[公告]汤臣倍健:2017年年度审计报告
目 录 审计报告 ………………………………………………… 1-5 合并资产负债表 ………………………………………… 6-8 母公司资产负债表 ………………………………………9-10 合并利润表 ………………………………………………11 母公司利润表 ……………………………………………13 合并现金流量表 …………………………………………15 母公司现金流量表 ………………………………………17 合并股东权益变动表 …………………………………. …19 母公司股东权益变动表 …………………………………22 财务报表附注 …………………………………………. 25-99 审审 计计 报报 告告 广广会会审审字字[[22001188]]GG1177003366118800001155号号 汤汤臣臣倍倍健健股股份份有有限限公公司司全全体体股股东东：： 一一、、审审计计意意见见 我们审计了汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤臣倍健”）财务报表，包括2017年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汤臣倍 健2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二二、、形形成成审审计计意意见见的的基基础础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我 们独立于汤臣倍健，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 三三、、关关键键审审计计事事项项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注三、“收入确认方法”和附注五、36 “营业收入和营业成本”所述，2017年度 合并报表营业收入为31.11亿元，比较2016年度营业收入23.09亿元，收入增加8.02亿元，增长幅 度为34.72%。由于收入增幅为公司授予限制性股票激励计划的业绩考核指标且对公司总体财务报表 影响重大，故将收入确认作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入确认所实施的主要审计程序包括但不限于： （1）测试有关收入循环的内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性； （2）执行分析性复核程序，对比分析收入的月份、年度、分产品、分客户的变化，分析主要产 品的售价、成本及毛利变动； （3）获取公司与经销商签订的经销协议，对合同关键条款进行核实，如：发货及验收；付款及 结算；换货及退货政策等； （4）通过查询经销商的工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关联关系； 通过了解经销商的变动情况，了解双方的合同执行情况、经销商的合理库存、终端销售情况等； （5）获取公司供应链系统中退换货的记录并进行检查，确认是否存在影响收入确认的重大异常 退换货情况； （6）抽样检查销售订单、发货单据、运输单据、定期对账函、银行回单等资料； （7）向经销商函证确认销售额及货款结算余额，对大额经销商实地访谈； （8）执行销售收入的截止性测试。 （二）可供出售金融资产减值 1、事项描述 如财务报表附注三、“金融资产和金融负债的核算方法”和附注五、10“可供出售金融资产”所 述，截至2017年12月31日，公司合并报表可供出售金融资产的账面余额为8.1亿元，其减值准备 余额为5,267.10万元。对于可供出售金融资产，管理层考虑该等金融资产是否有客观性证据表明其存 在减值迹象。减值迹象存在的客观证据包括可供出售权益工具的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 由于可供出售金融资产金额重大，其减值评估需要管理层作出重大判断，该类资产的减值评估被确认 为关键审计事项。 2、审计应对 （1）评估和测试了金融资产减值计提流程内部控制的设计及运行的有效性。 （2）评估管理层识别是否存在减值迹象所作出的判断，该评估是基于该金融工具的公允价格或 被投资单位的财务状况。 （3）评估了管理层判断该工具符合公允价值发生严重或非暂时性低于其成本标准的合理性。 （4）对发生减值的可供出售金融资产，测试了管理层计提的减值准备的金额。我们在测试过程 中评估了用于计算减值准备的依据和参数(如市场价值、被投资单位的财务信息等)。 （三）销售费用的完整性 1、事项描述 如附注五、38“销售费用”所述，2017年度合并报表销售费用为9.73亿元，占营业收入的比例 为31.29%，由于销售费用可能因为报销不及时、计提不完整而导致当期费用少记，且当期销售费用 金额重大，故作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对销售费用发生确认执行的审计程序主要有： （1）了解、评估并测试了与销售费用发生相关的内部控制； （2）计算分析各月份各费用占比，并与上年同期进行比较，判断变动合理性； （3）从合同台账中获取各销售渠道的主要客户销售合同，关注渠道费用的相关约定； （4）从合同台账中获取广告合同，将合同金额与账面已发生的广告费核对； （5）了解市场推广基金及广告费的计提，并进行测算，与企业计提数进行核对； （6）执行销售费用的截止性测试，抽查期后大额费用发生凭证，检查跨期现象。 四四、、其其他他信信息息 汤臣倍健管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括汤臣倍健2017年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 五五、、管管理理层层和和治治理理层层对对财财务务报报表表的的责责任任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汤臣倍健的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汤臣倍健、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汤臣倍健的财务报告过程。 六六、、注注册册会会计计师师对对财财务务报报表表审审计计的的责责任任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某 一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对汤臣倍健持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致汤臣倍健不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （6）就汤臣倍健中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理 认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键 审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形 下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确 定不应在审计报告中沟通该事项。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：冯琨琮 （项目合伙人） 中国注册会计师：谭 灏 中国 广州 二〇一八年二月二十七日 合并资产负债表 编制单位：汤臣倍健股份有限公司 2017年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,654,826,917.48 2,015,629,096.83 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 26,589,940.50 22,733,423.15 应收账款 154,433,524.61 54,391,827.12 预付款项 13,745,317.21 26,513,515.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 46,791,108.23 47,993,802.11 应收股利 其他应收款 8,494,002.78 13,804,580.69 买入返售金融资产 存货 422,103,285.71 339,293,418.40 持有待售资产 31,458,192.61 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 731,479,901.09 677,693,015.48 流动资产合计 4,058,463,997.61 3,229,510,871.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 757,615,249.63 796,311,399.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 146,930,547.00 220,140,597.87 投资性房地产 173,691,651.41 112,501,405.66 固定资产 659,902,890.80 601,582,967.32 在建工程 10,158,575.80 119,898,035.