[公告]铁汉生态:2017年年度审计报告
目 录 审计报告 …………………………………………… 1- 6 合并资产负债表 …………………………………… 7-9 母公司资产负债表……………………………………9-11 合并利润表……………………………………………12-14 母公司利润表………………………………………… 14-15 合并现金流量表……………………………………… 15-17 母公司现金流量表……………………………………18-19 合并所有者权益变动表………………………………19-23 母公司所有者权益变动表……………………………23-26 财务报表附注…………………………………… 27-185 审审 计计 报报 告告 广广会会审审字字[[22001188]]GG1188000044337700001122号号 深深圳圳市市铁铁汉汉生生态态环环境境股股份份有有限限公公司司全全体体股股东东：： 一、审计意见 我们审计了深圳市铁汉生态环境股份有限公司(以下简称“铁汉生态”)财务 报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了铁汉生态2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表的审计责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责 任。按照中国注册会计师职业道德准则，我们独立于铁汉生态，并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2017年财务报表审计最为重 要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背 景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）建造合同收入确认 1、事项描述 如财务报表“附注三、26”、“附注三、27”、“附注三、28”和“附注五、40” 所述，铁汉生态收入主要来自于采用完工百分比法确认的建造合同。完工百分 比法涉及管理层的重大判断和估计，包括对完成的进度、合同总成本、尚未完 工成本、合同总收入和合同风险的估计。此外，由于情况的改变，合同总成本 及合同总收入会较原有的估计发生变化（有时可能是重大的）。因此，我们将 建造合同收入确认作为关键审计事项。 2、审计应对 （1）我们评价和测试了铁汉生态核算合同成本、合同收入及完工进度计算 流程相关的内部控制； （2）我们获取了大部分的建造合同，复核了重大合同的关键条款，同时获 取了重大建造合同的结算资料，验证预计合同总收入的准确性； （3）我们抽样检查了相关文件验证已发生的合同成本，并执行了截止性测 试程序，检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间； （4）我们评价了管理层在确定预计合同总成本时所采用的判断和估计，根 据已发生成本和预计合同总成本重新计算完工进度和合同收入； （5）我们抽取了部分重大的工程项目进行现场走访，并选取重大工程项目 进行函证； （6）我们对重大合同项目以及异常项目的毛利率执行了分析性复核程序。 （二）应收账款及长期应收款减值准备 1、事项描述 如财务报表“附注三、11”和“附注五、3”、“附注五、8”、“附注五、11”所 述，截至2017年12月31日，铁汉生态合并资产负债表中应收账款账面原值为 人民币1,087,119,901.33元，应收账款坏账准备为人民币78,003,297.50元，长 期应收款（含一年内到期长期应收款）账面原值为人民币6,337,065,006.06元， 长期应收款坏账准备为人民币0元。对于应收账款及长期应收款计提的坏账准 备，管理层基于交易对方的财务状况、对应收账款及长期应收款获取的担保、 应收账款及长期应收款的账龄、交易对方的信用等级和历史还款记录进行评 估。计提坏账准备涉及重大的会计估计，包括对客户的信用风险、历史还款记 录和存在的争议的考虑，同时考虑应收账款及长期应收款对于财务报表整体的 重要性，因此我们将应收账款及长期应收款减值准备作为关键审计事项。 2、审计应对 （1）我们了解管理层与信用控制、账款回收和评估减值准备相关的关键财 务报告内部控制，并评价和测试这些内部控制的设计和运行有效性； （2）我们评估了减值准备相关的会计估计的合理性，如交易对方的财务状 况和信用等级； （3）我们检查了应收账款及长期应收款账龄和历史还款记录，复核管理层 对应收账款及长期应收款回收情况的预测； （4）结合信用风险特征、账龄分析，并执行应收账款及长期应收款函证程 序及检查期后回款情况，评价管理层对应收账款及长期应收款减值损失计提的 合理性； （5）我们选取金额重大或高风险的应收账款及长期应收款，独立测试其回 收性。我们评估相关应收账款及长期应收款的回收性时，检查了相关的支持性 证据，包括期后收款、客户的信用历史、经营情况和还款能力。 （三）存货跌价准备 1、事项描述 如财务报表“附注三、12”和“附注五、7”所述，截至 2017年12月31日， 铁汉生态合并资产负债表中存货账面余额为人民币5,718,991,713.52元，存货 跌价准备为人民币2,700,000.00元。由于存货可变现净值的确定，涉及管理层 的重大判断和估计，同时考虑存货对于财务报表整体的重要性，因此我们将存 货跌价准备作为关键审计事项。 2、审计应对 （1）我们评估了存货跌价准备相关的会计估计以及了解和测试了相关内部 控制设计的合理性和运行的有效性； （2）我们对库存商品、在产品、消耗性生物资产等存货实施监盘，检查存 货的数量、状况等； （3）取得期末存货库龄分析表，重点对工程施工中的长期未结算项目进行 分析性复核，分析存货跌价准备是否充分、合理； （4）对于长期未结算的工程项目，我们通过了解工程结算进度及未结算的 原因，结合向客户函证等程序，评价管理层对工程施工跌价准备计提的合理 性； （5）取得公司存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，分析存货可变现 净值的合理性，以及存货跌价准备计提是否充分。 四、其他信息 铁汉生态管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括铁汉 生态2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一 致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估铁汉生态的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算铁 汉生态、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督铁汉生态的财务报告过程。 六、注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对铁汉生态持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致铁汉生态不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就铁汉生态中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计， 并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治 理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的 防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为 重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法 规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟 通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审 计报告中沟通该事项。