[公告]万 家 乐:2017年年度审计报告
广东万家乐股份有限公司2017年度审计报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018年04月12日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字[2018]005920号 注册会计师姓名 李韩冰、樊莉 审计报告正文 （一）审计意见 我们审计了广东万家乐股份有限公司(以下简称万家乐公司)财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了万家乐公司2017年12月31日的合 并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万家乐公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项： ①应收账款的减值； ②商品期货套期保值业务公允价值变动损益的确认。 1、应收账款的减值 （1）事项描述 请参阅合并财务报表附注六、注释5、应收账款。截至2017年12月31日，万家乐公司应收账款账面余额为人民币151,255,80 万元，占资产总额的34.62%。 管理层定期对重大客户进行单独的信用风险评估。对该等评估重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力，并考虑客 户自身及其所处行业的经济环境的特定信息。对于无须进行单独评估或单独评估未发生减值的应收款项，管理层在考虑该等 客户组账龄分析及发生减值损失的历史记录基础上实施了组合减值评估。 由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其 现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的可 收回性认定为关键审计事项。 （2）审计应对 我们针对应收账款的可收回性认定所实施的重要审计程序包括： ① 我们对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。这些内部 控制包括客户信用风险评估、应收账款回流程、对触发应收账款减值的事件的识别及对坏账准备金额的估计等。 ② 我们复核管理层在评估应收账款的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目。当中 考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况，以及我们对经营环境及行业基准的认知（特别是账龄及逾期应收账款）等。 ③ 我们将前期坏账准备的会计估计与本期实际发生的坏账损失及坏账准备转回情况、坏账准备计提情况进行对比，以 评估管理层对应收账款可收回性的可靠性和历史准确性，并向管理层询问显著差异的原因； ④ 我们从管理层获取了对重大客户信用风险评估的详细分析，对单项金额重大的应收账款进行了抽样减值测试，复核 管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据，以核实坏账准备的计提时点和金额的合理性。 ⑤ 我们对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，评价管理层坏账准备计提的合理性。 我们的程序包括： － 结合客户的财务状况和信用等级执行信用风险特征分析； － 通过查阅有关文件评估应收账款的信用风险等级，信用风险较高而于报告日期后并未收回款项，与管理层讨论其可 收回金额的估计，包括以往这些客户的付款历史； － 结合历史收款记录、历史损失率、行业平均坏账准备计提比例评估管理层所采用的坏账准备计提比例是否适当。 ⑥ 对于涉及诉讼事项的应收账款，我们通过查阅相关文件评估应收账款的可收回性，并与管理层、管理层聘请的律师 讨论诉讼事项对应收账款可收回金额的估计。 ⑦ 我们抽样检查了期后回款情况。 ⑧ 我们评估了管理层于2017年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。 基于已执行的审计工作，我们得出审计结论，管理层对应收款项的可收回性的相关判断及估计是合理的。 2、商品期货套期保值业务公允价值变动损益的确认 （1）事项描述 请参阅合并财务报表附注六、注释45、净敞口套期损益。2017年度，万家乐公司净敞口套期损益发生额为人民币9,259.65 万元，占利润总额的98.35%。 管理层在套期保值会计的运用过程中需要对套期关系进行正式指定、准备套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书 面文件、并对套期有效性进行评价。其中，预期交易、套期关系的指定及对套期有效性的评价，均涉及较多的估计及判断因 素，因此，我们将 商品期货套期保值业务公允价值变动损益的确认认定为关键审计事项。 （2）审计应对 我们针对商品期货套期保值业务公允价值变动损益的确认所实施的重要审计程序包括： ① 检查并评估管理层对套期会计而准备的正式书面文件，包括董事会决议及会议纪要，对套期工具、被套期项目、套 期关系、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等文件。 ② 复核管理层所采用的套期保值计算模型，检查管理层对套期有效性评价的合理性。 ③ 获取相关交易记录及合同，查阅主要交易条款，复核套期会计处理的准确性。 ④ 针对该套期会计流程执行穿行测试及内部控制测试。 ⑤ 向期货公司发询证函，证实期货交易及账户余额的真实性、正确性。 ⑥ 检查财务报表中关于套期会计列示和披露的充分性和完整性。 基于获取的审计证据，我们得出审计结论，万家乐公司管理层对商品期货套期业务的列报与披露是适当的。 （四）其他信息 万家乐公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 （五）管理层和治理层对财务报表的责任 万家乐公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，万家乐公司管理层负责评估万家乐公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算万家乐公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督万家乐公司的财务报告过程。 （六）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万家乐公司持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万家乐公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就万家乐公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广东万家乐股份有限公司 2017年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 232,709,801.15 338,289,461.74 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 300,000.00 衍生金融资产 87,577,607.27 应收票据 125,202,588.86 58,464,893.61 应收账款 1,280,719,585.82 1,235,887,210.80 预付款项 1,071,398,374.41 131,872,130.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 232,465.08 应收股利 其他应收款 33,110,562.18 126,991,038.44 买入返售金融资产 存货 533,465,666.49 213,578,716.32 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 67,803,606.62 505,470,167.67 流动资产合计 3,431,987,792.80 2,611,086,084.