[年报]G16能新1：华能新能源股份有限公司公司债券2017年年度报告
华能新能源股份有限公司 公司债券年度报告 （ 2017 年） 二 〇 一八年 四 月 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了 标准无保留意见 的审计报 告。 重大风险提示 截至本报告发布日，本公司已发行债券兑付兑息不存在违约情况，并且尽本公司所知， 亦没有迹象表明本公司已发行债券未来按期兑付兑息存在重大风险。 公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅报告中关于业务和公司治理情况章 节关于公司未来可能面临的重大风险及应对措施。本年度报告公司面临风险与《华能新能 源股份有限公司公司债券 2017 年半年度报告》无重大变化。 目录 重要提示 .. .. .. .. .. 2 重大风险提示 .. .. .. .. .. 3 释义 .. .. .. .. .. 5 第一节 公司及相关中介机构简介 .. .. .. 6 一、 公司基本信息 .. .. .. .. 6 二、 信息披露事务负责人 .. .. .. .. 6 三、 信息披露网址及置备地 .. .. .. .. 6 四、 控股东、实际控制人及董监高情况 .. .. .. 7 五、 中介机构情况 .. .. .. .. 7 六、 中介机构变更情况 .. .. .. .. 8 第二节 公司债券事项 .. .. .. .. 8 一、 债券基本信息 .. .. .. .. 8 二、 募集资金使用情况 .. .. .. .. 8 三、 跟踪资信评级情况 .. .. .. .. 9 四、 增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更、变化及执行情况 .. 9 五、 持有人会议召开情况 .. .. .. .. 10 六、 受托管理人履职情况 .. .. .. .. 10 第三节 业务和公司治理情况 .. .. .. 10 一、 公司业务情况 .. .. .. .. 10 二、 公司治理、内部控制情况 .. .. .. 12 三、 公司独立性情况 .. .. .. .. 12 四、 公司经营情况分析 .. .. .. .. 12 五、 公司本年度新增重大投资状况 .. .. .. 13 六、 与主要客户业务往来是否存在严重违约情况 .. .. 13 七、 非经营性往来占款或资金拆借情况等 .. .. .. 13 第四节 财务情况 .. .. .. .. 13 一、 审计情况 .. .. .. .. 13 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 .. .. 13 三、 主要会计数据和财务指标 .. .. .. 14 四、 资产情况 .. .. .. .. 15 五、 负债情况 .. .. .. .. 16 六、 对外担保情况 .. .. .. .. 17 七、 利润与其他损益来源情况 .. .. .. 17 第五节 重大事项 .. .. .. .. 17 一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 .. .. 17 二、 关于破产相关事项 .. .. .. .. 18 三、 关于司法机关调查事项 .. .. .. . 18 四、 关于暂停 /终止上市的风险提示 .. .. .. 18 五、 其他重大事项的信息披露 .. .. .. 18 第六节 特殊债项应当披露的其他事项 .. .. .. 19 第七节 发行人认为应当披露的其他事项 .. .. .. 19 第八节 备查文件目录 .. .. .. .. 20 附件财务报表 .. .. .. .. . 22 担保人财务报表 .. .. .. .. 38 释义 发行人、本公司、公司 指 华能新能源股份有限公司 本报告、年度报告 指 华能新能源股份有限公司公司债券 2017 年年度报 告 中国银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 资信评级机构、联合信用 指 联合信用评级有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 银行间债券市场 指 全国银行间债券市场 董事 指 本公司董事 董事会 指 本公司董事会 监事 指 本公司监事 监事会 指 本公司监事会 中国 指 中华人民共和国，就本年度报告而言，不包括香港 、澳门特别行政区及台湾地区 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中国人民共和国证券法》 《公司章程》 指 华能新能源股份有限公司公司章程 平均利用小时数 指 一段特定期间的控股发电量（以兆瓦时或吉瓦时为 