[公告]科顺股份:2017年度财务决算报告
证券代码：300737 证券简称：科顺股份 公告编号：2018-029 科顺防水科技股份有限公司 2017年度财务决算报告 科顺防水科技股份有限公司（以下简称“公司”）2017年财务报表已经天健 会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计 师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了科顺防水科技股份有限公司2017年12月31日的合并及母公司财务 状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 一、报告期内主要财务指标分析 2017年实现营业总收入203,878.81万元，较上年同期增长38.37%，完成 利润总额26,071.55万元，比上年下降17.49%；净利润21,743.75万元，比上 年同期下降17.78%；扣除非经常性损益后的净利润21,662.09万元，比上年同 期下降21.23%；销售净利率10.67%，比上年同期下降7.28个百分点，收入增长 主要系公司积极开拓市场，客户订单增加导致主要产品销量增加以及防水工程施 工收入增加所致；利润下降主要系原材料采购成本上涨、北京科顺生产基地停产 以及销售单价略有下降等因素影响所致。 2017年股本45,800.00万元，基本每股收益0.48元，比上年同期下降 24.98%；加权平均净资产收益率16.15%，比上年同期下降15.32个百分点。 2017年流动比率1.69，比上年同期下降13.68%；速动比率1.42，比上年 同期下降15.33%；资产负债率43.31%，比上年同期上升10.88个百分点，主要 原因系公司应付账款及应付票据增加所致。 二、报告期内财务状况分析 1、总资产 报告期末，公司总资产254,548.24万元，较年初增加48,153.53万元，增 幅为23.33%。 报告期末，公司资产构成情况如下： 单位：万元 项目 2017年末 2016年末 增减变动 货币资金 34,599.77 42,429.67 -18.45% 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 51.06 -100.00% 应收票据 19,894.27 31,928.43 -37.69% 应收账款 91,969.54 53,305.24 72.53% 预付款项 2,928.82 1,325.95 120.88% 其他应收款 2,996.46 1,920.94 55.99% 存货 21,968.89 14,928.38 47.16% 其他流动资产 6,885.87 5,961.55 15.50% 流动资产合计 181,243.62 151,851.21 19.36% 非流动资产： - - 可供出售金融资产 3,000.00 3,000.00 0.00% 固定资产 34,471.22 13,427.26 156.73% 在建工程 20,909.18 24,445.09 -14.46% 无形资产 11,429.72 6,507.61 75.64% 长期待摊费用 209.27 268.42 -22.04% 递延所得税资产 3,213.23 2,224.53 44.45% 其他非流动资产 72.00 4,670.57 -98.46% 非流动资产合计 73,304.62 54,543.49 34.40% 资产总计 254,548.24 206,394.71 23.33% （1）货币资金期末余额34,599.77万元，较年初减少18.45%，主要系2016 年公司通过新三板定向增发的募集资金在本年逐步使用所致。 （2）应收票据期末净额19,894.27万元，较年初减少37.69%，主要原因系 以商业票据结算的客户本期的订单量减少所致。 （3）应收账款期末净额91,969.54万元，较年初增长72.53%，主要原因系 本年度销售收入增长，直销客户信用期内的往来款余额及项目质保金累计金额随 之大幅增加所致。 （4）预付账款期末余额2,928.82万元，较年初增长120.88%，主要系本年 度预付材料采购款增长所致。 （5）其他应收款期末净额2,996.46万元，较年初增长55.99%，主要原因系 本年度支付的押金保证金增加所致。 （6）存货期末净额21,968.89万元，较年初增长47.16%，主要系公司销售 订单增加，生产规模扩大所致。 （7）固定资产期末余额34,471.22万元，较年初数增长156.73%，主要系本 年度重庆科顺、南通科顺、德州科顺等生产基地及公司总部大楼在建工程转入固 定资产所致。 （8）无形资产期末余额11,429.72万元，较年初数增长75.64%，主要系公 司新购置渭南科顺及荆门科顺生产基地土地所致。 （9）递延所得税资产期末余额3,213.23万元，较年初数增长44.45%，主要 系本年计提资产减值准备增加导致可抵扣暂时性差异增加所致。 （10）其他非流动资产期末余额72.00万元，较年初数减少98.46%，主要系 上年预付的渭南科顺公司、荆门科顺公司土地款，本年转入无形资产所致。 2、负债及所有者权益 报告期末，公司负债总额为110,238.05万元，较年初增加29,622.16万元， 上升幅度为36.74%；报告期末，公司所有者权益总额为144,310.19万元，较年 初增加18,531.37万元，增幅14.73%。 报告期末，公司负债及所有者权益构成情况如下： 项目 2017年末 2016年末 增减变动 短期借款 15,300.00 18,405.74 -16.87% 应付票据 29,929.39 16,690.56 79.32% 应付账款 42,936.14 25,140.45 70.79% 预收款项 5,491.54 7,542.96 -27.20% 应付职工薪酬 4,312.13 3,827.26 12.67% 应交税费 2,808.27 1,872.75 49.95% 应付利息 26.81 14.42 85.88% 其他应付款 5,936.71 3,440.97 72.53% 一年内到期的非流动负债 388.13 388.13 0.00% 流动负债合计 107,129.09 77,323.23 38.55% 长期借款 1,794.30 2,182.43 -17.78% 预计负债 1,180.06 888.27 32.85% 递延收益 134.59 214.30 -37.20% 递延所得税负债 - 7.66 -100.00% 非流动负债合计 