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 21,276,507.39 22,774,407.99 固定资产 229,306,964.64 232,240,702.77 在建工程 3,771,646.03 747,976.89 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 263,037,702.00 269,165,965.44 开发支出 商誉 306,240,501.04 10,677,577.24 长期待摊费用 1,150,152.19 151,932.39 递延所得税资产 108,072,849.83 112,016,645.72 其他非流动资产 非流动资产合计 933,856,323.12 647,775,208.44 资产总计 4,365,844,115.92 3,258,861,293.02 流动负债： 短期借款 460,060,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 398,672,060.00 应付账款 540,848,696.06 377,694,897.23 预收款项 165,367,704.47 95,825,449.15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 49,945,468.43 47,899,786.92 应交税费 49,525,838.43 60,555,329.18 应付利息 878,467.44 13,724,225.07 应付股利 1,239,578.60 1,239,578.60 其他应付款 386,707,152.91 264,931,467.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 296,740,000.00 其他流动负债 522,060.83 流动负债合计 2,173,767,027.17 1,168,610,733.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 12,965,990.90 29,072,935.30 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 12,965,990.90 29,072,935.30 负债合计 2,186,733,018.07 1,197,683,668.84 所有者权益： 股本 690,816,000.00 690,816,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 40,814,421.67 40,814,421.67 减：库存股 其他综合收益 -12,174.27 专项储备 盈余公积 96,679,888.49 96,679,888.49 一般风险准备 未分配利润 754,739,649.10 752,026,469.85 归属于母公司所有者权益合计 1,583,037,784.99 1,580,336,780.01 少数股东权益 596,073,312.86 480,840,844.17 所有者权益合计 2,179,111,097.85 2,061,177,624.18 负债和所有者权益总计 4,365,844,115.92 3,258,861,293.02 法定代表人：陈环 主管会计工作负责人：张伟雄 会计机构负责人：梁小明 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 44,970,439.20 206,533,173.62 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 110,849,184.00 预付款项 应收利息 518,425.78 193,813.70 应收股利 384,914,748.16 384,914,748.16 其他应收款 406,270,982.51 173,227,553.62 存货 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,859,893.26 451,299,887.93 流动资产合计 958,383,672.91 1,216,169,177.03 非流动资产： 可供出售金融资产 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 636,937,867.96 183,937,867.96 投资性房地产 21,276,507.39 22,774,407.99 固定资产 500,483.75 755,114.15 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 659,714,859.10 207,467,390.10 资产总计 1,618,098,532.01 1,423,636,567.13 流动负债： 短期借款 439,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 30,047,300.00 预收款项 应付职工薪酬 3,520,589.30 971,918.14 应交税费 35,043.59 378,675.76 应付利息 669,467.44 13,724,225.07 应付股利 1,239,578.60 1,239,578.60 其他应付款 101,223,542.03 4,816,212.28 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 296,740,000.00 其他流动负债 流动负债合计 575,735,520.96 317,870,609.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 575,735,520.96 317,870,609.85 所有者权益： 股本 690,816,000.00 690,816,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 16,245,930.04 16,245,930.04 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 96,679,888.50 96,679,888.50 未分配利润 238,621,192.51 302,024,138.74 所有者权益合计 1,042,363,011.05 1,105,765,957.28 负债和所有者权益总计 1,618,098,532.01 1,423,636,567.13 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 8,266,947,606.46 4,338,469,730.61 其中：营业收入 8,266,947,606.46 4,338,469,730.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,291,397,737.63 4,290,933,046.65 其中：营业成本 7,835,642,165.68 2,925,540,408.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 18,648,845.52 31,025,177.74 销售费用 241,191,237.63 946,764,471.17 管理费用 159,023,961.80 307,755,607.29 财务费用 29,614,193.16 25,437,716.00 资产减值损失 7,277,333.84 54,409,665.99 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -16,014,438.72 净敞口套期损益 92,596,471.78 投资收益（损失以“－”号填 列） 9,571,216.96 240,554,292.87 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） -26,472.64 67,818.59 其他收益 32,477,244.40 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,153,890.61 288,158,795.42 加：营业外收入 3,840,760.22 7,838,813.13 减：营业外支出 3,566,030.67 3,796,466.