单位）除以同一段期间的平均控股装机容量（以兆 瓦或吉瓦为单位） 可再生能源 指 可再生或就所有实用目的而言，由持续能源资源产 生的不会枯竭的能源 法定节假日 指 中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日 （不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾 省的法定节假日或休息日） 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 3 1 日 报告期末 指 2017 年 12 月 3 1 日 上年末 指 2016 年 12 月 31 日 上年同期、上年相同期间 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 3 1 日 元 指 如无特别说明，指人民币元 注：本年度报告中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由 于四舍五入造成。 第一节 公司及相关中介机构简介 一、 公司基本信息 中文名称 华能新能源股份有限公司 中文简称 华能新能源 外文名称（如有） Huaneng Renewables Corporation Limited 外文缩写（如有） 无 法定代表人 林刚 注册地址 北京市海淀区复兴路甲 23 号 10 、 11 层 办公地址 北京市海淀区复兴路甲 23 号 10 、 11 层 办公地址的邮政编码 1036 公司网址 htp:/w.hnr.com.cn/ 电子信箱 xnycw@hnr.com.cn 二、 信息披露事务负责人 姓名 张爽 联系地址 北京市海淀区复兴路甲 23 号 10 、 11 层 电话 010 - 682978 19 传真 010 - 682390 电子信箱 shuang _zhang@hnr.com.cn 三、 信息披露网址及置备地 登载年度报告的交易场 所网站网址 htp:/w.se.com.cn 年度报告备置地 华能新能源股份有限公司注册地 四、 控股东、实际控制人及董监高情况 （一） 报告期内控股东、实际控制人的变更、变化情况 1． 控股 股东姓名 /名称 ： 中国华能集团有限公司 2． 实际 控制人姓名 /名称 ： 国务院国有资产监督管理委员会 3． 控股东 、实际控制人信息变更 /变化情况 ： 无 （二） 报告期内董事、 监 事 、高级管理人员的变更情况 报告期内，本公司董事 、监事及 高级管理人员 均 发生变更。 2017 年 3 月 28 日，曹培玺先生因工作安排原因辞任公司董事长、非执行董事职务。 张廷克先生因退休原因辞任公司副董事长、非执行董事职务。肖俊先生因工作安排原因辞 任公司执行董事职务。何焱先生因工作安排原因辞任公司执行董事职务。于同日，公司董 事会委任陆飞先生、孙德强先生、戴新民先生为公司非执行董事，委任林刚先生为公司董 事长，及委任曹世光先生为公司执行董事及总经理。上述事项已在上海证券交易所公告： http://www.sse.com.cn/disclosure/bond/announcement/company/c/2894151871355371.pdf 杨青女士因工作安排原因，于 2017 年 3 月 28 日辞去公司总会计师职务，董事会已审 议批准由曹世光先生承担总会计师职责。于 2017 年 11 月 10 日，公司董事会委任文明刚先 生为公司总会计师。 文明刚， 48 岁，现任公司总会计师。于 2017 年 10 月加入公司。曾任华能国际电力开 发公司财务部副主任科员。中国华能集团公司财务部综合处副处长。中国华能集团香港有 限公司财务部副经理，华能（香港）国际发展有限公司财务部副经理。中国华能集团公司 财务部财会二处副处长（主持工作），综合处副处长（主持工作），财务处长，会计处 长。华能煤业有限公司总会计师，中国华能集团公司煤炭事业部副主任，煤化工管理办公 室副主任。毕业于南开大学会计学专业，研究生，经济学硕士。文先生是一名高级会计师 。 史岩先生因工作安排原因，于 2017 年 11 月 30 日辞去公司职工代表监事职务。于同日 ，钟素 芝女士已经公司职工选举为公司第三届监事会职工代表监事。 钟素芝， 52 岁，现任公司副总经济师兼审计部经理。于 2003 年 2 月加入公司。曾任 中国华能国际经济贸易公司财务部主任科员，副经理，经理助理，监察审计部副经理。华 能新能源环保产业控股有限公司财务部副经理。华能新能源产业控股有限公司财务部副经 理（主持工作），经理。华能新能源股份有限公司财务部经理，副总经济师，副总经济师兼 审计部经理。毕业于北京财贸学院财政学专业，大学本科，经济学士。高级会计师。 在本报告披露日前，于 2018 年 3 月 23 日，杨青女士因工作安排原因 辞任公司执行董 事职务。