[中报]农业银行:2017年半年度报告
中国农业银行股份有限公司 （A股股票代码：601288） 2017年半年度报告 公司简介 本行的前身最早可追溯至 1951 年成立的农业合作银行。上世纪 70 年代末以来，本行 相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。 2009 年 1 月，本行整体改制为股份有限公司。 2010 年 7 月，本行分别在上海证 券交易所和香 港联合交易所挂牌上市。 本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一，致力于建设经营特色明显、服务高效 便捷、功能齐全协同、价值创造能力突出的国际一流商业银行集团。本行凭借全面的业务 组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向广大客户提供各种公司银行和零售银行产品 和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、 金融租赁、保险等领域。截至 2017 年 6 月末，本行总资产 205,735.86亿元，发放贷款和 垫款 104,119.18亿元，吸收存款 161,049.49亿元，资本充足率 13.16% 。 2017 年上半年实 现净利润 1,086.70亿元。 截至 2017 年 6 月末，本行境内分支机构共计 23,686个，包括总行本部、总行营业部、 3个总行专营机构， 37个一级（直属）分行， 365个二级分行（含省区分行营业部）， 3,505 个一级支行（含直辖市、直属分行营业部，二级分行营业部）、 19,719个基层营业机构以 及 55 个其他机构。境外分支机构包括 10家境外分行和 3家境外代表处。本行拥有 14家 主要控股子公司，其中境内 9家，境外 5家。 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本半年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行董事会2017年第9次会议于8月30日审议通过了本行《2017年半年度报告》 正文及摘要。会议应出席董事11名，实际出席董事11名。 经2016年年度股东大会批准，本行已向截至2017年7月12日收市后登记在册的普 通股股东派发现金股息，每10股人民币1.700元（含税），合计人民币552.15亿元（含 税）。本行不宣派2017年中期股息，不进行资本公积转增资本。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的2017年中期财务报告已经普华永道 中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审阅 准则审阅。 中国农业银行股份有限公司董事会 二O一七年八月三十日 本行法定代表人周慕冰、主管财会工作副行长张克秋及财会机构负责人姚明德声明并 保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本行使用诸如 “将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述乃基 于现行计划、估计及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行 不能保证其将会证实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任 何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营 业务所在市场整体经济环境发生变化，政府出台的调控政策及法规有变，有关本行的特定状况等。 本半年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保 持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本半年度报告“讨论与分析-风险管理与 内部控制”一节。 目录 1 释义 ............................................................................................................................................ 5 2 公司基本情况及主要财务指标 .................................................................................................... 6 3 讨论与分析 ............................................................................................................................... 11 3.1环境与展望 .................................................................................................................................... 11 3.2财务报表分析 ................................................................................................................................ 13 3.3业务综述 ........................................................................................................................................ 32 3.4县域金融业务 ................................................................................................................................ 