[公告]17普邦债：募集说明书
证券代码： 002663 证券简称： 普邦股份 上市地点：深圳证券交易所 7UMY9[PRK]``_ST@7SZ36G1 广州 普邦园林股份有限公司 广州市越秀区寺右新马路南二街一巷 14 - 20 号首层 2 017 年 面向合格投资者 公开发行 公司 债券 募集说明书 主承销商 / 债券受托管理人 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室 签署日期： 年 月 日 声明 本募集说明书及其摘要的全部内容依据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》、《公开发行证券的公 司信息 披露内容与格式准则第 23 号 —— 公开发行公司债券募集说明书（ 2015 年修订）》 及其它现行法律、法规的规定，以及中国证券监督管理委员会对 本次债券 的核准， 并结合发行人的实际情况编制。 本公司全体董事、监事及高级管理人员承诺，截至本募集说明书及其摘要封 面载明日期，本募集说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。 本公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证本募集说明书及 其摘要中财务会计报告真实、完整。 主承销商已对募集说明书及其摘要进行了核查， 确认不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。主承 销商承诺本募集说明书及其摘要因存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使 投资者在证券交易中遭受损失的，与发行人承担连带赔偿责任，但是能够证明自 己没有过错的除外；本募集说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，且公司债券未能按时兑付本息的，主承销商承诺负责组织募集说明书约定 的相应还本付息安排。 受托管理人承诺严格按照相关监管机构及自律组织的规定、募集说明书及受 托管理协议等文件的约定，履行相关职责。发行人的相关 信息披露文件存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使债券持有人遭受损失的，或者公司债券出 现违约情形或违约风险的，受托管理人承诺及时通过召开债券持有人会议等方式 征集债券持有人的意见，并以自己名义代表债券持有人主张权利，包括但不限于 与发行人、增信机构、承销机构及其他责任主体进行谈判，提起民事诉讼或申请 仲裁，参与重组或者破产的法律程序等，有效维护债券持有人合法权益。受托管 理人承诺，在受托管理期间因其拒不履行、迟延履行或者其他未按照相关规定、 约定及受托管理人声明履行职责的行为，给债券持有人造成损失的，将承担相应 的 法律责任。 凡欲认购 本次债券 的投资者，请认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文 件，进行独立投资判断并自行承担相关风险。证券监督管理机构及其他政府部门 对本次发行所作的任何决定，均不表明其对发行人的经营风险、偿债风险、诉讼 风险以及公司债券的投资风险或收益等作出判断或者保证。任何与之相反的声明 均属虚假不实陈述。 根据《中华人民共和国证券法》的规定， 本次债券 依法发行后，发行人经营 与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负 责。 投资者认购或持有 本次公司债券 视作同意 本债券募集说明书、《 债券受 托管 理协议 》 、 《 债券持有人会议规则 》 中其他有关发行人、债券持有人、债券受托管 理人等主体权利义务的相关约定。 除本公司和主承销商外，本公司没有委托或授权任何其他人或实体提供未在 本募集说明书中列明的信息和对本募集说明书作任何说明。投资者若对本募集说 明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其 他专业顾问。投资者在评价和购买 本次债券 时，应审慎地考虑本募集说明书第二 节所述的各项风险因素。 重大事项提示 一 、 2017 年 10 月 13 日，中国证监会出具《关于核准广州普邦园林股份有 限公司向合格投资者 公开发行公司债券的批复》（证监许可〔 2017 〕 1814 号）， 核准发行人向合格投资者公开发行面值总额不超过 10 亿元（含 10 亿元）的公司 债券。 本次债券采取 一次性 发行的方式 ， 基础发行规模 5 亿元，可超额配售规模 不超过 5 亿元（含 5 亿元）。 二 、根据联合信用评级有限公司出具的《广州普邦园林股份有限公司 2 017 年公司债券信用评级报告》，发行人主体信用等级为 A A 级，本次公司债券的信用 等级为 A A 级 ， 本次债券不符合进行质押式回购交易的基本条件 。 本次债券发行前 ， 发行人 截至 2017 年 9 月 30 日净资产为 472,490.01 万元， 合 并口径资产负债率为 45.58% ，母公司资产负债率为 42.23% ； 发行人最近三个 会计年度实现的年均分配利润为 23,416.61 万元（ 201 4 年、 201 5 年、 201 6 年经 审计合并报表中归属于母公司所有者的净利润平均值），预计不少于本次债券一 年利息的 1.5 倍。发行人在本次发行前的财务指标符合相关规定。本次债券的发 行及上市安排见发行公告。 三 、受国民经济总体运行状况、宏观经济、金融政策以及国际经济环境变化 的影响，市场利率存在一定波动性。债券的投资价值在其存续期内可能随着市场 利率的波动而发生变动，从而使本次债券投资者 持有的债券价值具有一定的不确 定性。 四 、根据《公司债券发行与交易管理办法》及相关管理规定，本次债券仅面 向合格 机构 投资者发行，公众投资者不得参与发行认购，本次债券上市后将被实 施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易 行为无效。 五 、 本次债券符合在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台同时 交易（以下简称“双边挂牌”）的上市条件。但本次债券上市前，公司财务状况、 经营业绩、现金流和信用评级等情况可能出现重大变化，公司无法保证本次债券 双边挂牌的上市申请能够获得深圳证券交易所同意，若届 时本次债券无法进行双 边挂牌上市，投资者有权选择将本次债券回售予本公司。因公司经营与收益等情 况变化引致的投资风险和流动性风险，由债券投资者自行承担，本次债券不能在 除深圳证券交易所以外的其他交易场所上市。 六 、本次债券发行期限为 5 年 ， 附第 2 年末和第 4 年末发行人调整票面利率 选择权及投资者回售选择权 。 七 、联合信用评级有限公司将在本次债券存续期内，在每年广州普邦园林股 份有限公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期 内根据有关情况进行不定期跟踪评级。 