[公告]山东海化:2017年年度审计报告
山东海化股份有限公司 二Ｏ一七年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 审计报告 合并及公司资产负债表 1-2 合并及公司利润表 3 合并及公司现金流量表 4 合并及公司股东权益变动表 5-8 财务报表附注 9-77 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街22号 赛特广场5层邮编100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2018）第110ZA0009号 山东海化股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东海化股份有限公司（以下简称山东海化）财务报表，包括 2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了山东海化2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合 并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的 责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于山东海化股份有限公司， 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我 们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三-25、附注五-32。 1、事项描述 山东海化的营业收入主要来源于在中国国内及海外市场向化工企业销售纯 碱。2017年度，纯碱的销售收入为人民币418,598.45万元，约占山东海化合并营 业收入的86.90%。 由于2017年度纯碱产品销售收入金额重大且较2016年增加47.99%，因此我 们将纯碱产品收入确认确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对此项关键审计事项执行的程序主要包括： （1）我们了解并评估了与纯碱销售收入相关的内部控制的设计，并测试了 关键控制执行的有效性。 （2）我们通过抽样检查销售合同及管理层的访谈，对与销售商品收入确认 有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评估，进而评估公司销售收入的确 认政策。 （3）抽样检查与收入确认相关的支持性文件 ，包括货物实际交付客户验收 文件、发运凭证、客户提货单、报关单等。 （4）针对资产负债表日前后确认的销售收入核对其支持性文件，抽样对销 售收入进行截止性测试。 （5）执行分析性复核程序，对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月 度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较 分析、与同行业公司毛利率对比分析等分析程序。 （6）针对铺底寄售制客户，我们到现场进行走访，对发出商品进行盘点， 核对商品的使用情况。 （7）针对出口收入，我们抽取样本将销售记录与报关单、货运提单、销售 发票、收款记录等出口报关单据进行核对；查询海关电子口岸卡登陆海关电子 口岸的信息系统交易记录，与出口数量核对。 根据已执行的审计程序，我们发现山东海化纯碱产品收入确认可以被我们所 获取的证据支持。 （二）预计负债的计提 相关信息披露详见财务报表附注五-25、附注五-42、附注十二-2、附注十三- 1、附注十四-3。 1、事项描述 2016年1月29日，山东海化纯碱厂排渣场北渣池护坡发生溃泄，导致生产 线停车，同时给外部单位等造成了经济损失。山东海化委托潍坊滨海经济技术 开发区管委会协调对外部受损单位的赔偿工作。截至到财务报表报出日，事件 性质尚未认定，外部受损的保险理赔金额、公估公司对外赔偿的损失认定，以 及与受损方的受损赔偿工作正在进行中。 截止2017年末，山东海化预计尚需因此次渣场溃泄事件外部受损单位预计 尚需要赔偿外部受损单位的金额10,960.20万元。由于此次渣场溃泄事件理赔损 失金额重大且涉及管理层的重大估计和判断，因此，我们将此次渣场溃泄事件 损失赔偿的预计负债的计提确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对此项关键审计事项执行的程序主要包括： （1）我们与治理层、管理层及相关人员就该事项进行访谈，了解此次渣场 溃泄事件本年度的进展情况。 （2）我们就该事项与潍坊市滨海经济技术开发区安全生产监督管理局、潍 坊市环境保护局滨海区分局、中国人民保险财产保险股份有限公司、阳光财产 保险股份有限公司、临港工业园管理服务中心、潍坊滨海经济技术开发区评审 中心进行访谈了解事件的进展情况，包括事件性质的认定、事件对外部环境的 影响、外部受损的保险理赔金额、公估公司对外赔偿的损失认定，以及与受损 方的受损赔偿协议签订及赔偿款的支付。 （3）我们审阅了本年新增财产损失的公估报告书、已签订的赔偿协议、公 估公司出具的预计损失确认函。 （4）我们获取了阳光财产保险股份有限公司出具的保险理算金额的确认函。 （5）我们就财产损失的认定情况及预计损失金额向公估公司进行函证。 （6）我们就该渣场溃泄事件的诉讼情况向律师函证，了解山东海化在该事 件中是否存在法律纠纷。 （7）我们审阅了赔偿款的支付凭据、拨付赔偿款的函及临港工业园付款的 请示等相关的支付依据。 （8）审阅资产负债表日至财务报表报出日新出具的公估报告书及赔偿款支 付的相关凭据，与预计损失金额进行核对。 根据已执行的审计工作，我们发现管理层对该渣场溃泄事件赔偿计提的预 计负债可以被我们获取的证据支持。 