[公告]汇金股份:2017年年度审计报告
河北汇金机电股份有限公司 审计报告 勤信审字【2018】第0550号 目 录 内 容 页 次 一、审计报告 1-5 二、已审财务报表 1.合并资产负债表 6-7 2.母公司资产负债表 8-9 3.合并利润表 10 4.母公司利润表 11 5.合并现金流量表 12 6.母公司现金流量表 13 7.合并所有者权益变动表 14-15 8.母公司所有者权益变动表 16-17 三、财务报表附注 18-106 中勤万信会计师事务所 地址：北京西直门外大街110号中糖大厦11层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 审 计 报 告 勤信审字【2018】第0550号 河北汇金机电股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河北汇金机电股份有限公司（以下简称“汇金机电”）财务报表，包括2017年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 汇金机电2017年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于汇金机电，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表 意见，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）应收账款可收回性 1、事项描述 如汇金机电财务报表附注三、（十一）及附注五、4所示，截止2017年12月31日应收 账款账面价值36,818.82万元，占资产总额比例22.50%，应收账款账面余额及坏账准备余额 分别为44,041.34万元、7,222.52万元，应收账款的可收回性取决于管理层基于账龄、是否存 在纠纷、客户信誉、客户经营状况等信息的获取、判断和估计。汇金机电应收账款可收回性 对财务报表影响较大，我们将其作为关键审计事项。 2、审计应对 我们执行的主要审计程序如下： （1）了解管理层计提应收账款坏账准备的流程并测试及评价与计提应收账款坏账准备相 关的内部控制。 （2）评价管理层的坏账政策是否恰当且符合企业会计准则的要求。 （3）复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分 识别已发生减值的项目，分析并核查公司主要客户及变化情况，选取金额较大客户进行走访， 了解客户经营状况、还款意愿、是否存在纠纷等信息，进而了解应收账款可收回性。 （4）对主要客户执行函证程序，函证汇金机电与客户本期的交易金额及往来账项。 （5）结合期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提的合理性。 （6）复核应收账款坏账准备在财务报表中的披露是否充分。 （二）商誉减值 1、事项描述 如汇金机电财务报表附注三、（二十）及附注五、16所示，截止2017年12月31日商誉 净值为14,759.79万元，为公司非同一控制下收购子公司形成，属于公司重要资产。根据《企 业会计准则—资产减值》的规定，每年年度终了，公司需要对商誉进行减值测试，该等减值 测试过程复杂，需要依赖管理层对收购子公司的预计未来收入及现金流折现率等假设做出判 断和估计，因此我们将商誉减值的估计列为关键审计事项。 2、审计应对 我们执行的主要审计程序如下： （1）结合我们对各收购子公司的业务和行业及过去的经营情况的了解，与公司管理层讨 论，评估管理层商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预计未 来收入及现金流折现率等的合理性。 （2）将相关资产组本年度（2017年）的实际经营结果与以前年度相应的预测数据进行比 较，以评价管理层对现金流量预测的可靠性。 （3）与公司聘请的第三方专业评估机构讨论，以了解及评估公司商誉减值测试的合理性； 将现金流量预测所使用的数据与历史数据、相关预算及经营计划进行比较。 （4）测试公司出具的相关子公司未来现金流量净现值的计算是否正确。 （5）评估管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。 （三）北辰德公司业绩承诺补偿 1、事项描述 2015年6月9日汇金机电与北辰德公司购买资产之交易对方彭建文、赵琦、杜海荣、王 俊、金一、石家庄韬略投资管理中心、深圳市北辰德投资管理中心（有限合伙）、深圳市德北 辰投资管理中心（以下简称“认购人”）签署《发行股份购买资产协议》及《盈利预测补偿协 议》。依据协议约定，认购人承诺北辰德公司2015年、2016年、2017年经审计的净利润（以 经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计的合并口径下归属于母公司所有者的扣除非经 常性损益前后的净利润孰低者为计算依据，下同）分别为3,750.00万元、4,950.00万元、6,300.00 万元，累计业绩承诺15,000.00万元。 根据《盈利预测补偿协议》约定，若北辰德公司在承诺年度累计实现净利润未达到累计 承诺净利润的，认购人应以其持有的汇金机电股份及现金对汇金机电进行补偿，认购人首先 进行股份补偿，股份不足的部分用现金补偿。北辰德公司2017年度未实现业绩承诺，按照协 议约定，认购人应补偿汇金机电11,098.71万元。 如汇金机电财务报表附注三、（五）（十）及附注五、2和44所示，汇金机电于报告期内 将认购人应补偿11,098.71万元计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，对财 务报表影响较大，我们将认购人业绩承诺补偿作为关键审计事项。 2、审计应对 我们执行的主要审计程序如下： （1）结合汇金机电与认购人签署的《发行股份购买资产协议》及《盈利预测补偿协议》， 了解汇金机电是否按照有关规定进行了恰当的会计处理和披露。 （2）结合对北辰德公司的审计情况，对汇金机电编制的《河北汇金机电股份有限公司子 公司深圳市北辰德科技股份有限公司2015年度、2016年度、2017年度业绩承诺实现情况的 说明》进行审核，复核汇金机电对认购人业绩补偿金额计算正确性。 （3）与汇金机电管理层及认购人进行沟通，了解汇金机电有关董事会决议情况。 四、其他事项 汇金机电管理层对其他信息负责，其他信息包括汇金机电2017年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 汇金机电管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇金机电的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汇金机电、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督汇金机电的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对汇金机电持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇金机电不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就汇金机电中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 张国华 （项目合伙人） 二〇一八年四月十二日 中国注册会计师：董卫霞 1、合并资产负债表 编制单位：河北汇金机电股份有限公司 2017年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 251,572,243.25 388,042,831.99 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 110,987,140.00 衍生金融资产 应收票据 20,694,296.00 3,445,527.63 应收账款 368,188,243.17 336,343,747.56 预付款项 16,853,003.71 12,150,656.