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王旭彬 （项目合伙人） 中国注册会计师：杨新春 中 国 广 州 二〇一八年四月十五日 财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市铁汉生态环境股份有限公司 2017年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,830,375,598.33 1,282,921,298.61 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 26,611,372.48 3,600,000.00 应收账款 1,009,116,603.83 752,541,871.46 预付款项 82,536,409.59 31,710,651.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 8,351,556.25 6,219,450.33 应收股利 其他应收款 572,544,736.78 342,045,758.19 买入返售金融资产 存货 5,716,291,713.52 3,385,418,983.73 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 588,147,114.70 1,103,539,569.20 其他流动资产 89,898,838.98 23,608,923.38 流动资产合计 11,923,873,944.46 6,931,606,505.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 92,780,000.00 400,000.00 持有至到期投资 长期应收款 5,620,773,399.55 2,183,011,059.09 长期股权投资 326,310,710.09 327,787,640.51 投资性房地产 固定资产 749,123,306.57 610,733,005.93 在建工程 21,112,054.68 46,038,772.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 533,975,194.75 499,996,215.82 开发支出 商誉 918,979,586.68 747,701,968.58 长期待摊费用 66,075,979.59 56,856,251.35 递延所得税资产 33,599,656.74 27,152,035.95 其他非流动资产 9,359,178.99 8,236,472.64 非流动资产合计 8,372,089,067.64 4,507,913,422.39 资产总计 20,295,963,012.10 11,439,519,928.32 流动负债： 短期借款 3,799,412,882.48 1,580,213,580.60 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 87,985,403.52 19,527,954.55 应付账款 3,284,224,715.19 1,491,560,579.01 预收款项 212,137,051.68 68,235,032.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 226,645,963.37 202,793,882.97 应交税费 202,781,584.16 111,987,289.08 应付利息 52,729,249.42 44,706,638.67 应付股利 其他应付款 272,403,011.13 89,772,084.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 864,467,733.04 456,164,211.57 其他流动负债 804,078,302.24 221,192,751.99 流动负债合计 9,806,865,896.23 4,286,154,005.03 非流动负债： 长期借款 1,921,927,242.64 498,051,340.45 应付债券 1,572,845,995.17 1,290,304,200.70 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 7,667,044.23 21,134,393.39 专项应付款 预计负债 3,175,435.00 递延收益 76,576,442.16 80,032,877.19 递延所得税负债 53,797,153.67 6,289,027.92 其他非流动负债 500,000,000.00 非流动负债合计 4,132,813,877.87 1,898,987,274.65 负债合计 13,939,679,774.10 6,185,141,279.68 所有者权益： 股本 1,519,653,615.00 1,519,653,615.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,323,548,207.89 2,080,317,066.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 213,733,163.07 156,973,983.03 一般风险准备 未分配利润 1,984,902,865.74 1,360,531,776.73 归属于母公司所有者权益合计 6,041,837,851.70 5,117,476,441.05 少数股东权益 314,445,386.30 136,902,207.59 所有者权益合计 6,356,283,238.00 5,254,378,648.64 负债和所有者权益总计 20,295,963,012.10 11,439,519,928.32 法定代表人：陈阳春 主管会计工作负责人：邓伟锋 会计机构负责人：潘静 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,644,766,742.53 972,503,868.22 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,500,623.00 应收账款 803,436,769.65 637,671,531.32 预付款项 48,288,612.28 14,468,868.20 应收利息 8,784,057.23 5,945,738.76 应收股利 其他应收款 854,218,765.40 397,049,438.87 存货 5,616,619,694.95 2,663,245,113.43 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 588,147,114.70 1,103,539,569.20 其他流动资产 86,410,776.79 70,082,250.14 流动资产合计 10,652,173,156.53 5,864,506,378.14 非流动资产： 可供出售金融资产 92,380,000.00 持有至到期投资 长期应收款 2,338,868,318.90 1,912,433,887.01 长期股权投资 3,923,817,607.67 1,945,347,986.02 投资性房地产 固定资产 603,541,518.03 543,621,426.30 在建工程 19,070,771.69 41,251,444.66 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 229,714,245.06 230,887,339.