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 183,890,177.29 190,208,791.99 开发支出 40,142,595.87 35,398,947.29 商誉 长期待摊费用 3,316,385.88 15,152,710.42 递延所得税资产 76,006,132.08 1,907,214.25 其他非流动资产 3,491,439.38 5,745,119.71 非流动资产合计 2,055,145,645.14 2,098,847,189.50 资产总计 6,113,609,642.75 5,328,358,061.19 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,052,096.00 应付账款 275,340,408.60 185,437,916.41 预收款项 179,646,869.11 116,674,819.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 167,189,568.42 59,672,206.00 应交税费 49,822,571.99 37,190,426.46 应付利息 应付股利 3,445,000.00 其他应付款 237,132,337.32 202,257,556.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 14,967.91 流动负债合计 912,591,723.35 606,285,020.83 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 17,820.00 389,706.18 递延收益 57,851,825.10 9,429,745.10 递延所得税负债 11,188,597.06 8,556,696.23 其他非流动负债 非流动负债合计 69,058,242.16 18,376,147.51 负债合计 981,649,965.51 624,661,168.34 所有者权益： 股本 1,469,271,880.00 1,470,321,880.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,031,911,542.64 1,994,435,397.58 减：库存股 80,692,500.00 90,805,000.00 其他综合收益 10,137,283.41 19,893,783.15 专项储备 盈余公积 357,244,371.51 282,528,206.37 一般风险准备 未分配利润 1,312,952,504.23 1,003,644,795.38 归属于母公司所有者权益合计 5,100,825,081.79 4,680,019,062.48 少数股东权益 31,134,595.45 23,677,830.37 所有者权益合计 5,131,959,677.24 4,703,696,892.85 负债和所有者权益总计 6,113,609,642.75 5,328,358,061.19 母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,488,562,109.00 1,033,428,603.86 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 23,471,724.11 16,725,481.75 应收账款 308,407,936.42 271,667,271.32 预付款项 3,080,709.47 14,821,062.70 应收利息 41,093,957.91 40,638,177.11 应收股利 其他应收款 407,634,581.66 306,545,514.34 存货 280,567,700.30 232,635,397.97 持有待售资产 31,458,192.61 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 654,821,122.20 464,701,153.51 流动资产合计 3,207,639,841.07 2,412,620,855.17 非流动资产： 可供出售金融资产 702,074,549.63 726,941,399.00 持有至到期投资 长期应收款 299,600,000.00 447,810,458.92 长期股权投资 629,223,037.63 692,307,432.38 投资性房地产 92,487,092.25 75,814,026.36 固定资产 582,643,389.42 519,874,735.55 在建工程 9,807,928.89 77,733,413.80 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 80,671,932.82 79,828,996.86 开发支出 39,659,146.99 35,067,998.01 商誉 长期待摊费用 2,506,098.11 2,849,330.89 递延所得税资产 10,307,310.12 1,787,972.74 其他非流动资产 3,377,423.63 5,497,478.20 非流动资产合计 2,452,357,909.49 2,665,513,242.71 资产总计 5,659,997,750.56 5,078,134,097.88 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,052,096.00 应付账款 225,010,903.85 132,469,350.77 预收款项 2,504,492.02 1,394,480.81 应付职工薪酬 72,267,980.65 20,132,511.01 应交税费 24,453,410.80 23,144,614.30 应付利息 应付股利 3,445,000.00 其他应付款 120,363,455.04 149,130,394.78 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 14,967.91 流动负债合计 448,060,210.27 331,323,447.67 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 17,820.00 389,706.18 递延收益 57,851,825.10 9,429,745.10 递延所得税负债 9,855,907.72 8,556,696.23 其他非流动负债 非流动负债合计 67,725,552.82 18,376,147.51 负债合计 515,785,763.09 349,699,595.18 所有者权益： 股本 1,469,271,880.00 1,470,321,880.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,011,771,531.36 1,973,389,112.77 减：库存股 80,692,500.00 90,805,000.00 其他综合收益 7,704,269.17 4,301,665.55 专项储备 盈余公积 355,846,116.93 281,129,951.79 未分配利润 1,380,310,690.01 1,090,096,892.59 所有者权益合计 5,144,211,987.47 4,728,434,502.70 负债和所有者权益总计 5,659,997,750.56 5,078,134,097.88 合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,110,795,387.73 2,309,112,366.04 其中：营业收入 3,110,795,387.73 2,309,112,366.04 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,367,269,286.14 1,712,504,946.44 其中：营业成本 1,024,145,480.92 822,073,245.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 45,706,832.21 38,004,050.90 销售费用 973,267,003.24 638,851,382.78 管理费用 306,025,490.74 244,472,887.85 财务费用 -46,227,640.18 -43,108,899.69 资产减值损失 64,352,119.21 12,212,278.99 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 125,867,763.95 39,222,375.26 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -5,096,377.42 -11,919,596.48 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 其他收益 8,965,120.