落实中央关于经济金融工作的方针政策和决策部署，深入 贯彻“担当社会责任，做最好的银行”发展战略，坚持稳中求进的工作总基调，扎实 推进“创新、转型、化解、管控”重点工作，各项业务平稳发展，经营业绩稳中有升。 财务效益稳中有升 本行坚持稳健经营、以稳促进的经营理念，稳步推进业务发展，持续加强内部管理， 主要财务指标表现良好。截至6月末，集团资产总计194,259.80亿元，负债合计 178,981.08亿元，比上年末分别增长7.04%和7.42%。上半年，集团实现净利润 1,105.49亿元，同比增长3.02%；实现归属于母公司所有者的净利润1,036.90亿元，同 比增长11.45%；实现利息净收入1,650.42亿元，手续费及佣金净收入491.87亿元，同 比分别增长6.58%和2.84%。 服务实体经济取得新进展 本行坚持以服务实体经济为己任，紧跟国家发展战略，充分发挥专业优势，支持国民 经济转型升级。截至6月末，集团客户贷款总额106,507.03亿元，比上年末增加 6,773.41亿元，增长6.79%。加快建设“一带一路”金融大动脉，累计跟进重大项目 470个，提供融资支持超过800亿美元。持续完善海外机构网络布局，海外机构覆盖全 球六大洲51个国家和地区，包含20个“一带一路”沿线国家。发行两期“一带一路” 主题债券，募集资金约合36亿美元。面向8个太平洋岛国成功举办“一带一路”国际 金融交流合作研修班。正式成为北京2022年冬奥会和冬残奥会官方银行合作伙伴。完 善中小企业跨境撮合服务，累计举办35场跨境撮合活动。聚焦小微企业、“三农”、“大 众创业、万众创新”等领域，持续优化信贷结构。着力实施精准扶贫，加大对口扶贫 力度，建立特色公益共享平台。 防控金融风险实现新成效 本行始终坚守风险底线，将防范风险放在更加突出的位置，积极推进全面风险管理， 风险防控能力持续提升。密切跟进经济金融形势和监管要求变化，加强信贷资产质量 管控，强化国别风险管理，资产质量保持相对稳定。截至6月末，集团不良贷款余额 1,470.25亿元，不良贷款率1.38%。持续加大不良清收化解力度，创新不良资产化解手 段，发行本行首单个人住房抵押贷款和信用卡不良资产证券化产品。深入推进内部控 制三道防线建设，进一步明确每道防线的定位和职责，继续强化合规管理，确保合规 经营。 深化金融改革呈现新亮点 本行坚持创新转型驱动，稳妥推进体制机制改革，为业务发展提供持久动力。完成集 友银行有限公司的股权转让，减少区域机构重叠，提高金融服务效率。稳步推进东盟 地区业务重组，截至目前已完成马来西亚、泰国、雅加达三家机构向中银香港的转让。 大力发展普惠金融，成立普惠金融事业部，着力打造市场化、特色化、专业化的普惠 金融服务体系。推进村镇银行战略并购工作，完成对国家开发银行15家村镇银行的股 权收购，建成中国内地最大的村镇银行集团。 6 管理层讨论与分析 财务回顾 经济与金融环境 2017年上半年，全球经济持续复苏，国际贸易有所回暖。美国经济温和增长，失业率 保持下降趋势。欧元区经济稳步复苏，政经风险逐渐减弱。日本经济持续复苏，出口 保持较快增长。新兴经济体增长动力增强，俄罗斯、巴西等国家逐步摆脱衰退。 国际金融市场稳定性增强，政策不确定性下降。利率方面，美联储两次加息，但通胀 不及预期，长端利率不升反降。汇率方面，美元指数从年初高点回落，欧元震荡回升， 新兴市场国家货币汇率普遍上涨。主要经济体股票市场表现较好，大宗商品市场表现 分化。 中国经济运行稳中向好、效益回升，总体呈现就业稳定、物价平稳和国际收支改善的 良好格局。供给侧结构性改革成效明显，产业优化升级不断推进，发展新动能正在逐 步形成。上半年，国内生产总值(GDP)同比增长6.9%，居民消费价格(CPI)同比上涨 1.4%，社会消费品零售总额同比增长10.4%，固定资产投资同比增长8.6%，贸易顺差 1.28万亿元。 中国政府继续实施稳健的货币政策，更加强调去杠杆与防风险。金融市场开放提速， 内地与香港债券市场交易互联互通机制（简称“债券通”）启动。金融市场运行整体平 稳，货币信贷合理增长，人民币汇率平稳运行。6月末，广义货币(M2)余额163.13万 亿元，同比增长9.4%；人民币存款余额159.66万亿元，同比增长9.2%。上半年，人民 币贷款增加7.97万亿元，比去年同期多增4,362亿元；社会融资规模增量为11.17万亿 元，比去年同期多增1.36万亿元。6月末，人民币兑美元汇率中间价为6.7744，比上年 末升值2.4%；上证综合指数比上年末上升89点，沪深两市股票流通市值比上年末上升 5.7%。 7 利润表主要项目分析 上半年，集团实现净利润1,105.49亿元，同比增长3.02%；实现归属于母公司所有者的 净利润1,036.90亿元，同比增长11.45%。平均总资产回报率(ROA)1.18%，净资产收 益率(ROE) 15.20%。 集团利润表主要项目及变动情况如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2017年 1-6月2016年 1-6月变动 变动比率 利息净收入 165,042 154,858 10,184 6.58% 非利息收入 83,194 107,037 (23,843) (22.28%) 其中：手续费及佣金净收入 49,187 47,827 1,360 2.84% 营业收入 248,236 261,895 (13,659) (5.22%) 营业支出 (108,272) (133,296) 25,024 (18.77%) 其中：业务及管理费 (63,019) (63,500) 481 (0.76%) 资产减值损失 (26,960) (49,946) 22,986 (46.02%) 营业利润 139,964 128,599 11,365 8.84% 利润总额 140,378 129,617 10,761 8.30% 所得税费用 (29,829) (22,309) (7,520) 33.71% 净利润 110,549 107,308 3,241 3.02% 归属于母公司所有者的净利润 103,690 93,037 10,653 11.45% 集团主要项目分季度情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2017年 4-6月 2017年 1-3月 2016年 10-12月 2016年 7-9月 2016年 4-6月 2016年 1-3月 营业收入 118,941 129,295 114,560 107,175 139,076 122,819 归属于母公司所有者的净利润 57,041 46,649 29,765 41,776 46,418 46,619 扣除非经常性损益后归属于 母公司所有者的净利润 56,653 45,064 28,534 41,242 27,718 46,347 经营活动收到/（支付） 的现金流量净额 237,007 384,691 234,765 (87,017) 184,996 (150,663) 8 利息净收入与净息差 上半年，集团实现利息净收入1,650.42亿元，同比增加101.84亿元，增长6.58%。集 团主要生息资产和付息负债项目的平均余额 2、平均利率以及利息收支受规模因素和利 率因素3变动而引起的变化如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2017年 1-6月2016年 1-6月对利息收支变动的因素分析 平均余额 利息收支平均利率平均余额利息收支平均利率 规模因素 利率因素合计 集团 生息资产 客户贷款 10,386,246 200,494 3.89% 9,559,923 198,487 4.18% 34,540 (32,533) 2,007 投资 4,176,164 62,391 3.01% 3,612,628 56,994 3.17% 17,864 (12,467) 5,397 存放中央银行及存拆放同业 3,510,857 37,749 2.17% 3,212,499 28,784 1.80% 5,370 3,595 8,965 小计 18,073,267 300,634 3.35% 16,385,050 284,265 3.49% 57,774 (41,405) 16,369 付息负债 客户存款 13,386,551 100,770 1.52% 12,234,748 100,504 1.65% 19,005 (18,739) 266 同业及其他金融机构存放 和拆入款项 2,815,659 27,485 1.97% 2,559,022 23,135 1.82% 4,671 (321) 4,350 发行债券 399,041 7,337 3.71% 292,330 5,768 3.97% 4,236 (2,667) 1,569 小计 16,601,251 135,592 1.65% 15,086,100 129,407 1.73% 27,912 (21,727) 6,185 利息净收入 165,042 154,858 29,862 (19,678) 10,184 净息差 1.84% 1.90% (6)Bps 注： 1投资包括可供出售债券、持有至到期债券、应收款项类债券投资、交易性债券、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债 券、信托投资及资产管理计划。 