四、其他信息 山东海化管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括山东 海化2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一 致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 山东海化管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估山东海化的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算山 东海化、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督山东海化的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对山东海化的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致山东海化不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就山东海化中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见 承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治 理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的 防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为 重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法 规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟 通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审 计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 马 健 孙 昕 中国·北京 二Ｏ一八年 三 月六日 合并及公司资产负债表 2017年12月31日 编制单位：山东海化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 期末数 期初数 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 五、1 212,510,712.10 169,027,659.69 278,345,453.88 220,848,104.81 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 1,269,618,811.74 1,269,618,811.74 913,971,975.83 900,584,631.93 应收账款 五、3 96,247,176.47 95,975,176.47 103,525,771.12 62,432,363.38 预付款项 五、4 53,794,779.20 53,672,666.58 3,253,531.14 2,276,568.40 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 25,337,468.72 118,717,765.79 37,100,456.08 290,823,387.42 存货 五、6 443,180,484.02 431,617,567.72 259,295,294.86 228,860,896.79 持有待售资产 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 五、7 32,777,230.86 30,841,605.89 2,517,574.76 124,304.71 流动资产合计 2,133,466,663.11 2,169,471,253.88 1,598,010,057.67 1,705,950,257.44 非流动资产： 可供出售金融资产 五、8 11,440,000.00 11,440,000.00 11,440,000.00 11,440,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、9 47,290,742.80 120,000,252.00 38,575,935.96 164,454,279.16 投资性房地产 固定资产 五、10 1,746,506,095.97 1,609,070,630.11 1,722,050,898.07 1,582,619,658.12 在建工程 五、11 74,460,956.56 68,087,736.63 121,372,861.67 66,911,312.15 工程物资 五、12 19,400,242.92 19,132,801.49 2,310,142.31 1,787,072.13 固定资产清理 五、13 30,932,866.24 30,893,558.49 6,224,008.93 6,224,008.93 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、14 84,787,336.27 77,228,723.78 85,374,551.12 60,155,737.57 开发支出 商誉 五、15 长期待摊费用 递延所得税资产 五、16 160,251,987.40 169,105,038.01 168,827,577.96 199,862,034.03 其他非流动资产 五、17 1,322,206.06 非流动资产合计 2,175,070,228.16 2,104,958,740.51 2,157,498,182.08 2,093,454,102.09 资产总计 4,308,536,891.27 4,274,429,994.39 3,755,508,239.75 3,799,404,359.53 公司法定代表人： 方勇 主管会计工作的公司负责人：魏鲁东 公司会计机构负责人： 张明 合并及公司资产负债表（续） 2017年12月31日 编制单位：山东海化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 期末数 期初数 合并 公司 合并 公司 流动负债： 短期借款 以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 五、18 14,000,000.00 14,000,000.00 195,000,000.00 195,000,000.00 应付账款 五、19 841,783,805.56 773,283,892.86 527,878,730.49 468,586,719.81 预收款项 五、20 115,224,288.66 87,207,340.03 105,334,406.65 98,793,654.99 应付职工薪酬 五、21 76,048,457.32 73,026,721.13 81,190,988.49 70,926,392.09 应交税费 五、22 6,262,344.46 5,873,553.16 41,959,120.49 35,542,102.58 应付利息 应付股利 其他应付款 五、23 116,654,339.06 130,407,669.35 156,104,778.19 158,594,011.05 持有待售负债 一年内到期的 非流动负债 其他流动负债 流动负债合 计 1,169,973,235.06 1,083,799,176.53 1,107,468,024.31 1,027,442,880.