49 3.5风险管理与内部控制 ..................................................................................................................... 54 3.6资本管理 ........................................................................................................................................ 68 4股份变动及主要股东持股情况 ................................................................................................... 69 5优先股相关情况 ......................................................................................................................... 72 6 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................................... 75 7重要事项 ................................................................................................................................... 76 8 备查文件目录 ............................................................................................................................ 81 附录一 资本充足率信息 附录二 流动性覆盖率信息 附录三 杠杆率信息 附录四 审阅报告及合并财务报表 附录五 未经审阅补充资料 1 释义 在本报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义： 1. 本行/本集团/农行/农 业银行/中国农业银行 指 中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属 公司 2. 本行章程 指 于2014年8月14日经中国银行业监督管理委员会核准的《中国农业 银行股份有限公司章程》 3. A股 指 境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票 4. H股 指 获准在香港联合交易所有限公司上市的以人民币标明面值、以港币认 购和交易的普通股股票 5. 央行/人民银行 指 中国人民银行 6. 财政部 指 中华人民共和国财政部 7. 银监会/中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 8. 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 9. 汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司 10. 社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会 11. 香港联合交易所 指 香港联合交易所有限公司 12. 香港上市规则 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 13. 中国会计准则 指 中华人民共和国财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的企业会 计准则及其他相关规定 14. 三农 指 农业、农村、农民 15. 县域/县域地区 指 中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级 市 16. 县域金融业务 指 本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县 域客户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三 农金融业务 17. 三农金融事业部 指 本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营 而采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机 制、经营决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性 18. 基点 指 利率或汇率变动量的度量单位，为1个百分点的1%，即0.01% 19. 久期 指 测度债券现金流加权平均期限的一种方法，主要体现债券对利率变化 的敏感性 20. 经济资本 指 由商业银行管理层内部评估产生的配置给资产或某项业务用以减缓风 险冲击的资本 21. 两高一剩 指 高耗能、高污染及产能过剩行业 2 公司基本情况及主要财务指标 2.1公司基本情况 法定中文名称 简称 中国农业银行股份有限公司 中国农业银行 法定英文名称 简称 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED AGRICULTURAL BANK OF CHINA （缩写：ABC） 法定代表人 周慕冰 授权代表 赵欢 张克秋 董事会秘书、公司秘书 张克秋 联系地址：中国北京市东城区建国门内大街69号 电话：86-10-85109619（投资者联系电话） 传真：86-10-85108557 电子信箱：ir@abchina.com 信息披露媒体 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载A股半年度报告的上 海证券交易所网站 www.sse.com.cn 登载H股中期报告的香港 联合交易所网站 