[公告]三联虹普:POLYMETRIX HOLDING AG2015年度、2016年度及自2017年1月1日至2017..
Polymetrix Holding AG 2015年度、2016年度及自2017年1月1日 至2017年6月30日止期间财务报表 审计报告 毕马威华振审字第1703068号 北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的Polymetrix Holding AG (以下简称“该公司”) 财务报表，包括2015 年12月31日、2016年12月31日及2017年6月30日的合并资产负债表和资产负债表，2015年度、2016年度及自2017年1月1日至2017年6月30日止6个月期间的合并利润表 和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是该公司管理层的责任，这种责任包括：(1) 按照中华人民共和 国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 审计报告 (续) 毕马威华振审字第1703068号 三、审计意见 我们认为，该公司财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准 则的规定编制，公允反映了该公司2015年12月31日、2016年12月31日及2017年6月 30日的合并财务状况和财务状况以及2015年度、2016年度及自2017年1月1日至2017年 6月30日止6个月期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。 四、使用目的 本报告仅供北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司向深圳证券交易所申请重大资产重 组之目的使用，未经本所书面同意，本报告不得用于任何其他目的。 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 张欢 (签名并盖章) 中国 北京 马宏超 (签名并盖章) 2017年12月15日 Polymetrix Holding AG 合并资产负债表 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 附注 2017年 6月30日 2016年 12月31日 2015年 12月31日 资产 流动资产： 货币资金 五、1 52,825,738 66,071,710 82,596,024 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 五、2 - 33,995 877,047 应收账款 五、3 609,638 1,604,541 1,562,039 预付款项 五、4 13,518,342 15,358,715 17,726,584 其他应收款 五、5 2,098,285 5,724,674 12,624,350 存货 五、6 33,685,977 50,543,022 196,195,964 流动资产合计 102,737,980 139,336,657 311,582,008 ------------------ ------------------ ------------------ 非流动资产： 固定资产 五、7 2,764,632 2,780,750 3,821,875 无形资产 五、8 17,381,738 17,731,531 21,983,781 商誉 五、9 78,877,078 75,651,360 71,232,829 递延所得税资产 五、10 17,587,313 13,733,778 8,892,100 非流动资产合计 116,610,761 109,897,419 105,930,585 ------------------ ------------------ ------------------ 资产总计 219,348,741 249,234,076 417,512,593 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 合并资产负债表 (续) 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 附注 2017年 6月30日 2016年 12月31日 2015年 12月31日 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 五、11 - - 27,188,445 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 五、12 545,838 754,678 11,036,703 应付账款 五、13 23,867,990 37,291,967 121,006,824 预收款项 五、14 71,107,753 55,954,947 49,671,566 应付职工薪酬 五、15 13,851,515 12,496,378 16,145,340 应交税费 五、16 3,813,774 8,546,217 499,340 其他应付款 311,908 924,650 569,761 一年内到期的非流动负债 五、17 - - 8,002,250 流动负债合计 113,498,778 115,968,837 234,120,229 ------------------ ------------------ ------------------ 非流动负债： 长期借款 五、18 - - 4,001,125 长期应付职工薪酬 五、19 68,626,673 80,410,590 69,101,029 预计负债 五、20 7,329,819 1,917,290 2,330,255 递延所得税负债 五、10 3,516,045 5,901,445 6,997,167 非流动负债合计 79,472,537 88,229,325 82,429,576 ------------------ ------------------ ------------------ 负债合计 192,971,315 204,198,162 316,549,805 ------------------ ------------------ ------------------ 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 合并资产负债表 (续) 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 附注 2017年 6月30日 2016年 12月31日 2015年 12月31日 负债和股东权益 (续) 股东权益： 股本 五、21 24,524,565 24,524,565 24,524,565 资本公积 五、22 81,761,009 81,761,009 162,555,407 其他综合损失 五、24 (43,396,021) (58,976,087) (59,506,915) 未弥补亏损 五、25 (36,512,127) (2,273,573) (26,610,269) 股东权益合计 26,377,426 45,035,914 100,962,788 ------------------ ------------------ ------------------ 负债和股东权益总计 219,348,741 249,234,076 417,512,593 此财务报表已于2017年12月11日获董事会批准。 