2 存放中央银行及存拆放同业包括法定准备金、超额存款准备金、其他存放中央银行款项以及存拆放同业。 3 同业及其他金融机构存放和拆入款项包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。 2平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审阅。 3 规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收支的影响是根据报 告期内生息资产和付息负债平均利率的变化计算的，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。 9 中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2017年 1-6月2016年 1-6月变动 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 中国内地人民币业务 客户贷款 公司贷款 4,434,259 4.41% 4,283,750 4.88% 150,509 (47) Bps 个人贷款 3,123,174 4.26% 2,548,462 4.65% 574,712 (39) Bps 票据贴现 201,005 3.68% 234,503 3.52% (33,498) 16 Bps 小计 7,758,438 4.33% 7,066,715 4.75% 691,723 (42) Bps 其中： 中长期贷款 5,309,769 4.53% 4,670,652 4.97% 639,117 (44) Bps1年以内短期贷款及其他 2,448,669 3.90% 2,396,063 4.32% 52,606 (42) Bps 客户存款 公司活期存款 2,841,451 0.61% 2,425,820 0.60% 415,631 1 Bp 公司定期存款 2,215,367 2.77% 2,232,543 3.06% (17,176) (29) Bps 个人活期存款 1,808,100 0.63% 1,597,019 0.48% 211,081 15 Bps 个人定期存款 2,642,726 2.74% 2,532,684 2.99% 110,042 (25) Bps 其他存款 371,320 3.44% 326,434 3.29% 44,886 15 Bps 小计 9,878,964 1.77% 9,114,500 1.94% 764,464 (17) Bps 中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外） 客户贷款 50,675 2.37% 57,787 2.23% (7,112) 14 Bps 客户存款 公司活期存款 42,571 0.19% 35,160 0.12% 7,411 7 Bps 公司定期存款 21,353 1.28% 18,219 1.13% 3,134 15 Bps 个人活期存款 28,173 0.05% 25,112 0.07% 3,061 (2) Bps 个人定期存款 20,641 0.59% 18,528 0.58% 2,113 1 Bp 其他存款 2,324 2.17% 2,210 2.27% 114 (10) Bps 小计 115,062 0.47% 99,229 0.43% 15,833 4 Bps 注：其他存款包含结构性存款。 上半年，集团净息差为1.84%，比上年同期下降6个基点。影响集团净息差的主要因素 包括： 第一，营业税改征增值税（简称“营改增”）实施。按照《关于全面推开营业税改征增 值税试点的通知》（财税[2016]36号）的要求，从2016年5月1日起，本行中国内地机 构全面落实“营改增”工作，2017年上半年利息收入为“价税分离”后金额。 第二，持续优化资产负债结构。本行积极应对外部经营环境变化，调整优化存量，高 效配置增量，资产负债结构持续改善。上半年，在集团客户存款中，活期存款平均余 额占比同比上升2.21个百分点；在中国内地人民币贷款中，中长期贷款平均余额占比 同比上升2.35个百分点。 10 非利息收入 上半年，集团实现非利息收入831.94亿元，同比减少238.43亿元，下降22.28%。非利 息收入在营业收入中的占比为33.51%。 手续费及佣金净收入 集团实现手续费及佣金净收入491.87亿元，同比增加13.60亿元，增长2.84%，在营业 收入中的占比为19.81%。主要是本行切实服务实体经济，有力把握消费金融发展、国 际贸易回暖机遇，加大信用卡、结算清算、银团贷款等业务拓展力度，相关收入实现 较快增长。见会计报表注释三、20。 其他非利息收入 集团实现其他非利息收入340.07亿元，同比减少252.03亿元，下降42.57%。主要是 2016年上半年本行出售南洋商业银行有限公司，并相应确认了投资处置收益。见会计 报表注释三、21，22，23和24。 营业支出 上半年，集团营业支出1,082.72亿元，同比减少250.24亿元，下降18.77%。 业务及管理费 集团业务及管理费630.19亿元，同比减少4.81亿元，下降0.76%。集团成本收入比为 25.39%。本行坚持厉行节约、勤俭办行，进一步优化费用支出结构，加大对重点地区、 业务一线、海外机构资源倾斜，大力支持互联网金融、人民币国际化、网点智能化等 项目。见会计报表注释三、25。 资产减值损失 集团资产减值损失269.60亿元，同比减少229.86亿元，下降46.02%。其中，集团贷款 减值损失265.89亿元，同比减少225.47亿元，下降45.89%。本行持续完善全面风险管 理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性，信贷资产质量保持相对稳定。严格执行审 慎稳健的拨备政策，保持充足的风险抵御能力。贷款质量和贷款减值准备情况见“风 险管理—信用风险管理”部分和会计报表注释三、8，26，四、1。 11 资产负债项目分析 6月末，集团资产总计194,259.80亿元，比上年末增加12,770.91亿元，增长7.04%。 集团负债合计178,981.08亿元，比上年末增加12,363.11亿元，增长7.42%。 集团财务状况表主要项目如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2017年 6月 30日2016年 12月 31日 金额 占比 金额 占比 资产 客户贷款净额 10,426,548 53.67% 9,735,646 53.64% 投资 4,350,945 22.40% 3,972,884 21.89% 存放中央银行 2,523,755 12.99% 2,271,640 12.52% 存拆放同业 1,075,553 5.54% 1,066,363 5.88% 其他资产 1,049,179 5.40% 1,102,356 6.07% 资产总计 19,425,980 100.00% 18,148,889 100.00% 负债 客户存款 13,732,059 76.72% 12,939,748 77.66% 同业存拆入及对央行负债 2,819,737 15.75% 2,474,038 14.85% 其他借入资金 464,620 2.60% 389,470 2.34% 其他负债 881,692 4.93% 858,541 5.15% 负债合计 17,898,108 100.00% 16,661,797 100.00% 注： 1投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 2 其他借入资金包括应付债券、长期借款。 客户贷款 本行紧紧围绕实体经济需求，坚决贯彻国家宏观政策，合理安排贷款投放，贷款规模 保持平稳适度增长。持续优化信贷结构，积极支持重点地区、重点行业信贷需求，为 “一带一路”金融大动脉建设、产能跨境转移、中国内地企业“走出去”提供信贷支 持。严格限制高污染、高能耗行业和严重产能过剩行业贷款投放。继续执行差异化的 个人住房贷款政策，稳步投放个人贷款。 6月末，集团客户贷款总额106,507.03亿元，比上年末增加6,773.41亿元，增长6.79%。 其中，人民币贷款总额80,701.74亿元，比上年末增加4,624.44亿元，增长6.08%。外 币贷款总额折合3,809.24亿美元，比上年末增加399.07亿美元，增长11.70%。 本行不断完善风险管理体系，密切关注宏观经济形势变化，加强重点领域风险识别和 管理，同时积极加大不良化解力度，资产质量保持相对稳定。6月末集团贷款减值准备 余额2,241.55亿元，比上年末减少135.61亿元。重组贷款总额为82.90亿元，比上年末 减少14.09亿元。 投资 本行密切跟踪金融市场动态，加大本外币债券投资力度，持续优化投资结构。6月末， 集团投资总额43,509.45亿元，比上年末增加3,780.61亿元，增长9.52%。其中，人民 12 币投资总额33,763.09亿元，比上年末增加3,753.74亿元，增长12.51%。外币投资总额 折合1,438.70亿美元，比上年末增加37.59亿美元，增长2.68%。 