www.hkexnews.hk 半年度报告备置地点 本行董事会办公室 A股股票上市交易所 股票简称 股票代码 股份登记处 上海证券交易所 农业银行 601288 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东 新区陆家嘴东路166号中国保险大厦3楼） H股股票上市交易所 股票简称 股份代号 股份登记处 香港联合交易所有限公司 农业银行 1288 香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东183号合和 中心17楼1712-1716室） 优先股挂牌交易所和系统 平台 证券简称（证券代码） 证券登记处 上海证券交易所综合业务平台 农行优1（360001） 农行优2（360009） 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东 新区陆家嘴东路166号中国保险大厦3楼） 国内审计师 办公地址 签字会计师姓名 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼 王伟 韩丹 国际审计师 办公地址 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦22楼 2.2财务概要 （本半年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价） 2.782.312.2401232015年1-6月2016年1-6月2017年1-6月 净利息收益率（%） 29.5730.0328.310102030402015年1-6月2016年1-6月2017年1-6月 成本收入比（%） 2.2.1主要财务数据 2017年6月30日 2016年12月31日 2015年12月31日 报告期末数据（人民币百万元） 资产总额 20,573,586 19,570,061 17,791,393 发放贷款和垫款总额 10,411,918 9,719,639 8,909,918 公司类贷款 6,090,842 5,368,250 5,378,404 票据贴现 212,057 569,948 356,992 个人贷款 3,680,688 3,340,879 2,727,890 境外及其他 428,331 440,562 446,632 贷款减值准备 415,279 400,275 403,243 发放贷款和垫款净额 9,996,639 9,319,364 8,506,675 投资净额 5,888,748 5,333,535 4,512,047 现金及存放中央银行款项 2,882,030 2,811,653 2,587,057 存放同业和拆出资金 586,636 1,203,614 1,202,175 买入返售金融资产 596,304 323,051 471,809 负债总额 19,215,145 18,248,470 16,579,508 吸收存款 16,104,949 15,038,001 13,538,360 公司存款 6,264,905 5,599,743 4,821,751 个人存款 9,204,576 8,815,148 8,065,556 境外及其他 635,468 623,110 651,053 同业存放和拆入资金 1,227,505 1,458,065 1,537,660 卖出回购金融资产款 121,537 205,832 88,804 已发行债务证券 439,986 388,215 382,742 归属于母公司股东的权益 1,355,200 1,318,193 1,210,091 资本净额1 1,578,196 1,546,500 1,471,620 核心一级资本净额1 1,268,381 1,231,030 1,124,690 其他一级资本净额1 79,905 79,904 79,902 二级资本净额1 229,910 235,566 267,028 风险加权资产1 11,988,609 11,856,530 10,986,302 2017年1-6月 2016年1-6月 2015年1-6月 中期经营业绩（人民币百万元） 营业收入 276,953 260,385 274,147 利息净收入 211,323 198,957 219,493 手续费及佣金净收入 42,465 51,108 47,643 业务及管理费 78,407 78,194 81,063 资产减值损失 44,697 36,735 39,321 税前利润总额 133,210 131,457 134,679 净利润 108,670 105,051 104,564 归属于母公司股东的净利润 108,593 105,148 104,315 扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 108,914 105,347 104,118 经营活动产生的现金流量净额 342,873 534,769 520,348 2.2.2财务指标 2017年1-6月 2016年1-6月 2015年1-6月 盈利能力 (%) 平均总资产回报率2 1.08* 1.15* 1.25* 加权平均净资产收益率3 16.74* 17.63* 19.96* 扣除非经常性损益后加权平均净资 产收益率3 16.79* 17.66* 19.92* 净利息收益率4 2.24* 2.31* 2.78* 净利差5 2.11* 2.16* 2.61* 风险加权资产收益率1,6 1.81* 1.80* 1.88* 手续费及佣金净收入比营业收入 15.33 19.63 17.38 成本收入比7 28.31 30.03 29.57 每股数据（人民币元） 基本每股收益3 0.33 0.32 0.32 稀释每股收益3 0.33 0.32 0.32 扣除非经常性损益后基本每股收益3 0.33 0.32 0.32 每股经营活动产生的现金流量净额 1.06 1.65 1.60 2017年6月30 日 2016年12月31日 2015年12月31日 资产质量(%) 不良贷款率8 2.19 2.37 2.39 拨备覆盖率9 181.80 173.40 189.43 贷款总额准备金率10 3.99 4.12 4.53 资本充足情况 (%) 核心一级资本充足率1 10.58 10.38 10.24 一级资本充足率1 11.25 11.06 10.96 资本充足率1 13.16 13.04 13.40 风险加权资产占总资产比率1 58.27 60.59 61.75 总权益对总资产比率 6.60 6.75 6.81 每股数据（人民币元） 每股净资产11 3.93 3.81 3.48 注： 1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》等相关规定计算。 