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 35,387,621.30 32,051,217.60 递延所得税资产 19,441,087.01 15,230,092.15 其他非流动资产 4,510,769.61 7,875,472.64 非流动资产合计 7,266,731,939.27 4,728,698,865.58 资产总计 17,918,905,095.80 10,593,205,243.72 流动负债： 短期借款 3,610,000,000.00 1,519,100,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 50,000,000.00 6,096,165.91 应付账款 2,439,137,192.01 1,099,973,597.20 预收款项 332,826,147.03 72,507,687.11 应付职工薪酬 176,114,304.52 167,426,820.93 应交税费 107,073,559.91 77,396,333.41 应付利息 51,861,206.73 44,640,530.27 应付股利 其他应付款 589,702,373.77 204,798,854.47 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 831,927,804.01 431,653,798.88 其他流动负债 713,002,483.93 198,117,831.98 流动负债合计 8,901,645,071.91 3,821,711,620.16 非流动负债： 长期借款 1,645,023,262.14 494,607,430.92 应付债券 1,572,845,995.17 1,290,304,200.70 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 7,667,044.23 13,690,465.85 专项应付款 预计负债 递延收益 32,712,129.68 41,098,244.00 递延所得税负债 48,226,520.01 其他非流动负债 非流动负债合计 3,306,474,951.23 1,839,700,341.47 负债合计 12,208,120,023.14 5,661,411,961.63 所有者权益： 股本 1,519,653,615.00 1,519,653,615.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,370,660,574.68 2,083,279,713.83 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 213,733,163.07 156,973,983.03 未分配利润 1,606,737,719.91 1,171,885,970.23 所有者权益合计 5,710,785,072.66 4,931,793,282.09 负债和所有者权益总计 17,918,905,095.80 10,593,205,243.72 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 8,187,790,259.64 4,573,262,879.25 其中：营业收入 8,187,790,259.64 4,573,262,879.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 7,446,487,033.51 4,141,446,872.24 其中：营业成本 6,122,689,873.83 3,348,217,714.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 32,086,434.86 33,152,536.87 销售费用 103,551,840.44 15,537,998.66 管理费用 856,068,905.09 530,786,358.01 财务费用 300,062,417.05 165,971,186.25 资产减值损失 32,027,562.24 47,781,078.21 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 112,131,029.90 134,731,432.52 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -8,785,123.28 23,558,572.28 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以 “-”号填列） 360,933.54 2,882,074.24 其他收益 26,165,241.03 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 879,960,430.60 569,429,513.77 加：营业外收入 9,030,851.53 41,643,131.42 减：营业外支出 3,949,399.37 6,442,551.23 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 885,041,882.76 604,630,093.96 减：所得税费用 126,584,781.95 75,640,348.94 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 758,457,100.81 528,989,745.02 （一）持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 758,457,100.81 528,989,745.02 （二）终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利 润 757,111,139.70 522,065,560.72 少数股东损益 1,345,961.11 6,924,184.30 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 758,457,100.81 528,989,745.02 归属于母公司所有者的综合 收益总额 757,111,139.70 522,065,560.72 归属于少数股东的综合收益 总额 1,345,961.11 6,924,184.30 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.50 0.35 （二）稀释每股收益 0.50 0.35 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并 方实现的净利润为：0元。 