集团投资结构如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2017年 6月 30日2016年 12月 31日 金额 占比 金额 占比 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 162,880 3.74% 124,090 3.12% 可供出售金融资产 1,711,207 39.33% 1,609,830 40.52% 持有至到期投资 2,060,889 47.37% 1,843,043 46.39% 应收款项类投资 415,969 9.56% 395,921 9.97% 合计 4,350,945 100.00% 3,972,884 100.00% 按货币划分的投资 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2017年 6月 30日2016年 12月 31日 金额 占比 金额 占比 人民币 3,376,309 77.60% 3,000,935 75.54% 美元 647,116 14.87% 619,420 15.59% 港币 183,833 4.23% 153,460 3.86% 其他 143,687 3.30% 199,069 5.01% 合计 4,350,945 100.00% 3,972,884 100.00% 集团持有规模最大的十支金融债券情况 单位：百万元人民币（百分比除外） 债券名称 面值 年利率到期日减值 2016年政策性银行债券 13,850 2.65% 2019-10-20 － 2017年金融机构债券 10,000 5.20% 2017-11-08 － 2017年金融机构债券 10,000 5.20% 2017-11-23 － 2017年金融机构债券 10,000 4.80% 2017-12-05 － 2017年金融机构债券 8,600 6.10% 2018-05-15 － 2014年政策性银行债券 8,386 5.44% 2019-04-08 － 2017年政策性银行债券 7,416 3.88% 2020-04-19 － 2017年政策性银行债券 6,930 3.54% 2020-01-06 － 2015年金融机构债券 5,500 4.95% 2018-01-19 － 2017年金融机构债券 5,000 5.90% 2017-11-13 － 注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的 债券，但不包括重组债券及央行票据。 13 客户存款 本行积极顺应利率市场化、互联网金融快速发展趋势，加快产品和服务创新，不断提 升金融服务水平，促进负债业务平稳增长。持续做好代发薪、代收付等基础服务，优 化完善个人大额存单产品功能，稳步拓展行政事业单位客户，加强维护基本结算客户 和现金管理客户，客户存款稳步增长。 6月末，集团客户存款总额137,320.59亿元，比上年末增加7,923.11亿元，增长6.12%。 其中，人民币客户存款总额102,953.94亿元，比上年末增加5,511.87亿元，增长5.66%。 外币客户存款总额折合5,073.02亿美元，比上年末增加466.50亿美元，增长10.13%。 所有者权益 6月末，集团所有者权益合计15,278.72亿元，比上年末增加407.80亿元，增长2.74%。 主要影响因素有：(1) 上半年，集团实现净利润1,105.49亿元，其中归属于母公司所有 者的净利润1,036.90亿元。(2) 根据股东大会审议批准的2016年度利润分配方案，年度 普通股现金股利为494.57亿元。(3) 本行派发优先股股息15.40亿元。见会计报表之 “合并所有者权益变动表”。 现金流量分析 6月末，集团现金及现金等价物余额13,889.48亿元，比上年末增加3,697.01亿元。 上半年，集团经营活动产生的现金流量为净流入6,216.98亿元，净流入额同比增加 5,873.65亿元。主要是同业存入和同业拆入款项净变动额同比增加、存放中央银行净 变动额同比减少。 投资活动产生的现金流量为净流出3,116.50亿元，上年同期为净流入119.61亿元。主 要是与金融投资相关的现金净流出同比增加。 筹资活动产生的现金流量为净流入 670.66亿元，上年同期为净流出 228.77亿元。主 要影响因素有：(1) 发行债券所收到的现金同比增加。(2) 2016年上半年本行向股东派 发股利，而 2017年上半年并未进行股利派发，相关股利于 2017年 7月 14日派发。 14 公允价值计量 公允价值计量金融工具变动情况表 单位：百万元人民币 项目 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润 的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 债券 106,172 138,581 32,409 2,181 贷款 6,022 5,921 (101) 权益工具 7,547 9,379 1,832 基金及其他 4,349 8,999 4,650 可供出售金融资产 债券 1,535,963 1,632,767 96,804 11权益工具 33,936 34,452 516 基金及其他 39,931 43,988 4,057 衍生金融资产 130,549 73,643 (56,906) (291) 衍生金融负债 (107,109) (71,909) 35,200 以公允价值计量的拆入资金 (1,968) (520) 1,448 (2) 以公允价值计量的客户存款 (350,311) (353,070) (2,759) (915) 以公允价值计量的应付债券 -(1,957) (1,957) 1 债券卖空 (9,990) (17,471) (7,481) (25) 本行针对公允价值计量建立了完善的内部控制机制。根据《商业银行市场风险管理指 引》《商业银行金融工具公允价值估值监管指引》《企业会计准则》及《国际财务报告 准则》，参照巴塞尔新资本协议，并借鉴国际同业在估值方面的实践经验，制定《中国 银行股份有限公司金融工具公允价值估值政策》，以规范本行金融工具公允价值计量， 及时准确进行信息披露。持有与公允价值计量相关项目的主要情况见会计报表注释四、 4。 其他财务信息 本行按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的所有者权益与净利润没有差异，相 关说明见会计报表补充信息一。 集团地区分部、业务分部的经营业绩与财务状况，见会计报表注释三、36。 15 业务回顾 集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2017年 1-6月2016年 1-6月 金额 占比 金额 占比 商业银行业务 224,592 90.48% 216,604 82.71% 其中：公司金融业务 104,168 41.96% 108,234 41.34% 个人金融业务 80,766 32.54% 77,219 29.48% 资金业务 39,658 15.98% 31,151 11.89% 投资银行及保险业务 14,300 5.76% 11,579 4.42% 其他业务及抵销项目 9,344 3.76% 33,712 12.87% 合计 248,236 100.00% 261,895 100.00% 集团主要存贷款业务情况如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2017年 6月 30日2016年 12月31日2015年 12月31日 公司存款 中国内地：人民币 5,489,898 5,213,790 4,818,850 各外币折人民币 429,646 378,368 314,162 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 1,483,062 1,401,055 1,310,194 小计 7,402,606 6,993,213 6,443,206 个人存款 中国内地：人民币 4,644,965 4,349,300 3,982,160 各外币折人民币 323,371 342,045 257,439 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 933,311 869,441 759,726 小计 5,901,647 5,560,786 4,999,325 公司贷款 中国内地：人民币 4,690,210 4,496,888 4,402,258 各外币折人民币 338,005 336,294 398,103 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 1,943,430 1,735,787 1,569,551 小计 6,971,645 6,568,969 6,369,912 个人贷款 中国内地：人民币 3,250,668 2,983,945 2,397,327 各外币折人民币 1,238 1,381 1,406 港澳台及其他国家： 各货币折人民币 427,152 419,067 367,215 小计 3,679,058 3,404,393 2,765,948 16 商业银行业务 中国内地商业银行业务 上半年，中国内地商业银行业务实现营业收入1,881.43亿元，同比增加45.37亿元，增 长2.47%。