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 长期应付职工 薪酬 五、24 107,426,477.42 106,211,923.74 99,668,795.50 91,634,065.94 专项应付款 预计负债 五、25 117,063,094.66 117,063,094.66 308,724,343.95 308,724,343.95 递延收益 五、26 112,778,237.63 36,011,362.57 96,112,175.92 28,717,780.14 递延所得税负 债 1,658,201.58 其他非流动负 债 非流动负债 合计 337,267,809.71 259,286,380.97 506,163,516.95 429,076,190.03 负债合计 1,507,241,044.77 1,343,085,557.50 1,613,631,541.26 1,456,519,070.55 股本 五、27 895,091,926.00 895,091,926.00 895,091,926.00 895,091,926.00 资本公积 五、28 1,507,008,234.43 1,631,933,063.07 1,504,861,942.19 1,480,860,962.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、29 1,747,756.91 1,747,756.91 2,002,452.08 1,016,593.45 盈余公积 五、30 340,062,804.74 340,062,804.74 333,117,372.94 333,117,372.94 未分配利润 五、31 88,375,024.12 62,508,886.17 -589,868,289.79 -367,201,566.13 归属于母公司 股东权益合计 2,832,285,746.20 2,931,344,436.89 2,145,205,403.42 2,342,885,288.98 少数股东权益 -30,989,899.70 -3,328,704.93 股东权益合 计 2,801,295,846.50 2,931,344,436.89 2,141,876,698.49 2,342,885,288.98 负债和股东 权益总计 4,308,536,891.27 4,274,429,994.39 3,755,508,239.75 3,799,404,359.53 公司法定代表人： 方勇 主管会计工作的公司负责人：魏鲁东 公司会计机构负责人： 张明 合并及公司利润表 2017 年度 编制单位：山东海化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 合并 公司 合并 公司 一、营业收入 五、32 4,817,014,523.02 4,522,955,926.11 3,360,746,121.51 3,092,365,152.64 减：营业成本 五、32 3,660,466,933.83 3,382,392,455.20 2,807,029,128.03 2,571,907,636.53 税金及附加 五、33 71,334,987.16 68,103,272.36 72,724,444.14 69,203,894.17 销售费用 五、34 157,623,689.85 154,960,809.52 131,938,715.88 132,943,044.38 管理费用 五、35 156,579,826.66 133,062,643.28 159,331,946.60 130,233,583.33 财务费用 五、36 4,698,215.74 1,387,414.54 8,505,566.09 5,428,722.81 资产减值损失 五、37 75,254,586.66 54,639,875.20 -16,528,874.65 -12,698,059.39 加：公允价值变动收 益(损失以“-”号填列） 投资收益(损失 以“-”号填列） 五、38 8,777,774.89 6,618,822.16 2,266,300.60 28,964,127.58 其中：对联营 企业和合营企业的投资收 益 8,714,806.84 8,714,806.84 2,266,300.60 2,266,300.60 资产处置收益 (损失以“-”号填列） 五、39 -1,794,418.91 280,353.30 17,345,178.69 17,314,536.24 其他收益 五、40 2,001,553.03 1,853,666.68 二、营业利润(亏损以“- ”号填列） 700,041,192.13 737,162,298.15 217,356,674.71 241,624,994.63 加：营业外收入 五、41 5,307,870.17 2,231,473.34 38,986,350.78 38,433,740.43 减：营业外支出 五、42 36,543,846.91 34,886,872.72 400,697,253.18 399,126,203.10 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列） 668,805,215.39 704,506,898.77 -144,354,227.69 -119,067,468.04 减：所得税费用 五、43 10,856,852.40 30,756,996.02 -20,935,086.96 -67,011,522.78 四、净利润(净亏损以“- ”号填列） 657,948,362.99 673,749,902.75 -123,419,140.73 -52,055,945.26 （一）按经营持续性分 类： 其中：持续经营净利 润（净亏损以“-”号填 列） 657,948,362.99 673,749,902.75 -123,419,140.73 -52,055,945.26 终止经营净利 润（净亏损以“-”号填 列） （二）按所有权归属分 类： 其中：少数股东损益 （净亏损以“-”号填 列） -27,240,382.72 -332,374.05 归属于母公司股 东的净利润（净亏损以 “-”号填列） 685,188,745.71 -123,086,766.68 五、其他综合收益的税后 净额 归属于母公司股东的 其他综合收益的税后净额 （一）以后不能 重分类进损益的其他综合 收益 （二）以后将重 分类进损益的其他综合收 益 