[公告]三聚环保:2017年年度审计报告
北京三聚环保新材料股份有限公司 审 计 报 告 2017年度 目 录 页次 一、 审计报告 1-6 二、 合并资产负债表 7-8 三、 合并利润表 9 四、 合并现金流量表 10 五、 合并股东权益变动表 11-12 六、 资产负债表 13-14 七、 利润表 15 八、 现金流量表 16 九、 股东权益变动表 17-18 十、 财务报表附注 19-106 委托单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：（010）85886680 传真号码：（010）85886690 网真号址：http://www.Reanda.com 审 计 报 告 利安达审字[2018]第2261号 北京三聚环保新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京三聚环保新材料股份有限公司（以下简称“三聚环保公司”）财务报 表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了三聚环保公司2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师 职业道德守则，我们独立于三聚环保公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）营业收入的确认和计量 1、事项描述 三聚环保公司2017年度收入为224.78亿元，主要为环保新材料及化工产品（原能源净化 产品）、化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）、生态农业与绿色能源服务、贸易增值 服务、油气设施制造及综合服务，营业收入发生和完整性将对三聚环保公司经营成果产生较 大影响，因此我们认为该事项为关键审计事项，三聚环保公司主要营业收入具体确认时点如 下：（请参阅财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计、24、收入”） （1）贸易增值服务为商品购销业务，在发货并取得客户的结算单时确认收入，并开具 发票；公司贸易增值服务交易过程中承担了商品采购、销售上的主要风险，有权根据市场情 况自主选择供应商及客户，对销售的商品具有协商定价权，公司贸易增值服务采用全额法确 认； （2）化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及生态农业与绿色能源服务中的 设备销售，在发货并取得客户确认的收货确认单时确认收入； （3）化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及生态农业与绿色能源服务中提 供专利和技术许可及服务收入确认时点：在取得客户确认的技术清单、服务完成资料等时确 认收入，并开具发票； （4）化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及生态农业与绿色能源服务中的 土建安装把一个项目按形象进度分成若干个节点，签订各分项施工合同，当工程进度达到合 同约定的节点时，对工程项目进行竣工验收，并取得客户、施工单位、监理单位三方出具的 工程竣工验收报告时确认收入； 2、审计应对 （1）对于贸易增值服务的收入确认，我们执行的主要审计程序如下： ①对三聚环保公司相关的内部控制的设计与执行进行评估； ②采取抽样方式，检查三聚环保公司与增值服务收入相关的销售合同、销售发票、客户 结算单等文件，评估收入发生的真实性； ③对三聚环保公司资产负债表日前后确认的贸易增值服务销售收入，核对销售合同、销 售发票、客户结算单等文件，评估收入的完整性； ④在执行上述程序的基础上，我们对重要的客户进行了访谈，以评估收入的真实性。 （2）对于化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及生态农业与绿色能源服务中设 备的收入确认，我们执行的主要审计程序如下： ①对三聚环保公司相关的内部控制的设计与执行进行评估； ②采取抽样方式，检查三聚环保公司与设备收入相关的销售合同、销售发票、收货确认 单等文件，以评估收入发生的真实性； ③对三聚环保公司资产负债表日前后确认的环保新材料及化工产品（原能源净化产品）和 化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及生态农业与绿色能源服务中的设备销售收入， 核对客户收货确认单等文件，评估收入的完整性； ④在执行上述程序的基础上，我们对重要的客户进行了访谈，以评估收入的真实性。 （3）对于化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及生态农业与绿色能源服务中提 供专利和技术许可及服务的收入确认，我们执行的主要审计程序如下： ①对三聚环保公司相关的内部控制的设计与执行进行评估； ②采取抽样方式，检查三聚环保公司与提供专利和技术许可及服务收入相关的销售合 同、销售发票、客户确认的技术清单、服务完成资料等文件，以评估收入发生的真实性； ③对三聚环保公司资产负债表日前后确认的提供专利和技术许可及服务的收入，核对销 售合同、销售发票、客户确认的技术清单、服务完成资料等文件，评估收入的完整性； ④在执行上述程序的基础上，我们对重要的客户进行了访谈，以评估收入的真实性。 （4）对于化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及生态农业与绿色能源服务中的 土建安装的收入确认，我们执行的主要审计程序如下： ①对三聚环保公司相关的内部控制的设计与执行进行评估； ②采取抽样方式，检查三聚环保公司与化石能源产业综合服务（原能源净化综合服务）及 生态农业与绿色能源服务中的土建安装收入相关的销售合同、销售发票，以及客户、施工单 位、监理单位三方出具的工程竣工验收报告等文件，以评估收入发生的真实性； ③对三聚环保公司资产负债表日前后确认的化石能源产业综合服务（原能源净化综合服 务）及生态农业与绿色能源服务中的土建安装收入，核对销售合同、销售发票、客户、施工 单位、监理单位三方出具的工程竣工验收报告等文件，评估收入的完整性； ④在执行上述程序的基础上，我们对重要的客户进行了访谈，以评估收入的真实性。 （二）企业合并的会计处理 1、事项描述 三聚环保公司的全资子公司三聚环保（香港）有限公司2017年6月2日完成以港币 76,987.99万元认购巨涛海洋石油服务有限公司641,566,556股新股，持股比例为39.47%。2017 年8月25日巨涛海洋石油服务有限公司董事会改选，三聚环保公司在董事会中成员过半数， 实现对巨涛海洋石油服务有限公司的控制。该股权购买交易涉及非同一控制下企业合并和合 并日的判断等会计处理，需要确定企业合并购买日、合并成本在取得各项可辨认资产和负债 之间的分配以及企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额差额的 处理等。