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 13,115,618.49 5,927,042.54 买入返售金融资产 存货 197,593,844.19 105,501,610.60 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,891,376.64 5,658,791.70 流动资产合计 994,895,765.45 857,070,208.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 115,173,784.00 123,217,100.00 持有至到期投资 长期应收款 9,397,441.36 长期股权投资 15,314,077.13 14,735,776.84 投资性房地产 固定资产 233,323,324.61 242,431,832.84 在建工程 11,168,118.79 5,890,989.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 76,730,987.42 70,808,818.43 开发支出 商誉 147,597,899.55 388,496,184.25 长期待摊费用 6,725,305.87 10,814,544.67 递延所得税资产 33,426,390.83 25,698,750.16 其他非流动资产 2,064,723.90 3,532,035.43 非流动资产合计 641,524,612.10 895,023,473.74 资产总计 1,636,420,377.55 1,752,093,681.99 流动负债： 短期借款 99,000,000.00 114,180,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 191,802,918.22 142,894,344.03 预收款项 26,138,480.83 10,268,016.92 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 13,730,742.44 11,302,213.10 应交税费 24,575,970.36 40,895,058.43 应付利息 209,315.12 203,548.33 应付股利 其他应付款 65,215,368.96 19,893,285.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 46,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 466,672,795.93 339,636,466.13 非流动负债： 长期借款 46,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 49,761,527.50 47,418,700.00 递延收益 7,614,505.14 7,758,209.25 递延所得税负债 21,645,114.65 5,717,386.15 其他非流动负债 非流动负债合计 79,021,147.29 106,894,295.40 负债合计 545,693,943.22 446,530,761.53 所有者权益： 股本 550,336,774.00 543,948,574.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 295,092,509.34 241,451,027.28 减：库存股 59,410,260.00 其他综合收益 6,025,230.23 4,800,562.88 专项储备 盈余公积 32,275,579.44 32,275,579.44 一般风险准备 未分配利润 88,218,274.11 264,599,418.60 归属于母公司所有者权益合计 912,538,107.12 1,087,075,162.20 少数股东权益 178,188,327.21 218,487,758.26 所有者权益合计 1,090,726,434.33 1,305,562,920.46 负债和所有者权益总计 1,636,420,377.55 1,752,093,681.99 法定代表人：孙景涛 主管会计工作负责人：孙志恒 会计机构负责人：杜玉蕊 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 98,064,453.62 176,276,370.85 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 110,987,140.00 衍生金融资产 应收票据 16,882,296.00 应收账款 126,320,253.37 99,781,544.27 预付款项 5,236,378.63 6,060,251.08 应收利息 应收股利 其他应收款 17,704,894.03 1,702,563.44 存货 85,251,859.23 59,317,988.32 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 28,251.56 流动资产合计 460,447,274.88 343,166,969.52 非流动资产： 可供出售金融资产 89,612,784.00 91,397,100.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 421,017,592.37 595,075,643.70 投资性房地产 37,350,622.83 39,549,374.91 固定资产 147,770,490.54 162,423,436.54 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 37,675,035.67 38,051,725.