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 878,358,985.54 635,829,794.86 加：营业外收入 21,365,899.37 28,270,776.75 减：营业外支出 14,721,098.43 10,384,750.66 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 885,003,786.48 653,715,820.95 减：所得税费用 118,197,732.14 146,061,087.96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 766,806,054.34 507,654,732.99 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 766,806,054.34 507,654,732.99 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 766,255,562.79 535,211,834.09 少数股东损益 550,491.55 -27,557,101.10 六、其他综合收益的税后净额 -9,756,499.74 12,969,038.41 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -9,756,499.74 12,969,038.41 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -9,756,499.74 12,969,038.41 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3,402,603.62 2,910,666.74 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -13,159,103.36 10,058,371.67 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 757,049,554.60 520,623,771.40 归属于母公司所有者的综合收益 总额 756,499,063.05 548,180,872.50 归属于少数股东的综合收益总额 550,491.55 -27,557,101.10 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.52 0.37 （二）稀释每股收益 0.52 0.37 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。 母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,053,555,396.54 1,805,016,541.70 减：营业成本 966,298,467.97 887,490,398.21 税金及附加 28,505,726.73 26,602,538.21 销售费用 106,547,063.60 58,025,749.60 管理费用 197,511,527.17 119,304,994.80 财务费用 -30,513,159.62 -18,772,480.31 资产减值损失 19,841,016.32 4,666,494.86 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 121,119,088.80 29,785,841.01 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -5,096,377.42 -11,919,596.48 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 其他收益 7,035,120.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 893,518,963.17 757,484,687.34 加：营业外收入 3,578,306.47 26,014,626.30 减：营业外支出 10,913,833.82 4,750,002.65 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 886,183,435.82 778,749,310.99 减：所得税费用 139,021,784.46 117,411,759.32 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 747,161,651.36 661,337,551.67 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 747,161,651.36 661,337,551.67 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 3,402,603.62 2,910,666.74 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 3,402,603.62 2,910,666.74 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3,402,603.62 2,910,666.74 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 750,564,254.98 664,248,218.41 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,535,785,626.86 2,708,807,651.68 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,391,015.40 收到其他与经营活动有关的现金 90,228,204.03 60,110,054.13 经营活动现金流入小计 3,626,013,830.89 2,780,308,721.21 购买商品、接受劳务支付的现金 985,480,609.93 737,939,898.86 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 392,100,601.05 398,605,229.09 支付的各项税费 537,028,029.21 454,534,957.44 支付其他与经营活动有关的现金 757,095,593.59 504,580,151.96 经营活动现金流出小计 2,671,704,833.78 2,095,660,237.35 经营活动产生的现金流量净额 954,308,997.11 684,648,483.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 901,537,362.45 1,580,000,000.00 取得投资收益收到的现金 28,161,521.32 51,141,971.74 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 703,545.95 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 50,233,900.00 10,023,414.86 投资活动现金流入小计 979,932,783.77 1,641,868,932.55 购建固定资产、无形资产和其他 153,923,590.05 150,418,411.85 长期资产支付的现金 投资支付的现金 743,662,150.00 1,255,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5,561,344.25 投资活动现金流出小计 903,147,084.30 1,405,418,411.85 投资活动产生的现金流量净额 76,785,699.47 236,450,520.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,000,000.00 96,805,270.56 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 6,000,000.00 6,000,270.56 取得借款收到的现金 260,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 356,805,270.56 偿还债务支付的现金 260,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 378,565,688.80 444,158,067.11 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6,667,500.00 筹资活动现金流出小计 385,233,188.80 704,158,067.11 筹资活动产生的现金流量净额 -379,233,188.80 -347,352,796.