2、净利润除以期初和期末资产总额的平均值。 3、根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。 4、利息净收入除以生息资产平均余额。 5、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。 6、净利润除以期末风险加权资产，风险加权资产根据银监会相关规定计算。 7、业务及管理费除以营业收入。 8、不良贷款余额除以发放贷款和垫款总额。 9、贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 10、贷款减值准备余额除以发放贷款和垫款总额。 11、期末扣除其他权益工具后的归属于母公司普通股的权益除以期末普通股股本总数。 *为年化后数据。 2.2.3其他财务指标 监管标准 2017年6月 30日 2016年12月 31日 2015年12月 31日 流动性比率1（%） 人民币 ≥25 50.04 46.74 44.50 外币 ≥25 95.71 82.24 115.15 最大单一客户贷款比例2（%） ≤10 6.48 6.98 7.15 最大十家客户贷款比例3（%） 17.37 16.58 16.82 贷款迁徙率4（%） 正常类 2.00 3.00 4.96 关注类 16.01 24.86 18.28 次级类 68.39 89.23 86.94 可疑类 3.35 9.55 10.35 注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银监会的相关规定计算。 2、最大一家客户贷款总额除以资本净额。 3、最大十家客户贷款总额除以资本净额。 4、根据银监会的相关规定计算，为境内数据。 3 讨论与分析 3.1环境与展望 2017年上半年，全球经济复苏态势向好。上半年美国GDP同比增长2.08%，劳动力 市场状况持续改善，美联储在稳步加息的同时已经着手启动缩表计划。欧洲经济不确定性 下降，失业率等主要指标持续向好，经济信心增强。日本经济继续温和复苏，工业生产和 出口均显著改善，经济景气程度创多年新高。主要新兴市场经济体经济状况在一季度快速 改善后趋向平稳，二季度巴西、俄罗斯、印度制造业PMI均维持在扩张区间，但结构调 整与转型压力犹存。 2017年上半年，中国经济运行稳中向好，GDP同比增长6.9%，较去年同期加快0.2 个百分点。出口增速由负转正，固定资产投资和社会消费品零售总额增速保持稳定。经济 结构调整加快，消费对经济增长的贡献率达到63.4%，服务业主导经济增长的特征更加明 显，服务业增加值占GDP的比重达到54.1%。随着创新驱动发展战略的深入实施，大众 创业、万众创新持续推进，新技术、新产品、新服务不断涌现并快速发展。“三去一降一 补”扎实推进，政策成效持续显现。 2017年上半年，中国政府继续实施积极的财政政策和稳健中性的货币政策。财政政 策更加积极有效，但对地方政府融资的规范性要求更加严格。货币政策中性略紧，通过公 开市场操作、中期借贷便利、抵押补充贷款、临时流动性便利等工具灵活调控市场流动性。 央行强化和扩大宏观审慎评估体系（MPA）的考核范围，上半年市场资金面趋紧，广义货 币（M2）增速下降，市场利率上行。同时，监管部门把防控金融风险放到更加重要的位 置，密集出台了一系列监管新规，对银行业金融机构开展专项治理，督促银行专注主业、 回归本源，消除潜在风险隐患，更好地服务实体经济。 展望下半年，预计全球经济将持续改善，中国经济仍将保持总体平稳。十九大召开后， 预计关键领域和重点环节的改革步伐将会加快，改革红利将进一步释放。民间投资增速将 逐步走出低迷状态，消费维持稳中有升的态势，出口在外部需求持续改善的刺激下继续向 好，全年经济增速可望达成预期目标。金融改革将进一步深化，新设国务院金融稳定发展 委员会将强化金融监管协调，提高金融监管有效性。预计央行将进一步强化宏观审慎管理 和逆周期调节，着重防范系统性金融风险；同时，将继续实施稳健中性的货币政策，增强 调控的针对性和有效性，保持货币信贷适度增长和流动性基本稳定。 下半年，本行将顺应经济稳中向好、监管环境趋严的新形势，抓住经济回升的新机遇， 确保各项业务的稳健发展和资产质量总体稳定。一是全方位做好实体经济服务工作。着力 服务事关国计民生和人民福祉的重点领域、薄弱环节，为“补短板”提供有力金融支持。调 整完善信贷政策和经营策略，坚持存量重组、增量优化，更好契合实体经济的信贷需求。 二是全力防控风险和案件。持续推进全面风险管理体系建设，严控信用风险、流动性风险 和市场风险，切实管控新增贷款质量，压降不良贷款。三是全面深化内部改革。抓好各项 改革方案的落地生根，调动一切积极因素，坚定不移地把内部改革向纵深推进。 3.2财务报表分析 3.2.1利润表分析 2017年上半年，本行实现净利润1,086.70亿元，较上年同期增加36.19亿元，增长 3.4%，主要是由于利息净收入以及其他非利息收入增加。 利润表主要项目变动表 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年1-6月 2016年1-6月 增减额 增长率(%) 利息净收入 211,323 198,957 12,366 6.2 手续费及佣金净收入 42,465 51,108 (8,643) -16.9 其他非利息收入 23,165 10,320 12,845 124.5 营业收入 276,953 260,385 16,568 6.4 减：业务及管理费 78,407 78,194 213 0.3 税金及附加 2,411 9,071 (6,660) -73.4 资产减值损失 44,697 36,735 7,962 21.7 其他业务成本 19,387 6,146 13,241 215.4 营业利润 132,051 130,239 1,812 1.4 加：营业外收支净额 1,159 1,218 (59) -4.8 税前利润 133,210 131,457 1,753 1.3 减：所得税费用 24,540 26,406 (1,866) -7.1 净利润 108,670 105,051 3,619 3.4 归属于：母公司股东 108,593 105,148 3,445 3.3 少数股东 77 (97) 174 -179.4 利息净收入 利息净收入是本行营业收入的最大组成部分，占2017年上半年营业收入的76.3%。 