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 10,721,874.68 7,602,763.05 其他非流动资产 590,500.00 非流动资产合计 744,148,400.09 934,690,543.27 资产总计 1,204,595,674.97 1,277,857,512.79 流动负债： 短期借款 24,000,000.00 104,000,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 81,008,954.85 68,168,555.47 预收款项 17,542,374.20 3,184,617.90 应付职工薪酬 3,775,667.56 825,745.29 应交税费 7,700,229.53 10,001,267.37 应付利息 100,203.89 186,361.11 应付股利 其他应付款 60,128,895.59 517,649.11 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 46,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 240,256,325.62 186,884,196.25 非流动负债： 长期借款 46,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 27,502,840.00 26,333,230.00 递延收益 3,388,395.75 3,437,622.73 递延所得税负债 16,648,071.00 其他非流动负债 非流动负债合计 47,539,306.75 75,770,852.73 负债合计 287,795,632.37 262,655,048.98 所有者权益： 股本 550,336,774.00 543,948,574.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 279,137,295.95 224,991,066.95 减：库存股 59,410,260.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 32,275,579.44 32,275,579.44 未分配利润 114,460,653.21 213,987,243.42 所有者权益合计 916,800,042.60 1,015,202,463.81 负债和所有者权益总计 1,204,595,674.97 1,277,857,512.79 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 621,373,955.11 676,019,042.14 其中：营业收入 621,373,955.11 676,019,042.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 935,070,282.38 606,291,787.79 其中：营业成本 396,660,554.59 358,729,153.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,603,202.21 7,305,896.39 销售费用 113,901,108.61 85,542,504.71 管理费用 126,777,523.51 124,882,381.42 财务费用 7,217,175.30 2,845,844.88 资产减值损失 282,910,718.16 26,986,006.53 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 110,987,140.00 投资收益（损失以“－” 号填列） -9,471,248.12 710,940.38 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -7,421,699.71 -2,313,282.38 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以 “-”号填列） 159,004.67 其他收益 10,133,182.84 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -201,888,247.88 70,438,194.73 加：营业外收入 7,655,901.32 16,152,420.46 减：营业外支出 153,312.55 80,617.18 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） -194,385,659.11 86,509,998.01 减：所得税费用 19,314,235.73 11,149,135.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -213,699,894.84 75,360,862.83 （一）持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列） -213,699,894.84 75,360,862.83 （二）终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利 润 -165,502,173.01 45,736,746.94 少数股东损益 -48,197,721.83 29,624,115.89 六、其他综合收益的税后净额 1,714,500.00 5,343,750.00 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 1,224,667.35 4,800,562.88 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1,224,667.35 4,800,562.88 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 1,224,667.35 4,800,562.88 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 489,832.65 543,187.12 七、综合收益总额 -211,985,394.84 80,704,612.83 归属于母公司所有者的综合 收益总额 -164,277,505.66 50,537,309.82 归属于少数股东的综合收益 总额 -47,707,889.18 30,167,303.01 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.3043 0.0841 （二）稀释每股收益 -0.3028 0.0841 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利 润为：0.00元。 