资信评级机构对本次债券的信用评级并不代表资信 评级机构对本次债券的 偿还做出了任何保证，也不代表其对本次债券的投资做出了任何判断。虽然公司 目前资信状况良好，但在本次债券存续期内，发行人所处的宏观环境、国家相关 政策等外部环境以及发行人本身的生产经营存在着一定的不确定性，可能导致资 信评级机构调整公司的主体信用等级和 / 或本次债券的信用等级，从而对债券持 有人的利益造成一定的影响。 八 、本次债券采用无担保的形式发行。本次债券的主体信用评级和本次债券 信用等级均为 AA ，反映了公司偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不 大，违约风险很低。公司已根据实际情况安排了偿债保 障措施来保障本次债券按 时还本付息，但是在本次债券存续期内，可能由于不可控的市场、政策、法律法 规变化等因素导致目前拟定的偿债保障措施不完全充分或无法完全履行，进而影 响本次债券持有人的利益。债券持有人亦无法通过保证人或担保物受偿本次债券 本息，将可能对债券持有人的利益造成不利影响。 九 、遵照《公司法》、《公司债券发行与交易管理办法》等法律、法规的规定 以及本募集说明书的约定，为维护债券持有人享有的法定权利和债券募集说明书 约定的权利，公司已制定《债券持有人会议规则》，投资者通过认购、交易或其 他合法方式取得本次债券之行 为均视为同意并接受公司为本次债券制定的《债券 持有人会议规则》并受之约束。债券持有人会议根据《债券持有人会议规则》审 议通过的决议，对于所有债券持有人（包括所有出席会议、未出席会议、反对决 议或放弃投票权的债券持有人，以及在相关决议通过后受让本次债券的持有人） 均有同等的效力和约束力。在本次债券存续期间，债券持有人会议在其职权范围 内通过的任何有效决议的效力优先于包含债券受托管理人在内的其他任何主体 就该有效决议内容做出的决议和主张。 十 、为明确约定发行人、债券持有人及债券受托管理人之间的权利、义务及 违约责任，公司聘任 了广发证券股份有限公司担任本次公司债券的债券受托管理 人，并订立了《债券受托管理协议》。投资者通过认购、交易或其他合法方式取 得本次债券视作同意广发证券作为本次债券的债券受托管理人，且视作同意《债 券受托管理协议》项下的相关规定。 十一 、发行人报告期内的重组事项、未来的重组安排，以及其对发行人持续 经营及偿债能力的影响 （一）发行人报告期内实施的重组事项符合其制定的经营计划 1 、发行人的经营计划 （ 1 ）以创新模式开展传统园林业务，保持公司整体业绩稳定 对外业务扩展上，跟随国家政策的指引方向，探索更优的 PPP 公私合营 模式； 进一步发展供应链金融业务，优化公司与上游供应商的资金周转；充分利用公司 平台上的其他资源，为客户提供更多增值服务。 对内经营管理上，经过多年来的项目经验积累，公司目前已建立出一套能贯 穿把控项目全生命周期的管理模式，并成功向各地分公司进行了推广落实使用， 目前已形成了整体的项目管理平台、采购平台和质监平台，成熟的标准化流程成 为推行合伙人制度的稳固基础。 （ 2 ）充实及完善“生态景观＋绿色环保＋智慧民生”三大业务板块平台 公司管理层积极研判新兴业态，深度思考如何在互联网时代下充分利用新技 术、新模式进行原有主业的 升级转型，采用外延并购的方式快速切入新兴领域， 获取具有协同整合价值的团队、技术和运营理念，延长产品线、优化业务结构， 以便充分地挖掘现有客户资源的需求，在附加值更高的供应链环节进行布局，更 加深入地参与到整个供应链服务各环节，将公司打造成为“生态景观＋绿色环保 ＋智慧民生”国内一流的综合上市平台。 2 、发行人报告期内实施的重组事项 发行人报告期内实施的重组事项基本情况如下： 序号 重组事项 标的公司主营业务 发行股份上市之日 1 发行股份及支付现金购买 深蓝环保100%股权 生物质固体废弃物及其副产物 的无害化处理与资源化利用 2015年11月2日 2 发行股份及支付现金购买 博睿赛思100%股权 移动数字营销服务 2017年5月19日 3 发行股份及支付现金购买 宝盛科技95.9506%股权 移动整合营销服务 2017年8月25日首次公告， 尚未取得中国证监会核准 上述重组事项均不构成重大资产重组。截至本 募集说明书 出具之日，除上述 重组事项外，发行人暂无其他重组安排。 （ 1 ）深蓝环保主营业务情况 深蓝环保通过自主研发的“中温厌氧 + 膜生物反应器 + 纳滤 / 反渗透”和“水 热改性 + 中温厌氧消化”等组合工艺，为客户提供包括工艺设 计、设备采购与集 成、工程实施、系统运营等内容的一体化专业服务，实现包括垃圾渗滤液、污泥 和餐厨垃圾在内的生物质固体废弃物及其副产物的无害化处理与资源化利用。目 前，深蓝环保在垃圾渗滤液领域已形成了具有自主知识产权的包含多项专利技术 和专有技术的系统性整体解决方案，成为行业内承接垃圾渗滤液处理项目数量最 多的企业之一。 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（ 2012 年修订），深蓝环 保所从事业务属于“生态保护和环境治理业”。 根据国家发改委《产业结构调整指导目录（ 2011 年本）（修正）》，公司绿色 环保业务板块主 要涉及“垃圾填埋渗滤液和臭气处理技术装备”、“餐厨废弃物资 源化利用技术开发及设施建设”、“超生耦合法和生物膜法处理高浓度有机废水技 术”、“高效、低能耗污水处理与再生技术开发”等，属于鼓励类产业。 （ 2 ）博睿赛思主营业务情况 博睿赛思是业界优秀的移动数字营销解决方案供应商，其凭借优秀的媒体资 源整合能力、丰富的移动互联网广告运营经验及扎实的方案策划能力，为来自电 商、游戏、娱乐、金融、汽车等行业提供基于移动媒体的流量获取方案，提供集 创意策划、媒介采购、品牌展示、效果监测、反馈评估、策略优化的营销服务。 伴随着国内移 动数字营销市场成为全球目光焦点，博睿赛思及时扩充自身的战略 版图，为来自全球的广告主提供移动数字广告投放业务，并积极开拓海外市场， 为国内外优质的广告主提供海外推广业务，已进一步成长为具有国际视野的新锐 企业。 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（ 2012 年修订），博睿赛 思所从事业务属于“ 互联网和相关服务业 I64 ”。 （ 3 ）宝盛科技主营业务情况 宝盛科技是一家专注于搜索引擎营销（ SEM ）、新媒体营销及效果广告营销 的互联网广告营销服务公司。依托强有力的移动互联网资源优势，宝盛科技通过 整合互联网领域的优质广 告资源，并借助精准的数据分析及创意策划能力，为客 户提供包括搜索引擎营销优化业务、新媒体营销业务及效果广告营销业务在内的 一站式互联网广告营销服务，帮助客户达到“品效合一”的宣传效果。 宝盛科技与主流搜索引擎平台搜狗长期合作，是搜狗搜索在电商、旅游、金 融、平台四大行业的代理商。随着移动互联网营销市场的快速发展，宝盛科技除 了保持自身搜索引擎营销优化业务的优势积累外，积极拓展新媒体营销业务、效 果营销业务，满足客户的多样化投放需求。