具体如下表所示： 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2017年 1-6月2016年 1-6月 金额 占比 金额 占比 公司金融业务 91,722 48.75% 93,238 50.78% 个人金融业务 72,071 38.31% 68,663 37.40% 资金业务 23,536 12.51% 21,462 11.69% 其他 814 0.43% 243 0.13% 合计 188,143 100.00% 183,606 100.00% 公司金融业务 公司存款业务 本行加快发展公司负债业务，积极加强主动负债管理，大力吸收稳定性较好的存款资 金，加大分支机构业务指导，切实强化风险防控，带动公司存款稳健增长。积极把握 重点领域业务机遇，大力拓展行政事业单位存款，持续加强无贷户精细化管理，充分 发挥现金管理和基础结算等业务对存款的带动作用，拓宽公司存款来源，深挖存款增 长潜力。6月末，本行中国内地人民币公司存款总额54,898.98亿元，比上年末增加 2,761.08亿元，增长5.30%。外币公司存款总额折合634.22亿美元，比上年末增加 88.79亿美元，增长16.28%。 公司贷款业务 本行持续加大实体经济支持力度，深入贯彻供给侧结构性改革要求，积极支持重点投 资领域，助力国内经济转型升级。持续优化信贷结构，努力用好增量、盘活存量，进 一步加大对“中国制造2025”“大众创业、万众创新”、民生消费、战略新兴产业和绿 色低碳产业的信贷支持力度。加快公司金融服务转型，引导客户拓宽融资渠道，满足 客户多元化融资需求。6月末，本行中国内地人民币公司贷款总额46,902.10亿元，比 上年末增加1,933.22亿元，增长4.30%。外币公司贷款总额折合498.94亿美元，比上 年末增加14.16亿美元，增长2.92%。 贸易金融业务 本行充分发挥贸易金融业务传统优势，积极参与“一带一路”、人民币国际化、自由 贸易试验区（简称“自贸区”）建设，全力支持国家战略落地实施。大力发展供应链 金融业务，在线供应链融资、海外供应链融资和飞机租赁保理业务取得新突破。创新 推广全球大宗商品结构化融资，进一步巩固保函、福费廷、保理等重点优势产品。配 合上海票据交易所上线，大力推广电子商业汇票业务。持续提升基本结算账户服务水 平，带动结算业务规模稳步提升。上半年，中国内地机构国际贸易结算市场份额、跨 境人民币结算市场份额继续稳居同业首位。 17 现金管理业务 本行充分发挥全球一体化经营优势，持续提升全球现金管理服务能力，形成集“全球 现金管理平台、SWIFT直连、银银直连、多银行现金管理”四个子系统为核心的生态产 品体系，既为跨国企业集团提供离在岸、一体化的全球现金管理服务，又为本地客户 提供标准化、一站式的综合金融解决方案，持续提升客户体验。 金融机构业务 本行继续深化与境内银行及境外代理行、非银行金融机构及境外央行、主权财富基金 和国际金融组织等全球各类金融机构的全方位合作，搭建综合金融服务平台，客户覆 盖率保持市场领先。与全球176个国家和地区的1,600余家机构建立代理行关系。为 120个国家和地区的代理行客户开立跨境人民币同业往来账户1,480户，领先国内同业。 推广跨境人民币支付系统(CIPS)，与183家境内外金融机构签署间接参与行合作协议， 市场占有率同业排名第一。合格境外机构投资者(QFII/RQFII)托管服务和境外央行类机 构代理服务的客户数量及业务规模居同业前列。获得亚洲基础设施投资银行全球独家 美元清算行资格，与深圳证券交易所及大连商品交易所签署《全面战略合作协议》。紧 跟“一带一路”倡议，协助菲律宾财政部成功举办第12届东盟财政部长投资者研讨会 (AFMIS)，协助亚洲金融合作协会成功举办成立工作会议，并邀请“一带一路”沿线国 家相关金融机构主要负责人出席“一带一路”国际合作高峰论坛。上半年，本行金融 机构外币存款市场份额排名第一，B股清算业务量排名第一，海外代理行结算来委业务 量排名第一，代理保险手续费收入市场份额进一步提升。 中小企业金融 本行全面贯彻国家支持中小企业发展的政策措施，积极创新中小企业服务模式，推动 中小企业业务持续健康发展。上半年，中国内地小微企业贷款稳步增长，实现“三个 不低于”，即增速不低于中国内地贷款平均增速、小微企业贷款户数不低于上年同期户 数、小微企业申贷获得率不低于上年同期水平。深入贯彻“一带一路”倡议，大力支 持“大众创业、万众创新”，持续推动中小企业跨境投资与贸易合作，努力破解中小企 业融资难题。进一步完善跨境撮合服务，帮助中小企业打破地理、语言和文化隔阂， 推动各国市场、技术、人才和资本互联互通。2014年以来，共举办35场跨境撮合活动， 吸引来自五大洲80个国家和地区2万余家中外企业参加。上半年，成功举办中国—欧 盟、中国—菲律宾、中国—泰国、天津、辽宁等多场中小企业跨境投资与贸易对接会。 强化风险防控和合规经营，健全资产质量管控预警机制，提升信用风险甄别和化解能 力，中小企业贷款质量稳定可控。6月末，小微企业4贷款余额13,758亿元，比上年末 增加909亿元。中小企业客户数289万户，贷款余额20,009亿元。 养老金业务 本行紧密围绕国家社会保障体系建设，持续拓展业务范围，深入推进产品创新，完善 服务系统功能，建立综合服务体系，为客户提供企业年金、职业年金、社会保障、薪 酬福利计划、员工持股计划以及养老保障管理产品等一系列养老金融服务，客户满意 度持续提升。6月末，养老金个人账户管理数 425.48万户，比上年末新增 8.58万户， 增长2.06%；托管运营资金 1,754.64亿元，比上年末新增 181.44亿元，增长11.53%； 4 小微企业贷款统计按照《关于 2014年小微企业金融服务工作的指导意见》（银监发[2014]7号）执行。 18 服务客户超过 1万家。 个人金融业务 个人存款业务 本行充分发挥综合金融服务优势，加大个人存款产品创新力度，为客户提供期限更加 灵活、类型更加丰富的存款产品，满足客户差异化需求。积极拓展代发薪、代收付、 代归集、代监管等基础业务，促进个人存款业务持续稳定增长。着力打造“中银好账 户”体系，为客户提供更便捷、更安全、更智能的服务体验。持续丰富个人外汇服务， 个人存取款业务覆盖币种达到25种，可兑换外币币种达到33种，外汇服务优势保持领 先。发挥集团汇款网络优势，创新研发集团内个人跨境汇款产品，覆盖英国、加拿大、 澳大利亚、美国、香港、澳门等34个国家和地区，客户体验持续提升。6月末，本行 中国内地人民币个人存款总额46,449.65亿元，比上年末增加2,956.65亿元，增长 6.80%。外币个人存款总额折合477.34亿美元，市场份额继续居同业之首。 个人贷款业务 本行切实贯彻国家扩大内需、促进消费和支持实体经济的政策导向，稳健拓展个人贷 款业务。继续执行差异化的个人住房贷款政策，优先保障居民住房自住性需求，保持 个人住房贷款合理投放。推广“中银E贷”系列产品，打造更快捷、更高效的全流程在 线信用消费贷款服务。加大校园类贷款发展力度，连续多年（2004至2020年）中标中 央部属高校国家助学贷款业务承办权，面向全国高校率先推出“中银E贷·校园贷”产 品，在湖北、江苏、广东等中央部属高校率先落地。6月末，本行中国内地人民币个人 贷款总额32,506.68亿元，比上年末增加2,667.23亿元，增长8.94%。 财富管理和私人银行服务 本行加快发展财富管理业务，持续提升私人银行服务能力，市场竞争力稳步提升。加 强客户经理队伍建设，深耕客户关系，提升客户体验，中高端客户和金融资产规模保 持快速增长。充分发挥多元化、国际化经营优势，搭建综合金融服务平台，为中高端 客户提供优质的财富管理服务。丰富私人银行专属产品体系，优化产品研发模式，加 强投资类产品创新，为客户打造多层次开放式产品遴选平台。为私人银行客户量身定 制家族信托服务和全权委托资产配置服务，并创新推出家族信托对接全权委托“双托” 服务模式。围绕教育、慈善等主题，持续丰富“中银私享荟”专享服务体系，继续开 展“春蕾计划”爱心助学活动。聚焦个人客户跨境金融服务需求，成功举办11场跨境 路演活动。加快推进私人银行业务全球布局，以香港澳门地区、新加坡为支点，打造 辐射全球的私人银行一体化服务网络。截至6月末，在中国内地设立理财中心7,711家、 财富中心498家、私人银行中心39家。 银行卡业务 本行大力推进信用卡产品创新，围绕中高端、跨境、商旅公务、年轻、都市时尚等重 点客群，完善产品体系，做强产品权益，提升用卡体验。打造钻石卡、长城世界之极 信用卡、爱驾汽车卡、女士卡、卓隽卡、都市缤纷卡等明星产品，推出平昌奥运会主 题卡、美国运通全币卡、长城澳游卡、金吉列联名卡等新产品。着力打造基础卡户分 期、可信场景分期和优质客群分期三大消费金融产品，全面深化“白名单”管理机制， 推出自动分期功能，优化预授信等快速授信模式，加快推进消费金融专业化经营。打 19 造互联网轻型获客模式，依托线上消费和服务场景，为客户提供多渠道办卡入口，实 现快速申办、快速审批、快速发卡。完善移动支付产品组合，推出银联标准二维码支 付产品，投产华为手表等可穿戴支付项目。升级“中国银行信用卡”官方微信、“缤纷 生活”手机APP等线上服务平台，拓展“聪明购”和优惠商户平台服务内容，为客户 提供全方位、优质的互联网移动应用体验。打造立体式营销体系，重点开展“惠聚中 行日”“环球精彩，一卡尽享”“中银海淘”“无处不分期，越分越有礼”四大品牌活动。 