三聚环保聘请了独立的资产评估师对被购买方进行评估以确定其各项可辨认资产和 负债的公允价值，我们认为该事项为关键审计事项。（请参阅财务报表附注“七、合并范围 的变更”） 2、审计应对 我们的审计程序主要包括通过检查股权转让协议、与股权收购相关的股东会和董事会决 议、购买价款支付单据等相关文件，检查相关法律手续是否完成，合并日的判断是否准确、 充分；评价三聚环保公司聘请的第三方评估机构的客观性、独立性及专业胜任能力：复核收 购日巨涛海洋石油服务有限公司可辨认资产和负债的公允价值评估所采用的估值方法和假 设的合理性；复核负商誉的计算及企业合并会计处理；并复核财务报表中与该重大股权重组 有关的披露。 我们确定不存在其他需要在我们的审计报告中沟通的关键审计事项。 四、其他信息 三聚环保公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 三聚环保公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估三聚环保公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三聚环保公司、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督三聚环保公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对三聚环保公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三聚环保公 司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （六）就三聚环保公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 利安达会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 二〇一八年四月十九日 合并资产负债表 2017年12月31日 编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 六、1 7,031,811,193.24 6,161,721,362.66 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 六、2 4,864,527.00 衍生金融资产 应收票据 六、3 596,454,043.76 283,249,448.71 应收账款 六、4 8,917,827,000.61 6,395,908,689.55 预付款项 六、5 2,573,471,878.77 2,625,715,479.18 应收利息 应收股利 其他应收款 六、6 95,841,987.82 83,530,105.57 存货 六、7 1,890,716,369.46 757,563,235.24 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、8 202,065,122.36 56,984,495.34 流动资产合计 21,313,052,123.02 16,364,672,816.25 非流动资产： 可供出售金融资产 六、9 27,000,000.00 27,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、10 60,270,499.36 107,033,232.26 投资性房地产 固定资产 六、11 2,653,441,204.44 1,527,444,515.12 在建工程 六、12 26,840,159.02 26,045,102.14 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、13 816,683,213.58 173,693,476.92 开发支出 六、14 179,131,349.98 136,939,248.28 商誉 六、15 135,259,916.80 29,340,158.55 长期待摊费用 六、16 18,743,691.16 21,495,088.29 递延所得税资产 六、17 208,396,027.51 97,049,432.18 其他非流动资产 非流动资产合计 4,125,766,061.85 2,146,040,253.74 资产总计 25,438,818,184.87 18,510,713,069.99 载于第19页至第106页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） 2017年12月31日 编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 六、18 2,800,605,503.00 1,851,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 六、19 1,126,211,742.67 1,131,725,539.11 应付账款 六、20 3,718,500,456.86 3,044,512,991.36 预收款项 六、21 855,347,616.24 832,956,778.35 应付职工薪酬 六、22 78,642,232.67 应交税费 六、23 260,885,083.64 924,431,892.72 应付利息 六、24 86,257,306.50 105,102,856.68 应付股利 六、25 16,577,670.50 26,164,056.83 其他应付款 六、26 275,662,713.30 474,381,569.16 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、27 342,968,088.00 30,000,000.00 其他流动负债 六、28 1,003,809,163.91 流动负债合计 10,565,467,577.29 8,421,075,684.21 非流动负债： 长期借款 六、29 1,425,374,588.41 480,000,000.00 应付债券 六、30 1,486,485,577.29 1,978,726,049.57 其中：优先股 永续债 长期应付款 六、31 1,043,500,000.00 1,037,000,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 六、32 201,656,449.28 递延收益 六、33 120,554,351.88 65,330,100.74 递延所得税负债 六、17 74,384,429.79 其他非流动负债 非流动负债合计 4,351,955,396.65 3,561,056,150.31 负债合计 14,917,422,973.94 11,982,131,834.52 股东权益： 股本 六、34 1,808,079,963.00 1,195,595,892.