于同日，公司董事会委任文明刚先生为公司执行董事。 五、 中介机构情况 （一）会计师事务所 名称 毕马威华振会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址 北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼八层 签字会计师（如有） 张欢、李卓 （二） 受托管理人 名称 中国银河证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座二 层 联系人 孙金良 联系电话 010 - 6656841 （三）资信评级机构 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建外大街 2 号 PIC 大厦 12 层 六、 中介机构变更情况 无变更 第二节 公司债券事项 一、 债券基本信息 单位： 亿元 币种： 人民币 1 、债券代码 13653.SH 2 、债券简称 G16 能新 1 3 、债券名称 华能新能源股份有限公司公开发行 2016 年绿色公司债券 4 、发行日 2016 - 07 - 08 5 、到期日 2021 - 07 - 11 6 、债券余额 11.40 7 、利率 （%） 2.95 8 、还本付息方式 每年付息一次，到期一次还本。利息每 年支付一次，最后一期利息随本金一起 支付。如本期债券设置投资者回售选择 权，所回售债券的票面值加第 3 年的 利息在投资者回售支付日一起支付。 9 、上市或转让的交易场所 上交所 10 、投资者适当性安排 面向合格投资者交易的债券 11 、报告期内付息兑付情况 已付息、未兑付 12 、特殊条款的触发及执行情况 5 年期固定利率债券，在存续期内第 3 年 末附发行人调整票面利率选择权及投资 者回售选择权。 二、 募集资金使用情况 单位： 亿元 币种： 人民币 债券代码： 136533.SH 债券简称 G16 能新 1 募集资金专项账户运作情况 正常使用 募集资金总额 11.40 募集资金期末余额 0.0 募集资金使用情况 本次债券募集资金扣除发行费用后拟全部用于偿还有息 债务；其中， 5 亿元用于偿还工商银行贷款， 6.4 亿元 用于偿还建设银行贷款。 募集资金使用履行的程序 募集资金使用严格履行了相应程序。 募集说明书承诺的用途、使用计 划及其他约定 本次债券募集资金扣除发行费用后拟全部用于偿还有息 债务；其中， 5 亿元用于偿还工商银行贷款， 6.4 亿元 用于偿还建设银行贷款。 是否与约定相一致 * 是 其他需要说明的事项 无 其中，“ G16 能新 1 ”募集说明书中约定“因本次债券的审批和发行时间尚有一定不确 定性，募集资金实际使用可能无法按计划偿还的有息债务明细执行，或无法直接以本次债 券募集资金于上述有息债务到期日进行偿还。故募集资金使用计划中各项有息债务拟使用 募集资金规模将根据本次债券募集资金实际到位情况及相关债务本息偿付资金要求作适当 调整。”发行人根据资金实际到位情况和实际债务还本付息资金需求调整了募集资金所偿还 的到期有息债务。“ G16 能新 1 ”实际募集资金偿还的贷款明细如下： 单位：万元 币种：人民币 合同 银行 贷款合同号 合同额 起息日 到期日 募集资金实 际偿还金额 工商 银行 2015 （新街）字 0184 号 50,0.0 2015/7/23 2016/7/21 50,0.0 建设 银行 建京 2015 年 123010 字第 0564 号 70,0.0 2015/7/23 2016/7/2 64,0.0 5,0.0 2015/7/28 - 25,0.0 2015/7/31 - 合计 114,0.0 三、 跟踪资信评级情况 债券代码 136533.SH 债券简称 G16 能新 1 评级机构 联合信用评级有限公司 评级报告出具时间 2017 年 6 月 19 日 评级结论（主体） AAA 评级结论（债项） AAA 评级展望 稳定 上一次评级结果的 对比 不变 四、 增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更 、变化及执行情况 1、 增信机制 无 2、 偿债计划或其他偿债保障 债券代码：136533.SH 债券简称 G16 能新 1 报告期内偿债计划和其他偿 债保障措施执行情况 偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书的相关承诺一 致，没有重大变化。公司能够按照相关约定执行偿债计划 及偿债保障措施，切实保障债券持有人的利益。 与募集说明书的相关承诺是 否一致 是 3、 专项偿债账户设置情况 债券代码： 136533.SH 债券简称 G16 能新 1 账户资金的提取情况 正常 与募集说明书的相关承诺是 否一致 是 五、 持有人会议召开情况 无 六、 受托管理人履职情况 本公司“G16 能新 1”聘请中国银河证券股份有限公司作为“G16 能新 1”债券受托管 理人，并与其签订了《债券受托管理协议》。