Andreas Herzog 董事会主席 Daniel Eberle 首席财务官 Flavio Barbüda 财务部总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 资产负债表 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 附注 2017年 6月30日 2016年 12月31日 2015年 12月31日 资产 流动资产： 货币资金 十三、1 1,616,246 1,849,301 9,794,754 其他应收款 7,089 - - 流动资产合计 1,623,335 1,849,301 9,794,754 ------------------ ------------------ ------------------ 非流动资产： 长期股权投资 十三、2 230,386,000 220,964,250 208,058,500 非流动资产合计 230,386,000 220,964,250 208,058,500 ------------------ ------------------ ------------------ 资产总计 232,009,335 222,813,551 217,853,254 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 资产负债表 (续) 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 附注 2017年 6月30日 2016年 12月31日 2015年 12月31日 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 五、11 - - 27,188,445 应交税费 - 285,554 - 其他流动负债 49,622 81,586 76,822 一年内到期的非流动负债 五、17 - - 8,002,250 流动负债合计 49,622 367,140 35,267,517 ------------------ ------------------ ------------------ 非流动负债： 长期借款 十三、3 121,062,526 115,676,485 4,001,125 预计负债 7,089 - - 递延所得税负债 - - 371,304 非流动负债合计 121,069,615 115,676,485 4,372,429 ------------------ ------------------ ------------------ 负债合计 121,119,237 116,043,625 39,639,946 ------------------ ------------------ ------------------ 股东权益： 股本 五、21 24,524,565 24,524,565 24,524,565 资本公积 五、22 81,761,009 81,761,009 162,555,407 其他综合收益 / (损失) 11,826,619 7,284,943 (3,373,555) 未弥补亏损 (7,222,095) (6,800,591) (5,493,109) 股东权益合计 110,890,098 106,769,926 178,213,308 ------------------ ------------------ ------------------ 负债和股东权益总计 232,009,335 222,813,551 217,853,254 此财务报表已于2017年12月11日获董事会批准。 Andreas Herzog 董事会主席 Daniel Eberle 首席财务官 Flavio Barbüda 财务部总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 合并利润表 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 附注 截至2017年 6月30日止 6个月期间 2016年度 2015年度 一、营业收入 五、26 39,966,862 288,502,057 355,962,522 二、减：营业成本 五、26 40,637,122 189,888,230 237,702,765 销售费用 五、27 9,404,374 24,741,072 27,613,555 管理费用 五、28 31,709,530 51,362,491 53,625,472 (财务净收益) / 财务费用 五、29 (628,801) (6,692,423) 8,420,043 资产减值损失 五、30 241,847 202,188 725,640 加：公允价值变动收益 / (损失) 五、31 200,387 9,981,348 (7,517,895) 投资损失 五、32 (746,269) (11,032,725) (1,163,639) 三、营业(亏损) / 利润 (41,943,092) 27,949,122 19,193,513 四、(亏损) / 利润总额 (41,943,092) 27,949,122 19,193,513 减：所得税(收益) / 费用 五、33 (7,704,538) 3,612,426 4,850,677 五、(净亏损) / 净利润 (34,238,554) 24,336,696 14,342,836 ------------------ ------------------ ------------------ 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 合并利润表 (续) 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 附注 截至2017年 6月30日止 6个月期间 2016年度 2015年度 六、其他综合收益 / (损失) 的税后 净额 五、24 15,580,066 530,828 (17,477,489) 归属母公司股东的其他综合 收益 / (损失) 的税后净额 (一) 以后不能重分类进损益的 其他综合收益 / (损失) 15,174,140 (4,832,293) (18,945,095) 1. 重新计量设定受益 计划负债的变动 15,174,140 (4,832,293) (18,945,095) (二) 以后将重分类进损益的 其他综合损失 405,926 5,363,121 1,467,606 1. 外币财务报表折算差额 405,926 5,363,121 1,467,606 ------------------ ------------------ ------------------ 七、综合(损失) / 收益总额 (18,658,488) 24,867,524 (3,134,653) 此财务报表已于2017年12月11日获董事会批准。 