凭借成立以来稳定的广告客户积累、 优势的渠道资源、丰富的行业经验和多屏广告整合管理的经验 ，宝盛科技及其子 公司的移动媒体资源整合和推广能力获得了广泛认可，其广告客户包括携程、去 哪儿、途牛、网易游戏、腾讯游戏等。 宝盛科技的主营业务是为客户提供基于数字的移动整合营销服务，具体包括 搜索引擎营销服务、新媒体营销服务及效果广告营销服务。宝盛科技主营业务所 处行业为数字营销行业。根据中国证监会 2012 年 10 月 26 日发布的《上市公司 行业分类指引》（ 2012 年修订）的规定，数字营销行业归类于“互联网和相关服 务业 I64 ”。根据中国《国民经济行业分类》国家标准（ GB/T4754 - 2011 ），数字 营销行业归类于“互联 网信息服务业 I6420 ”。 综上所述，结合发行人成为“生态景观＋绿色环保＋智慧民生”的平台型公 司的经营计划，近年来发行人实施的重组事项中，深蓝环保主营业务属于“绿色 环保”板块，博睿赛思和宝盛科技主营业务属于“智慧民生”板块，均符合发行 人的经营计划。 （二）前述 重组事项对发行人股权结构、持续经营、财务状况及偿债能力等 方面的影响 前述重组均未对发行人股权结构产生重大影响，也不会导致发行人控制权发 生变化 ，且截至 2016 年，前述重组标的公司均实现了业绩承诺，提高了发行人 的盈利能力和偿债能力。 1 、前述重组事项对发行 人股权结构的影响 （ 1 ）发行股份及支付现金购买深蓝环保 100% 股权对发行人股权结构的影响 按照该次重组交易标的的价格及发行人股份发行价格、配套募集资金金额 （按配套募集资金发行底价测算），在考虑配套募集资金的情况下，该次重组完 成后，发行人将新增 9,342.05 万股，发行人总股本数增至 170,494.55 万股，该次 重组完成前后发行人股本结构具体如下： 股东名称 交易前 交易后 持股数量（万股） 持股比例 持股数量（万股） 持股比例 涂善忠 49,663.04 30.82% 49,663.04 29.13% 黄庆和 24,644.49 15.29% 24,644.49 14.45% 谢非 - 0.00% 3,587.40 2.10% 其他交易对方 - 0.00% 3,205.63 1.88% 其他流通股股东 86,844.96 53.89% 89,393.98 52.43% 合计 161,152.50 100.00% 170,494.55 100.00% 该次重组前，涂善忠持有 49,663.04 万股发行人股份，持股比例为 30.82% ， 为发行人控股股东和实际控制人。该次重组完成后，在考虑配套融资情况 下，涂 善忠持股比例为 29.13% ，依旧为发行人控股股东和实际控制人。该次重组完成 后，交易对方持有上市公司股份比例均低于 5% 。该次重组不会对发行人股权结 构产生重大影响，也不会导致发行人控制权发生变化。 （ 2 ）发行股份及支付现金购买博睿赛思 100% 股权对发行人股权结构的影响 截至 2016 年 12 月 31 日， 按照该次重组交易标的的价格及上市公司股份发 行价格、配套募集资金金额（按配套募集资金发行底价测算），在考虑配套募集 资金的情况下，该次重组完成后，发行人新增10,307.64万股，发行人总股数增 加至181,456.15万股，该次重组完成前后发行人股本结构具体如下： 股东名称 交易前 交易后 持股数量（万股） 持股比例 持股数量（万股） 持股比例 涂善忠 41,063.04 23.99% 41,063.04 22.63% 黄庆和 24,644.49 14.40% 24,644.49 13.58% 爱得玩投资 - - 3,038.59 1.67% 嘉之泉投资 - - 844.05 0.47% 冯钊华 - - 2,324.52 1.28% 李阔 - - 2,233.36 1.23% 其他股东 105,440.98 61.61% 115,748.62 63.79% 总股本 171,148.52 100.00% 181,456.15 100.00% 该次重组前，涂善忠持有 41,063.04 万股发行人股份，持股比例为 23.99% ， 为发行人控股股东和实际控制人。该次重组完成后，在考虑配套融资情况下，涂 善忠持股比例为 22.63% ，依旧为发行人控股股东和实际控制人。该次重组完成 后，交易对方持有上市公司股份比例均低于 5% 。该次重组不会对发行人股权结 构产生重大影响，也不会导致发行人控制权发生变化。 （ 3 ）发行股份及支付现 金购买宝盛科技 95.9506% 股权对发行人股权结构的 影响 截至 2017 年 6 月 30 日， 按照标的股权的价格及上市公司股份发行价格，在 不考虑配套募集资金的情况下（由于募集配套资金采取询价方式定价，最终发行 股份数量无法确定），该次重组完成后，发行人新增9,040.58万股，发行人总股 本数增至188,629.62万股。该次重组完成前后发行人股本结构具体如下： 股东名称 本次交易前 本次交易后（配套融资前） 持股数量（万股） 持股比例 持股数量（万股） 持股比例 涂善忠 41,063.04 22.87% 41,063.04 21.77% 深圳海恩 - - - - 安瑞泰投资 - - 4,193.53 2.22% 新余等观 - - 3,164.75 1.68% 智媒广告 - - 1,682.30 0.89% 其他股东 138,526.00 77.13% 138,526.00 73.44% 合计 179,589.05 100.00% 188,629.62 100.00% 该次重组前，涂善忠持有 41,063.04 万股发行人股份，持股比例为 22.87% ， 为发行人控股股东和实际控制人。该次重组完成后，在不考虑配 套融资情况下， 涂善忠持股比例为 22.87% ，依旧为发行人控股股东和实际控制人。该次重组完 成后，交易对方持有上市公司股份比例均低于 5% 。该次重组不会对发行人股权 结构产生重大影响，也不会导致发行人控制权发生变化。 综上所述，前述重组均未对发行人股权结构产生重大影响，也不会导致发行 人控制权发生变化。 2 、前述重组事项对发行人持续经营的影响 如何使企业基业长青是一个永恒的话题，面对市场挑战和行业自身的局限 性，各行业的一些企业都开始了多元化发展的道路。而园林绿化搭配节能环保、 生态修复或者互联网金融已成为了切实可行的一 条多元化发展道路，如棕榈园林 收购广州园汇信息科技有限公司 100% 股权，从苗木领域开始实施“互联网 + 园 林传统行业”战略，并设立了全资子公司棕榈生态城镇科技发展（上海）有限公 司；东方园林收购中山环保产业股份有限公司 100% 股权和上海立源水处理技术 有限责任公司 100% 股权，布局大生态、大环保行业，并通过全资子公司北京东 方园林基金管理有限公司与爱建信托、南京银行北京分行、华澳国际信托有限公 司签署了《共同发起设立生态产业基金之合作意向框架协议》。 前述重组事项系上市公司为促进行业及产业整合，增强与现有主营业务的互 补而 采取的重要举措，具体情况如下： 1 、收购深蓝环保，打造“园林绿化 —— 生态修复 —— 环境保护”的绿色产 业链 第一，随着经济发展水平的提高和人们环保意识的增强，市场对园林行业提 出了新的需求，从最初的环境美化，具有一定的环保和景观等功能，逐步发展到 生态湿地建设、水污染环境治理、裸露山体修复、环境保护等生态和环保需求方 面。 