报告期内，中国银河证券股份有限公司较好 地履行了其债券受托管理人的职责，为保护本期债券投资者的利益发挥了积极作用。 第三节 业务和公司治理情况 一、 公司业务情况 （一） 业务情况概述 公司从事的主要业务：风力发电、城市垃圾发电、太阳能利用、潮汐发电及其他新能 源项目的投资、开发、组织生产、工程建设；工程建设设备、材料、工艺的研制、开发、 设计、生产、销售、成套集成、成果转让；项目投资管理。 2017 年，公司管理层和全体员工凝心聚力，锐意进取，攻坚克难，坚持以提高质量和 效益为中心，以提升竞争力为总抓手，积极应对电力市场新形势和新变化，持续优化布局 和电源结构，加大成本管控力度，安全生产形势保持平稳，经营业绩创历史新高。 1 、 电力生产 针对国家及地方频繁出台的有关政策，公司及时组织研究应对措施。坚持贯彻「以市 场为导向」的营销理念，积极参与市场交易，有效增发电量，实现限电比例显著下降。积 极稳妥开展绿证销售，在全国绿证自愿交易中占据三分之一市场份额，发挥了市场引领作 用。 二零一七年，公司全年完成总发电 量 22,43,827.0 兆瓦时，同比增长 15.4% 。其中风 电发电量 21,191,298.6 兆瓦时，同比增长 15.0% ；太阳能发电量 1,242,528.4 兆瓦时，同比 增长 23.9% 。 公司所属风电场二零一七年全年加权平均利用小时数为 2,082 小时，较二零一六年大 幅提升 116 小时，高于全国平均水平 134 小时，继续保持行业领先。公司太阳能项目二零 一七年全年加权平均利用小时数为 1,590 小时，较二零一六年提升 62 小时。 2 、 项目建设 二零一七年，公司项目建设稳步推进，河南省首个屋顶光伏项目的投运和浙江省光 伏项 目的投运，实现了公司在上述两个区域的突破。二零一七年全年新增装机容量 506.6 兆瓦， 其中，风电新增装机 461.6 兆瓦，光伏新增装机 45.0 兆瓦。截至二零一七年十二月三十一 日，公司累计总装机容量 11,56.8 兆瓦，其中，风电总装机容量 10,686.8 兆瓦，光伏总装 机容量 880.0 兆瓦。 3 、 前期开发 二零一七年，公司有效应对部分省区开发政策收紧的不利形势，积极拓展前期开发，优 化区域布局。全年纳入年度风电开发方案容量 634.0 兆瓦，取得光伏项目建设规模 97.8 兆 瓦。全年签署开发协议容量 3,043. 53 兆瓦，资源储备趋势向好。 二零一七年，公司共取得容量 1,024.0 兆瓦风电项目的核准，实现了湖北、重庆空白省 份突破。取得光伏备案 84.3 兆瓦，其中天津精成伟业等 3 个分布式屋顶光伏发电项目备案， 是公司在天津市首批光伏发电项目。上述风电项目的核准和光伏项目的备案对于公司持续 实现布局及电源结构优化，具有标志性意义。 4 、 成本控制 二零一七年，公司成本管控取得实效。通过加强基建全过程造价管理，严格审查工程结 算，有效控制工程造价。通过构建完善多元化融资体系，捕捉市场有利窗口，成功发行人 民币 40 亿元超短期融资券，多渠道确保资金安全，实现综合融资成本同比降低。 5 、 科技支撑 二零一七年，公司完成 6 项技术创新试点，成功申报各类专利、著作权 12 项。积极开 展高精度风能资源图谱研发，联合风机厂商和科研机构共同推进先进技术研发和示范。针 对凝冻区项目，提出并实施组合测风法，大幅度提升了该类项目的数据质量和生成效率。 6 、 H 股配售 公司于二零一七年五月十八日完成 838,536,0 股新 H 股的配售，配售价为每股 2.61 港 元，所募资金总额约为 2,18,578,960 港元，为公司发展提供资金支持，并 有效降低了公司 负债率水平。 7 、 资本市场荣誉 二零一七年，公司在资本市场表现优异，连续第四年入选中国证券金紫荆奖，荣获「十 三五最具投资价值上市公司」奖，荣获《财资》企业管治奖最高奖项「铂金」奖及特别类 奖项「最佳环境责任」奖。公司 2016 年年度报告荣获第 31 届国际 ARC Awards 能源基础 设施类封面设计铜奖及印刷制作优等奖。 （二） 公司发展望 展望二零一八年，国家将继续大力调整能源结构，增加清洁电力供应；持续加大力度解 决限电问题，可再生能源消纳比例有望进一步提升。但市场竞争加剧、风电光伏 标杆电价 下调、市场交易比例上升等因素，也将为公司经营发展带来一定影响。 面对复杂的经营环境，公司将积极顺应市场形势，继续坚持以质量和经济效益为中心的 发展理念不动摇，加强政策预判，抢抓发展机遇，积极储备优质资源，深化提质增效，推 动公司经营发展再上新台阶。 二零一八年，公司将重点做好以下几个方面的工作： 1 、 安全生产方面，持续夯实安全基础，着力提升生产精细化管理水平，进一步提升设备 健康运行水平和管理效率。 