归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额 六、综合收益总额 657,948,362.99 673,749,902.75 -123,419,140.73 -52,055,945.26 归属于母公司股东的 综合收益总额 685,188,745.71 -123,086,766.68 归属于少数股东的综 合收益总额 -27,240,382.72 -332,374.05 七、每股收益 （一）基本每股收益 0.77 -0.14 （二）稀释每股收益 0.77 -0.14 公司法定代表人： 方勇 主管会计工作的公司负责人：魏鲁东 公司会计机构负责人：张明 合并及公司现金流量表 2017年度 编制单位：山东海化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 本期金额 上期金额 合并 公司 合并 公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 2,240,980,384.31 2,091,347,858.31 1,839,549,923.22 1,681,407,996.23 收到的税费返还 收到其他与经营活动有 关的现金 五、 44 37,569,701.96 23,771,381.08 58,326,440.03 44,550,803.57 经营活动现金流入小 计 2,278,550,086.27 2,115,119,239.39 1,897,876,363.25 1,725,958,799.80 购买商品、接受劳务支 付的现金 1,238,611,345.54 916,987,014.52 872,338,902.71 607,458,310.42 支付给职工以及为职工 支付的现金 415,262,706.01 387,508,063.56 382,352,819.55 355,110,600.70 支付的各项税费 387,038,784.01 368,410,904.03 279,777,565.29 262,892,975.60 支付其他与经营活动有 关的现金 五、 44 282,247,220.35 514,110,118.32 75,701,047.53 246,452,407.73 经营活动现金流出小 计 2,323,160,055.91 2,187,016,100.43 1,610,170,335.08 1,471,914,294.45 经营活动产生的现 金流量净额 -44,609,969.64 -71,896,861.04 287,706,028.17 254,044,505.35 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 22,753,871.70 取得投资收益收到的现 金 49,502.24 26,747,329.22 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的现 金净额 353,350.00 353,350.00 32,190,129.00 32,130,029.00 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 五、 45 492,472.52 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小 计 845,822.52 23,107,221.70 32,239,631.24 58,877,358.22 购置固定资产、无形 资产和其他长期资产支付的 现金 31,922,408.68 12,882,619.80 12,225,862.90 1,732,640.06 投资支付的现金 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小 计 31,922,408.68 12,882,619.80 12,225,862.90 1,732,640.06 投资活动产生的现 金流量净额 -31,076,586.16 10,224,601.90 20,013,768.34 57,144,718.16 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东权益性投资收到的现 金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 429,000,000.00 429,000,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 10,795,265.29 10,795,265.29 其中：子公司支付少 数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有 关的现金 其中：子公司减资支 付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小 计 439,795,265.29 439,795,265.29 筹资活动产生的现 金流量净额 -439,795,265.29 -439,795,265.29 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 加额 -75,686,555.80 -61,672,259.14 -132,075,468.78 -128,606,041.78 加：期初现金及现金等 价物余额 270,918,485.84 213,421,136.77 402,993,954.62 342,027,178.55 六、期末现金及现金等价物 余额 195,231,930.04 151,748,877.63 270,918,485.84 213,421,136.77 公司法定代表人： 方勇 主管会计工作的公司负责人： 魏鲁东 公司会计机构负责人：张明 合并股东权益变动表 2017年度 编制单位：山东海化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期金额 归属于母公司股东权益 少数股东 权益 股东（或所有者） 权益合计 股本 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 895,091,926.00 1,504,861,942.19 2,002,452.08 333,117,372.94 -589,868,289.79 -3,328,704.93 2,141,876,698.49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 895,091,926.00 1,504,861,942.19 2,002,452.08 333,117,372.94 -589,868,289.79 -3,328,704.93 2,141,876,698.49 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 2,146,292.24 -254,695.17 6,945,431.80 678,243,313.91 -27,661,194.77 659,419,148.01 （一）综合收益总额 685,188,745.71 -27,240,382.72 657,948,362.99 （二）股东投入和减少资本 2,146,292.24 -420,812.05 1,725,480.19 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益 的金额 3．