第二，发行人立足于园林绿化行业，在生态恢复与重建园林设计、生态恢复 与重建园林工程、城市植被恢复与重建等生态修复方面已积累了一定的技术经 验。 第三，深蓝环保经过多年发展，已在污泥污水环境治理、生物质 固废处理等 领域形成了自身的技术优势，在垃圾渗滤液领域已形成了具有自主知识产权的包 含多项专利技术和专有技术的系统性整体解决方案，系行业内承接垃圾渗滤液处 理项目数量最多的企业之一。 因此，发行人通过收购深蓝环保，一方面在客户资源、业务信息等方面可以 实现共享，有助于双方业务的开拓；另一方面加强了发行人在生态修复方面的技 术实力，并形成“园林绿化 —— 生态修复 —— 环境保护”的绿色产业链，为客户 提供更全面的服务，增强主营业务的承接能力和市场竞争力。 2 、收购博睿赛思和宝盛科技，进一步优化资源配置，完善“生态景观＋绿 色环保 ＋智慧民生”的平台布局 第一，发行人以地产园林为主，经过多年的发展，公司业务已覆盖了华南、 华东、西南、华中、华北、东北全国六大区域，建立了广泛优质的客户网络，并 且形成了较高的市场知名度。而房地产开发商具有常年的品牌传播及新房的营销 需求，具有营销投入持续、预算金额大等特点，近年来，房地产开发商的广告投 放也逐渐由传统媒体向新媒体转移，房地产商也成为新媒体营销服务商争相追逐 的对象之一。 第二，博睿赛思是业界优秀的移动数字营销解决方案供应商，其凭借优秀的 媒体资源整合能力、丰富的移动互联网广告运营经验及扎实的方案策划 能力，为 来自电商、游戏、娱乐、金融、汽车等行业提供基于移动媒体的流量获取方案， 提供集创意策划、媒介采购、品牌展示、效果监测、反馈评估、策略优化的营销 服务。 第三，宝盛科技是一家基于数字的移动营销服务公司，其依托丰富而优质的 社会化媒体资源，集搜索引擎营销（ SEM ）、新媒体营销和效果广告营销为一体， 凭借优秀的整合营销能力、高效的优化推广能力及创新的策划能力等，为客户提 供多渠道的、一站式的新媒体营销服务。 因此，发行人通过收购博睿赛思和宝盛科技，可以链接到许多优质的新媒体 资源，实现与其房地产开发商客户广告营销需求 的对接，为该等客户提供更全面 的服务，增强主营业务的承接能力和市场竞争力；同时，宝盛科技与博睿赛思的 营销服务可相互补充和相互促进，实现更全面、更高效的整合营销。 综上所述，前述重组有利于发行人进一步优化资源配置和提高产业整合效 率，完善“生态景观＋绿色环保＋智慧民生”的平台布局，增强主营业务的承接 能力和市场竞争力，促进发行人快速稳健地发展。 3 、前述重组事项对发行人财务状况的影响 （ 1 ）前述重组事项对发行人营业收入的影响 前述重组事项增加了发行人营业收入水平，但发行人 主 营业 务 收入主要来源 仍为园林景观类业务，具体 如下所示： 单位：万元 项目 2017年1-9月 2016年 2015年 2014年 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 园林工程 175,898.46 72.48% 226,057.52 83.48% 212,543.83 87.54% 293,802.63 92.96% 园林设计 9,161.31 3.77% 11,976.80 4.42% 12,922.70 5.32% 17,256.51 5.46% 环保 18,469.51 7.61% 27,475.74 10.15% 13,753.15 5.66% - - 保养 1,498.38 0.62% 1,860.81 0.69% 1,597.52 0.66% 1,360.60 0.43% 苗木销售 55.62 0.02% 454.98 0.17% 1,982.63 0.82% 3,640.90 1.15% 互联网营 销类 37,617.97 15.50% 2,957.68 1.09% - - - - 合计 242,701.26 100.00% 270,783.53 100.00% 242,799.82 100.00% 316,060.65 100.00% 根据上表，发行人通过前述重组事项，在报告期内增加了环保类业务和互联 网 营销 类业务，但报告期各期发行人 主 营业 务 收入主要来源仍为园林景观类业 务，其园林景观类业务营业收入占当期 主 营业 务 收入的比例 均在 70% 以上 。 2017 年 1 - 3 月，宝盛科技营业收入为 11,420.74 万元，若假设发行人于 2017 年 1 月 1 日已完成对宝盛科技的收购，则发行人 2017 年 1 - 3 月营业收入结构具体 如下： 单位：万元 项目 2017年1-3月 金额 占比 园林景观类 43,857.05 61.34% 环保类 5,131.35 7.18% 互联网数据服务类 22,506.17 31.48% 营业收入 71,494.57 100% 根据上表，假设发行人于 2017 年 1 月 1 日已完成对宝盛科技的收购， 发行 人营业收入主要来源仍为园林景观类，其园林景观类业务营业收入占当期营业收 入的比例为 61.34% 。 可见，前述重组事项提高了发行人的营业收入水平，但发行人营业收入主要 来源仍为园林业务，其占当期发行人营业收入比例仍为 50% 以上。根据中国证监 会公布的《上市公司行业分类指引》（ 2012 年修订）的上市公司行业分类原则与 方法， 发行人仍应归属于其营业收入比重大于或等于 50% 的业务相对应的行业， 即园林业务相对应的“土木工程建筑业”。 （ 2 ）前述重组事项标的公司的承诺业绩及其实际业绩情况 截至 2016 年，前述重组事项标的公司均实现了其承诺业绩，提高了发行人 的盈利水平和偿债能力，具体情况如下。 1 ）深蓝环保的承诺业绩及其实际业绩情况 深蓝环保在利润承诺期（即 2015 至 2018 年）每年度承诺实现的净利润分别 为 3,200 万元、 4,640 万元、 6,728 万元和 9,082 万元。深蓝环保的业绩承诺实现 情况具体如下： 单位：万元 项目 2016年 2015年 深蓝环保承诺净利润 4,640.00 3,200.00 深蓝环保实现净利润 4,843.79 3,254.37 承诺业绩完成率 104.39% 101.70% 根据上表，深蓝环保 2015 年、 2016 年均实现了业绩承诺。 2 ）博睿赛思的承诺业绩及其实际业绩情况 博睿赛思在利润承诺期（即 2016 至 2018 年）每年度承诺实现的净利润分别 为 6,700.00 万元、 8,710.00 万元、 11,330.00 万元。 2016 年度博睿赛思实现的净利润为 6,797.01 万元，承诺业绩完成率为 101.45% 。 综上所述，发行人前述重组事项符合其制定的经营计划，未对发行人股权结 构产生重大影响，未导致发行人控制权发生变化，该等重组事项有利于发行人进 一步优化资源配置和提高产业整合效率，完善“生态景观＋绿色环保＋智慧民生” 的平台布局，增强主营业务的承接能力和市场竞争力，促进发行人快速稳健地发 展，且截至 2016 年，前述重组标的公司均实现了业绩承诺，提高了发行人的盈 利能力和偿债能力。 