法定代表人：孙景涛 主管会计工作负责人：孙志恒 会计机构负责人：杜玉蕊 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 243,474,975.52 249,246,215.19 减：营业成本 146,682,150.16 151,156,499.12 税金及附加 5,262,736.81 3,643,261.78 销售费用 34,315,813.64 34,124,686.56 管理费用 29,282,302.63 31,735,184.39 财务费用 3,805,418.24 4,648,045.04 资产减值损失 226,218,349.88 3,518,500.98 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 110,987,140.00 投资收益（损失以“－” 号填列） 10,360,931.00 8,191,961.81 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -149,059.22 资产处置收益（损失以 “-”号填列） 其他收益 3,433,854.03 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） -77,309,870.81 28,611,999.13 加：营业外收入 6,897,386.22 4,543,470.94 减：营业外支出 12,608.44 63,827.97 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） -70,425,093.03 33,091,642.10 减：所得税费用 18,222,525.70 2,770,041.39 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） -88,647,618.73 30,321,600.71 （一）持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列） -88,647,618.73 30,321,600.71 （二）终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 六、综合收益总额 -88,647,618.73 30,321,600.71 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 637,525,764.45 578,395,231.20 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,354,490.31 10,392,209.34 收到其他与经营活动有关 的现金 22,027,404.70 28,190,173.12 经营活动现金流入小计 669,907,659.46 616,977,613.66 购买商品、接受劳务支付的 现金 413,379,361.43 273,267,194.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 172,874,884.48 140,100,274.74 支付的各项税费 73,378,597.22 54,096,752.06 支付其他与经营活动有关 的现金 100,234,718.03 106,273,970.48 经营活动现金流出小计 759,867,561.16 573,738,191.80 经营活动产生的现金流量净额 -89,959,901.70 43,239,421.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 182,951.59 692,458.73 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 969,275.00 241,845.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 3,000,000.00 13,145,994.04 收到其他与投资活动有关 的现金 40,648,800.00 139,300,000.00 投资活动现金流入小计 44,801,026.59 153,380,297.77 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 61,202,809.23 44,865,089.22 投资支付的现金 8,000,000.00 118,297,100.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 3,789,036.54 支付其他与投资活动有关 的现金 42,000,000.00 139,300,000.00 投资活动现金流出小计 114,991,845.77 302,462,189.22 投资活动产生的现金流量净额 -70,190,819.18 -149,081,891.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 72,900,260.00 49,840,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 13,490,000.00 49,840,000.00 取得借款收到的现金 109,000,000.00 161,080,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 3,899,843.89 59,938,416.13 筹资活动现金流入小计 185,800,103.89 270,858,416.13 偿还债务支付的现金 124,180,000.00 77,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 26,047,325.88 27,517,364.17 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 8,121,202.26 10,598,042.37 支付其他与筹资活动有关 的现金 14,138,145.87 46,538,352.53 筹资活动现金流出小计 164,365,471.75 151,455,716.70 筹资活动产生的现金流量净额 21,434,632.14 119,402,699.43 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -138,716,088.74 13,560,229.84 加：期初现金及现金等价物 余额 388,042,831.99 374,482,602.15 六、期末现金及现金等价物余额 249,326,743.25 388,042,831.99 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 244,027,484.95 283,654,029.84 收到的税费返还 3,655,161.50 3,459,652.23 收到其他与经营活动有关 的现金 10,243,791.56 25,645,802.73 经营活动现金流入小计 257,926,438.01 312,759,484.80 购买商品、接受劳务支付的 现金 146,054,841.69 145,484,068.07 支付给职工以及为职工支 付的现金 46,011,729.75 44,090,464.87 支付的各项税费 32,331,742.15 19,424,889.19 支付其他与经营活动有关 的现金 46,356,728.24 52,563,456.55 经营活动现金流出小计 270,755,041.83 261,562,878.68 经营活动产生的现金流量净额 -12,828,603.82 51,196,606.