其他 2,146,292.24 -420,812.05 1,725,480.19 （三）利润分配 6,945,431.80 -6,945,431.80 1．提取盈余公积 6,945,431.80 -6,945,431.80 2．对股东（或所有者）的 分配 3．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 -254,695.17 -254,695.17 1．本期提取 2,279,225.47 2,279,225.47 2．本期使用（以负号填 列） -2,533,920.64 -2,533,920.64 （六）其他 四、本年年末余额 895,091,926.00 1,507,008,234.43 1,747,756.91 340,062,804.74 88,375,024.12 -30,989,899.70 2,801,295,846.50 公司法定代表人： 方勇 主管会计工作的公司负责人：魏鲁东 公司会计机构负责人： 张明 合并股东权益变动表 2017年度 编制单位：山东海化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 上期金额 归属于母公司股东权益 少数股东 权益 股东（或所有 者）权益 合计 股本 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 895,091,926.00 1,504,830,643.16 1,658,884.79 333,117,372.94 -466,781,523.11 -3,006,763.89 2,264,910,539.89 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 895,091,926.00 1,504,830,643.16 1,658,884.79 333,117,372.94 -466,781,523.11 -3,006,763.89 2,264,910,539.89 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） 31,299.03 343,567.29 -123,086,766.68 -321,941.04 -123,033,841.40 （一）综合收益总额 -123,086,766.68 -332,374.05 -123,419,140.73 （二）股东投入和减少资本 31,299.03 10,433.01 41,732.04 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 31,299.03 10,433.01 41,732.04 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对股东（或所有者）的分配 3．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 343,567.29 343,567.29 1．本期提取 2,513,616.42 2,513,616.42 2．本期使用（以负号填列） -2,170,049.13 -2,170,049.13 （六）其他 四、本年年末余额 895,091,926.00 1,504,861,942.19 2,002,452.08 333,117,372.94 -589,868,289.79 -3,328,704.93 2,141,876,698.49 公司法定代表人： 方勇 主管会计工作的公司负责人： 魏鲁东 公司会计机构负责人：张明 公司股东权益变动表 2017年度 编制单位：山东海化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期金额 股本 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 895,091,926.00 1,480,860,962.72 1,016,593.45 333,117,372.94 -367,201,566.13 2,342,885,288.98 加：会计政策变更 —— —— —— —— —— —— —— —— 前期差错更正 —— —— —— —— —— —— —— —— 其他 二、本年年初余额 895,091,926.00 1,480,860,962.72 1,016,593.45 333,117,372.94 -367,201,566.13 2,342,885,288.98 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） 151,072,100.35 731,163.46 6,945,431.80 429,710,452.30 588,459,147.91 （一）综合收益总额 673,749,902.75 673,749,902.75 （二）股东投入和减少资本 151,072,100.35 985,858.63 -237,094,018.65 -85,036,059.67 1．股东投入资本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 151,072,100.35 985,858.63 -237,094,018.65 -85,036,059.67 （三）利润分配 6,945,431.80 -6,945,431.80 1．提取盈余公积 6,945,431.80 -6,945,431.80 2．对股东的分配 3．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 -254,695.17 -254,695.17 1．本期提取 2,279,225.47 2,279,225.47 2．本期使用（以负号填列） -2,533,920.64 （未完）  |