[公告]北京银行:2017年半年度财务报表及审计报告
北京银行股份有限公司 2017年 1月 1日至 6月 30日止半年度 财务报表及审计报告 北京银行股份有限公司 2017年 1月 1日至 6月 30日止半年度 财务报表及审计报告 内容 页码 审计报告 1-2 合并及银行资产负债表 3-4 合并及银行利润表 5-6 合并及银行股东权益变动表 7-10 合并及银行现金流量表 11-12 财务报表注释 13-130 审 计 报 告 安永华明 （ 2017） 审字第 60839667_A02号 北京银行股份有限公司 全体股东： 我们审计了后附的北京银行股份有限公司的财务报表， 包括 2017年 6月 30日的合 并及银行资产负债表， 2017年 1月 1日至 6月 30日止半年度的合并及银行利润表、 合并 及银行 股东权益变动表和 合并及银行 现金流量表以及财务报表注释。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是北京银行 股份有限公司 管理层的责任。这种责任包括： （ 1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （ 2） 设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序 ，但目的并非对内部控制的有效性发表审计意见 。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审 计 报 告（续） 安永华明（ 2017）审字第 60839667_A02号 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了北京银行 股份有限公司 2017年 6月 30日的合并及银行的财务状况以及 2017年 1月 1 日至 6月 30日止半年度 的合并及银行的经营成果和现金流量。 四、其他事项 上述财务报表中所披露的北京银行股份有限公司 2017年 1月 1日至 6月 30日止半年 度合并及银行利润表、股东权益变动表及现金流量表的同期比较数据，包括 2016年 1 月 1日至 6月 30日止半年度合并及银行利润表、股东权益变动表、现金流量表及相应财 务报表注释，均为未经审计的金额。本段内容不影响已发表的审计意见。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张 凡 中国注册会计师： 楼 坚 中国 北京 2017年 12月 11日 合并 本行 资产 注释 七 2017年 2016年 2017年 2016年 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 现金及存放中央银行款项 1 179,457 166,285 179,278 166,138 存放同业及其他金融机构款项 2 128,588 210,935 125,609 207,573 贵金属 280 344 280 344 拆出资金 3 57,220 72,380 62,820 78,140 交易性金融资产 4 25,656 40,952 25,548 40,802 衍生金融资产 5 227 210 227 210 买入返售金融资产 6 37,930 82,643 34,436 82,688 应收利息 7 11,933 12,717 12,013 12,746 发放贷款和垫款 8 998,335 867,955 973,676 846,829 可供出售金融资产 9 167,917 177,026 166,743 175,888 持有至到期投资 10 221,365 208,431 221,365 208,431 应收款项类投资 11 381,234 250,141 382,917 249,795 长期股权投资 12 1,774 1,639 4,115 3,917 投资性房地产 13 490 501 490 501 固定资产 14 9,176 8,734 9,161 8,718 无形资产 15 587 597 577 585 递延所得税资产 16 9,993 8,448 9,850 8,305 其他资产 17 7,005 6,401 6,651 6,190 资产总计 2,239,167 2,116,339 2,215,756 2,097,800 后附财务报表注释为本财务报表的组成部分。 合并 本行 负债及股东权益 注释 七 2017年 2016年 2017年 2016年 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 负债 向中央银行借款 18 48,011 43,021 48,000 43,000 同业及其他金融机构存放款项 19 318,291 346,110 319,985 347,061 拆入资金 20 35,261 34,769 34,761 34,769 衍生金融负债 5 157 230 157 230 卖出回购金融资产款 21 11,339 51,139 10,910 51,139 吸收存款 22 1,267,905 1,150,904 1,266,386 1,149,552 应付职工薪酬 23 2,167 1,909 1,932 1,714 应交税费 24 2,313 3,356 2,281 3,232 应付利息 25 15,459 14,891 15,336 14,741 预计负债 66 66 66 66 应付债券 26 352,245 301,765 352,245 301,765 其他负债 27 36,232 24,400 16,315 8,881 负债合计 2,089,446 1,972,560 2,068,374 1,956,150 股东权益 股本 28 15,206 15,206 15,206 15,206 其他权益工具 29 17,841 17,841 17,841 17,841 其中：优先股 17,841 17,841 17,841 17,841 资本公积 26,236 26,236 26,128 26,128 其他综合收益 30 ( 1,256 ) ( 334 ) ( 1,239 ) ( 335 ) 盈余公积 11,801 11,801 11,801 11,801 一般风险准备 26,093 26,067 25,854 25,854 未分配利润 52,034 45,303 51,791 45,155 归属于母公司股东权益合 计 147,955 142,120 少数股东权益 31 1,766 1,659 股东权益合计 149,721 143,779 147,382 141,650 负债及股东权益总计 2,239,167 2,116,339 2,215,756 2,097,800 后附财务报表注释为本财务报表的组成部分。 