Andreas Herzog 董事会主席 Daniel Eberle 首席财务官 Flavio Barbüda 财务部总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 利润表 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 截至2017年 6月30日止 6个月期间 2016年度 2015年度 一、营业收入 - - - 二、减：管理费用 117,468 148,271 196,119 财务费用 / (财务净收益) 442,234 1,260,305 (13,075) 三、营业亏损 (559,702) (1,408,576) (183,044) 四、亏损总额 (559,702) (1,408,576) (183,044) 减：所得税(收益) / 费用 (138,198) (101,094) 45,761 五、净亏损 (421,504) (1,307,482) (228,805) 六、其他综合收益的税后净额 4,541,676 10,658,498 3,232,134 (一) 以后将重分类进损益的 其他综合收益 4,541,676 10,658,498 3,232,134 1. 外币财务报表折算差额 4,541,676 10,658,498 3,232,134 ------------------ ------------------ ------------------ 七、综合收益总额 4,120,172 9,351,016 3,003,329 此财务报表已于2017年12月11日获董事会批准。 Andreas Herzog 董事会主席 Daniel Eberle 首席财务官 Flavio Barbüda 财务部总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 合并现金流量表 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 附注 截至2017年 6月30日止 6个月期间 2016年度 2015年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 73,645,714 463,219,448 214,730,693 收到的税费返还 5,286,074 17,516,220 8,563,863 收到其他与经营活动有关的现金 五、35(1) 677,170 667,220 6,367,330 经营活动现金流入小计 79,608,958 481,402,888 229,661,886 ------------------ ------------------ ------------------ 购买商品、接受劳务支付的现金 35,503,066 241,560,743 128,183,378 支付给职工以及为职工支付的 现金 34,873,180 75,507,161 66,811,119 支付的各项税费 7,338,314 14,314,910 13,460,301 支付其他与经营活动有关的现金 五、35(2) 15,568,005 36,555,591 35,523,688 经营活动现金流出小计 93,282,565 367,938,405 243,978,486 ------------------ ------------------ ------------------ 经营活动产生的现金流量净额 五、36(1) (13,673,607) 113,464,483 (14,316,600) ------------------ ------------------ ------------------ 二、投资活动产生的现金流量： 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 580,432 1,246,826 268,029 投资活动现金流出小计 580,432 1,246,826 268,029 ------------------ ------------------ ------------------ 投资活动产生的现金流量净额 (580,432) (1,246,826) (268,029) ------------------ ------------------ ------------------ 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 合并现金流量表 (续) 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 附注 截至2017年 6月30日止 6个月期间 2016年度 2015年度 三、筹资活动产生的现金流量： 销售库存股收到的现金 - - 3,935,314 筹资活动现金流入小计 - - 3,935,314 ------------------ ------------------ ------------------ 偿还债务支付的现金 - 41,259,831 8,171,625 对其他权益工具持有人的分配支 付的现金 - 80,794,398 - 偿付利息支付的现金 - 1,159,211 477,223 筹资活动现金流出小计 - 123,213,440 8,648,848 ------------------ ------------------ ------------------ 筹资活动产生的现金流量净额 - (123,213,440) (4,713,534) ------------------ ------------------ ------------------ 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 1,008,067 (5,528,531) (118,032) ------------------ ------------------ ------------------ 五、现金及现金等价物净减少额 五、36(2) (13,245,972) (16,524,314) (19,416,195) 加：期 / 年初现金及现金等价物 余额 66,071,710 82,596,024 102,012,219 六、期 / 年末现金及现金等价物余额 52,825,738 66,071,710 82,596,024 此财务报表已于2017年12月11日获董事会批准。 Andreas Herzog 董事会主席 Daniel Eberle 首席财务官 Flavio Barbüda 财务部总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 现金流量表 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 截至2017年 6月30日止 6个月期间 2016年度 2015年度 一、经营活动产生的现金流量： 收到的税费返还 - 13,479 - 经营活动现金流入小计 - 13,479 - ------------------ ------------------ ------------------ 支付的各项税费 193,477 6,740 45,761 支付其他与经营活动有关的 现金 110,558 168,490 183,044 经营活动现金流出小计 304,035 175,230 228,805 ------------------ ------------------ ------------------ 经营活动产生的现金流量 净额 (304,035) (161,751) (228,805) ------------------ ------------------ ------------------ 