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 94,428,620.16 292,201,142.10 减：所得税费用 27,801,381.04 30,403,529.74 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,627,239.12 261,797,612.36 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 66,627,239.12 261,797,612.36 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 38,189,966.72 226,657,894.04 少数股东损益 28,437,272.40 35,139,718.32 六、其他综合收益的税后净额 -12,174.27 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -12,174.27 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -12,174.27 1.权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -12,174.27 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 66,615,064.85 261,797,612.36 归属于母公司所有者的综合收益总额 38,177,792.45 226,657,894.04 归属于少数股东的综合收益总额 28,437,272.40 35,139,718.32 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.060 0.33 （二）稀释每股收益 0.060 0.33 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：陈环 主管会计工作负责人：张伟雄 会计机构负责人：梁小明 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 168,026,245.85 3,630,384.45 减：营业成本 165,453,547.30 2,704,873.20 税金及附加 315,621.03 627,989.80 销售费用 管理费用 35,612,313.15 29,273,837.90 财务费用 9,896,569.54 22,023,372.92 资产减值损失 761.52 -498.81 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 14,390,420.46 288,165,088.79 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,862,146.23 237,165,898.23 加：营业外收入 减：营业外支出 25,600.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -28,862,146.23 237,140,298.23 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -28,862,146.23 237,140,298.23 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -28,862,146.23 237,140,298.23 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -28,862,146.23 237,140,298.23 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,564,883,541.05 4,429,795,000.77 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 36,823.22 7,088,033.67 收到其他与经营活动有关的现金 1,353,704,938.45 15,066,108.00 经营活动现金流入小计 11,918,625,302.72 4,451,949,142.44 购买商品、接受劳务支付的现金 10,057,164,286.01 2,947,141,824.94 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 181,313,541.05 411,786,605.16 支付的各项税费 151,564,042.77 290,101,117.88 支付其他与经营活动有关的现金 1,673,342,711.27 541,275,621.55 经营活动现金流出小计 12,063,384,581.10 4,190,305,169.53 经营活动产生的现金流量净额 -144,759,278.38 261,643,972.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,945,780,000.00 2,440,341,085.38 取得投资收益收到的现金 9,086,112.48 216,874,373.79 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 12,071.17 65,787,925.06 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 523,815,902.87 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,954,878,183.65 3,246,819,287.10 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 24,482,480.14 221,941,221.41 投资支付的现金 1,744,760,939.79 3,044,113,715.36 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 236,428,603.07 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,005,672,023.00 3,266,054,936.77 投资活动产生的现金流量净额 -50,793,839.35 -19,235,649.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 460,060,000.00 150,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 460,060,000.00 150,000,000.00 偿还债务支付的现金 306,740,000.00 220,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 83,811,743.85 88,851,015.52 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 17,850,858.68 38,189,626.54 支付其他与筹资活动有关的现金 3,446,710.35 筹资活动现金流出小计 393,998,454.20 308,851,015.52 筹资活动产生的现金流量净额 66,061,545.80 -158,851,015.