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 14,330,000.00 取得投资收益收到的现金 10,360,931.00 12,190,602.92 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 17,525.00 292,034.42 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 5,648,800.00 投资活动现金流入小计 16,027,256.00 26,812,637.34 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 11,232,819.02 9,090,398.55 投资支付的现金 34,360,000.00 132,997,100.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 45,592,819.02 142,087,498.55 投资活动产生的现金流量净额 -29,565,563.02 -115,274,861.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 59,410,260.00 取得借款收到的现金 24,000,000.00 150,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 366,348.89 38,438,416.13 筹资活动现金流入小计 83,776,608.89 188,438,416.13 偿还债务支付的现金 104,000,000.00 76,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 15,228,010.39 16,472,457.58 支付其他与筹资活动有关 的现金 366,348.89 37,538,352.53 筹资活动现金流出小计 119,594,359.28 130,010,810.11 筹资活动产生的现金流量净额 -35,817,750.39 58,427,606.02 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -78,211,917.23 -5,650,649.07 加：期初现金及现金等价物 余额 176,276,370.85 181,927,019.92 六、期末现金及现金等价物余额 98,064,453.62 176,276,370.85 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权 益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 543,948,574.00 241,451,027.28 4,800,562.88 32,275,579.44 264,599,418.60 218,487,758.26 1,305,562,920.46 加：会计政 策变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余 额 543,948,574.00 241,451,027.28 4,800,562.88 32,275,579.44 264,599,418.60 218,487,758.26 1,305,562,920.46 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 6,388,200.00 53,641,482.06 59,410,260.00 1,224,667.35 -176,381,144.49 -40,299,431.05 -214,836,486.13 （一）综合收益 总额 1,224,667.35 -165,502,173.01 -47,707,889.18 -211,985,394.84 （二）所有者投 入和减少资本 6,388,200.00 53,641,482.06 59,410,260.00 15,529,660.39 16,149,082.45 1．股东投入的普 通股 6,388,200.00 52,517,313.06 15,529,660.39 74,435,173.45 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 1,124,169.00 59,410,260.00 -58,286,091.00 4．其他 （三）利润分配 -10,878,971.48 -8,121,202.26 -19,000,173.74 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -10,878,971.48 -8,121,202.26 -19,000,173.74 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 550,336,774.00 295,092,509.34 59,410,260.00 6,025,230.23 32,275,579.44 88,218,274.11 178,188,327.21 1,090,726,434.33 额 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 271,974,287.00 497,559,074.88 29,243,419.37 232,773,803.21 153,834,673.08 1,185,385,257.54 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 271,974,287.00 497,559,074.88 29,243,419.37 232,773,803.21 153,834,673.08 1,185,385,257.54 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 271,974,287.00 -256,108,047.60 4,800,562.88 3,032,160.07 31,825,615.39 64,653,085.18 120,177,662.92 （一）综合收益总 额 4,800,562.88 45,736,746.94 30,167,303.01 80,704,612.83 （二）所有者投入 和减少资本 15,866,239.40 41,524,324.54 57,390,563.94 1．股东投入的普 通股 49,840,000.00 49,840,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 15,866,239.40 -8,315,675.46 7,550,563.94 （三）利润分配 3,032,160.07 -13,911,131.55 -7,038,542.37 -17,917,513.85 1．提取盈余公积 3,032,160.07 -3,032,160.07 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 （未完）  |