推进360度客户生命周期管理，实行客户额度动态管理，构筑一体化服务体系。6月末， 信用卡累计有效卡量6,427.43万张，比上年末增长8.32%；上半年，实现分期交易额 1,334.44亿元，同比增长37.45%。 本行持续完善借记卡产品服务体系，充分发挥外汇和跨境服务优势，推出中国内地首 张EMV国际多币种借记卡—长城跨境通借记卡，为跨境客户提供更加便捷的支付结算 服务。加大移动支付场景化应用，推广借记卡二维码支付功能，实现B2C、C2C扫码 支付，结合消费等场景自动触发“中银E贷”，实现借记卡线上线下消费、ATM取现 转账实时贷款功能。践行“惠民金融”服务理念，与全国近30个省（直辖市）社保中 心合作发行加载金融功能的社会保障卡，提供五险资金代发代扣、投资理财、结算优 惠等金融功能。在广东、辽宁、河北、贵州、四川、山东等多个省市发行“居民健康 卡”，涵盖金融交易、就医支付、健康管理等多项服务。积极拓展社保养老、医疗健 康、旅游出行、优惠购物、美食外卖等领域的合作商户，深耕借记卡客户权益体系建 设。 金融市场业务 投资业务 本行增强对市场利率走势研判，积极把握市场机遇，抓住市场利率变动机会，择机加 大人民币利率债和高等级信用债投资力度，合理摆布投资久期，投资结构进一步优化。 紧跟国家宏观政策，稳妥参与地方政府债投资。把握国际债券市场趋势，优化外币投 资组合结构，防范利率风险和信用风险。 交易业务 本行有效应对市场变化，坚持创新驱动发展，着力搭建国际化的交易产品体系和客户 体系，带动交易业务平稳快速发展。探索建立全球一体化营销体系，加强统筹营销和 品牌建设，完善长效联动机制，强化总分行营销支持及专业服务，提升营销效率。完 善即期结售汇业务机制，促进远期结售汇业务多元可持续发展。强化外汇业务客户分 层及重点大客户拓展，举办首届“中国银行外汇、期权交易大赛”，推动本外币期权业 务平衡发展，扩大贵金属和商品客户群，推广对客本外币利率保值产品，业务结构进 一步优化。持续加强产品创新，加大对“一带一路”战略客户和实体经济支持力度， 投产对客汇率联动型期权，新增14个商品远期标的，开展上海黄金交易所人民币黄金 询价期权交易业务，并正式推出“积利金”，保值和交易工具体系进一步丰富。顺应互 联网金融和大数据应用趋势，完善线上交易推广机制，优化“E融汇”品牌交易服务， 启动“金球”精准营销项目，有效提升线上交易量。积极参与境内金融市场对外开放 进程，向境外机构投资者推广银行间债券市场和外汇市场代理业务，有效建立交易联 系。持续提升风险管控能力，推进信用风险缓释机制建设，确保业务良性发展。对客 结售汇市场份额稳居市场首位。 20 投资银行与资产管理 本行以服务实体经济为核心，充分发挥国际化、多元化经营优势，在合规经营、稳健 发展的前提下，为客户提供全方位、专业化、定制化的投资银行与资产管理服务。助 力国内多层次资本市场建设和金融市场双向开放，支持客户开展境内外融资，协助多 家境外客户发行熊猫债，以全球协调人身份发行中国企业首支欧元绿色债券，并作为 唯一中资承销商参与卢森堡20亿欧元主权债券簿记发行。增强投资专业能力建设，优 化资产配置结构，投产资产管理系统，实现前中后台一体化运作。完善财务顾问服务 体系，提供融资方案设计、跨境投融资、并购重组、企业改制等专业顾问服务，满足 客户“融资”“融智”需求。稳步推进信贷资产证券化，成功发行两单个人住房抵押贷 款资产支持证券，首次发行个人住房抵押贷款和信用卡不良资产证券化产品，四期信 贷资产支持证券发行总额为158.53亿元。 上半年，熊猫债券发行量保持银行间市场绝对领先；离岸人民币债券承销市场份额稳 居中资同业之首；中资企业G3货币（美元、欧元、日元）投资级债券承销市场份额排 名第一；累计发行理财产品3,936支，理财产品规模达到14,386亿元，其中非保本理财 产品余额11,004亿元，保本理财产品余额3,382亿元。 托管业务 本行有力应对外部环境变化，以产品创新为抓手，加强客户分层管理，推进业务流程 优化，全方位强化风险防控，托管资产规模持续增长。积极把握市场机遇，加快养老 金、资产证券化、产业基金、熊猫债资金、基金外包等托管产品的研发推广，巩固基 本养老保险基金营销成果。提升全球托管服务能力，建立跨境产品体系，打造联动营 销体系，推进全球托管系统功能整合，做大做实海外托管业务中心，构建海外机构与 外资托管行互为补充的跨境托管服务网络，跨境托管业务市场竞争力持续提升。加快 网上银行托管功能建设，改善客户智能化体验。6月末，集团托管资产规模达到8.68万 亿元。 村镇银行 中银富登村镇银行积极落实国家“三农”政策，秉承“立足县域发展，坚持支农支小， 与社区共成长”的发展理念，致力于为农村客户、小微企业、个体商户和工薪阶层提 供现代化金融服务，助推新农村建设。加快村镇银行机构布局，重点填补中西部金融 服务空白县域。6月末，在全国12个省（直辖市）设立82家村镇银行和86家支行，其 中78%在中西部，33%是国家级贫困县，成为国内机构数量最多、业务范围最广的村 镇银行。服务客户119.24万户，比上年末增长13.79%。注册资本33.53亿元，总资产 322.87亿元，净资产39.42亿元。存款余额215.69亿元，比上年末增长6.67%。贷款总 额203.84亿元，比上年末增长10.12%。涉农及小微贷款占全部贷款的92.54%。不良贷 款率1.91%，不良贷款拨备覆盖率210.97%。上半年实现净利润6,768万元。 21 海外商业银行业务 上半年，本行切实贯彻国家战略，把握“一带一路”金融大动脉建设和中国内地企业 “走出去”的市场机遇，稳步拓展海外机构布局，持续推进海内外一体化发展，全球 服务和保障能力进一步增强，市场竞争力持续提高。 6月末，海外商业银行客户存款、贷款总额分别折合4,102.48亿美元、3,476.28亿美元， 比上年末增长10.04%、12.65%。上半年，实现利润总额45.61亿美元，对集团利润的 贡献度为22.29%，经营规模、盈利能力和国际化业务占比继续保持国内领先。 机构网络布局方面，本行紧跟全球客户金融服务需求，加快在“一带一路”沿线国家 的机构布局，进一步完善全球服务网络，为客户提供全面金融服务。6月末，海外机构 横跨全球六大洲51个国家和地区，拥有542家分支机构，覆盖20个“一带一路”沿线 国家。 公司金融业务方面，本行深耕公司金融跨境业务蓝海，进一步完善全球客户服务体系 和跨境融资产品服务体系建设。通过银团贷款、项目融资、并购融资、私募股权融资 等高端产品，重点支持中国企业在全球市场的跨境投资和国际产能合作，助力中国企 业“走出去”并融入国际主流市场，支持境外企业“走进来”合作共赢。加强与国内 政策性金融机构、国际多边组织和担保机构的业务合作，提升对“一带一路”沿线国 家重大项目的支持力度与服务水平。 个人金融业务方面，本行依托全球网络布局优势，为“走出去”个人客户提供“一站 式”金融服务，代理开户见证业务范围覆盖18个国家和地区。积极推进跨境支付业务 特色化发展，持续打造“环球精彩，一卡尽享”“中银海淘”等信用卡跨境营销品牌。 针对商旅、留学、海淘三类出境客户，打造“自由行卡＋全币卡＋卓隽卡”产品组合， 升级“基础优惠返现＋产品返现＋叠加活动”营销体系，丰富跨境服务内容。加快发 展海外信用卡发卡和收单业务，推进悉尼银联卡、马来西亚钻石卡、新加坡昇菘联名 卡等新产品研发，支持海外分行发展MPOS和线上收单业务，进一步提升在当地支付 市场的影响力。持续推进海外借记卡发卡系统平台建设，发行银联双币（人民币和当 地货币）借记卡、VISA和万事达单币借记卡，已发行借记卡产品的海外机构覆盖17个 国家和地区。 金融市场业务方面，本行发挥境内外一体化优势，丰富海外交易产品体系，加大海外 交易中心对区域分行的支持力度，海外交易业务基础更加稳固。加快全球托管系统开 发，完善全球网络搭建，不断优化海外托管服务能力，推进海外托管业务快速发展， 为合格境内机构投资者(QDII)等“走出去”客户的跨境投资提供一体化服务支持。继 2015年后，再次在国际市场上成功发行两期“一带一路”主题债券，总量折合约36亿 美元，引导全球资金汇聚“一带一路”，助力金融大动脉建设。 支付清算服务方面，本行继续提升跨境人民币清算能力，进一步巩固在国际支付领域 的领先优势。上半年，跨境人民币清算量167.92万亿元，同比增速近12%，继续保持 全球第一。成功投产伦敦分行英国清算所自动支付系统(CHAPS)直参行项目，成为第 一家参加CHAPS直接清算的亚洲银行。参加SWIFT组织发起的全球支付创新平台(GPI) 项目，成功叙做全球首笔SWIFT GPI业务，同步推出“中银全球智汇”国际汇款产品， 显著提升客户跨境支付体验。 22 电子渠道服务方面，本行进一步拓展海外渠道服务覆盖范围，完成中国银行（塞尔维 亚）有限公司、都柏林分行等机构的网上银行服务推广，境外覆盖的国家和地区达到 46个。加快拓展海外移动金融服务，个人手机银行服务范围新增中国银行（加拿大）、 万象分行。海外网上银行、电话银行、短信银行等服务功能进一步完善。 中银香港 上半年，中银香港切实贯彻集团战略要求，紧抓市场发展机遇，核心业务表现良好， 主要财务指标保持稳健，重点业务取得成效。加快推进区域发展战略，东盟业务重组 取得阶段性进展。深耕香港本地市场，大力发展跨境业务。加快多元化发展步伐，重 点业务平台建设成效显现。继续深化渠道整合和科技创新，提升产品服务的智能化水 平。