法定代表人： 主管财会 工作副行长 ： 财会 机构 负责人 ： 合并 本行 项目 注释 七 2017年 2016年 2017年 2016年 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 未经审计 未经审计 一、营业收入 26,498 24,655 25,936 24,113 利息收入 33 42,697 37,653 42,121 37,094 利息支出 33 ( 23,648 ) (19,404 ) (23,295 ) (19,085 ) 利息净收入 33 19,049 18,249 18,826 18,009 手续费及佣金收入 34 7,476 6,205 7,162 5,958 手续费及佣金支出 34 ( 258 ) ( 209 ) ( 240 ) ( 208 ) 手续费及佣金净收入 34 7,218 5,996 6,922 5,750 投资收益 35 169 387 137 335 其中：对联营及合营 企业的投资收益 ( 46 ) 18 ( 46 ) 18 公允价值变动损益 36 48 ( 49 ) 43 ( 51 ) 汇兑损益 ( 39 ) 52 ( 39 ) 52 其他业务收入 53 20 47 18 二、营业支出 ( 12,556 ) (11,412 ) (12,263 ) (11,132 ) 税金及附加 37 ( 323 ) ( 1,064 ) ( 314 ) ( 1,049 ) 业务及管理费 38 ( 5,569 ) ( 5,015 ) ( 5,355 ) ( 4,856 ) 资产减值损失 39 ( 6,653 ) ( 5,325 ) ( 6,583 ) ( 5,219 ) 其他业务成本 ( 11 ) ( 8 ) ( 11 ) ( 8 ) 三、营业利润 13,942 13,243 13,673 12,981 加：营业外收入 7 18 7 15 减：营业外支出 ( 10 ) ( 15 ) ( 10 ) ( 15 ) 四、利润总额 13,939 13,246 13,670 12,981 减：所得税费用 40 ( 2,784 ) ( 2,572 ) ( 2,712 ) ( 2,506 ) 五、净利润 11,155 10,674 10,958 10,475 归属于母公司股东的净利润 11,079 10,621 少数股东损益 76 53 后附财务报表注释为本财务报表的组成部分。 合并 本行 项目 注释 七 2017年 2016年 2017年 2016年 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 未经审计 未经审计 六、其他综合收益的税后净额 ( 934 ) ( 368 ) ( 904 ) ( 354 ) 归属于母公司股东的其他综合收益 的税后净额 30 ( 922 ) ( 372 ) ( 904 ) ( 354 ) (一 )以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - - - 1.重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 - - - - (二 )以后将重分类进损益的其他综合 收益 ( 922 ) ( 372 ) ( 904 ) ( 354 ) 1.权益法下在被投资单位将重 分类进损益的其他综合收 益中所享有的份额 ( 18 ) ( 44 ) ( 18 ) ( 44 ) 2.可供出售金融资产公允价值 变动 ( 903 ) ( 328 ) ( 886 ) ( 310 ) 3.外币报表折算差额 ( 1 ) - - - 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 ( 12 ) 4 - - 七、综合收益总额 10,221 10,306 10,054 10,121 归属于 母公司股东的综合收益总额 10,157 10,249 归属于 少数股东的综合收益总额 64 57 八、每股收益 (金额单位为人民币元 /股 ) (一 )基本每股收益 41 0.58 0.58 (二 )稀释每股收益 41 0.58 0.58 后后附财务报表注释为本财务报表的组成部分。 法定代表人： 主管财会 工作副行长： 财会 机构 负责人 ： 归属于母公司 的 股东权益 注释 七 股本 其他权益工具 -优先股 资本公积 其他 综合收益 盈余公积 一般 风险准备 未分配 利润 少数股 东权益 合计 一、 2017年 1月 1日余额 15,206 17,841 26,236 ( 334 ) 11,801 26,067 45,303 1,659 143,779 二、本期增减变动金额 (一 )综合收益总额 - - - ( 922 ) - - 11,079 64 10,221 (二 )子公司股权稀释导致权益变动 - - - - - - - - - (三 )股东投入和减少资本 1.少数股东投入资本 - - - - - - - 46 46 (四 )利润分配 1.提取盈余公积 - - - - - - - - - 2.提取一般风险准备 （未完）  |