目录 声明 ................................ ............................... 2 重大事项提示 ................................ ....................... 4 目录 ................................ .............................. 15 释义 ................................ .............................. 18 第一节 发行概况 ................................ .................. 20 一、发行人概况 ................................ ................. 20 二、本次发行的批准及核准情况 ................................ ... 21 三、 本次发行的基本情况及发行条款 ............................... 21 四、本次债券发行及上市等其他安排 ............................... 26 五、本次债券发行的有关机构 ................................ ..... 27 六、发行人与本次发 行的有关机构、人员的利害关系 ................. 29 第二节 风险因素 ................................ .................. 31 一、本次债券的投资风险 ................................ ......... 31 二、发行人的相关风险 ................................ ........... 32 第三节 发行人及本次债券的资信状况 ................................ 37 一、本次债券信用评级情况 ................................ ....... 37 二、信用评级报告的主要事项 ................................ ..... 37 三、发行人最近三年信用评级情况 ................................ . 38 四、发行人的资信情况 ................................ ........... 39 第四节 增信机制、偿债计划及其他保障措施 .......................... 42 一、增信机制 ................................ ................... 42 二、具体偿债计划 ................................ ............... 42 三、偿债保障措施 ................................ ............... 45 四、违约责任及解决措施 ................................ ......... 47 五、偿债应急保障措施 ................................ ........... 48 第五节 发行人基本情况 ................................ ............ 49 一、公司 概况 ................................ ................... 49 二、历史沿革及股本变动情况 ................................ ..... 50 三、报告期内实际控制人变化情况 ................................ . 60 四、报告期内重大资产重组情况 ................................ ... 60 五、股本结构及前十名股东持股情况 ............................... 64 六、组织结构及对其他企业的重要权益投资情况 ..................... 6 4 七、控股股东及实际控制人情况 ................................ ... 75 八、董事、监事、高级管理人员情况 ............................... 76 九、主要业务情况 ................................ ............... 82 十、所处行业的基本情况 ................................ ......... 90 十一、在行业中的竞争地位 ................................ ...... 101 十二、竞争优势 ................................ ................ 104 十三、未来发展规划 ................................ ............ 105 十四、治理结构 ................................ ................ 106 十五、独立性与关联交易情况 ................................ .... 114 十六、信息披露事务及投资者关系管理的相关制度安排 .............. 124 第六节 财务会计信息 ................................ ............. 125 一、最近三年一期财务报告审计情况 .............................. 125 二、最近三年一期财务会计资料 ................................ .. 125 三、最近三年一期公司财务报表合并范围变化情况 .................. 137 四、最近三年一期的主要财务指标 ................................ 138 五、管理层讨论与分析 ................................ .......... 140 六、发行人有息债务情况 ................................ ........ 166 七、本次公司债券发行后资产负债结构的变化 ...................... 166 八、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项 ................ 167 九、发行人资产抵押、质押、担保和其他权利限制安排情况 .......... 168 第七节 募集资金运用 ................................ ............. 