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,209,253.14 372,520.56 五、现金及现金等价物净增加额 -130,700,825.07 83,929,828.28 加：期初现金及现金等价物余额 328,688,410.65 244,758,582.37 六、期末现金及现金等价物余额 197,987,585.58 328,688,410.65 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 91,427,236.48 3,670,716.32 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 81,992,852.61 206,517,700.28 经营活动现金流入小计 173,420,089.09 210,188,416.60 购买商品、接受劳务支付的现金 92,986,906.91 支付给职工以及为职工支付的现 金 12,696,521.91 7,352,031.01 支付的各项税费 725,350.09 2,378,721.63 支付其他与经营活动有关的现金 11,380,047.00 290,467,816.20 经营活动现金流出小计 117,788,825.91 300,198,568.84 经营活动产生的现金流量净额 55,631,263.18 -90,010,152.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 439,800,000.00 107,000,000.00 取得投资收益收到的现金 7,571,141.05 164,781,574.62 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 4,300.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 522,756,155.11 收到其他与投资活动有关的现金 36,000,000.00 投资活动现金流入小计 483,371,141.05 794,542,029.73 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 16,050.46 36,743.00 投资支付的现金 41,550,914.52 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 407,700,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 369,000,000.00 451,000,000.00 投资活动现金流出小计 776,716,050.46 492,587,657.52 投资活动产生的现金流量净额 -293,344,909.41 301,954,372.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 439,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 439,000,000.00 偿还债务支付的现金 296,740,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 66,094,055.23 21,958,760.00 支付其他与筹资活动有关的现金 15,032.96 筹资活动现金流出小计 362,849,088.19 21,958,760.00 筹资活动产生的现金流量净额 76,150,911.81 -21,958,760.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -161,562,734.42 189,985,459.97 加：期初现金及现金等价物余额 206,533,173.62 16,547,713.65 六、期末现金及现金等价物余额 44,970,439.20 206,533,173.62 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 690,816,000.00 40,814,421.67 96,679,888.49 752,026,469.85 480,840,844.17 2,061,177,624.18 加：会计政策 变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 690,816,000.00 40,814,421.67 96,679,888.49 752,026,469.85 480,840,844.17 2,061,177,624.18 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） -12,174.27 3,698,089.25 114,247,558.69 117,933,473.67 （一）综合收益总 额 -12,174.27 39,174,876.72 27,452,362.40 66,615,064.85 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -35,476,787.47 -18,162,854.51 -53,639,641.98 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -34,540,800.00 -17,850,858.68 -52,391,658.68 4．其他 -935,987.47 -311,995.83 -1,247,983.30 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 104,958,050.80 104,958,050.80 四、本期期末余额 690,816,000.00 40,814,421.67 -12,174.27 96,679,888.49 755,724,559.10 595,088,402.86 2,179,111,097.85 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 690,816,000.00 58,281,023.24 79,083,080.29 544,017,639.09 745,516,567.09 2,117,714,309.71 加：会计政策 变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 690,816,000.00 58,281,023.24 79,083,080.29 544,017,639.09 745,516,567.09 2,117,714,309.71 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） -17,466,601.57 17,596,808.20 208,008,830.76 -264,675,722.92 -56,536,685.53 （一）综合收益总 额 226,657,894.04 35,139,718.32 261,797,612.36 （二）所有者投入 和减少资本 -17,466,601. -220,547,113 -238,013,715 57 .79 .36 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -17,466,601.57 -17,466,601.57 （三）利润分配 17,596,808.20 -18,649,063.28 -38,891,129.92 -39,943,385.00 1．提取盈余公积 17,596,808.20 -17,596,808.20 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -1,052,255.08 -38,189,626.54 -39,241,881.62 4．其他 -701,503.38 -701,503.38 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 （未完）  |