2017年上半年，本行实现利息净收入2,113.23亿元，同比增加123.66亿元，其中规模增 长导致利息净收入增加186.84亿元，利率变动导致利息净收入减少63.18亿元。2017年 上半年，本行净利息收益率2.24%，同比下降7个基点；净利差2.11%，同比下降5个基 点。净利息收益率和净利差同比下降，主要是由于2016年5月1日起实施“营改增”后价 税分离以及2014年11月至2015年央行连续降息的延续性影响。 下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均付 息率。 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年1-6月 2016年1-6月 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/付息率7（%） 平均余额 利息收入/ 支出 平均收益 率/付息率7（%） 资产 发放贷款和垫款 10,135,085 212,530 4.23 9,201,584 207,859 4.54 债券投资1 5,285,290 94,272 3.60 4,393,190 82,172 3.76 非重组类债券 4,919,967 88,718 3.64 4,027,867 76,590 3.82 重组类债券2 365,323 5,554 3.07 365,323 5,582 3.07 存放中央银行款项 2,566,674 20,172 1.58 2,443,205 19,209 1.58 存拆放同业3 1,079,508 17,626 3.29 1,291,443 20,520 3.20 总生息资产 19,066,557 344,600 3.64 17,329,422 329,760 3.83 减值准备4 (420,069) (408,095) 非生息资产4 1,193,432 973,181 总资产 19,839,920 17,894,508 负债 吸收存款 15,424,710 104,112 1.36 13,917,900 105,839 1.53 同业存拆放5 1,279,546 16,550 2.61 1,399,502 17,515 2.52 其他付息负债6 805,365 12,615 3.16 441,761 7,449 3.39 总付息负债 17,509,621 133,277 1.53 15,759,163 130,803 1.67 非付息负债4 993,933 1,064,573 总负债 18,503,554 16,823,736 利息净收入 211,323 198,957 净利差 2.11 2.16 净利息收益率 2.24 2.31 注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资、可供出售债券投资、持有至到期债券投资以及应 收款项类债券投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。 3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款。 7、为年化后数据。 下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。 人民币百万元 增/（减）原因 净增/（减） 规模 利率 资产 发放贷款和垫款 19,575 (14,904) 4,671 债券投资 15,912 (3,812) 12,100 存放中央银行款项 970 (7) 963 存拆放同业 (3,460) 566 (2,894) 利息收入变化 32,997 (18,157) 14,840 负债 吸收存款 10,170 (11,897) (1,727) 同业存拆放 (1,552) 587 (965) 其他付息负债 5,695 (529) 5,166 利息支出变化 14,313 (11,839) 2,474 利息净收入变化 18,684 (6,318) 12,366 注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。 利息收入 2017年上半年，本行实现利息收入3,446.00亿元，同比增加148.40亿元，主要是由于 生息资产平均余额增加17,371.35亿元。 发放贷款和垫款利息收入 发放贷款和垫款利息收入2,125.30亿元，同比增加46.71亿元，增长2.2%，主要是由 于平均余额增加9,335.01亿元。 下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、利息收入以及平均收 益率情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年1-6月 2016年1-6月 平均余额 利息收入 平均收益 率1（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率1（%） 公司类贷款 5,796,574 126,332 4.39 5,538,578 130,669 4.74 短期公司类贷款 2,286,503 46,109 4.07 2,314,655 50,894 4.42 中长期公司类贷款 3,510,071 80,223 4.61 3,223,923 79,775 4.98 票据贴现 379,824 5,542 2.94 373,219 6,323 3.41 个人贷款 3,517,437 75,338 4.32 2,869,484 65,585 4.60 境外及其他 441,250 5,318 2.43 420,303 5,282 2.53 发放贷款和垫款总额 10,135,085 212,530 4.23 9,201,584 207,859 4.54 注：1、为年化后数据。 