[公告]中国石油股份：中国石油天然气股份有限公司2016年公司债券（第二期）（品种二）2018年付息公告

时间：2018年02月26日 18:02:43 中财网

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性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容而産生或因倚賴該等內容而
引致的任何損失承擔任何責任。




中國石油天然氣股份有限公司

PETROCHINA COMPANY LIMITED

（於中華人民共和國注册成立之股份有限公司）
(股份代號：857)
海外監管公告



本公告乃根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則第13.10B條作出。




茲載列中國石油天然氣股份有限公司在上海交易所網站刊登的《中國石油天然氣股份有限公
司2016年公司債券（第二期）（品種二）2018年付息公告》，僅供參閱。






特此公告



中國石油天然氣股份有限公司董事會



中國北京
2018年2月26日













於本公告日期，本公司董事會由王宜林先生擔任董事長，由章建華先生擔任副董事長及非執行董事、
汪東進先生擔任副董事長及執行董事，由喻寶才先生、劉躍珍先生、劉宏斌先生、段良偉先生及覃偉
中先生擔任非執行董事，侯啟軍先生擔任執行董事，由林伯強先生、張必貽先生、梁愛詩女士、德地
立人先生及西蒙.亨利先生擔任獨立非執行董事。



证券代码：
601857
证券简称：中国石油
编号：
临
2018
-
007


债券代码：
136254
债券简称：
16
中油
04





中国石油天然气股份有限公司


2016
年公司债券
（第二期）
（
品种二
）
201
8
年付息公告





本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。






中国石油天然气股份有限公司
（以下简称
“
发行人
”

）
于
2
016
年
3
月
3
日
发行的
中国石油天然气股份有限公司
2016
年公司债券
(
第二期
)
(
品种二
)
（以下简
称
“
本期债券
”

）将于
201
8
年
3
月
3
日
（如遇
非交易
日
，则顺延至其后的第
1
个交易日
）
开始支付
自
201
7
年
3
月
3
日
至
201
8
年
3
月
2
日
期间
（以下简称
“
本年度
”

）
的利息。

为保证本次付息
工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，
现将有关事宜公告如下：





一、本期
公司
债券
基本情况


1
、
债券名称：
中国石油天然气股份有限公司
2016
年公司债券
(
第
二期
)
(
品种二
)
。



2
、
债券简称及代码：
16
中油
04
（
136254
）
。



3
、
发行人：
中国石油天然气股份有限公司
。



4
、
发行规模
：
人民币
2
3
亿
元
。



5
、
债券
期限：
十
年
。



6
、
债券发
行批准机关及文号：
中国证券监督管理委员会
“
证监许



可
[2015]2940
号
”

文。



7
、
债券利率：本期债券在存续期内票面利率为
3.
70
%
。



8
、
债券形式：实名制记账式。



9
、
计息期限：
自
2016
年
3
月
3
日
起
至
20
2
6
年
3
月
2
日
止
。



10
、
付息日：
在本期债券的计息期间内，每年
3
月
3
日为上一计
息期间的付息日（如遇非交易日，则顺延至其后的第
1
个交易日）
。



1
1
、
上市时间和地点：
本期债券于
20
16
年
3
月
21
日在上海证券
交易所上市交易。



12
、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司（以
下简称
“
中证登上海分公司
”

）。






二、本期债券本年度付息
方案


根据《中国石油天然气股份有限公司
2016
年公司债券（第二期）
票面利率公告》，本期
债券票面利率（计息年利率）为
3.
70
%
。本次
付息每手
“16
中油
04
”

（
136254
）面值
1,000
元，派发利息为
3
7
.
0
0
元
（含税）。






三、
付息债权登记日和付息日


1
、本年度计息期限：
2017
年
3
月
3
日至
20
1
8
年
3
月
2
日，逾
期未领的债券利息不另行计息。



2
、债权登记日：本期债券本年度的债权登记日为
2018
年
3
月
2
日。截止该日下午收市后，本期债券的投资者对其托管账户
所记载的
本期债券余额享有本年度利息。



3
、付息时间：
2018
年
3
月
5
日
。




四、付息对象


本次付息对象为截至
2018
年
3
月
2
日上海证券交易所收市后，
在中证登上海分公司登记在册的全部
“16
中油
04
”

持有人。






五、付息办法


（一）本公司已与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑
息协议，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司将在本
期兑息日
2
个交易日前将本期债券利息足额划付至中证登上海分公
司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入
中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协
议
终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自
行负责办理，相关实施事宜以本公司公告为准。



（二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债
券利息划付给相应兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其
他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。






六
、关于本期债券公司
债券利息所得税的征收


（一）关于个人投资者缴纳利息所得税的说明


根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得
税。本期债券利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴并直接向
各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券的个人利息所得税征缴
说明如下：


1
、纳税人：本期债券的个人投资者；



2
、征税对象：本期债券的利息所得；


3
、征税税率：按利息额的
20%
征收；


4
、征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一
次性扣除；


5
、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。



（二）关于向居民企业征收利息所
得税的说明


根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行
缴纳。本次付息每手
“16
中油
04
”

（
136254
）面值
1,000
元，派发利息
为
3
7.0
0
元（含税）。



（三）关于向非居民企业征收利息所得税的说明


对于持有
“16
中油
04
”

的合格境外机构投资者、人民币境外机构
投资者（以下简称
“QFII”

、
“RQFII”

）等非居民企业（其含义同《中
华人民共和国企业所得税法》），根据
2008
年
1
月
1
日起施行的《中
华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、
2
009
年
1
月
1
日起施
行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发
[2009]3
号）以及
2009
年
1
月
23
日发布的《关于中国居民企业向
QFII
支付
股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函
[2009]47
号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴
纳
10%
的企业所得税，中证登上海分公司将按
10%
的税率代扣相关
非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息，将
税款返还债券发行人，然后由债券发行人向当地税务部门缴纳
。






七、本次付息相关机构



1
、发行人：中国石油天然气股份
有限公司


联系地址
：北京市东城区东直门北大街
9
号中
国
石油大厦


联系人：纪伟钰


联系电话：
010
-
59986652


2
、主承销商、债券受托管理人：中信建投证券股份有限公司


住所：北京市朝阳区安立路
66
号
4
号楼


联系人：任贤浩


联系电话：
010
-
65608354


3
、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司


地址：上海市陆家嘴东路
166
号中国保险大厦
3
层


联系人：徐瑛、王瑞


联系电话：
021
-
68870114
、
021
-
38874800
-
8264


邮政编码：
200120





投资者欲全面了解有关
“16
中油
04
”

兑付兑息的具体条款，请查
阅
2016
年
2
月
29
日于《中国证券报》、上海证券交易所网站
（
http://www.sse.com.cn
）上刊登的《中国石油天然气股份有限公司公
开发行
2016
年公司债券（第二期）募集说明书（面向合格投资者）》。






特此公告。






中国石油天然气股份有限公司董事会


二〇一八年二月二十
六
日