169 一、本次募集资金使用计划 ................................ ...... 169 二、本次募集资金使用的管理制度 ................................ 172 三、本次债券募集资金对公司财务状况的影响 ...................... 172 第八节 债券持有人会议 ................................ ........... 173 一、债券持有人行使有关权利的形式 .............................. 173 二、《债券持有人会议规则》的主要内容 ........................... 173 第九节 债券受托管理人 ................................ ........... 180 一、债券受托管理人 ................................ ............ 180 二、《债券受托管理协议》的主要内容 ............................. 182 第十节 发行人、中介机构及相关人员声明 ........................... 191 发行人声明 ................................ .................... 192 发行人全体董事、监事及高级管理人员声明 ........................ 193 主承销商声明 ................................ .................. 194 债券受托管理人声明 ................................ ............ 195 发行人律师声明 ................................ ................ 196 审计机构声明 ................................ .................. 197 评级机构声明 ................................ .................. 198 第十一节 备查文件 ................................ ............... 199 一、备查文件 ................................ .................. 199 二、查阅地点 ................................ .................. 199 释义 在本募集说明书中，除非文义另有所指，下列简称 具有如下含义 ： 发行人、公司、本 公司、 普邦股份 指 广州 普邦园林 股份有限公司 普邦有限 指 广州市普邦园林配套工程有限公司 ，即普邦股份前身 广州金达 指 广州市金达经济发展有限公司 广发信德 指 广发信德投资管理有限公司 博益 投资 指 深圳博益投资发展有限公司 深蓝环保 指 四川深蓝环保科技股份有限公司 博睿赛思 指 北京博睿赛思信息系统集成有限公司 盛忠和投资 指 珠海横琴盛忠和投资合伙企业（有限合伙） 宝盛科技 指 北京宝盛科技有限公司 爱得玩投资 指 樟树市爱得玩投资管理中心（有限合伙） 嘉之泉投资 指 深圳市前海嘉之泉投资有限公司 本次债券 、 本 次 公 司债券 指 广州普邦园林 股份有限公司 2017 年面 向合格投资者公开 发行面值总额不超过 10 亿元（含 10 亿元）的公司债券 本次发行 指 广州普邦园林股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开 发行面值总额不超过 10 亿元（含 10 亿元） 公司债券 的行 为 本募集说明书 指 《 广州普邦园林股份有限公司 2017 年 面向合格投资者公 开发行 公司债券募集说明书》 主承销商、债券受 托管理人、广发证 券 指 广发证券股份有限公司 发行人律师、中伦 律师 指 北京市中 伦律师事务所 会计师事务所、审 计机构、立信会计 师 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 资信评级机构、 联 合评级 指 联合信用评级有限公司 债券持有人 指 通过认购等合法方式取得 本次公司债券 的投资者 证券登记机构、债 券登记机构、登记 公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 证监会、中国证监 会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 工作日 指 中华人民共和国境内商业银行的对公营业日（不包括法定 假日或休息日） 交易日 指 深圳证券交易所的正常交易日 法定节假日 指 中华人民共和国的法定假日（不包括香港特别行 政区、澳门特别行政区和台湾地区的法定假日） 调整基点 指 票面利率调整基点，每 1 个基点为 0.01% 报告期、 最近三年 及一期 指 2014 年、 2015 年、 20 16 年 、 2017 年 1 - 9 月 元 指 人民币元 公司章程 指 《 广州普邦园林 股份有限公司 章程》 公司 法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 管理办法 指 《公司债券发行与交易管理办法》 债券受托管理协议 指 《 广州普邦园林 股份有限公司 2017 年公司债券受托管理 协 议》 债券持有人会议规 则 指 《 广州普邦园林 股份有限公司 2017 年公司债券债券持有 人会议规则》 商务部 指 中华人民共和国商务部 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 广州市国资委 指 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 本募集说明书及其摘要中，由于四舍五入原因，可能出现表格中合 计数 和各 分项之和不一致之处。 第一节 发行概况 本募集说明书是根据《公司法》、《证券法》、《 公司债券发行与 交易管理办法 》 等法律、法规及本公司实际情况编写，旨在向投资者提供本公司基本情况和本次 发行的详细资料。 本次发行的公司债券是根据本募集说明书所载明的资料申请发行的。除本公 司董事会和主承销商外，没有委托或授权任何其他人提供未在本募集说明书中列 载的信息和对本募集说明书作任何解释或者说明。 