2 、 电力市场方面，高度关注并积极应对电力体制改革及政策变化，加强营销策略研究， 坚持以效益为 中心，统筹开展各项市场交易。 3 、 项目建设方面，以提高项目建设质量管理为原则，控制工程造价为目标，不断优化项 目建设过程管理，全力推进项目高效优质投产。 4 、 前期开发方面，密切跟踪政策动态，抢抓开发机遇，加大优质资源储备力度。探索推 进开发模式创新，加快项目生成。 5 、 资金成本方面，结合资金市场的发展态势，持续探索多元化融资渠道，通过创新融资 模式、长短期融资合理搭配等方式，有效控制资金成本。 6 、 科技创新方面，强化科技引领，全面推进技术创新，促进前期、基建项目的新技术、 新材料、新工艺应用。完善科技创新体 制，加强科技人才队伍建设，激发科技创新积极性。 二、 公司治理、内部控制情况 （一）报告期内在公司治理、内部控制等方面是否有违反《公司法》、《公司章程》规定的 情况 □ 是 √ 否 （二） 执行募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，本公司如约执行募集说明书中的相关约定和承诺，确保债券投资者应享有的利 益。 三、 公司独立性 情况 是否存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况 □ 是 √ 否 四、 公司经营情况分析 金额单位：万元 项目 营业收入 2017 年 2016 年 增减 金额 占比 金额 占比 售电收入 1,054,812.36 99.28% 923,256.24 99.11% 14.25% 其他业务收入 7,606.60 0.72% 8,258.98 0.89% - 7.90% 合计 1,062,418.96 100.00% 931,515.21 100.00% 14.05% 金额单位：万元 项目 2017 年 2016 年 增减 营业成本 490,292.16 441,385.59 11.08% 期间费用 240,270.39 217,135.60 10.65% 经营活动产生的现金流量净 额 768,070.89 733,834.91 4.67% 投资活动产生的现金流量净 额 - 419,087.90 - 736,950.13 - 43.13% 筹资活动产生的现金流量净 额 - 252,695.75 - 185,813.45 35.99% 期末现金及现金等价物余额 250,266.34 166,538.96 50.27% 具体原因请见 “第 四 节 财务 情况 ”之 “三 、 主要会计数据和财务指标 ”。 报告期内，本公司利润构成中源自非主要经营业务的主要因素有： 资产减值损失、 投资收益和营业外收支等。其中 资产减值损失 20,422.90 万元， 投资收益 1,971.71 万 元，营 业外收入 14,898.44 万 元，营业外支出 1,181.52 万 元。 五、 公司 本年度新增重大投资状况 □ 适用 √ 不适用 六、 与主要客户 业务往来是否存在严重违约情况 □ 适用 √ 不适用 七、 非经营性往来占款或资金拆借情况等 （一） 非经营性往来占款、资金拆借或违规担保 报告期内是否存在非经营性往来占款或资金拆借的情形或者违规为控股东、实际控制人 及其关联方提供担保的情形： □ 是 √ 否 （二） 本报告期末未收回的非经营性往来占款和资金拆借是否超过合并口径净资产的 10% □ 是 √ 否 第四节 财务情况 一、 审计情况 √ 标准无保留意见 □ 其他审计意见 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √ 适用 □ 不适用 （一）变更的内容及原因 财政部于 2017 年 4 月及 5 月分 别颁布了《企业会计准则第 42 号 —— 持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》 ( 以下简称 “ 准则 42 号 ” ) 和修订的《企业会计准则第 16 号 —— 政府补助》 ( 以下简称 “ 准则 16 号 ( 2017 ) ” ) ，其中准则 42 号自 2017 年 5 月 28 日起 施行；准则 16 号 (2017) 自 2017 年 6 月 12 日起施行。同时，财政部于 2017 年 12 月颁布了 《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 ( 财会 [2017]30 号 ) 。 本公司 按照该规定编 制 2017 年度财务报表。 主要涉及以下项目： 1 、 持有待售及终止经营 本公司 根据准则 42 号有关持有待售的非流动 资产或处置组的分类、计量和列报，以及 终止经营的列报等规定，对存在的持有待售的非流动资产 及 处置组进行了重新梳理，采用 未来适用法变更了相关会计政策。