公司类贷款利息收入1,263.32亿元，同比减少43.37亿元，下降3.3%，主要是平均收益 率下降35个基点。个人贷款利息收入753.38亿元，同比增加97.53亿元，增长14.9%，主要 是由于平均余额增加6,479.53亿元，但部分被平均收益率下降28个基点所抵销。平均收益 率下降主要是由于“营改增”后利息收入价税分离导致贷款利息收入减少以及2014年11月 至2015年央行连续降息的延续性影响。 票据贴现利息收入55.42亿元，同比减少7.81亿元，下降12.4%，主要是由于平均收益 率下降47个基点。平均收益率下降主要是由于票据市场利率同比下降。 境外及其他贷款利息收入53.18亿元，同比增加0.36亿元，增长0.7%。 债券投资利息收入 债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2017年上半年，债券投资利 息收入942.72亿元，同比增加121.00亿元，主要是由于平均余额增加8,921.00亿元，但 部分被平均收益率下降16个基点所抵销。平均收益率下降主要是由于本行适度加大收益 率相对较低但综合投资回报较好的地方债配置，以及“营改增”后利息收入价税分离导致债 券投资利息收入有所减少。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入201.72亿元，同比增加9.63亿元，主要是由于平均余额增 加1,234.69亿元。 存拆放同业利息收入 存拆放同业利息收入176.26亿元，同比下降28.94亿元，主要是由于平均余额减少 2,119.35亿元，但部分被平均收益率上升9个基点所抵销。平均收益率上升主要是由于货币 市场利率中枢上行。 利息支出 利息支出1,332.77亿元，同比增加24.74亿元，主要是由于平均余额增加17,504.58 亿元。 吸收存款利息支出 吸收存款利息支出1,041.12亿元，同比减少17.27亿元，主要是由于平均付息率下降17 个基点。平均付息率下降主要是由于:（1）2014年11月至2015年央行连续降息后存款重定 价的延续性影响；（2）本行加强存款定价管理，优化存款结构，有效控制付息成本。 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年1-6月 2016年1-6月 平均余额 利息支出 平均付息 率1（%） 平均余额 利息支 出 平均付息 率1（%） 公司存款 定期 2,245,492 27,248 2.45 2,121,032 28,188 2.67 活期 4,074,763 12,579 0.62 3,354,642 10,148 0.61 小计 6,320,255 39,827 1.27 5,475,674 38,336 1.41 个人存款 定期 4,431,374 55,331 2.52 4,311,630 60,205 2.81 活期 4,673,081 8,954 0.39 4,130,596 7,298 0.36 小计 9,104,455 64,285 1.42 8,442,226 67,503 1.61 吸收存款总额 15,424,710 104,112 1.36 13,917,900 105,839 1.53 注：1、为年化后数据。 同业存拆放利息支出 同业存拆放利息支出165.50亿元，同比减少9.65亿元，主要是由于平均余额减少 1,199.56亿元，但部分被平均付息率上升9个基点所抵销。平均付息率上升主要是由于货 币市场利率中枢上行。 其他付息负债利息支出 其他付息负债利息支出126.15亿元，同比增加51.66亿元，主要是由于平均余额增加 3,636.04亿元。平均余额增加主要是由于本行与央行常规化开展借贷便利。 手续费及佣金净收入 2017年上半年，本行实现手续费及佣金净收入424.65亿元，同比减少86.43亿元， 下降16.9%，主要是由于代理业务手续费以及结算与清算手续费收入减少。 手续费及佣金净收入主要构成 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年1-6月 2016年1-6月 增减额 增长率（%） 代理业务手续费 14,776 20,476 (5,700) -27.8 结算与清算手续费 6,163 9,052 (2,889) -31.9 银行卡手续费 10,897 9,829 1,068 10.9 顾问和咨询费 5,595 6,553 (958) -14.6 电子银行业务收入 6,596 5,377 1,219 22.7 托管及其他受托业务佣金 1,970 1,802 168 9.3 承诺手续费 1,151 1,273 (122) -9.6 其他 114 84 30 35.7 手续费及佣金收入 47,262 54,446 (7,184) -13.2 减：手续费及佣金支出 4,797 3,338 1,459 43.7 手续费及佣金净收入 42,465 51,108 (8,643) -16.9 代理业务手续费收入147.76亿元，较上年同期减少57.00亿元，下降27.8%，主要是 由于代理财政部委托资产处置业务于2016年底到期。 结算与清算手续费收入61.63亿元，较上年同期减少28.89亿元，下降31.9%，主要 是由于本行贯彻落实国家金融服务收费政策，减免部分业务收费。 银行卡手续费收入108.97亿元，较上年同期增加10.68亿元，增长10.9%，主要是由 于信用卡分期付款业务收入增加。 顾问和咨询费收入55.95亿元，较上年同期减少9.58亿元，下降14.6%，主要是由于 财务顾问业务收入减少。 电子银行业务收入65.96亿元，较上年同期增加12.19亿元，增长22.7%，主要是由 于电子商务业务收入增加。 托管及其他受托业务佣金收入19.70亿元，较上年同期增加1.68亿元，增长9.3%， 主要是由于委托资产托管业务收入增加。 承诺手续费收入11.51亿元，较上年同期减少1.22亿元，下降9.6%，主要是由于本 行加大对企业收费的优惠减免力度，取消与贷款相关的部分担保承诺类收费。 其他非利息收入 2017年上半年，其他非利息收入231.65亿元，较上年同期增加128.45亿元。 投资损益为22.18亿元，较上年同期增加7.20亿元，主要是由于衍生金融工具投资收 益增加。 公允价值变动损失为26.66亿元，较上年同期增加18.49亿，主要是由于交易性金融 工具公允价值变动损失增加。 