一、发行人概况 截至 2017 年 9 月 30 日 ，发行人基本信息具体如下所示： 中文名称：广州普邦园林股份有限公司 英文名： PUBANG LANDSCAPE ARCHITECTURE CO.,LTD 住所：广东省广州市越秀区寺右新马路南 二街一巷 14 - 20 号首层 注册资本： 1,795,890,452 元 法定代表人：曾伟雄 成立日期： 1995 年 7 月 19 日 整体变更为股份公司日期： 2010 年 8 月 5 日 股票上市地：深圳证券交易所 股票上市日期： 2012 年 3 月 16 日 证券代码： 002663 证券简称：普邦股份 经营范围： 工程和技术研究和试验发展；环境科学技术研究服务；水处理的 技术研究、开发；水资源管理的技术研究、开发；生态修复的技术研究、开发； 土壤修复的技术研究、开发；废气处理的技术研究、开发；河道整治的技术研究、 开发；垃圾处理的技术研究、开发；土 木建筑工程研究服务；风景园林工程的技 术研究、开发；林业科学研究服务；网络技术的研究、开发；互联网支付技术的 研究；互联网区块链技术研究开发服务；计算机技术开发、技术服务；防伪标签 技术开发、技术服务；园林绿化工程服务；风景园林工程设计服务；市政公用工 程施工；绿化管理、养护、病虫防治服务；室内装饰设计服务；对外承包工程业 务；景观和绿地设施工程施工；工程总承包服务；物业管理；工程技术咨询服务； 工程项目管理服务；古建筑工程服务；工程围栏装卸施工；市政工程设计服务； 花卉出租服务；市政设施管理；路牌、路标、广告牌安装施工 ；建筑物清洁服务。 二 、 本次发行的批准及核准情况 2017 年 2 月 15 日，发行人第三 届董事会第 九 次会议审议通过了《 关于公司 符合公开发行公司债券条件的议案 》、《 关于公司公开发行公司债券的议案 》、《 关 于授权董事会办理本次发行公司债券相关事项的议案 》，并提交发行人 2017 年第 一 次临时股东大会审议。 2017 年 3 月 3 日 ，发行人 2017 年第一 次临时股东大会 审议通过了上述议案。 2017 年 10 月 13 日，中国证监会出具《关于核准广州普邦园林股份有限公 司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔 2017 〕 1814 号）， 核准 发行人 向合格投资者公开发行面值总额不超过 10 亿元 （含 10 亿元） 的公司债券。 三、 本次 发行 的 基本情况及发行 条款 （一） 债券名称 广州普邦园林股份有限公司 2017 年 面向合格投资者公开发行 公司债券。 （ 二 ） 债券形式及 发行规模 本次债券 为实名制记账式公司债券。投资者认购的 本次债券 在登记托管机构 开立的托管账户托管记载。 本次债券 发行结束后，债券持有人可按照有关主管机 构的规定进行债券的转让等操作。 本次债券 发行总规模不超过人民币 10 亿元（含 10 亿元） ， 一次性发行 ， 基 础发行规模 5 亿元，可超额配售规模不超过 5 亿元（含 5 亿 元）。 超额配售选择权：发行人将根据本次 债券申购情况，决定是否行使超额配售 选择权，即在基础发行规模人民币 5 亿元的基础上可追加不超过人民币 5 亿元（含 5 亿元）的发行额度。 （三） 票面金额 和发行价格 本次债券 票面金额为 100 元，按面值 发行。 （四） 债券 品种及 期限 本次债券 的期限 为 5 年 ， 附第 2 年末和第 4 年末发行人调整票面利率选择权 及投资者回售选择权 。 （五）债券利率及确定方式 本次公司债券 最终票面年利率将 根据 市场询价 结果，由发行人与主承销商按 照国家有关规定协商一致，并经监管部门备案后在上述利率询价区间内确定。 如 发行 人行使调整票面利率选择权，未被回售部分债券后续期限的 票面年利率为本 次债券原有票面利率加调整基点 。如发行人未行使调整票面利率选择权，则未被 回售部分债券在存续期限后续期限 仍维持原有票面利率不变。债券的利率将不超 过国务院限定的利率水平。 （六）发行人调整票面利率选择权 本次 债券附发行人调整票面利率选择权。发行人有权在 本次 债券存续期内的 第 2 年末和第 4 年末决定是否调整 本次 债券的票面利率，发行人将于 本次 债券第 2 个和第 4 个计息年度付息日前的第 1 0 个交易日， 在中国证监会指定的上市公 司信息披露媒体上发布关于是否调整本次债券 后 续期限的 票面利率以及调整幅 度的公告。若发行人未行使调整票面利率选择权，则本次债券后续期限票面利率 仍维持原有票面利率不变。 （七）投资者回售选择权 本次 债券附投资者回售选择权。发行人发出关于是否调整 本次 债券的票面利 率及调整幅度的公告后，投资者有权选择在 本次 债券的第 2 个和第 4 个计息年度 付息日将其持有的 本次 债券按面值全部或部分回售给发行人；或选择继续持有 本 次 债券。 本次 债券第 2 个和第 4 个计息年度付息日即为回售支付日，发行人将按 照深交所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。 公司发出关于是否调 整本次债券 后续期限 的 票面利率及调整幅度的公告之日起 3 个交易日内，行使回 售权的债券持有人可通过指定的交易系统进行回售申报，债券持有人的回售申报 经确认后不能撤销，相应的公司债券份额将被冻结交易；回售申报期不进行申报 的，则视为放弃回售选择权，继续持有本次债券并接受上述关于是否调整本次债 券 后续期限的 票面利率及调整幅度的决定。 （ 八 ） 还本付息的期限和方式 本次公司债券 采用 固定利率 ， 采用 单利按年计息，不计复利。每年付息一次， 到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起 不另计利息，本金自本金兑付日起不另计利息。 （ 九 ） 起息日 本次债券 的起息日 为 本次债券 的 缴款日 ，即 2 017 年 1 2 月 1 4 日。 （ 十 ） 利息登记日 本次债券 的利息登记日将按照上市地和债券登记机构的相关规定执行。在利 息登记日当日收市后登记在册的 本次债券 持有人，均有权就所持 本次债券 获得该 利息登记日所在计息年度的利息。 （ 十一 ） 付息日 本次债券 的付息日期为 2 018 年至 2 022 年 间 每年的 1 2 月 1 4 日 。 若投资者在 第 2 年付息日前行使回售权，则 本次 债券回售部分的付息日为 2 018 年至 2 019 年 间每年的 1 2 月 1 4 日 ，第 2 年的利息连同回售债券的本金一起支付 ；若 投资者 在 第 4 年 付息日 前行使回售权，则 本次 债券回售部分的付息日为 2018 年至 2021 年 每年的 1 2 月 1 4 日 。 如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日支 付 ， 顺延期间兑付款项不另计利息 。 （ 十 二 ） 兑付日 本次 债券的兑付日为 2022 年 1 2 月 1 4 日 。 但若投资者在第 2 年末行使回售 权，则其回售部分债券的兑付日为 2019 年 1 2 月 1 4 日 ；若 投资者 在第 4 年末行 使回售权，则其回售部分债券的兑付日为 2021 年 1 2 月 1 4 日 。 如遇法定及政府 指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间兑付款项不另计 利息 。 （ 十 三 ） 到期偿付本息登记日 本 次债券 的到期偿付本息登记日按登记公司相关规定处理。在兑付登记日当 日收市后登记在册的 本次债券 持有人，均有权获得所持 本次债券 的本金及最后一 期利息。 （十 四 ） 本金 支付 日 本次债券 的本金支付日为 2 022 年 1 2 月 1 4 日 。 但若投资者在第 2 年末行使 回售权，则其回售部分债券的本金支付日为 2019 年 1 2 月 1 4 日 ；若 投资者 在第 4 年末行使回售权，则其回售部分债券的本金支付日为 2021 年 1 2 月 1 4 日 。 如 遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日 ， 顺延期间兑付款项不另 计利息 。 （十 五 ） 支付方式及支付金额 本次债券 本息的偿付方式 按照债券登记机构的相关规定办理。 本次债券 于每个付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至利息登记日 收市时所持有的 本次债券 票面总额与对应的票面利率的乘积；于本金支付日向投 资者支付的本息金额为投资者截至到期偿付本息登记日收市时所持有的 本次债 券 最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。 （十 六 ）担保情况 本次债券 无担保。 （十 七 ）信用级别及资信评级机构 经 联合 评级综合评定，发行人主体信用等级为 AA ， 评级展望为 稳定 ， 本次 债券 信用等级为 AA 。 （十八）主承销商、 簿记管理人 、 债券受托管理人 广发证券股份有限公司。 （十 九 ） 分销商 东北证券股份有限公司 。 （ 二十 ）承销方式 本次债券由主承销商负责组建承销团，以余额包销的方式承销。 （ 二十 一 ）发行方式、发行对象与配售规则 本次债券发行采取网下面向合格 机构 投资者询价配售的方式，网下申购由发 行人与主承销商根据簿记建档情况进行债券配售。 本次 债券面向符合《管理办法》规定并拥有中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司 A 股证券账户的合格 机构 投资者（法律、法规禁止购买者除外）公开 发行 。 本次公司债券 的配售规则为：主承销商根据簿记建档结果对所有有效申购进 行配售，合格投资者的获配售金额不会超过 其有效申购中相应的最大申购金额。 配售依照以下原则：按照投资者的申购利率从低到高进行簿记建档，按照申购利 率从低到高对认购金额进行累计，当累计金额超过或等于 本次债券 发行总额时所 对应的最高申购利率确认为发行利率；申购利率在最终发行利率以下（含发行利 率）的投资者按照价格优先的原则配售；在价格相同的情况下，按照等比例原则 进行配售，同时适当考虑长期合作的投资者优先。发行人和主承销商有权决定 本 次债券 的最终配售结果。 本次 债券 发行不安排向公司股东配售。 （ 二十 二 ）募集资金专项账户及募集资金用途 发行人已为本次债券募集资金开立 了专项户： 账户名称： 广州普邦园林股份有限公司 账号： 020900188410688 开户行： 招商银行广州分行南方报业支行 本次债券募集资金扣除发行费用后将依次用于优化债务结构、偿还金融机构 借款，支付购买博睿赛思 100% 股权的第三期现金对价及补充流动资金 。 （ 二十 三 ） 质押式 回购安排 本公司的主体信用等级为 AA 级，本次债券信用等级为 AA 级，本次债券不符 合进行质押式回购交易的基本条件。 四 、 本次债券 发行及上市 等其他 安排 （ 一） 本次债券 发行时间安排 日期 发行安排 T-2日 （2017年12月8日） 刊登募集说明书及其摘要、发行公告和评级报告 T-1日 （2017年12月11日） 网下询价（簿记） 确定票面利率 T日 （2017年12月12日） 公告最终票面利率 网下认购起始日 T+2日 （2017年12月14日） 网下认购截止日 网下机构投资者于当日16:00之前将认购款划至簿 记管理人专用收款账户 T+3日 （2017年12月15日） 发行结果公告日 注：上述日期为交易日。如遇重大突发事件影响发行，发行人和簿记管理人将及时公 告，修改发行日程。 （ 二） 本次债券 上市安排 1 、拟上市地 深圳证券交易所。 2 、上市交易安排 本次债券 发行结束后，公司将尽快向深交所提出关于 本次债券 上市交易的申 请。 本次 债券符合在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台同时交易 的上市条件。但本次债券上市前，公司财务状况、经营业绩、现金流和信用评级 等情况可能出现重大变化，公司无法保证本次债券双边挂牌的上市申请能够获得 深圳证券交易所同意，若届时本次债券无法进行双边挂牌上市，投资者有权选择 将本次债券回售予本公司。因公司经营与收益等情况变化引致的投资风险和流动 性风险，由债券投资者自行承担，本次债券不能在除深圳证券交易所以外的其他 交易场所上 市。 （ 三）其他安排 根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资 本次债券 所应缴纳的税款 由投资者承担。 五 、 本次债券 发行的有关机构 （ 一）发行人 名称 ：广州普邦园林股份有限公司 法定代表人： 曾 伟雄 住所：广州市越秀区寺右新马路南二街一巷 14 - 20 号首层 联系人：马力达 联系地址：广州市天河区珠江新城海安路 13 号越秀财富世纪广场 A1 幢 34 楼 联系电话： 020 - 87526515 传真： 020 - 87526541 （ 二）主承销商 、 簿记管理人 、 债券受托管理人 名称 ：广发证券股份有限公司 法定代表人： 孙树明 住所 ： 广东 省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室 项目主办人 ： 武彩玉、伍明朗、陈琛桦 联系电话： 020 - 87555888 传真： 020 - 87557566 （ 三 ） 分销商 名称 ： 东北证券 股份有限公司 法定代表人： 李福春 住所： 长春市生态大街 6666 号 联系人 ： 李丹 联系电话： 021 - 20361272 传真： 021 - 20361213 （ 四 ）律师事务所 名称 ：北京市中伦律师事务所 负责人： 张学兵 住所 ： 北京市朝阳区建国门外大街甲 6 号 SK 大厦 36/37 层 经办律师： 郭伟康、邵芳 联系电话： 010 - 59572288 传 真： 010 - 65681022 （ 五 ）会计师事务所 名称 ：广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 负责人 ： 蒋洪峰 注册地址： 广州市越秀区东风东路 555 号 1001 - 1008 房 经办注册 会计师： 吉争雄、徐如杰 联系电话： 020 - 83939698 传真： 020 - 83800977 （ 六 ）资信评级机构 名称 ：联合信用评级有限公司 法定代表人： 吴金善 住所 ： 天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓 508 经办人 ： 杨世龙、刘亚利 联系电话： 010 - 85172818 传真 ： 010 - 85171273 （（未完）  |