采用该准则未对 本公司 财务状况和经营成果产生重大影 响。 2 、 政府补助 本公司 根据准则 16 号 (2017) 的规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了重新 梳理，采用未来适用法变更了相关会计政策。 本公司 2016 年度对于政府补助的会计处理和披露要求仍沿用准则 16 号 (2017) 颁布前 的相关企业会计准则的规定。采用该准则未对 本公司 财务状况和经营成果产生重大影响。 采用该准则 后， 对于与收益相关的政府补助，在计入利润表时，由原计入营业外收入 改为对于与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；对于与企 业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支 。 3 、 资产处置收益 本公司 根据财会 [2017]30 号规定的财务报表格式编制 2017 年度财务报表，并采用追 溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。采用财会 [2017]30 号的规定未对 本公司 财务 状况和经营成果产生重大影响。 根据该文件要求， 本公司 在利润表新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为 持有待售的非流动资产（金融工具、长 期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认 的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产而产生 的处置利得或损失。债务重组中因处置非流动资产生的利得或损失和非货币性资产交换 产生的利得或损失也包括在该项目内。上述项目原在营业外收入及营业外支出反映。 （二）变更对当年财务报表的影响 采用变更后会计政策编制的 2017 年度合并利润表及母公司利润表各项目、 2017 年 12 月 31 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这 些报表项目相比，未产生重大影响。 三、 主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位： 亿元 币种： 人民币 序号 项目 本期末 上年末 变动比例 （ %） 变动比例超 过 30%的， 说明原因 1 总资产 861.84 852.61 1.08 2 总负债 608.31 643.61 - 5.48 3 净资产 253.53 209 21.31 4 归属母公司股东的净资产 245.16 200.47 22.29 5 资产负债率（ %） 70.58 75.49 - 6.50 6 流动比率 0.42 0.28 50.00 原因 1 7 速动比率 0.41 0.28 46.43 原因 2 8 期末现金及现金等价物余额 25.03 16.65 50.33 原因 3 本期 上年同 期 变动比例 （ %） 变动比例超 过 30%的， 说明原因 1 营业总收入 106.24 93.15 14.05 2 营业总成本 76.21 66.53 14.55 3 利润总额 34.13 29.14 17.12 4 净利润 30.66 27.13 13.01 5 扣除非经常性损益后净利润 28.94 26.17 10.58 6 归属母公司股东的净利润 30.17 26.63 13.29 7 息税折旧摊销前利润（ EBITDA） 93.69 84.91 10.34 8 EBITDA 利息倍数 4.07 3.63 12.07 9 EBITDA 全部债务比 0.18 0.16 14.32 10 利息保障倍数 2.43 2.16 12.50 11 现金利息保障倍数 4.43 4.24 4.39 12 经营活动产生的现金流净额 76.81 73.38 4.67 13 投资活动产生的现金流净额 - 41.91 - 73.7 - 43.13 原因 4 14 筹资活动产生的现金流净额 - 25.27 - 18.58 36.01 原因 5 15 应收账款周转率 1.86 1.56 19.23 16 存货周转率 111.37 116.63 - 4.51 17 贷款偿还率（ %） 100.00 100.00 - 18 利息偿付率（ %） 100.00 100.00 - 注：上述财务指标计算方法如下： 1、 资产负债率 =（负债总额 /资产总额）× 100%； 2、流动比率 =流动资产 /流动负债 ； 3、速动比率 =（流动资产 - 存货） /流动负债 ； 4、 息税折旧摊销前利润（ EBITDA） = EBITDA=利润总额 +列入财务费用利息支出 +固定资 产折旧 +无形资产摊销 +长期待摊费用摊销 +递延收益摊销 ； 5、 EBITDA 利息倍数 =EBITDA/（计入财务费用的利息支出 +资本化的利息支出）； 6、 全部债务 =短期借款 +应付票据 +一年内到期的非流动负债 +其他流动负债 +长期借款 +应 付债券 +长期应付款中的融资租赁款 ； 7、 EBITDA 全部债务比 =EBITDA/全部债务 ； 8、 利息保障倍数 =息税前利润 (EBIT)/(计入财务费用的利息支出 +资本化的利息支出 )； 9、 现金利息保障倍数 =（经营活动产生的现金流量净额 +现金利息支出 +所得税付 现 ） /现金 利息支出 ； 10、应收账款周转率 =营业收入 /应收账款平均值 ； 11、存货周转率 =营业成本 /存货平均值 ； 12、贷款偿还率 =实际贷款偿还额 /应偿还贷款额； 13、利息偿付率 =实际支付利息 /应付利息 。 （二）主要会计数据和财务指标的变动原因 原因 1： 主要是由于应收账款和存货增加导致流动资产增加，以及一年内到期的非流动负 债和其他流动负债减少导致流动负债减少 ； 原因 2： 主要是由于应收账款增加导致流动资产增加，以及一年内到期的非流动负债和其 他流动负债减少导致流动负债减少； 原因 3： 主要是由于公司基建投资相关的现金流出减少； 原因 4： 主要是由于本年收回存放于金融机构的定期存款导致现金流入增加，以及基建投 资相关的现金流出减少所致； 原因 5： 主要是由于本年公司自银行借款及发行债券取得的现金减少。 四、 资产 情况 （一）主要资产变动情况 金额单位： 万 元 币种：人民币 项目 2017 年末 2016 年末 变动率（ %） 变动原因 流动资产： 货币资金 255,482.52 260,454.98 - 1.91 应收票据 25,692.01 17,910.23 43.45 原因 1 应收账款 695,711.18 445,628.96 56.12 原因 2 存货 5,532.44 3,271.50 69.11 原因 3 其他流动资产 126,267.68 124,770.12 1.20 非流动资产： 可供出售金融资 73,483.86 84,227.33 - 12.76 产 长期应收款 3,251.22 17,949.53 - 81.89 原因 4 长期股权投资 25,389.56 10,627.64 138.90 原因 5 固定资产 6,475,443.10 6,496,800.15 - 0.33 在建工程 643,237.72 696,738.28 - 7.68 无形资产 94,868.58 98,491.18 - 3.68 其他非流动资产 169,384.50 249,095.41 - 32.00 原因 6 （二）主要资产变动原因 原因 1：主要系 1 年内到期的银行承兑汇票增加所致。 原因 2：主要系售电收入增长所致。 原因 3：主要 系业务 需要留存的风电场备品备件增长所致 。 原因 4：主要系有关核 证 减排量的长期应收款的收回存在重大不确定性， 计提 减值准备 14,132.09 万元所致。 原因 5：主要系新增对天津华景泰康股权投资基金中心 （有限合伙） 的投资 6,081.76 万元， 对 吉林省瞻榆风电资产经营管理有限公司 的投资 本年 由可供出售金融资产转为长期股权投 资 8,871.45 万元所致。 原因 6：主要系 预计未来一年以上待 抵扣的增值税额减少 82,463.85 万 元所致。 （三 ）资产权利受限情况 金额 单位： 万 元 币种： 人民币 受限资产 受限资产账面价值 受限原因 其他事项 存款 5,216.18 存放保证金 下属子公司存放于指定账 户的土地复垦保证金。 固定资产 38,125.39 抵押 为取得长期借款而以固定 资产作为抵押。 固定资产 86,451.31 融资租入 售电收费权作质押 在建工程 32,478.63 融资租入 售电收费权作质押 合计 162,271.51 － － 五、 负债情况 （ 一 ）主要负债变动情况 金额单位：万元 币种：人民币 项目 2017 年末 2016 年末 变动率（ %） 变动原因 流动负债 短期借款 1,497,400.75 1,364,675.60 9.73 应付票据 63,214.12 94,144.29 - 32.85 原因 1 应付职工薪酬 4,779.37 4,258.38 12.23 应交税费 22,070.39 11,725.25 88.23 原因 2 应付利息 11,889.18 16,288.98 - 27.01 应付股利 8,092.13 6,493.96 24.61 其他应付款 527,791.74 618,084.73 - 14.61 一年内到期的非 流动负债 373,265.14 535,827.96 - 30.34 原因 3 其他流动负债 199,854.44 399,263.16 - 49.94 原因 4 非流动负债 长期借款 2,831,226.76 2,723,312.85 3.96 应付债券 113,905.67 113,880.63 0.02 长期应付款 415,046.09 520,790.64 - 20.30 递延所得税负债 1,827.13 1,962.60 - 6.90 递延收益 12,225.35 13,357.66 - 8.48 其他非流动负债 247.59 11,868.71 - 97.91 原因 5 （二） 主要负债变动原因 原因 1：主要系应付票据部分到期所致。 