汇兑损益为42.98亿元，较上年同期增加36.43亿元，主要是由于汇率波动导致外汇 敞口汇兑收益增加。 其他业务收入为193.15亿元，较上年同期增加103.31亿元，主要是由于本行子公司 农银人寿保险股份有限公司保费收入增加。 其他非利息收入构成 人民币百万元 项目 2017年1-6月 2016年1-6月 投资损益 2,218 1,498 公允价值变动损益 (2,666) (817) 汇兑损益 4,298 655 其他业务收入 19,315 8,984 合计 23,165 10,320 业务及管理费 业务及管理费784.07亿元，较上年同期增加2.13亿元。其中职工薪酬及福利534.78 亿元，业务费用158.81亿元，折旧和摊销90.48亿元，分别较上年同期增加13.52亿元、 减少7.41亿元、减少3.98亿元。成本收入比28.31%，同比下降1.72个百分点。 业务及管理费主要构成 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年1-6月 2016年1-6月 增减额 增长率(%) 职工薪酬及福利 53,478 52,126 1,352 2.6 业务费用 15,881 16,622 (741) -4.5 折旧和摊销 9,048 9,446 (398) -4.2 合计 78,407 78,194 213 0.3 资产减值损失 2017年上半年，本行资产减值损失446.97亿元，同比增加79.62亿元。其中，贷款 减值损失414.55亿元，同比增加63.38亿元。 所得税费用 2017年上半年，本行所得税费用为245.40亿元。实际税率为18.42%，低于25%的法 定税率，主要由于持有的中国国债、地方政府债利息收入按税法规定为免税收入。 分部信息 本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部管 理和报告一致的方式进行列报。目前本行从业务、地理区域、县域金融业务三个方面进行 管理。 下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年1-6月 2016年1-6月 金额 占比（%） 金额 占比（%） 公司银行业务 120,556 43.5 129,190 49.6 个人银行业务 104,281 37.7 99,391 38.2 资金运营业务 29,005 10.5 20,482 7.9 其他业务 23,111 8.3 11,322 4.3 营业收入合计 276,953 100.0 260,385 100.0 下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年1-6月 2016年1-6月 金额 占比（%） 金额 占比（%） 总行 26,792 9.7 18,382 7.1 长江三角洲地区 50,073 18.1 52,754 20.3 珠江三角洲地区 35,282 12.7 37,584 14.4 环渤海地区 38,701 14.0 40,902 15.7 中部地区 36,573 13.2 34,514 13.3 西部地区 54,127 19.5 54,162 20.8 东北地区 10,040 3.6 10,002 3.8 境外及其他 25,365 9.2 12,085 4.6 营业收入合计 276,953 100.0 260,385 100.0 下表列示了于所示期间，本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年1-6月 2016年1-6月 金额 占比(%) 金额 占比（%） 县域金融业务 100,547 36.3 98,539 37.8 城市金融业务 176,406 63.7 161,846 62.2 营业收入合计 276,953 100.0 260,385 100.0 3.2.2资产负债表分析 资产 截至2017年6月30日，本行总资产为205,735.86亿元，较上年末增加10,035.25亿 元，增长5.1%。其中，发放贷款和垫款净额增加6,772.75亿元，增长7.3%；投资净额增 加5,552.13亿元，增长10.4%；现金及存放中央银行款项增加703.77亿元，增长2.5%； 存放同业和拆出资金减少6,169.78亿元，下降51.3%，主要是由于存放同业合作性款项减 少；买入返售金融资产增加2,732.53亿元，增长84.6%，主要是由于买入返售债券增加。 资产主要项目 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年6月30日 2016年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 发放贷款和垫款总额 10,411,918 - 9,719,639 - 减：贷款减值准备 415,279 - 400,275 - 发放贷款和垫款净额 9,996,639 48.6 9,319,364 47.6 投资净额 5,888,748 28.6 5,333,535 27.3 现金及存放中央银行款项 2,882,030 14.0 2,811,653 14.4 存放同业和拆出资金 586,636 2.9 1,203,614 6.2 买入返售金融资产 596,304 2.9 323,051 1.7 其他 623,229 3.0 578,844 2.8 资产合计 20,573,586 100.0 19,570,061 100.0 发放贷款和垫款 截至2017年6月30日，本行发放贷款和垫款总额104,119.18亿元，较上年末增加 6,922.79亿元，增长7.1%。 按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年6月30日 2016年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 境内分行贷款 9,983,587 95.9 9,279,077 95.5 公司类贷款 6,090,842 58.5 5,368,250 55.2 票据贴现 212,057 2.0 569,948 5.9 个人贷款 3,680,688 35.4 3,340,879 34.4 境外及其他 428,331 4.1 440,562 4.5 合计 10,411,918 100.0 9,719,639 100.0 公司类贷款60,908.42亿元，较上年末增加7,225.92亿元，增长13.5%，主要是由于 本行加大对棚户区改造、城市基础设施建设、交通设施、公用事业等领域的信贷支持力度。 