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、35 1,699,782,971.12 2,219,955,508.24 减：库存股 六、36 187,030,415.71 317,215,539.85 其他综合收益 六、37 -2,507,270.50 1,258,596.83 专项储备 盈余公积 六、38 339,518,010.59 211,028,752.48 一般风险准备 未分配利润 六、39 5,139,052,212.06 2,967,508,338.23 归属于母公司股东权益合计 8,796,895,470.56 6,278,131,547.93 少数股东权益 1,724,499,740.37 250,449,687.54 股东权益合计 10,521,395,210.93 6,528,581,235.47 负债和股东权益总计 25,438,818,184.87 18,510,713,069.99 载于第19页至第106页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 2017年度 编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、营业总收入 22,477,733,021.74 17,531,101,493.22 其中：营业收入 六、40 22,477,733,021.74 17,531,101,493.22 二、营业总成本 19,730,477,798.95 15,644,740,584.71 其中：营业成本 六、40 18,330,185,081.21 14,422,350,464.71 税金及附加 六、41 45,191,289.21 98,063,113.42 销售费用 六、42 127,658,997.59 89,877,859.15 管理费用 六、43 530,754,795.76 305,164,329.25 财务费用 六、44 529,126,293.61 492,703,142.11 资产减值损失 六、45 167,561,341.57 236,581,676.07 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六、46 57,278,498.71 339,714.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 19,977,076.79 339,714.18 资产处置收益（损失以“－”号填列） 其他收益 六、47 25,268,191.05 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,829,801,912.55 1,886,700,622.69 加：营业外收入 六、48 166,337,545.73 23,519,948.86 其中：非流动资产毁损报废利得 23,996.84 80,885.42 减：营业外支出 六、49 1,948,155.39 其中：非流动资产毁损报废损失 189,833.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,994,191,302.89 1,910,220,571.55 减：所得税费用 六、50 340,146,988.75 275,566,413.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,654,044,314.14 1,634,654,157.71 （一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 2,654,044,314.14 1,634,654,157.71 2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1、少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 114,892,003.80 17,601,116.04 2、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 2,539,152,310.34 1,617,053,041.67 六、其他综合收益的税后净额 -13,334,626.18 1,258,596.83 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 -3,765,867.33 1,258,596.83 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 六、51 -3,765,867.33 1,258,596.83 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 -3,765,867.33 1,258,596.83 6、其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -9,568,758.85 七、综合收益总额 2,640,709,687.96 1,635,912,754.54 归属于母公司股东的综合收益总额 2,535,386,443.01 1,618,311,638.50 归属于少数股东的综合收益总额 105,323,244.95 17,601,116.04 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.43 0.93 （二）稀释每股收益 1.42 0.91 载于第19页至第106页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 2017年度 编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,903,774,848.12 15,065,474,509.79 收到的税费返还 7,216,247.18 4,331,755.30 收到其他与经营活动有关的现金 六、52 281,596,289.46 122,986,103.22 经营活动现金流入小计 19,192,587,384.76 15,192,792,368.31 购买商品、接受劳务支付的现金 17,396,288,731.41 13,619,260,002.65 支付给职工以及为职工支付的现金 336,906,541.93 213,328,617.16 支付的各项税费 919,823,363.65 551,253,562.69 支付其他与经营活动有关的现金 六、52 893,197,371.78 487,549,757.65 经营活动现金流出小计 19,546,216,008.77 14,871,391,940.15 经营活动产生的现金流量净额 -353,628,624.01 321,400,428.