原因 2：主要系应交增值税及应交所得税 增长所致。 原因 3：主要系一年内到期的长期应付款 及一年内到期的应付债券减少 所致。 原因 4：主要系发行的短期融资券 16 华能新能 CP001 和 16 华能新能 CP002 被偿还所致。 原因 5： 主要系 本年 相关设备的修理维护支出 发生导致其他非流动负债 减少所致。 （三 ）是否存在逾期未偿还负债情况 □ 是 √ 否 （四 ） 截至报告期末 可对抗第三人的优先偿付负债情况 无 （五 ）银行授信及 使用情况 单位： 万元 币种： 人民币 银行名称 综合授信额度 剩余额度 报告期内贷款偿还情况 国家开发银行 2,037,799.86 853,700.00 按时偿还 财务公司 200,000.00 141,437.34 按时偿还 工商银行 772,617.87 250,587.10 按时偿还 农村商业银行 310,000.00 50,000.00 按时偿还 招商银行 600,000.00 440,000.00 按时偿还 农业银行 587,740.00 168,496.00 按时偿还 北京银行 300,000.00 200,000.00 按时偿还 建设银行 622,500.00 246,920.00 按时偿还 交通银行 100,000.00 100,000.00 按时偿还 中国进出口银行 650,000.00 650,000.00 按时偿还 合计 6,180,657.73 3,101,140.44 － 六、 对外担保情况 公司报告期对外担保的增减变动情况：无 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是 √否 七、 利润与其他 损 益 来源情况 本期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务 □ 适用 √ 不适用 第五节 重大事项 一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □ 适用 √ 不适用 二、 关于破产相关事项 □ 适用 √ 不适用 三、 关于司法机关调查事项 □ 适用 √ 不适用 四、 关于暂停 / 终止上市的风险提示 □ 适用 √ 不适用 五、 其他重大事项的信息披露 无 第六节 特殊债项应当披露的其他事项 无 第七节 发行人认为应当披露的其他事项 无 第八节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的年度报告、年度财务 信息。 ( 以下无正文 ) 附件财务报表 合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位： 华能新能源股份有限公司 单位： 万元 币种： 人民币 审计类型： 经审计 项目 期末余额 年初 余额 流动资产： 货币资金 255,482.52 260,454.98 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 25,692.01 17,910.23 应收账款 695,711.18 445,628.96 预付款项 735.70 1,911.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 203.12 应收股利 其他应收款 14,753.81 14,307.52 买入返售金融资产 存货 5,532.44 3,271.50 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 324.60 其他流动资产 126,267.68 124,770.12 流动资产合计 1,124,175.34 868,782.89 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 73,483.86 84,227.33 持有至到期投资 长期应收款 3,251.22 17,949.53 长期股权投资 25,389.56 10,627.64 投资性房地产 固定资产 6,475,443.10 6,496,800.15 在建工程 643,237.72 696,738.28 工程物资 80.26 81.27 （未完）  |