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -18,063,687.13 524,558.51 五、现金及现金等价物净增加额 633,797,820.65 574,270,766.52 加：期初现金及现金等价物余额 2,015,629,096.83 1,441,358,330.31 六、期末现金及现金等价物余额 2,649,426,917.48 2,015,629,096.83 母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,292,787,474.84 1,969,750,871.68 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 46,382,520.53 38,950,995.01 经营活动现金流入小计 2,339,169,995.37 2,008,701,866.69 购买商品、接受劳务支付的现金 845,919,189.21 684,883,943.38 支付给职工以及为职工支付的现 金 154,710,750.92 158,094,020.57 支付的各项税费 354,540,710.75 335,210,608.46 支付其他与经营活动有关的现金 170,377,667.21 104,507,309.05 经营活动现金流出小计 1,525,548,318.09 1,282,695,881.46 经营活动产生的现金流量净额 813,621,677.28 726,005,985.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 756,800,068.66 1,050,000,000.00 取得投资收益收到的现金 23,412,846.17 41,705,437.49 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 36,295.19 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 198,444,358.92 176,000,000.00 投资活动现金流入小计 978,657,273.75 1,267,741,732.68 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 121,830,254.09 120,523,804.12 投资支付的现金 724,000,000.00 916,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 106,081,496.19 295,000,000.00 投资活动现金流出小计 951,911,750.28 1,331,523,804.12 投资活动产生的现金流量净额 26,745,523.47 -63,782,071.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 90,805,000.00 取得借款收到的现金 260,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 350,805,000.00 偿还债务支付的现金 260,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 378,565,688.80 444,158,067.11 支付其他与筹资活动有关的现金 6,667,500.00 筹资活动现金流出小计 385,233,188.80 704,158,067.11 筹资活动产生的现金流量净额 -385,233,188.80 -353,353,067.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -506.81 五、现金及现金等价物净增加额 455,133,505.14 308,870,846.68 加：期初现金及现金等价物余额 1,033,428,603.86 724,557,757.18 六、期末现金及现金等价物余额 1,488,562,109.00 1,033,428,603.86 合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,470,321,880.00 1,994,435,397.58 90,805,000.00 19,893,783.15 282,528,206.37 1,003,644,795.38 23,677,830.37 4,703,696,892.85 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,470,321,880.00 1,994,435,397.58 90,805,000.00 19,893,783.15 282,528,206.37 1,003,644,795.38 23,677,830.37 4,703,696,892.85 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -1,050,000.00 37,476,145.06 -10,112,500.00 -9,756,499.74 74,716,165.14 309,307,708.85 7,456,765.08 428,262,784.39 （一）综合收益总 额 -9,756,499.74 766,255,562.79 550,491.55 757,049,554.60 （二）所有者投入 和减少资本 -1,050,000.00 18,089,454.70 -6,446,500.00 6,000,000.00 29,485,954.70 1．股东投入的普 通股 6,000,000.00 6,000,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 23,485,954.70 23,485,954.70 4．其他 -1,050,000.00 -5,396,500.00 -6,446,500.00 （三）利润分配 -3,666,000.00 74,716,165.14 - 456,947,853.94 -378,565,688.80 1．提取盈余公积 74,716,165.14 -74,716,165.14 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -3,666,000.00 -382,231,688.80 -378,565,688.80 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 19,386,690.36 906,273.53 20,292,963.89 四、本期期末余额 1,469,271,880.00 2,031,911,542.64 80,692,500.00 10,137,283.41 357,244,371.51 1,312,952,504.23 31,134,595.45 5,131,959,677.24 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 728,010,940.00 2,639,311,883.94 6,924,744.74 216,394,451.20 971,373,280.46 -8,156,676.07 4,553,858,624.27 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 728,010,940.00 2,639,311,883.94 6,924,744.74 216,394,451.20 971,373,280.46 -8,156,676.07 4,553,858,624.27 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 742,310,940.00 -644,876,486.36 90,805,000.00 12,969,038.41 66,133,755.17 32,271,514.92 31,834,506.44 149,838,268.58 （一）综合收益总 额 12,969,038.41 535,211,834.09 -27,557,101.10 520,623,771.40 （二）所有者投入 和减少资本 14,300,000.00 78,142,374.82 90,805,000.00 59,333,603.90 60,970,978.72 1．股东投入的普 通股 14,300,000.00 76,505,000.00 90,805,000.00 59,333,603.90 59,333,603.90 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 1,637,374.82 1,637,374.82 额 4．其他 （三）利润分配 66,133,755.17 -502,940,319.17 -436,806,564.00 1．提取盈余公积 66,133,755.17 -66,133,755.17 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -436,806,564.00 -436,806,564.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 728,010,940.00 -728,010,940.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 728,010,940.00 -728,010,940.00 （未完）  |