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 14,000,000.00 取得投资收益收到的现金 108,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 57,725.00 129,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、52 745,980,408.87 投资活动现金流入小计 868,038,133.87 129,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 218,089,918.57 258,320,378.07 投资支付的现金 66,555,000.00 27,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 18,634,702.65 支付其他与投资活动有关的现金 六、52 40,927,208.07 投资活动现金流出小计 284,644,918.57 344,882,288.79 投资活动产生的现金流量净额 583,393,215.30 -344,753,288.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 87,823,366.51 474,241,105.77 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 67,000,000.00 取得借款收到的现金 3,887,334,358.44 3,222,500,000.00 发行债券收到的现金 1,481,950,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 六、52 5,554,848.82 67,571,424.61 筹资活动现金流入小计 3,980,712,573.77 5,246,262,530.38 偿还债务支付的现金 2,674,302,468.88 1,452,999,550.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 601,180,440.28 335,317,772.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、52 1,067,856,037.84 431,397,986.36 筹资活动现金流出小计 4,343,338,947.00 2,219,715,308.98 筹资活动产生的现金流量净额 -362,626,373.23 3,026,547,221.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,248,387.48 1,276,367.61 五、现金及现金等价物净增加额 -140,110,169.42 3,004,470,728.38 加：期初现金及现金等价物余额 6,161,721,362.66 3,157,250,634.28 六、期末现金及现金等价物余额 6,021,611,193.24 6,161,721,362.66 载于第19页至第106页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表 2017年度 编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 本年数 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,195,595,892.00 2,219,955,508.24 317,215,539.85 1,258,596.83 211,028,752.48 2,967,508,338.23 250,449,687.54 6,528,581,235.47 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 1,195,595,892.00 2,219,955,508.24 317,215,539.85 1,258,596.83 211,028,752.48 2,967,508,338.23 250,449,687.54 6,528,581,235.47 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 612,484,071.00 -520,172,537.12 -130,185,124.14 -3,765,867.33 128,489,258.11 2,171,543,873.83 1,474,050,052.83 3,992,813,975.46 （一）综合收益总额 -3,765,867.33 2,539,152,310.34 105,323,244.95 2,640,709,687.96 （二）股东投入和减少资本 14,686,125.00 77,625,408.88 -126,886,215.94 1,368,726,807.88 1,587,924,557.70 1、股东投入的普通股 14,686,125.00 70,392,508.88 1,368,726,807.88 1,453,805,441.76 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 7,232,900.00 -126,886,215.94 134,119,115.94 4、其他 （三）利润分配 -3,298,908.20 128,489,258.11 -367,608,436.51 -235,820,270.20 1、提取盈余公积 128,489,258.11 -128,489,258.11 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 -3,298,908.20 -239,119,178.40 -235,820,270.20 4、其他 （四）股东权益内部结转 597,797,946.00 -597,797,946.00 1、资本公积转增资本（或股本） 597,797,946.00 -597,797,946.00 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本年年末余额 1,808,079,963.00 1,699,782,971.12 187,030,415.71 -2,507,270.50 339,518,010.59 5,139,052,212.06 1,724,499,740.37 10,521,395,210.93 载于第19页至第106页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表（续） 2017年度 编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 上年数 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 