法定代表人：陈阳春 主管会计工作负责人：邓伟锋 会计机构负责人：潘静 注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 6,367,963,927.20 3,535,849,407.64 减：营业成本 4,777,142,038.75 2,635,709,318.19 税金及附加 20,443,951.52 23,154,326.60 销售费用 95,275,869.68 12,407,001.84 管理费用 600,476,651.69 357,589,479.29 财务费用 274,061,401.19 161,476,215.62 资产减值损失 48,073,299.04 40,756,294.67 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 92,947,696.03 134,565,784.71 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 -8,512,257.08 24,175,899.95 资产处置收益（损失以 “-”号填列） 541,830.39 1,029,393.27 其他收益 21,619,070.32 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 667,599,312.07 440,351,949.41 加：营业外收入 1,975,139.29 32,718,508.44 减：营业外支出 3,706,024.53 2,807,314.94 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 665,868,426.83 470,263,142.91 减：所得税费用 98,276,626.46 59,261,837.83 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 567,591,800.37 411,001,305.08 （一）持续经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 567,591,800.37 411,001,305.08 （二）终止经营净利润（净 亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 六、综合收益总额 567,591,800.37 411,001,305.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 4,686,380,236.44 2,873,842,141.75 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 44,270,623.86 54,732,223.51 经营活动现金流入小计 4,730,650,860.30 2,928,574,365.26 购买商品、接受劳务支付的 现金 3,760,730,368.34 2,186,205,115.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 1,063,475,578.39 691,506,584.32 支付的各项税费 268,146,116.63 175,493,921.07 支付其他与经营活动有关 的现金 492,947,142.97 502,816,596.54 经营活动现金流出小计 5,585,299,206.33 3,556,022,217.52 经营活动产生的现金流量净额 -854,648,346.03 -627,447,852.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 25,000,000.00 50,000,000.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 1,554,159.37 5,288,393.57 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 771,177,268.50 427,398,025.22 投资活动现金流入小计 797,731,427.87 482,686,418.79 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 211,887,609.98 354,708,801.90 投资支付的现金 114,380,000.00 173,772,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 75,948,421.50 192,346,034.42 支付其他与投资活动有关 的现金 2,104,822,864.05 784,921,236.60 投资活动现金流出小计 2,507,038,895.53 1,505,748,572.92 投资活动产生的现金流量净额 -1,709,307,467.66 -1,023,062,154.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 188,547,002.16 881,866,088.63 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 188,547,002.16 54,866,100.00 取得借款收到的现金 6,460,362,882.48 2,040,681,207.95 发行债券收到的现金 1,088,792,000.00 791,960,000.00 收到其他与筹资活动有关 的现金 501,947,153.40 7,193,696.07 筹资活动现金流入小计 8,239,649,038.04 3,721,700,992.65 偿还债务支付的现金 2,707,974,743.42 1,713,814,568.27 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 364,803,689.17 235,043,353.97 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 87,566,581.26 12,397,427.85 筹资活动现金流出小计 3,160,345,013.85 1,961,255,350.09 筹资活动产生的现金流量净额 5,079,304,024.19 1,760,445,642.56 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -63.27 67.30 五、现金及现金等价物净增加额 2,515,348,147.23 109,935,703.47 加：期初现金及现金等价物 余额 1,273,303,240.62 1,163,367,537.15 六、期末现金及现金等价物余额 3,788,651,387.85 1,273,303,240.62 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 3,837,777,736.02 2,146,425,149.23 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 19,605,260.03 35,725,345.11 经营活动现金流入小计 3,857,382,996.05 2,182,150,494.34 购买商品、接受劳务支付的 现金 3,005,806,957.63 1,694,647,944.81 支付给职工以及为职工支 付的现金 855,296,152.02 558,127,919.62 支付的各项税费 148,380,087.17 152,474,191.82 支付其他与经营活动有关 的现金 383,051,013.71 406,694,673.76 经营活动现金流出小计 4,392,534,210.53 2,811,944,730.01 经营活动产生的现金流量净额 -535,151,214.48 -629,794,235.