二、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 - 114,573,200 - 销售库存股收到的现金 - - 3,935,314 筹资活动现金流入小计 - 114,573,200 3,935,314 ------------------ ------------------ ------------------ 偿还债务支付的现金 - 41,259,831 8,171,625 对其他权益工具持有人的 分配支付的现金 - 80,794,398 - 偿付利息支付的现金 - 1,159,211 477,223 筹资活动现金流出小计 - 123,213,440 8,648,848 ------------------ ------------------ ------------------ 筹资活动产生的现金流量 净额 - (8,640,240) (4,713,534) ------------------ ------------------ ------------------ 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 现金流量表 (续) 2015年度、2016年度 及自2017年1月1日至2017年6月30日止期间 (金额单位：人民币元) 截至2017年 6月30日止 6个月期间 2016年度 2015年度 三、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 70,980 856,538 168,398 ------------------ ------------------ ------------------ 四、现金及现金等价物净减少额 (233,055) (7,945,453) (4,773,941) 加：期 / 年初现金及现金 等价物余额 1,849,301 9,794,754 14,568,695 五、期 / 年末现金及现金等价物 余额 1,616,246 1,849,301 9,794,754 此财务报表已于2017年12月11日获董事会批准。 Andreas Herzog 董事会主席 Daniel Eberle 首席财务官 Flavio Barbüda 财务部总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 合并股东权益变动表 截至2017年6月30日止6个月期间 (金额单位：人民币元) 股本 资本公积 其他综合损失 未弥补亏损 股东权益合计 一、本期初余额 24,524,565 81,761,009 (58,976,087) (2,273,573) 45,035,914 二、本期增减变动金额 (一) 综合收益 / (损失) 总额 - - 15,580,066 (34,238,554) (18,658,488) 三、本期末余额 24,524,565 81,761,009 (43,396,021) (36,512,127) 26,377,426 此财务报表已于2017年12月11日获董事会批准。 Andreas Herzog 董事会主席 Daniel Eberle 首席财务官 Flavio Barbüda 财务部总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 合并股东权益变动表 (续) 2016年度 (金额单位：人民币元) 附注 股本 资本公积 其他综合损失 未弥补亏损 股东权益合计 一、本年年初余额 24,524,565 162,555,407 (59,506,915) (26,610,269) 100,962,788 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - 530,828 24,336,696 24,867,524 (二) 其他 1. 对其他权益工具 持有人的分配 五、22 - (80,794,398) - - (80,794,398) 三、本年年末余额 24,524,565 81,761,009 (58,976,087) (2,273,573) 45,035,914 此财务报表已于2017年12月11日获董事会批准。 Andreas Herzog 董事会主席 Daniel Eberle 首席财务官 Flavio Barbüda 财务部总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 合并股东权益变动表 (续) 2015年度 (金额单位：人民币元) 附注 股本 资本公积 减：库存股 其他综合损失 未弥补亏损 股东权益合计 一、本年年初余额 24,524,565 162,555,407 (3,935,314) (42,029,426) (40,953,105) 100,162,127 二、本年增减变动金额 (一) 综合(损失) / 收益 总额 - - - (17,477,489) 14,342,836 (3,134,653) (二) 销售库存股 五、23 - - 3,935,314 - - 3,935,314 三、本年年末余额 24,524,565 162,555,407 - (59,506,915) (26,610,269) 100,962,788 此财务报表已于2017年12月11日获董事会批准。 Andreas Herzog 董事会主席 Daniel Eberle 首席财务官 Flavio Barbüda 财务部总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 股东权益变动表 截至2017年6月30日止6个月期间 (金额单位：人民币元) 股本 资本公积 其他综合损失 未弥补亏损 股东权益合计 一、本期初余额 24,524,565 81,761,009 7,284,943 (6,800,591) 106,769,926 二、本期增减变动金额 (一) 综合收益 / (损失) 总额 - - 4,541,676 (421,504) 4,120,172 三、本期末余额 24,524,565 81,761,009 11,826,619 (7,222,095) 110,890,098 此财务报表已于2017年12月11日获董事会批准。 Andreas Herzog 董事会主席 Daniel Eberle 首席财务官 Flavio Barbüda 财务部总监 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第19页至第83页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 Polymetrix Holding AG 股东权益变动表 (续) 2016年度 (金额单位：人民币元) 附注 股本 资本公积 其他综合损失 未弥补亏损 股东权益合计 一、本年年初余额 24,524,565 162,555,407 (3,373,555) (5,493,109) 178,213,308 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益 / (损失) 总额 - - 10,658,498 (1,307,482) 9,351,016 (二) 其他 1. 对其他权益工具 持有人的分配 五、22 - (80,794,398) - - (80,794,398) 三、本年年末余额 24,524,565 81,761,009 7,284,943 (6,800,591) 106,769,926 （未完）  |