6月末已发行股本528.64亿港元；资产总额26,399.64亿港元，净资产2,417.37亿 港元。上半年实现净利润176.03亿港元。 加快推进区域发展战略，资产整合有序进行。2017年 3月 27日顺利完成出售集友银 行有限公司。稳步推进东盟地区业务重组并取得阶段性进展，2017年 1月 9日完成收 购中国银行（泰国）股份有限公司股权的交割，2月 28日与中国银行就收购印度尼西 亚业务及柬埔寨业务签订收购协议，并于 7月 10日完成印度尼西亚业务收购的交割。 进一步完善东盟机构管理制度和机制建设，整合工作有序推进，联动合作有效开展， 区域协同效应持续显现。 充分发挥竞争优势，主要业务领先市场。存贷款总量增长较快，增幅领先市场水平， 香港本地市场占有率进一步提升，资产负债结构持续优化，资产质量优于本地同业。 发展多元化企业融资，成功筹组多笔大型银团贷款、跨境并购及大额双边融资项目， 保持香港—澳门银团贷款市场最大安排行地位。加快产品服务创新，持续提升香港本 地工商业务的市场渗透。银联卡商户收单及发卡业务保持香港市场领先地位。加快拓 展政府及机构客户，推进财富管理新模式，持续丰富产品组合，优化业务结构，中高 端客户总量及理财资产规模进一步增长。 发挥集团全球网络优势，大力发展跨境业务。深化集团联动合作，以产品服务创新为 导向，为中国内地企业“走出去”及“一带一路”沿线国家企业提供多元化金融服务， 助力集团打造“一带一路”金融大动脉。积极争取地区重点项目，扩大与当地非中资 及龙头企业的业务合作，进一步提升市场份额和影响力。深入开拓自贸区业务，把握 粤港澳大湾区的发展机遇，加快跨境金融服务中心建设，有效拓展跨境融资、跨境资 金池等业务。发挥产品优势，落实跨境服务新模式，满足内地客户海外资产配置等金 融需求，内地客户数量持续增长。 提升金融市场业务竞争力，加快重点业务平台建设。积极拓展财资业务，通过产品创 新和服务优化，持续提升交易能力及业务收益。进一步建立与海外央行及主权国际机 构的业务关系，打造多元化增收能力。巩固和提升现钞市场领导地位，强化跨境业务 并拓展东南亚市场。扩大全球人民币清算业务优势，人民币跨境支付系统(CIPS)清算 业务稳定增长。致力多元化经营，继续加强信用卡、私人银行、人寿保险、资产管理、 现金管理、托管、信托、证券期货等重点业务平台建设，客户及业务规模有效提升。 优化业务流程，推动金融科技创新。以客户为中心，打通线上线下，加快科技与业务 的融合，全面提升产品服务的智能化水平。深化网点转型，充分发挥网点数量在香港 地区最多的优势，持续推进网点由单一零售功能分行向对公对私全功能分行转型，全 23 方位增强对中小企业和个人中高端客户的服务能力。进一步加强金融科技创新力度， 成功推出贸易融资区块链，并完成首宗应用案例。推出指纹认证登录手机银行等生物 认证科技应用和试点人工智能应用，提升智能化服务能力，助力香港金融科技发展。 加快发展移动支付业务，成为全港首批为银联借记卡用户提供Apple Pay服务的银行 之一。积极与互联网企业及通讯公司展开跨界合作，提供更佳客户体验。 获得《亚洲银行家》“香港区最佳贸易融资银行”“泰国最佳企业贸易融资交易”、 《亚洲银行及财金》“香港区最佳本地现金管理银行”“香港区最佳本地外汇银行”、 2017香港资讯及通讯科技奖“最佳金融科技（新兴解决方案╱创新支付方案）金奖” 等奖项。获得香港中小型企业总商会颁发“2017中小企业最佳拍档金奖”，以表彰中 银香港连续十年获得“中小企业最佳拍档奖”。 （欲进一步了解中银香港的经营业绩及相关情况，请阅读同期中银香港业绩报告。） 24 多元化业务平台 本行充分发挥多元化业务平台优势，积极抓住“一带一路”倡议深入推进和国家加快 多层次资本市场建设等市场机遇，立足专业领域，深化业务联动，加快推进交叉销售 和产品创新，增强集团协同效应，向客户提供全面优质的综合性金融服务。 投资银行业务 中银国际控股 本行通过中银国际控股经营投资银行业务。6月末中银国际控股已发行股本35.39亿港 元；资产总额719.71亿港元，净资产167.15亿港元。上半年实现净利润9.22亿港元。 中银国际控股积极把握“一带一路”、中国企业“走出去”、国企混合所有制改革、粤 港澳大湾区建设等战略机遇，强化市场研判，加强内控建设，提升风险管控，提出 “客户主导、科技助力、创新驱动”发展理念，打造“合纵连横、多边合作”商业思 维，以客户为中心构建“共生共荣、共同成长壮大”的生态系统。 优化兼并收购业务架构，提升全球服务能力，股票承销和财务顾问业务稳健增长，债 券发行和承销业务继续保持市场领先，东南亚、欧洲等区域业务持续拓展。稳步推进 交易系统建设，证券销售业务在香港股票及认股证市场名列前茅。 加大跨境合作力度，拓展销售服务网络，准确把握市场脉络，发布“一带一路”中英 双语专题研究报告，研究业务的智库价值和影响力持续提升。旗下中银国际英国保诚 资产管理有限公司的香港强积金业务和澳门退休金业务继续位居市场前列，并推出 “中银保诚深圳增长基金”，投资品种进一步丰富。 抓住内地资本市场发展机遇，发掘新兴行业优质项目，人民币股权投资项目规模有效 增长。打造内地大宗商品业务平台，构建跨境交易通道，持续完善清算系统，为中资 券商提供伦敦金属交易所和欧洲洲际交易所清算业务。巩固并强化私人银行和资产管 理服务，稳步发展信托业务。顺应市场趋势推出多项新产品，进一步拓展收入来源。 中银国际证券 本行通过中银国际证券在中国内地经营证券相关业务。6月末中银国际证券注册资本 25.00亿元；资产总额435.75亿元，净资产110.82亿元。上半年实现净利润5.62亿元。 中银国际证券秉持“稳健进取”的发展原则，顺应监管形势变化，坚守合规底线思维， 以客户需求为中心，坚定践行“转型＋协同”的发展战略。进一步深化向“投行＋商 行”“投资＋投行”“境内＋境外”的差异化发展模式转型，打造公司核心竞争力，提 升具有商行特色的投行品牌知名度和影响力。全面推动经纪业务向财富管理转型，资 产管理业务向主动管理转型，投行业务向提供一揽子金融解决方案转型。 中银基金 本行通过中银基金在中国内地经营基金业务。6月末中银基金注册资本1亿元；资产总 额30.03亿元，净资产23.05亿元。上半年实现净利润4.46亿元，同比增长6.44%，盈 利能力稳步提升。 中银基金内控和风险管理稳健良好，品牌和市场美誉度持续增强。6月末，公募资产管 25 理规模达到2,859亿元。 保险业务 中银集团保险 本行通过中银集团保险在香港地区经营一般保险业务。6月末中银集团保险已发行股本 37.49亿港元；资产总额79.80亿港元，净资产40.15亿港元。上半年实现毛保费收入 10.88亿港元，净利润0.76亿港元，保持香港一般保险市场前列。 中银集团保险加快推动结构转型，加大优质业务拓展。持续加强渠道建设，深化集团 业务联动，为客户提供综合金融服务。配合公司业务和个人业务联动发展，面向目标 客户群开发有针对性的特色产品，通过“一户多保”挖掘带动潜在需求，有效增强营 销成效。持续拓宽营销渠道，深入挖掘寿险渠道业务潜力。加强银保联动，推动实现 合作共赢。加强与经纪代理和各类中资企业合作，开拓航空险、船舶险等专业性较强 的保险业务。建立与国际性再保险公司和经纪公司的业务联系，开拓创新型保险业务 分保渠道，更好满足客户需求。 中银人寿 本行通过中银人寿在香港地区经营人寿保险业务。6月末中银人寿已发行股本35.38亿 港元；资产总额1,218.37亿港元，净资产82.39亿港元。上半年实现毛保费收入105.39 亿港元，净利润5.82亿港元。 中银人寿积极发挥多元销售渠道优势，开发创新产品及增值服务，市场竞争力进一步 提高。围绕香港本地、高净值和访港客户的差异化需求，推出多项新型产品，包括 “非凡人生终身寿险计划”“精选目标五年保险计划”“特级住院及手术附加利益保障” “挚守护危疾保险计划”及“荟升万用寿险计划”等。积极应用创新科技，推出全港 首个网上实时批核住院现金赔偿申请的服务平台“简易赔”，并率先采用“电子账单及 缴费服务”收取保费，提升客户体验。建立全新客户服务中心，配备业界首创“预先 核保引擎”等多项特色设施，为访港及高端客户提供专业化一站式服务。 中银保险 本行通过中银保险在中国内地经营财产保险业务。6月末中银保险注册资本45.35亿元； 资产总额130.46亿元，净资产49.95亿元。上半年实现毛保费收入29.78亿元，净利润 0.88亿元。 中银保险把握“一带一路”实施机遇，加快拓展境外业务布局。在中国内地“走出去” 大型企业中，成功承保境外财产险、工程险和外派员工雇主责任险。上半年，承保境 外项目75笔，实现境外保费收入1.7亿元，同比增长79%。有力落实中国保险监督管理 委员会（简称“中国保监会”）要求，推进商业车险二次费率改革。加快创新业务发展， 电话销售及互联网保险业务实现平稳增长。主动担当社会责任，快速响应各类理赔项 目，全力做好理赔服务工作。针对自然灾害和重大事故，及时启动应急机制，采用理 赔绿色通道、预付赔款、引入国内外知名第三方机构等手段，确保赔案公平公正快速 处理，减轻客户大灾后生产经营压力，有力支持客户恢复生产，得到了客户的高度肯 定。综合实力显著增强，保持标准普尔A-评级。 26 中银三星人寿 本行通过中银三星人寿在中国内地经营人寿保险业务。6月末中银三星人寿注册资本 16.67亿元；资产总额114.66亿元，净资产12.50亿元。上半年实现规模保费收入35.33 亿元，净利润为-0.06亿元。 