个人贷款36,806.88亿元，较上年末增加3,398.09亿元，增长10.2%，主要是由于本 行积极支持个人住房贷款等民生领域信贷需求，个人贷款增长平稳。 票据贴现 2,120.57亿元，较上年末减少 3,578.91亿元，下降 62.8%，主 要是由于本行 调整信贷投放结构，压缩票据融资规模，优先保障实体贷款需求。 境外及其他贷款 4,283.31亿元，较上年末减少122.31亿元，下降2.8%，主要是由于 个别海外分行调整经营策略，压降贸易融资业务。 按产品期限划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年6月30日 2016年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 短期公司类贷款 2,412,800 39.6 2,169,949 40.4 中长期公司类贷款 3,678,042 60.4 3,198,301 59.6 合计 6,090,842 100.0 5,368,250 100.0 截至2017年6月30日，短期公司类贷款较上年末增加2,428.51亿元，增长11.2%。 中长期公司类贷款增加4,797.41亿元，增长15.0%，中长期贷款占比较上年末上升0.8个 百分点至60.4%，主要是由于本行加大了项目贷款投放力度。 按行业划分的公司类贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年6月30日 2016年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 制造业 1,316,237 21.6 1,225,322 22.8 电力、热力、燃气及水生产和供应业 766,948 12.6 660,361 12.3 房地产业 500,448 8.2 449,687 8.4 交通运输、仓储和邮政业 1,137,897 18.7 1,006,903 18.8 批发和零售业 410,339 6.7 404,172 7.5 水利、环境和公共设施管理业 341,120 5.6 236,880 4.4 建筑业 218,160 3.6 181,634 3.4 采矿业 234,618 3.9 230,098 4.3 租赁和商务服务业 769,261 12.6 552,447 10.3 金融业 143,305 2.4 179,338 3.3 信息传输、软件和信息技术服务业 36,783 0.6 23,804 0.4 项目 2017年6月30日 2016年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 其他行业 215,726 3.5 217,604 4.1 合计 6,090,842 100.0 5,368,250 100.0 注：本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主营业务为房地产行业企业的房地产开 发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。其他行业主要包括农、林、牧、渔 业，教育业以及住宿和餐饮业等。 截至2017年6月30日，本行五大主要贷款行业包括：（1）制造业；（2）交通运输、 仓储和邮政业；（3）租赁和商务服务业；（4）电力、热力、燃气及水生产和供应业；（5） 房地产业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的73.7%，较上年末上升1.1个百分 点。贷款占比上升最多的行业为租赁和商务服务业，占比下降最多的行业是制造业。 按产品类型划分的个人贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年6月30日 2016年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 个人住房贷款 2,855,866 77.6 2,559,970 76.6 个人消费贷款 164,470 4.5 153,251 4.6 个人经营贷款 176,457 4.8 192,213 5.8 个人卡透支 271,953 7.4 242,451 7.3 农户贷款 210,847 5.7 191,770 5.7 其他 1,095 - 1,224 - 合计 3,680,688 100.0 3,340,879 100.0 个人住房贷款28,558.66亿元，较上年末增加2,958.96亿元，增长11.6%，主要是由 于本行支持居民合理自住购房需求，积极拓展优质个人按揭客户和“农民安家贷”业务。 个人消费类贷款1,644.70亿元，较上年末增加112.19亿元，增长7.3%，主要是由于 本行大力发展“随薪贷”、“网捷贷”等消费贷款业务。 个人卡透支2,719.53亿元，较上年末增加295.02亿元，增长12.2%，主要是由于信用 卡发卡量和信用卡分期付款业务实现较快增长。 农户贷款2,108.47亿元，较上年末增加190.77亿元，增长9.9%，主要是由于本行持 续加强对新型农业经营主体的信贷支持。 按地域划分的贷款分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2017年6月30日 2016年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 总行 194,197 1.9 279,762 2.9 长江三角洲地区 2,354,463 22.6 2,170,468 22.3 珠江三角洲地区 1,573,911 15.1 1,466,397 15.1 环渤海地区 1,642,736 15.8 1,500,014 15.4 中部地区 1,465,533 14.1 1,309,273 13.5 东北地区 418,527 4.0 394,896 4.1 西部地区 2,334,220 22.4 2,158,267 22.2 境外及其他 428,331 4.1 440,562 4.5 合计 10,411,918 100.0 （未完）  |