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 25,000,000.00 50,000,000.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 1,538,249.68 1,468,379.28 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 763,609,352.61 426,273,025.22 投资活动现金流入小计 790,147,602.29 477,741,404.50 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 94,263,892.67 294,754,359.77 投资支付的现金 2,060,821,985.87 792,034,900.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 101,360,000.00 支付其他与投资活动有关 的现金 444,078,637.40 590,120,870.93 投资活动现金流出小计 2,700,524,515.94 1,676,910,130.70 投资活动产生的现金流量净额 -1,910,376,913.65 -1,199,168,726.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 825,549,988.63 取得借款收到的现金 5,964,950,000.00 1,987,467,734.81 发行债券收到的现金 1,088,792,000.00 791,960,000.00 收到其他与筹资活动有关 的现金 38,987,712.21 108,524,408.37 筹资活动现金流入小计 7,092,729,712.21 3,713,502,131.81 偿还债务支付的现金 2,622,350,750.13 1,600,398,356.78 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 338,605,543.97 227,515,171.26 支付其他与筹资活动有关 的现金 26,072,735.80 113,191,853.54 筹资活动现金流出小计 2,987,029,029.90 1,941,105,381.58 筹资活动产生的现金流量净额 4,105,700,682.31 1,772,396,750.23 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -63.27 67.30 五、现金及现金等价物净增加额 1,660,172,490.91 -56,566,144.34 加：期初现金及现金等价物 余额 971,394,251.62 1,027,960,395.96 六、期末现金及现金等价物余额 2,631,566,742.53 971,394,251.62 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 1,519,653,615.00 2,080,317,066.29 156,973,983.03 1,360,531,776.73 136,902,207.59 5,254,378,648.64 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 1,519,653,615.00 2,080,317,066.29 156,973,983.03 1,360,531,776.73 136,902,207.59 5,254,378,648.64 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 243,231,141.60 56,759,180.04 624,371,089.01 177,543,178.71 1,101,904,589.36 （一）综合收益 总额 757,111,139.70 1,345,961.11 758,457,100.81 （二）所有者投 入和减少资本 25,239,457.48 188,547,002.16 213,786,459.64 1．股东投入的 普通股 188,547,002.16 188,547,002.16 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 25,239,457.48 25,239,457.48 4．其他 （三）利润分配 56,759,180.04 -132,740,050.69 -75,980,870.65 1．提取盈余公 积 56,759,180.04 -56,759,180.04 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -75,980,870.65 -75,980,870.65 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 217,991,684.12 -12,349,784.56 205,641,899.56 四、本期期末余 额 1,519,653,615.00 2,323,548,207.89 213,733,163.07 1,984,902,865.74 314,445,386.30 6,356,283,238.00 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 807,596,268.00 1,340,731,621.11 115,873,852.52 971,666,565.62 25,206,119.61 3,261,074,426.86 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 807,596,268.00 1,340,731,621.11 115,873,852.52 971,666,565.62 25,206,119.61 3,261,074,426.86 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 712,057,347.00 739,585,445.18 41,100,130.51 388,865,211.11 111,696,087.98 1,993,304,221.78 （一）综合收益 522,06 6,924, 528,98 总额 5,560.72 184.30 9,745.02 （二）所有者投 入和减少资本 113,405,923.00 1,341,199,516.72 54,866,100.00 1,509,471,539.72 1．股东投入的 普通股 113,405,923.00 1,388,144,065.63 54,866,100.00 1,556,416,088.63 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 -46,944,548.91 -46,944,548.91 4．其他 （三）利润分配 41,100,130.51 -133,200,349.61 -92,100,219.10 1．提取盈余公 积 41,100,130.51 -41,100,130.51 2．提取一般风 险准备 （未完）  |