3,108.95 3,292.66 -5.58% 负债合计 110,238.05 80,615.89 36.74% 项目 2017年末 2016年末 增减变动 股本 45,800.00 45,800.00 0.00% 资本公积 58,892.39 58,916.64 -0.04% 专项储备 1,110.76 1,117.13 -0.57% 盈余公积 6,270.43 4,420.64 41.84% 未分配利润 32,236.61 15,524.40 107.65% 归属于母公司所有者权益合计 144,310.19 125,778.82 14.73% 股东权益合计 144,310.19 125,778.82 14.73% 负债和股东权益总计 254,548.24 206,394.71 23.33% （1）应付票据期末余额29,929.39万元，较年初增长79.32%，主要系公司 采购量随产量增长而增长导致采购额增加以及公司与供应商采用票据方式结算 增加所致。 （2）应付账款期末余额42,936.14万元，较年初增长70.79%，主要系公司 采购量随产量增长而增长，且沥青等原材料单价上涨较多，外购产品增加导致采 购额增加；随着厂区建设的增加，应付工程设备款也有所增加所致。 （3）应交税费期末余额2,808.27万元，较年初增长49.95%，主要系收入增 加，增值税、当期所得税增加所致。 （4）应付利息期末余额26.81万元，较年初增长85.88%，主要系本年借款 增加所致。 （5）其他应付款期末余额5,936.71万元，较年初增长72.53%，主要系本年 收到的押金保证金增加以及计提尚未支付的运费增加所致。 （6）预计负债期末余额1,180.06万元，较年初增长32.85%，主要系按工程 收入2%计提的工程施工质量保证。 （7）递延收益期末余额134.59万元，较年初减少37.20%，主要系公司高反 射太阳热弹性涂料项目120万元补助，本年验收确认损益所致。 （8）盈余公积期末余额6,270.43万元，较年初增长41.84%，主要系公司根 据母公司当期实现的净利润提取10%的法定盈余公积。 3、报告期内公司损益情况 项目 2017年度 2016年度 增减变动 营业收入 203,878.81 147,341.83 38.37% 减：营业成本 126,352.34 74,092.19 70.53% 税金及附加 1,855.90 1,519.98 22.10% 销售费用 26,056.18 19,501.80 33.61% 项目 2017年度 2016年度 增减变动 管理费用 18,840.14 17,331.64 8.70% 财务费用 1,876.26 1,489.53 25.96% 资产减值损失 2,938.23 2,100.67 39.87% 加：公允价值变动收益 - 51.06 投资收益 -235.59 50.26 -568.74% 资产处置收益 -65.85 -33.77 95.00% 其他收益 317.07 - 二、营业利润 25,975.39 31,373.57 -17.21% 加：营业外收入 189.46 292.56 -35.24% 减：营业外支出 93.3 68.97 35.28% 利润总额 26,071.55 31,597.16 -17.49% 减：所得税费用 4,327.80 5,152.52 -16.01% 净利润 21,743.75 26,444.63 -17.78% （1）2017年营业收入203,878.81万元，较上年同期增长37.87%，主要系公 司积极开拓市场，客户订单增加导致主要产品销量增加以及防水工程施工收入增 加所致。 （2）2017年营业成本126,352.34万元，较上年同期增长70.53%，主要系公 司收入增加以及主要系原材料采购成本上涨所致。 （3）2017年销售费用26,056.18万元，较上年同期增长33.61%，主要系本年 度销售增长导致职工薪酬支出及运费增加所致。 （4）2017年资产减值损失2,938.23万元，较上年同期增长39.87%，主要系 本年度计提的坏账损失增加所致。 （5）2017年投资收益-235.59万元，较上年同期减少568.74%，主要系本年 度期货投资损失所致。 （6）2017年资产处置损失-65.85万元，较上年同期增长95.00%，主要系本 年度处置闲置资产损失增加所致。 （7）2017年度其他收益317.07万元，主要系本期收到政府补助资金，上期 收到的政府补助资金在营业外收入列示所致。 （8）2017年度营业外收入189.46万元，较上年同期减少35.24%，主要原因 系本期收到政府补助资金按2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第 16号——政府补助》在其他收益列示所致。 （9）2017年度营业外支出93.30万元，较上年同期增加35.28%%，主要原因 系处置待处资产损失增加所致。 4、报告期内公司现金流量情况 项目 2017年度 2016年度 增减变动 经营活动现金流量净额 9,992.03 11,383.99 -12.23% 其中：经营活动现金流入小计 200,211.69 148,848.05 34.51% 经营活动现金流出小计 190,219.66 137,464.06 38.38% 投资活动现金流量净额 -17,283.85 -24,576.28 -29.67% 其中：投资活动现金流入小计 6,137.26 13,390.67 -54.17% 投资活动现金流出小计 23,421.11 37,966.95 -38.31% 筹资活动现金流量净额 -5,125.28 35,305.71 -114.52% 其中：筹资活动现金流入小计 19,862.87 65,242.77 -69.56% 筹资活动现金流出小计 24,988.15 29,937.06 -16.53% （1）经营活动现金流量净额9,992.03万元，较上年同期减少12.23%，主要 系公司经营应收项目增加所致。 （2）投资活动现金流量净额-17,283.85万元，较上年同期减少29.67%，主 要系上年公司为扩张产能筹建重庆科顺、南通科顺等新生产基地及建设总部办公 大楼投入资金增加所致。 （3）筹资活动现金流量净额-5,125.28万元，较上年同期减少114.52%，主 要系上年公司定向增发股票，本年度未开展股权融资影响所致。 科顺防水科技股份有限公司 董 事 会 2018年4月20日 中财网
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