中银三星人寿聚焦保险本源，大力发展期缴和高价值业务，推进优化业务结构。上半 年，期缴保费收入同比增长198%，长期储蓄和风险保障型业务保费收入同比增长 286%。加快提升投资能力，完善信用评级系统，建设投资管理系统，获得中国保监会 信用风险管理能力备案。持续改进服务水平，上线智能柜台寿险销售，持续推广微信 服务，微信平台自助保全项目增至20项，保单绑定客户占比超过26%，上线团体医疗 险理赔APP自助服务，开通新契约回访7×12小时服务，理赔获赔率超过98%。加大产 品创新力度，面向养老群体推出养老年金产品“尊享金生”，围绕客户高额医疗费用 保障需求推出医疗保险产品“安佑相伴”，面向中高端客户升级特色寿险产品“尊享 家盈二号”。 投资业务 中银集团投资 本行通过中银集团投资经营直接投资和投资管理业务。6月末中银集团投资已发行股本 340.52亿港元。资产总额1,005.44亿港元，净资产582.99亿港元。上半年实现净利润 13.40亿港元。 中银集团投资贯彻集团整体战略，坚持业务创新引领，推进投资向投资管理转型发展， 经营业绩稳中有进。紧抓“一带一路”机遇，拓展沿线投资布局。发挥基金平台优势， 扩大管理资产规模，发起设立“中银特色小镇建设基金”。发掘新兴行业投资机会，投 资深圳市大疆创新科技有限公司。拓展资产证券化业务，成功推出银行系投资性物业 资产证券化第一单“中银招商—北京凯恒大厦资产支持专项计划”。丰富多元化融资 渠道，公开发行国内银行间首单创投类熊猫债。积极履行社会责任，投资10亿元发起 成立“中银西部物流基金”，投资设立“公益中行”精准扶贫平台公司。加强投后管 理和退出管理，实现滚动持续发展。 中银航空租赁 本行通过中银航空租赁经营飞机租赁业务。中银航空租赁是全球领先的飞机经营性租 赁公司之一，是总部位于亚洲的最大飞机经营性租赁公司（按自有飞机价值计算）。6 月末中银航空租赁已发行股本11.58亿美元；资产总额144.05亿美元，净资产35.37亿 美元。上半年实现净利润2.40亿美元。 中银航空租赁始终致力于可持续增长，稳步扩大资产负债规模，提升在飞机租赁行业 的地位和影响力。积极支持“一带一路”倡议，截至6月末向沿线国家航空公司租出的 飞机累计超过公司飞机总数的六成。实施积极的飞机组合管理战略，自有机队平均机 龄3.1年，保持飞机租赁业内最年轻的现代化机队之列。密切围绕客户需求，持续增加 飞机订单，投资新技术飞机，推动业务可持续发展，自有和代管飞机达到297架。上 半年承诺增购飞机29架，6月末飞机采购承诺达到196架，交付期至2021年。保持稳健 的资金实力，新增债务融资约11亿美元，包括5亿美元S条例下的基准债券，债务投资 27 者群体进一步丰富。标准普尔和惠誉投资信用评级均为A-级。 （欲进一步了解中银航空租赁的经营业绩及相关情况，请阅读同期中银航空租赁业绩报告。） 28 服务渠道 本行是中国国际化和多元化程度最高的银行，在中国内地及众多国家和地区为客户提 供全面的金融服务，具备专业化、多样化的服务渠道。本行致力于推动营业网点和电 子渠道的协同发展，通过渠道间的协作互动打造整合一致的客户体验，通过信息技术 与金融服务的深度融合，使银行服务化繁为简，做到“一点接入、全程响应”，随时随 地满足客户需求。 网点建设 持续推动网点智能化建设。以智能柜台投放为契机，促进网点在厅堂管理格局、劳动 组合形式、销售服务理念、风险控制体系等方面转型，推动网点主动适应、积极应对 互联网时代金融竞争新常态。截至6月末，中国内地5,495家网点进一步完成智能化升 级改造，业务流程显著优化。 持续完善网点运营管理机制。优化网点效能评价体系，推进网点差异化建设，加快网 点转型发展，延伸服务渠道，提升县域金融服务能力。增加网点营销类人员配置，增 强网点营销服务能力，加强网点各项业务风险管理，提升网点业务发展综合效能。 6月末，中国内地商业银行机构（含总行、一级分行、二级分行及基层分支机构） 10,674家，中国内地非商业银行机构339家，香港澳门台湾地区及其他国家机构542家。 单位：台/家（百分比除外） 项目 2017年 6月 30日2016年 12月 31日增长率 ATM 45,210 46,810 -3.42% 智能柜台 11,245 253 4,344.66% 自助终端 34,302 36,083 -4.94% 自助银行 14,735 14,444 2.01% 网络金融 网络金融业务持续快速发展，电子渠道客户活跃度和忠诚度持续提升，手机银行业务 量快速增长，对全行客户服务和业务发展的支持能力显著增强。上半年，本行电子渠 道对网点业务的替代率达到94.36%，电子渠道交易金额达到89.65万亿元，同比增长 18.88%，其中手机银行交易金额达到4.81万亿元，同比增长50.78%，已成为活跃客户 最多的线上交易渠道。 单位：万户（百分比除外） 项目 2017年 6月 30日2016年 12月 31日增长率 企业网银客户数 327.19 314.08 4.17% 个人网银客户数 14,093.95 13,371.10 5.41% 手机银行客户数 10,423.76 9,439.95 10.42% 电话银行客户数 11,319.82 11,129.93 1.71% 移动金融战略布局进一步深化，电子渠道服务能力全面提升。手机银行通过入口整合、 产品整合、信息整合、流程整合，初步形成移动金融综合门户，全新改版页面展现和 交互，应用指纹、图像识别等技术，大幅提升客户体验，打造跨境金融、资产管理、 29 消费金融、移动支付等专区，融合场景，突出特色。微信银行方面，推出一对一客户 经理和更丰富的信息推送服务，上线“牌价”等微信小程序功能。进一步优化网上银 行、电话银行和短信银行功能，客户体验持续改善。 网络金融重点业务领域优势显现。网络支付产品持续创新，率先推出符合银联规范的 二维码支付产品，与中国移动合作推出近场支付产品“和闪付”，与华为合作推出可穿 戴支付产品，并作为网联平台首家上线银行成功完成首笔交易。推进一站式中银金融 超市建设，围绕“流程优化、体验提升”目标，升级中银理财、代销基金、双向宝等 11类投资理财服务，推广“E融汇”移动资金交易服务，丰富每日汇评、汇市直击等 专业市场分析，上半年相关业务交易规模同比增长超过100%。网络消费贷款产品“中 银E贷”不断拓展客群范围，充分运用大数据分析和场景融合技术，实现业务快速健康 发展。“报关即时通”业务持续保持市场领先地位，市场份额较上年末提升0.77个百分 点。进一步构筑大数据洞察能力，通过大数据应用完善客户画像；深化大数据在风险 管控方面的应用，开发大数据风控模型和企业关联图谱应用。 加快建设新一代客服系统。利用互联网新技术建设智能化客服中心，通过系统整合实 现服务提升，促进客服中心向决策支持、客户关系经营转型。 信息科技建设 本行坚持科技创新引领不动摇，持续强化信息科技治理体系，促进集团范围内信息科 技一体化发展，有力支持集团多元化战略实施。 强化全球一体化信息科技建设，稳步推进海外信息系统整合转型项目港澳批次实施， 大力支持海外新设机构信息系统建设，实现全球50余个海外机构信息系统版本统一、 集中部署与运营管理一体化。实施资产管理、中小企业跨境撮合服务、手机银行3.0、 智能柜台、全行客户信息整合等重点项目，提高业务处理效率和客户服务水平，有力 支持业务发展。 遵循集中式与分布式架构并重的技术发展路线，全面推动技术架构战略转型，重点开 展分布式架构私有云平台建设、大数据技术平台建设与场景应用等基础性工程，并不 断强化高可用与容灾备份体系建设，为信息科技长远发展奠定基础。积极适应数字化 时代发展浪潮，开展人工智能、生物识别、区块链、量子通讯等新兴技术发展与应用 研究，重点开展人工智能技术在风险防控、客户体验、业务交易、安全运维等领域的 探索运用。 30 风险管理 本行立足全球系统重要性银行地位，积极应对经济发展新常态，持续满足外部监管要 求，坚持问题导向与顶层设计原则，构建与经营模式相适应的风险管理体系。健全集 团并表风险管理机制，完善产品风险管理流程。持续完善风险管理三道防线建设，进 一步明确每道防线的定位和职责。深入实施资本管理高级方法，主动推进风险计量模 型优化升级，加快风险管理信息系统建设，整合风险数据基础，提升风险报告能力。 信用风险管理 本行密切跟进经济金融形势和监管要求变化，控风险、抓化解、强基础，加强信贷资 产质量管理，完善信用风险管理政策，推进信贷结构持续优化，提升风险管理的主动 性与前瞻性。 加强信贷资产质量管理。按照实质重于形式的原则，管理全口径信用风险，推进统一 营销、统一审批、统一授信、统一贷后管理。密切关注经济形势变化，加强贷后管理， 建立完善定期盘存、逾期贷款名单式管理、重大信用风险事项管理等风险监控预警机 制，强化潜在风险主动管控。推进集团客户集中审批、加强客户集中度管理，防控集 中度风险。加强对重点地区的风险分析与资产质量管控工作督导，加强重点产品窗口 指导，保持资产质量相对稳定。 推进信贷结构持续优化。本行以促进战略实施和平衡风险、资本、收益为目标，加大 应用巴塞尔新资本协议实施成果，完善信贷组合管理方案。结合国家宏观调控措施和 产业政策导向，制定行业授信指引，持续推进行业政策体系建设，优化信贷结构。 完善信用风险管理政策。在公司金融方面，立足于国内外经济走势和国家政策方向， 加强差异化的行业政策引导。一方面，推动信贷资源投向符合国家宏观经济政策和产 业政策的方向和领域，做到行业结构布局科学合理、风险可控。