778,223,450.00 2,201,207,649.55 92,493,666.72 1,624,635,043.77 167,753,385.83 4,864,313,195.87 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 778,223,450.00 2,201,207,649.55 92,493,666.72 1,624,635,043.77 167,753,385.83 4,864,313,195.87 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 417,372,442.00 18,747,858.69 317,215,539.85 1,258,596.83 118,535,085.76 1,342,873,294.46 82,696,301.71 1,664,268,039.60 （一）综合收益总额 1,258,596.83 1,617,053,041.67 17,601,116.04 1,635,912,754.54 （二）股东投入和减少资本 28,260,749.00 407,859,551.69 320,823,900.00 65,095,185.67 180,391,586.36 1、股东投入的普通股 9,790,749.00 90,445,351.69 65,095,185.67 165,331,286.36 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 18,470,000.00 317,414,200.00 320,823,900.00 15,060,300.00 4、其他 （三）利润分配 -3,608,360.15 118,535,085.76 -274,179,747.21 -152,036,301.30 1、提取盈余公积 118,535,085.76 -118,535,085.76 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 -3,608,360.15 -155,644,661.45 -152,036,301.30 4、其他 （四）股东权益内部结转 389,111,693.00 -389,111,693.00 1、资本公积转增资本（或股本） 389,111,693.00 -389,111,693.00 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本年年末余额 1,195,595,892.00 2,219,955,508.24 317,215,539.85 1,258,596.83 211,028,752.48 2,967,508,338.23 250,449,687.54 6,528,581,235.47 载于第19页至第106页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 2017年12月31日 编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 2,492,872,223.17 4,438,897,337.31 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 27,889,880.74 121,513,871.75 应收账款 十六、1 6,004,452,312.65 4,015,582,706.11 预付款项 446,228,305.75 617,548,462.63 应收利息 应收股利 其他应收款 十六、2 1,470,024,128.13 2,253,729,640.36 存货 740,247,834.33 108,533,509.08 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 97,155,506.67 流动资产合计 11,278,870,191.44 11,555,805,527.24 非流动资产： 可供出售金融资产 27,000,000.00 27,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十六、3 2,332,194,265.72 1,143,643,972.26 投资性房地产 固定资产 27,562,464.78 28,586,871.83 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 125,864,469.36 20,220,582.77 开发支出 102,046,321.22 125,975,331.24 商誉 长期待摊费用 6,960,923.96 7,986,184.56 递延所得税资产 70,163,029.09 50,098,194.12 其他非流动资产 非流动资产合计 2,691,791,474.13 1,403,511,136.78 资产总计 13,970,661,665.57 12,959,316,664.02 载于第19页至第106页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2017年12月31日 编制单位：北京三聚环保新材料股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 1,399,000,000.00 1,330,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 313,846,030.82 344,769,388.00 应付账款 2,292,430,398.03 1,995,499,474.14 预收款项 22,415,189.13 1,452,440.66 应付职工薪酬 应交税费 6,152,520.16 680,112,229.86 应付利息 80,390,410.96 101,551,334.46 应付股利 5,463,924.19 3,608,360.15 其他应付款 232,744,590.29 448,823,587.60 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 814,823,781.70 流动负债合计 5,287,266,845.28 4,935,816,814.87 非流动负债： 长期借款 120,000,000.00 应付债券 1,486,485,577.29 1,978,726,049.57 其中：优先股 永续债 长期应付款 993,500,000.00 987,000,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,301,666.70 3,905,000.02 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,481,287,243.99 （未完）  |