另一方面，进一步加 强重点领域风险识别、管控和主动压退，通过限额管理严格控制总量和投向，防范化 解产能严重过剩行业风险。加强地方政府债务风险管控，切实防范地方政府债务风险。 落实国家房地产调控政策和监管措施，分类实施房地产信贷调控，加强房地产风险管 理。在个人金融方面，落实个人住房贷款的监管要求，继续严格执行差别化的个人住 房贷款政策。修订个人授信管理政策，强化涵盖个人贷款、银行卡等业务的个人统一 授信管理。持续加强对重点产品、重点地区的风险管控。开展对中小银行及非银金融 机构的风险排查，加强对金融机构的风险管控。 加强国别风险管理，将国别风险管理纳入全面风险管理体系。每年开展国别风险评级 年审，对国别风险敞口实施限额管控。通过国别风险敞口与限额监测系统定期评估、 监测、分析、报告国别风险敞口，实现对限额使用情况的精准管理。建立“年度报告 ＋季度监测＋重大风险事项报告”的国别风险监测报告体系，定期在集团内发布国别 风险分析报告，组织海外机构更新国别风险监测表，及时评估国别风险重大风险事项 影响，并在集团内发布风险提示。对潜在高风险及敏感国家和地区实施差异化管理， 将总体国别风险控制在合理水平。 加大不良资产清收力度。统一调配行内外清收资源，对不良项目进行集中管理，提高 处置效率。多策并举，拓宽银行卡及个金类不良贷款处置渠道，成功发行银行卡及个 金类不良贷款资产支持证券。因企施策，加大重组力度，努力帮助企业走出困境。利 31 用本行国际化、多元化优势，探索多种渠道化解不良资产，积极参与监管政策研究和 调整，支持实体经济发展。依法合规做好不良资产处置与问责工作。 本行根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》，科学衡量与管理信贷资产质量。6 月末集团不良贷款总额1,470.25亿元，比上年末增加10.22亿元，不良贷款率1.38%， 比上年末下降0.08个百分点。6月末集团贷款减值准备余额2,241.55亿元，比上年末减 少135.61亿元。不良贷款拨备覆盖率152.46%。 贷款五级分类状况 单位：百万元人民币（百分比除外） 项目 2017年 6月 30日2016年 12月 31日 金额 占比 金额 占比 集团 正常 10,208,658 95.85% 9,516,729 95.43% 关注 295,020 2.77% 310,630 3.11% 次级 63,873 0.60% 61,247 0.61% 可疑 31,869 0.30% 36,817 0.37% 损失 51,283 0.48% 47,939 0.48% 合计 10,650,703 100.00% 9,973,362 100.00% 不良贷款总额 147,025 1.38% 146,003 1.46% 中国内地 正常 7,860,270 94.93% 7,387,949 94.49% 关注 277,063 3.35% 289,101 3.70% 次级 61,678 0.74% 58,763 0.75% 可疑 30,715 0.37% 35,758 0.46% 损失 50,395 0.61% 46,937 0.60% 合计 8,280,121 100.00% 7,818,508 100.00% 不良贷款总额 142,788 1.72% 141,458 1.81% 集团贷款五级分类迁徙率 单位：% 项目2017年 1-6月2016年 2015年 正常 0.88 3.05 2.22 关注 15.62 19.39 22.07 次级 38.42 36.67 48.25 可疑 23.35 44.31 46.25 根据《企业会计准则第22号 —金融工具确认和计量》的规定，若有客观证据证明贷款 的预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量，本行确认该客户贷款已减值，并 计提减值准备。6月末集团已识别减值贷款总额1,465.22亿元，比上年末增加12.11亿 元，减值贷款率1.38%，比上年末下降0.08个百分点。上半年集团贷款减值损失 265.89亿元，同比减少225.47亿元，信贷成本0.52%，同比下降0.52个百分点。贷款 分类、已识别减值贷款分类以及贷款减值准备等其他信息，见会计报表注释三、8，四、 1。 32 本行持续加强贷款客户的集中风险控制，符合借款人集中度的监管要求。 单位：% 指标 监管标准 2017年 6月3 0日 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 单一最大客户贷款比例 ≤10 4.2 2.3 2.3 最大十家客户贷款比例 ≤50 18.0 14.2 14.0 注： 1 单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额÷资本净额。 2 最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额÷资本净额。 下表列示6月末本行十大单一借款人。 单位：百万元人民币（百分比除外） 行业 是否关联方 贷款余额 占贷款总额百分比 客户 A 制造业 否 67,744 0.64% 客户 B制造业 否 36,180 0.34% 客户 C 交通运输、仓储和邮政业 否 33,689 0.32% 客户 D 交通运输、仓储和邮政业 否 32,145 0.30% 客户 E 商业及服务业 否 23,350 0.22% 客户 F 采矿业 否 20,951 0.20% 客户 G 交通运输、仓储和邮政业 否 20,411 0.19% 客户 H 商业及服务业 否 20,185 0.19% 客户 I 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 否 17,761 0.17% 客户 J交通运输、仓储和邮政业 否 17,112 0.16% 市场风险管理 本行针对市场环境、业务发展和管控要求变化，全面检视市场风险管理体系有效性， 并采取优化措施，持续提升市场风险管理的灵活性和前瞻性。 调整市场风险限额架构、优化限额压力测试情景设置，主动适应业务模式变化。建立 集团利率、汇率风险及交叉风险异常变动研判和预警机制，提高应对能力。持续推进 市场风险管理信息系统建设，提高风险数据准确性，完善系统功能。持续开展市场风 险资本计量监管新规定量测算，夯实新规实施理论及系统基础。市场风险情况见会计 报表注释四、2。 密切跟踪市场波动，开展前瞻性风险分析，加强投资业务风险管理；加强债券投资信 用风险和交叉风险管理，建立和完善集团信用债排查管理相关制度，优化集团信用债 风险预警机制。 本行主要通过利率重定价缺口分析来评估银行账户利率风险，并根据市场变化及时进 行资产负债结构调整，将利息净收入的波动控制在可接受水平。汇率风险管理力求实 现资金来源与运用的货币匹配，并通过结汇等方式管理汇率风险，外汇敞口得到有效 控制。 33 流动性风险管理 本行流动性风险管理的目标是建立健全流动性风险管理体系，对集团和法人层面、各 机构、各业务条线的流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保以合理成本 及时满足其流动性需求。 本行坚持安全性、流动性、盈利性平衡的经营原则，严格执行监管要求，完善流动性 风险管理体系，不断提高流动性风险管理的前瞻性和科学性。本行加强集团整体和分 支机构流动性风险管控，制定了完善的流动性风险管理政策和流动性风险应急预案， 定期对流动性风险限额进行重检，不断完善流动性风险预警体系，加强债券投资等优 质流动性资产管理，实现风险与收益平衡。本行定期完善流动性压力测试方案，按季 度进行压力测试，测试结果显示，本行在压力情况下有足够的支付能力应对危机情景。 6月末，本行流动性风险指标达到监管要求。集团流动性比例情况如下表（根据中国内 地监管机构的相关规定计算）： 单位：% 指标 监管标准 2017年 6月3 0日 2016年 12月 31日 2015年 12月 31日 流动性比例 人民币 ≥25 50.4 45.6 48.6 外币 ≥25 53.0 52.7 62.0 声誉风险管理 本行认真落实中国银监会《商业银行声誉风险管理指引》有关要求，积极贯彻执行集 团声誉风险管理政策，持续完善声誉风险管理体系和机制建设，进一步强化声誉风险 并表管理，提高全集团声誉风险管理水平。重视潜在声誉风险因素排查预警，进一步 提升日常舆情监测能力，持续开展声誉风险识别、评估和报告工作，建立声誉风险管 理单位和责任单位联动机制，妥善应对声誉风险事件，有效维护品牌声誉。 内部控制与操作风险管理 内部控制 本行董事会、高级管理层以及下设专业委员会，认真履行内控管理与监督职责，着力 加强风险预警和防范，提升集团合规经营水平。 继续落实内部控制三道防线体系。总行、一级分行、直属分行、二级分行（包含一级 分行直管中心支行）第二、三道防线以外的所有部门和二级分行（不含）以下的所有 分支机构是内部控制的第一道防线，是风险和控制的所有者和责任人，履行经营过程 中的制度建设与执行、业务检查、控制缺陷报告与组织整改等自我风险控制职能。 各级机构的内部控制及风险管理职能部门是内部控制的第二道防线，负责风险管理及 内部控制的统筹规划、组织实施和检查评估，负责识别、计量、监督和控制风险。深 入应用集团操作风险监控分析平台，对重要风险实现常态化监控，推动业务流程和系 统优化。 （未完）  |